書山有路勤為徑，學(xué)海無涯苦作舟！住在富人區(qū)的她2022年人民銀行濟(jì)南分行招聘業(yè)務(wù)操作崗49人練習(xí)題(3)模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調(diào)整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請(qǐng)謹(jǐn)慎購(gòu)買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.從各類限額的關(guān)系看，處在最頂端的是（）。

A.行業(yè)限額

B.客戶限額

C.市場(chǎng)限額

D.國(guó)別限額

答案：D

解析：從各類限額的關(guān)系看，國(guó)別限額處在最頂端，行業(yè)限額承上啟下，客戶限額是最基本的限額，主要通過客戶授信進(jìn)行控制。2.理財(cái)師的職業(yè)特征包括()。

A.動(dòng)態(tài)性

B.顧問性

C.專業(yè)性

D.綜合性

E.長(zhǎng)期性

答案：A,B,C,D,E

解析：理財(cái)師職業(yè)特征包括顧問性、專業(yè)性、綜合性、規(guī)范性、長(zhǎng)期性和動(dòng)態(tài)性。3.票據(jù)的主要形式有（）。

A.匯票

B.存單

C.本票

D.發(fā)票

E.支票

答案：A,C,E

解析：票據(jù)是約定由債務(wù)人按期無條件支付一定金額，并可以轉(zhuǎn)讓流通的債務(wù)憑證。票據(jù)主要有三類，即匯票、本票、支票。4.許先生以95元的價(jià)格購(gòu)買了一張金融債券，該債券的票面價(jià)值100元，票面利率10％，一個(gè)月后，他以98元的價(jià)格賣出。則許先生的名義收益率、即期收益率、持有期收益率大小關(guān)系為（）。

A.名義收益率=即期收益率=持有期收益率

B.名義收益率即期收益率>持有期收益率

D.名義收益率持有期收益率

答案：B

解析：三種收益率的計(jì)算公式為：名義收益率=票面利息／面值×100％；即期收益率=票面利息／購(gòu)買價(jià)格×100％；持有期收益率=(出售價(jià)格-購(gòu)買價(jià)格+利息)／購(gòu)買價(jià)格×100％。因?yàn)橘?gòu)買價(jià)格5.銀行資本發(fā)揮的作用比一般企業(yè)資本發(fā)揮的作用更為重要，下列不屬于銀行資本作用的是(?)。

A．避免銀行倒閉?

B．維持市場(chǎng)信心

C．限制銀行業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)?

D．投資需求

答案：A

解析：A銀行資本的作用主要表現(xiàn)在以下幾方面：①滿足銀行正常經(jīng)營(yíng)對(duì)長(zhǎng)期資金的需要；②吸收損失；③限制銀行業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)；④維持市場(chǎng)信心；⑤為銀行管理尤其是風(fēng)險(xiǎn)管理提供最根本的驅(qū)動(dòng)力。故選A。6.辦理個(gè)人教育貸款時(shí)，簽約環(huán)節(jié)面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)不包括（）。[2015年5月真題]

A、未對(duì)合同簽署人及簽字進(jìn)行核實(shí)

B、合同憑證預(yù)簽無效

C、未按規(guī)定保管借款合同

D、合同填寫不規(guī)范

答案：C7.下列關(guān)于合同審核的說法，不正確的是()。

A.合同復(fù)核人員根據(jù)審批意見復(fù)核合同文本及附件填寫的完整性、準(zhǔn)確性、真實(shí)性

B.同筆貸款的合同填寫人與合同復(fù)核人不可以為同一人

C.合同文本復(fù)核人員應(yīng)就復(fù)核中發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)與合同填寫人員溝通

D.合同文本復(fù)核人員應(yīng)就發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)建立復(fù)核記錄，交由合同填寫人員簽字確認(rèn)

答案：A

解析：合同復(fù)核人員無需復(fù)核合同文本及附件填寫的真實(shí)性，而只需復(fù)核完整性、準(zhǔn)確性、合規(guī)性，主要包括：文本書寫是否規(guī)范；內(nèi)容是否與審批意見一致；合同條款填寫是否齊全、準(zhǔn)確；文字表達(dá)是否清晰；主從合同及附件是否齊全等。8.商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)應(yīng)確保（）對(duì)商業(yè)銀行的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對(duì)管理人員的有效監(jiān)督，并對(duì)商業(yè)銀行的股東負(fù)責(zé)。

A.高級(jí)管理層

B.監(jiān)事會(huì)

C.董事會(huì)

D.員工

答案：C

解析：在現(xiàn)代公司治理機(jī)制下，企業(yè)所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)的分離，董事會(huì)受托于公司股東，成為銀行公司治理結(jié)構(gòu)的重要組成部分。董事會(huì)向股東大會(huì)負(fù)責(zé)，是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)。9.巴塞爾委員會(huì)將銀行資產(chǎn)按流動(dòng)性高低分為四類，下列屬于流動(dòng)性最差的資產(chǎn)是（）。

A.用于抵押的政府債券

B.現(xiàn)金

C.銀行的房產(chǎn)和子公司的投資

D.同業(yè)借款

答案：C

解析：流動(dòng)性最差的資產(chǎn)包括實(shí)質(zhì)上無法進(jìn)行市場(chǎng)交易的資產(chǎn)，如無法出售的貸款、銀行的房產(chǎn)和子公司的投資、存在嚴(yán)重問題的信貸資產(chǎn)等。10.當(dāng)債務(wù)人對(duì)于商業(yè)銀行的實(shí)質(zhì)性信貸債務(wù)逾期()天以上，債務(wù)人即被視為違約。

A.15

B.30

C.60

D.90

答案：D

解析：當(dāng)債務(wù)人對(duì)于商業(yè)銀行的實(shí)質(zhì)性信貸債務(wù)逾期90天以上，債務(wù)人即被視為違約。若債務(wù)人違反了規(guī)定的透支限額或者重新核定的透支限額小于目前的余額，各項(xiàng)透支將被視為逾期。

11.陸先生目前每月工資5000元。公司有兩套員工激勵(lì)方案：甲方案是“雙薪”，即年底多發(fā)一個(gè)月工資5000元；乙方案是發(fā)放年終獎(jiǎng)5000元。

乙方案下，陸先生12月應(yīng)納稅額共計(jì)()元。

A.195

B.460

C.490

D.575

答案：A

解析：12月固定工資應(yīng)納稅額=(5000-3500)×3％=45(元)。5000／12=416．67(元)，適用稅率為3％，速算扣除數(shù)為0元。年終獎(jiǎng)應(yīng)納稅額=5000x3％=150(元)。12月陸先生應(yīng)納稅額合計(jì)=45+150=195(元)。12.下列不屬于企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司的資產(chǎn)業(yè)務(wù)的是()。

A.對(duì)成員單位辦理融資租賃

B.辦理成員單位產(chǎn)品的買方信貸

C.財(cái)務(wù)公司票據(jù)承兌業(yè)務(wù)

D.辦理成員單位產(chǎn)品的消費(fèi)信貸

答案：C

解析：選項(xiàng)C屬于企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司的中間業(yè)務(wù)。13.專門為金融機(jī)構(gòu)之間資金融通和外匯交易提供服務(wù)，并收取傭金的非銀行金融機(jī)構(gòu)是（）。

A.貨幣經(jīng)紀(jì)公司

B.證券公司

C.信托公司

D.投資銀行

答案：A

解析：貨幣經(jīng)紀(jì)公司是指經(jīng)批準(zhǔn)在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的，通過電子技術(shù)或其他手段，專門從事促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)問資金融通和外匯交易等經(jīng)紀(jì)服務(wù)，并從中收取傭金的非銀行金融機(jī)構(gòu)。在我國(guó)，按照中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)范圍，貨幣經(jīng)紀(jì)公司可以經(jīng)營(yíng)下列經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)：境內(nèi)外外匯市場(chǎng)交易、境內(nèi)外貨幣市場(chǎng)交易、境內(nèi)外債券市場(chǎng)交易、境內(nèi)外衍生產(chǎn)品交易等。14.市場(chǎng)價(jià)值法()。

A.按照市場(chǎng)價(jià)格反映資產(chǎn)和負(fù)債的價(jià)值

B.如果完全實(shí)行市場(chǎng)價(jià)值法，總資產(chǎn)在期末與期初的差額即為本期收入

C.能夠及時(shí)承認(rèn)資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的變化

D.被認(rèn)為是一種較為理想的定價(jià)方法，被廣泛的使用

E.能較為及時(shí)地反映信貸資產(chǎn)質(zhì)量發(fā)生的問題

答案：A,C,E

解析：B項(xiàng)，如果完全實(shí)行市場(chǎng)價(jià)值法，收入即代表凈資產(chǎn)在期末與期初的差額；D項(xiàng)，市場(chǎng)價(jià)值法雖然被認(rèn)為是一種較為理想的定價(jià)方法，但是實(shí)際上并沒有被廣泛用來對(duì)貸款定價(jià)。15.選擇教育金信托的客戶有（）。

A.有大額整筆資金的家庭

B.單親家庭

C.貧困人群

D.離異家庭

E.高資產(chǎn)或高收入人群

答案：A,D,E

解析：教育金信托，比較適合如下幾類客戶：①有大額整筆資金的家庭；②離異家庭；③高資產(chǎn)或高收入人群。

16.下列財(cái)務(wù)比率中，屬于效率比率指標(biāo)的是()。

A.銷售利潤(rùn)率

B.資產(chǎn)負(fù)債率

C.營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率

D.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

答案：D

解析：效率比率通過計(jì)算資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度來反映管理部門控制和運(yùn)用資產(chǎn)的能力，進(jìn)而估算經(jīng)營(yíng)過程中所需的資金量。效率比率指標(biāo)主要包括總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款回收期、存貨持有天數(shù)等。Ac兩項(xiàng)屬于盈利比率指標(biāo)；B項(xiàng)屬于償債能力比率指標(biāo)。17.個(gè)人住房貸款的對(duì)象應(yīng)滿足的條件包括（）。

A.具有完全民事行為能力

B.具有合法有效的身份或居留證明

C.具有穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)收入

D.具有合法有效的購(gòu)買住房的合同

E.有貸款銀行認(rèn)可的資產(chǎn)進(jìn)行抵押或質(zhì)押．或有足夠代償能力的保證人

答案：A,B,C,D,E

解析：個(gè)人住房貸款的對(duì)象應(yīng)是具有完全民事行為能力的自然人。申請(qǐng)人還須滿足貸款銀行的其他要求，例如：①合法有效的身份或居留證明；②有穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)收入，良好的信用，償還貸款本息的能力；③有合法有效的購(gòu)買(建造、大修)住房的合同、協(xié)議以及貸款銀行要求提供的其他證明文件：④有貸款銀行認(rèn)可的資產(chǎn)進(jìn)行抵押或質(zhì)押．或有足夠代償能力的法人、其他經(jīng)濟(jì)組織或自然人作為保證人：⑤貸款銀行規(guī)定的其他條件。18.商業(yè)銀行是個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的()。

A.需求方

B.供給方

C.中介方

D.監(jiān)管方

答案：B

解析：商業(yè)銀行是個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的供給方，是個(gè)人理財(cái)服務(wù)的提供商之一。19.下列金融犯罪中，犯罪主體屬于特殊主體的是（）。

A.吸收客戶資金不入賬罪

B.非法吸收公眾存款罪

C.高利轉(zhuǎn)貸罪

D.偽造、變?cè)旖鹑谄弊C罪

答案：A

解析：A項(xiàng)，吸收客戶資金不入賬罪的犯罪主體是特殊主體，為銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)及其工作人員；BCD三項(xiàng)金融犯罪的犯罪主體是一般主體，包括自然人和單位。20.申請(qǐng)個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款，借款人需要提供一定的擔(dān)保措施，其方式有（）。

A.抵押

B.保證

C.留置

D.定金

E.質(zhì)押

答案：A,B,E

解析：申請(qǐng)個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款，借款人需要提供一定的擔(dān)保措施，包括抵押、質(zhì)押和保證三種方式。21.以下跨境人民幣業(yè)務(wù)產(chǎn)品中，不屬于非融資類保函的是（）。

A.借款保函

B.預(yù)付款保函

C.付款保函

D.留置金保函

答案：A

解析：跨境人民幣業(yè)務(wù)的主要產(chǎn)品包括國(guó)際結(jié)算、外匯擔(dān)保、國(guó)際貿(mào)易融資、其他對(duì)客戶的產(chǎn)品和跨境人民幣融資。其中，外匯擔(dān)保分為：①非融資類保函，包括投標(biāo)保函、履約保函、預(yù)付款保函、質(zhì)量維修保函、付款保函、留置金保函等；②融資類保函，包括借款保函、融資租賃保函等。22.下列哪些屬于普通合伙企業(yè)的合伙人可以用來出質(zhì)的?（）

A.貨幣

B.實(shí)物

C.知識(shí)產(chǎn)權(quán)

D.土地經(jīng)營(yíng)權(quán)

E.勞務(wù)

答案：A,B,C,E

解析：普通合伙人可以用貨幣、實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)或者其他財(cái)產(chǎn)權(quán)利出資，也可以用勞務(wù)出質(zhì)。23.商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程是風(fēng)險(xiǎn)（）。

A.監(jiān)測(cè)→識(shí)別→控制→計(jì)量

B.識(shí)別→計(jì)量→控制→監(jiān)測(cè)

C.計(jì)量→識(shí)別→監(jiān)測(cè)→控制

D.識(shí)別→計(jì)量→監(jiān)測(cè)→控制

答案：D

解析：商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程可以概括為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)控制四個(gè)主要步驟。

24.以下屬于普惠型消費(fèi)貸款的是（）

A.助學(xué)貸款

B.校園消費(fèi)貸款

C.農(nóng)戶消費(fèi)貸款

D.低保戶消費(fèi)貸款

E.住房按揭貸款

答案：A,B,C,D

解析：普惠型消費(fèi)貸款：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)向自然人發(fā)放的、單戶授信總額10萬元（含）以下的消費(fèi)貸款。住房按揭貸款、汽車消費(fèi)貸款、信用卡透支不在此列。包括：助學(xué)貸款、校園消費(fèi)貸款、農(nóng)戶消費(fèi)貸款、低保戶消費(fèi)貸款25.關(guān)于公司債的描述，不正確的是()。

A．公司債投資者大多為機(jī)構(gòu)

B．公司債風(fēng)險(xiǎn)與公司本身的經(jīng)營(yíng)狀況直接相關(guān)

C．債券信用級(jí)別越高，表示其違約風(fēng)險(xiǎn)越低，債券融資成本也越低

D．公司債風(fēng)險(xiǎn)一般比國(guó)債要高，所以收益率一般低于國(guó)債

答案：D

解析：D對(duì)于債券而言，一般來說，風(fēng)險(xiǎn)越高收益率越高。由于公司債的風(fēng)險(xiǎn)顯著高于國(guó)債，因此其收益率也相對(duì)較高。故選D。26.優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債品種結(jié)構(gòu)的原則是發(fā)展（）的業(yè)務(wù)。

A.收益高、風(fēng)險(xiǎn)低

B.收益高、風(fēng)險(xiǎn)高

C.收益低、風(fēng)險(xiǎn)低

D.收益低、風(fēng)險(xiǎn)高

答案：A

解析：優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債品種結(jié)構(gòu)的原則是發(fā)展收益高、風(fēng)險(xiǎn)低的業(yè)務(wù)，降低高風(fēng)險(xiǎn)、低收益業(yè)務(wù)占比，并要綜合考慮利潤(rùn)目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)偏好和市場(chǎng)預(yù)期等因素。27.下列選項(xiàng)中，(?)用來判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力。

A.盈利能力比率

B.流動(dòng)比率

C.效率比率

D.杠桿比率

答案：B

解析：流動(dòng)比率，用來判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力，即分析企業(yè)當(dāng)前的現(xiàn)金支付能力和應(yīng)付突發(fā)事件和困境的能力。?28.某銀行銷售人員在向客戶推薦銀行產(chǎn)品的時(shí)候，向客戶特別強(qiáng)調(diào)了同類產(chǎn)品歷史年收益率高達(dá)30％，暗示肯定能夠達(dá)到該收益目標(biāo)，并強(qiáng)調(diào)該產(chǎn)品沒有風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)該行為評(píng)價(jià)正確的是（）。

A.沒有做到向客戶充分提示風(fēng)險(xiǎn)

B.由于歷史上該產(chǎn)品確實(shí)沒出過問題，也就不用向客戶說明是否存在風(fēng)險(xiǎn)

C.該人員是為了完成銷售目標(biāo)，對(duì)銀行有利，所以是合理的

D.不需要說明風(fēng)險(xiǎn)的存在，客戶自己知道

答案：A

解析：銷售人員沒有做到向客戶充分提示風(fēng)險(xiǎn)。29.交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)需要計(jì)量銀行賬簿和交易賬簿下風(fēng)險(xiǎn)的類別不包括（）。

A.場(chǎng)外衍生工具交易形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)

B.證券融資交易形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)

C.與中央交易對(duì)手交易形成的信用風(fēng)險(xiǎn)

D.與地方政府對(duì)手交易形成的信用風(fēng)險(xiǎn)

答案：D

解析：交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)需要計(jì)量銀行賬簿和交易賬簿下三類交易的風(fēng)險(xiǎn)：場(chǎng)外衍生工具交易形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)、證券融資交易形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)和與中央交易對(duì)手交易形成的信用風(fēng)險(xiǎn)。30.中央銀行票據(jù)發(fā)行人為中國(guó)人民銀行，期限從3個(gè)月到3年不等，以1年期以下的短期票據(jù)為主。（）

答案：對(duì)

解析：中央銀行票據(jù)發(fā)行人為中國(guó)人民銀行，期限從3個(gè)月到3年不等，以1年期以下的短期票據(jù)為主。31.下列關(guān)于票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的描述，正確的是（）。

A.是金融機(jī)構(gòu)將已到期的未貼現(xiàn)的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給另一金融機(jī)構(gòu)

B.是金融機(jī)構(gòu)將未到期的已貼現(xiàn)的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給另一金融機(jī)構(gòu)

C.是金融機(jī)構(gòu)將未到期的已貼現(xiàn)的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給中央銀行

D.是金融機(jī)構(gòu)將未到期的已貼現(xiàn)的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給企事業(yè)法人

答案：B

解析：票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指金融機(jī)構(gòu)為了取得資金，將未到期的已貼現(xiàn)商業(yè)匯票再以賣斷方式向另一金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為，是金融機(jī)構(gòu)間融通資金的一種方式。32.超過（）未進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估或發(fā)生可能影響自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力情況的客戶，再次購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)在商業(yè)銀行網(wǎng)點(diǎn)或其網(wǎng)上銀行完成風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估，評(píng)估結(jié)果應(yīng)當(dāng)由客戶簽名確認(rèn)。

A.三年

B.半年

C.兩年

D.一年

答案：D

解析：《商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品銷售管理辦法》第29條規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)定期或不定期地采用當(dāng)面或網(wǎng)上銀行方式對(duì)客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)承受能力持續(xù)評(píng)估。超過一年未進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估或發(fā)生可能影響自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力情況的客戶，再次購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)在商業(yè)銀行網(wǎng)點(diǎn)或其網(wǎng)上銀行完成風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估，評(píng)估結(jié)果應(yīng)當(dāng)由客戶簽名確認(rèn)。33.王某(男)喪偶，一日，王某隨兒子王甲乘車外出，墜入山澗，王某不幸當(dāng)場(chǎng)死亡，王甲經(jīng)搶救無效，于當(dāng)天晚些時(shí)候也死亡。王某有一筆財(cái)產(chǎn)，并且生前未留遺囑。本案涉及的法律關(guān)系是（）。

A.遺囑繼承

B.代位繼承

C.轉(zhuǎn)繼承

D.法定繼承和遺囑繼承

答案：C

解析：轉(zhuǎn)繼承又稱為轉(zhuǎn)歸繼承、再繼承或者NNNN(即第二次繼承)，是指繼承人在繼承開始后實(shí)際接受遺產(chǎn)前死亡時(shí)，繼承人有權(quán)實(shí)際接受的遺產(chǎn)轉(zhuǎn)歸其法定繼承人承受的一項(xiàng)法律制度。34.互聯(lián)網(wǎng)個(gè)人貸款風(fēng)險(xiǎn)管理主要包括（）。

A.政策風(fēng)險(xiǎn)

B.信用風(fēng)險(xiǎn)

C.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

D.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)

E.法律風(fēng)險(xiǎn)

答案：A,B,C,D,E35.以下不屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的是()。

A.政治風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

D.貨幣風(fēng)險(xiǎn)

答案：B

解析：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是指由于某一國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件，導(dǎo)致該國(guó)家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國(guó)家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、傳染風(fēng)險(xiǎn)、貨幣風(fēng)險(xiǎn)、宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、間接國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)七類。36.借款需求分析中，通過了解借款企業(yè)導(dǎo)致（）的關(guān)鍵因素和事件，銀行能夠更有效評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)。

A.盈利

B.資金短缺

C.現(xiàn)金流入

D.現(xiàn)金流出

答案：B

解析：借款需求分析中，通過了解借款企業(yè)在資本運(yùn)作過程中導(dǎo)致資金短缺的關(guān)鍵因素和事件，銀行能夠更有效評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)。37.?如果一個(gè)公司的固定資產(chǎn)使用率____，一般就意味著投資和借款需求很快將會(huì)上升，具體由____決定。（）[2015年10月真題]

A.小于20％或30％；行業(yè)技術(shù)變化比率

B.小于20％或30％；資本的周轉(zhuǎn)周期

C.大于60％或70％；資本的周轉(zhuǎn)周期

D.大于60％或70％；行業(yè)技術(shù)變化比率

答案：D

解析：固定資產(chǎn)使用率對(duì)理解公司資本支出的管理計(jì)劃是非常有意義的。如果一個(gè)公司的固定資產(chǎn)使用率大于60％或70％，這就意味著投資和借款需求很快將會(huì)上升，具體由行業(yè)技術(shù)變化比率決定。38.影響房地產(chǎn)價(jià)格的社會(huì)因素有（）。

A.社會(huì)治安狀況

B.居民法律意識(shí)

C.投機(jī)狀況

D.社會(huì)偏好

E.土地制度

答案：A,B,C,D

解析：影響房地產(chǎn)價(jià)格的社會(huì)因素主要有社會(huì)治安狀況、居民法律意識(shí)、人口因素、風(fēng)俗因素、投機(jī)狀況和社會(huì)偏好等方面。選項(xiàng)E屬于影響房地產(chǎn)價(jià)格因素的政治因素。39.下列關(guān)于資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的說法，錯(cuò)誤的是()。

A.“借短貸長(zhǎng)”是最常見的資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配情況

B.商業(yè)銀行必須隨時(shí)準(zhǔn)備應(yīng)付現(xiàn)金的巨額需求，特別是在每周的最后幾天、每月的最初幾日、每年的節(jié)假日

C.商業(yè)銀行對(duì)利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)

D.商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)的“借短貸長(zhǎng)”的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)特點(diǎn)所引起的持有期缺口，是一種不可控性的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

答案：D

解析：商業(yè)銀行將大量短期借款用于長(zhǎng)期貸款，即“借短貸長(zhǎng)”，是最常見的資產(chǎn)負(fù)債的期限錯(cuò)配情況，所以A項(xiàng)正確；商業(yè)銀行必須隨時(shí)準(zhǔn)備應(yīng)付現(xiàn)金的巨額需求，特別是在每周的最后幾天、每月的最初幾日、每年的節(jié)假日，所以B項(xiàng)正確；商業(yè)銀行對(duì)利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)，所以C項(xiàng)正確；商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)的“借短貸長(zhǎng)”的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)特點(diǎn)所引起的持有期缺口，是一種正常的、可控性較強(qiáng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，所以D項(xiàng)不正確。

40.信貸審批崗位完全獨(dú)立于貸款的營(yíng)銷和發(fā)放。（）

答案：對(duì)

解析：信貸審批崗位完全獨(dú)立于貸款的營(yíng)銷和發(fā)放。41.貸款保證存在的主要風(fēng)險(xiǎn)因素有（）。

A.虛假擔(dān)保人

B.公司互保

C.超過訴訟時(shí)效

D.保證手續(xù)不完備

E.保證人不具備擔(dān)保資格

答案：A,B,C,D,E

解析：貸款保證存在的主要風(fēng)險(xiǎn)因素有：①保證人不具備擔(dān)保資格；②保證人不具備擔(dān)保能力；③虛假擔(dān)保人；④公司互保；⑤保證手續(xù)不完備，保證合同產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn)；⑥超過訴訟時(shí)效，貸款喪失勝訴權(quán)。42.申請(qǐng)商品房公積金個(gè)人住房貸款時(shí)，借款人須提供的補(bǔ)充材料不包括（）。

A.借款人及參貸人的居民身份證、戶口簿原件及復(fù)印件和共同還款承諾書

B.由公積金管理中心認(rèn)可的中介機(jī)構(gòu)與買賣雙方簽訂的三方協(xié)議

C.合法的商品房購(gòu)房合同或協(xié)議

D.借款人已交付不低于20％購(gòu)房款的有效憑據(jù)

答案：B

解析：本題考查申請(qǐng)商品房公積金個(gè)人住房貸款時(shí)借款人須提供的補(bǔ)充材料。選項(xiàng)B屬于申請(qǐng)二手房公積金個(gè)人住房貸款的借款人須提供的補(bǔ)充材料。43.信貸產(chǎn)品是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務(wù)方式。（）

答案：對(duì)

解析：信貸產(chǎn)品是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務(wù)方式，主要包括貸款、擔(dān)保、承兌、信用支持、保函、信用證和承諾等。故本題選A。44.老王今年52歲，某公司中層管理人員，月稅后收入8000元，離異，與兒子小王共同生活，小王大專畢業(yè)，現(xiàn)為某超市財(cái)務(wù)人員，月稅后收入3000元，他們目前居住的兩居室市價(jià)為90萬元。老王目前有60萬元的儲(chǔ)蓄，他預(yù)算60歲退休后每月生活費(fèi)5000元，假設(shè)老王預(yù)期壽命為85歲，不考慮他的社保，目前的儲(chǔ)蓄包括一些基金證券，退休前整體收益率為5％，退休后全部轉(zhuǎn)化為存款，年收益率為3％。

為了彌補(bǔ)資金缺口，老王每月工資最多能夠消費(fèi)的金額為()元。

A.5478

B.2789

C.6574

D.6552

答案：C

解析：PV=0，N=96，I／Y=5／12，F(xiàn)V=167909，PMT=-1426．09。則為了彌補(bǔ)資金缺口，老王每月的工資最多能消費(fèi)8000-1426=6574(元)。45.個(gè)人信用貸款主要依據(jù)個(gè)人信用記錄和（）確定貸款額度和貸款期限。

A.個(gè)人工作單位

B.個(gè)人資產(chǎn)

C.個(gè)人信用等級(jí)

D.個(gè)人月收入

答案：C

解析：個(gè)人信用貸款主要依據(jù)借款申請(qǐng)人的個(gè)人信用狀況確定貸款額度，信用等級(jí)越高，信用額度越大．反之越小。46.盈利性與流動(dòng)性、安全性之間通常呈反方向變動(dòng)關(guān)系。（）

答案：對(duì)

解析：盈利性與流動(dòng)性、安全性之間通常呈反方向變動(dòng)關(guān)系，盈利性較高的資產(chǎn)，風(fēng)險(xiǎn)也相對(duì)較高，流動(dòng)性和安全性較差。47.以下哪項(xiàng)不屬于收款條件（）。

A.預(yù)收貨款

B.現(xiàn)貨交易

C.賒賬銷售

D.期貨交易

答案：D

解析：收款條件主要包括三種：預(yù)收貨款、現(xiàn)貨交易和賒賬銷售。48.下列屬于商業(yè)銀行債券投資對(duì)象的有（）。

A.金融債券

B.地方政府債券

C.資產(chǎn)支持證券

D.公司債券

E.國(guó)債

答案：A,B,C,D,E

解析：商業(yè)銀行債券投資的對(duì)象與債券市場(chǎng)的發(fā)展密切相關(guān)。我國(guó)商業(yè)銀行債券投資的對(duì)象主要包括國(guó)債、地方政府債券、金融債券、中央銀行票據(jù)、資產(chǎn)支持證券、企業(yè)債券和公司債券等。49.2016年7月，巴塞爾委員會(huì)公布了最新版《加強(qiáng)公司治理的原則》。（）

答案：錯(cuò)

解析：2015年7月，巴塞爾委員會(huì)公布了最新版《加強(qiáng)公司治理的原則》。50.理財(cái)規(guī)劃書的最后部分是“附錄”，主要包括()。

A.所推薦金融產(chǎn)品的具體信息

B.全生涯模擬仿真表

C.“定期投資市場(chǎng)分析報(bào)告樣本”

D.“不定期解讀市場(chǎng)事件的快報(bào)”

E.其他相關(guān)信息

答案：A,B,C,D,E

解析：理財(cái)規(guī)劃書的最后部分是“附錄”，附錄的內(nèi)容主要是為了理財(cái)規(guī)劃書的緊湊性而置放在最后的信息，主要包括但不限于以下內(nèi)容：①所推薦金融產(chǎn)品的具體信息；②全生涯模擬仿真表；③持續(xù)理財(cái)規(guī)劃服務(wù)中的“定期投資市場(chǎng)分析報(bào)告樣本”、“不定期解讀市場(chǎng)事件的快報(bào)”等；④其他相關(guān)信息。51.下列關(guān)于電子式儲(chǔ)蓄國(guó)債特點(diǎn)的描述，正確的有（）。

A.方便國(guó)債投資者，提高了國(guó)債發(fā)行效率

B.具有方便、靈活的優(yōu)點(diǎn)

C.以電子方式記錄債權(quán)

D.具有便捷性

E.需要投資者開立個(gè)人國(guó)債托管賬戶

答案：A,B,C,D,E

解析：電子式儲(chǔ)蓄國(guó)債是財(cái)政部為方便國(guó)債投資者、提高國(guó)債發(fā)行效率，在借鑒憑證式國(guó)債方便、靈活的優(yōu)點(diǎn)的基礎(chǔ)之上推出的國(guó)債品種。相較憑證式國(guó)債，由于電子式儲(chǔ)蓄國(guó)債以電子方式記錄債權(quán)，因此在便捷性方面有很大提高，但是需要投資者開立個(gè)人國(guó)債托管賬戶，并指定對(duì)應(yīng)的資金賬戶。52.商業(yè)銀行對(duì)客戶生產(chǎn)階段進(jìn)行分析時(shí)，（）是客戶核心競(jìng)爭(zhēng)力的主要內(nèi)容。

A.生產(chǎn)規(guī)模

B.技術(shù)水平

C.人員素質(zhì)

D.設(shè)備狀況

答案：B

解析：技術(shù)水平是客戶核心競(jìng)爭(zhēng)力的主要內(nèi)容。有了技術(shù)支持，企業(yè)產(chǎn)品才能不斷升級(jí)、產(chǎn)品的質(zhì)量才能不斷提升、產(chǎn)品差異性才能保障，從而企業(yè)才能在較長(zhǎng)時(shí)期內(nèi)保持競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，基業(yè)長(zhǎng)青。53.特別準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行必須提取的準(zhǔn)備金。（）[2013年6月真題]

答案：錯(cuò)

解析：特別準(zhǔn)備金是針對(duì)貸款組合中的特定風(fēng)險(xiǎn)，按照一定比例提取的貸款損失準(zhǔn)備金。特別準(zhǔn)備金與普通和專項(xiàng)準(zhǔn)備金不同，特別準(zhǔn)備金不是商業(yè)銀行經(jīng)常提取的準(zhǔn)備金。遇到特殊情況，商業(yè)銀行才計(jì)提特別準(zhǔn)備金。54.下列不屬于銀行形象定位手段的是（）。

A.經(jīng)營(yíng)觀念

B.外觀建筑

C.專用字體

D.產(chǎn)品名稱

答案：D

解析：銀行形象定位是指通過塑造和設(shè)計(jì)銀行的經(jīng)營(yíng)觀念、標(biāo)志、商標(biāo)、專用字體、標(biāo)準(zhǔn)色彩、外觀建筑、圖案、戶外廣告、陳列展示等手段在客戶心目中留下別具一格的銀行形象。55.銀行吸收（）存款，發(fā)放（）貸款，在發(fā)揮著期限轉(zhuǎn)換和流動(dòng)性創(chuàng)造的社會(huì)職能。

A.短期；短期

B.長(zhǎng)期；短期

C.短期；長(zhǎng)期

D.長(zhǎng)期；長(zhǎng)期

答案：C

解析：銀行吸收短期存款，發(fā)放長(zhǎng)期限的貸款．在發(fā)揮著期限轉(zhuǎn)換和流動(dòng)性創(chuàng)造的社會(huì)職能。56.次級(jí)、可疑、損失類貸款被稱為“不良貸款”，不良貸款率是衡量銀行資產(chǎn)質(zhì)量的最重要指標(biāo)。（）

答案：對(duì)

解析：我國(guó)自2002年開始全面實(shí)施國(guó)際銀行普遍認(rèn)同的“貸款五級(jí)分類法”，將貸款分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五類，其中后三類被稱為“不良貸款”，不良貸款率是衡量銀行資產(chǎn)質(zhì)量的最重要指標(biāo)。57.重組后的貸款如果仍然逾期，或借款人仍然無力歸還，則屬于（）。

A.可疑類貸款

B.關(guān)注類貸款

C.損失類貸款

D.次級(jí)類貸款

答案：A

解析：重組后的貸款（以下簡(jiǎn)稱重組貸款）如果仍然逾期，或借款人仍然無力歸還貸款，應(yīng)至少歸為可疑類。58.關(guān)于外部審計(jì)和監(jiān)督檢查的關(guān)系，下列說法正確的有（）。

A.外部審計(jì)側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)性的分析，銀行監(jiān)管側(cè)重于財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)

B.外部審計(jì)和銀行監(jiān)管統(tǒng)一采用非現(xiàn)場(chǎng)檢查

C.外部審計(jì)和銀行監(jiān)管都將審查銀行會(huì)計(jì)信息、管理信息以及相關(guān)記錄

D.外部審計(jì)意見和監(jiān)管意見同樣作為信息披露的內(nèi)容，并因此具有相對(duì)獨(dú)立、客觀、公正的立場(chǎng)

E.外部審計(jì)報(bào)告是銀行監(jiān)管的重要資料，銀行監(jiān)管政策、相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和準(zhǔn)則點(diǎn)也是外部審計(jì)所依據(jù)和關(guān)注的重點(diǎn)，二者的互相配合并形成合力是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，防范金融危機(jī)的有效保證

答案：C,D,E

解析：A項(xiàng)，銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理與風(fēng)險(xiǎn)控制的分析和評(píng)價(jià)，外部審計(jì)側(cè)重于財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)；B項(xiàng)，外部審計(jì)和銀行監(jiān)管都采用現(xiàn)場(chǎng)檢查的方式。59.團(tuán)體年金保險(xiǎn)屬于（）。

A.團(tuán)體壽險(xiǎn)

B.團(tuán)體意外傷害保險(xiǎn)

C.團(tuán)體健康保險(xiǎn)

D.團(tuán)體醫(yī)療保險(xiǎn)

答案：A

解析：團(tuán)體保險(xiǎn)一般有團(tuán)體人壽保險(xiǎn)，團(tuán)體意外傷害保險(xiǎn)和團(tuán)體健康保險(xiǎn)等種類。??1．團(tuán)體壽險(xiǎn)。包括團(tuán)體養(yǎng)老保險(xiǎn)、團(tuán)體定期壽險(xiǎn)、團(tuán)體年金保險(xiǎn)等。

??2．團(tuán)體意外傷害保險(xiǎn)。低保費(fèi)、高保障，轉(zhuǎn)移企事業(yè)單位由于遭受意外傷害而導(dǎo)致的財(cái)務(wù)壓力的風(fēng)險(xiǎn)。

?3．團(tuán)體健康保險(xiǎn)。包括重大疾病保險(xiǎn)、住院補(bǔ)貼保險(xiǎn)、住院費(fèi)用保險(xiǎn)等，減輕患病帶來的沉重的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，與其他團(tuán)體險(xiǎn)種組合構(gòu)成完備的福利保障計(jì)劃，并補(bǔ)充社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)的不足部分。

60.根據(jù)中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法規(guī)定,商業(yè)銀行對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過（）。

A.5%

B.15%

C.20%

D.10%

答案：D

解析：《商業(yè)銀行法》第三十九條第一款第(四)項(xiàng)的規(guī)定：“對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過百分之十。"61.下列不屬于流動(dòng)資產(chǎn)的是()。

A．存放聯(lián)行款項(xiàng)

B．逾期貸款

C．買入返售證券

D．短期貸款

答案：B

解析：B題中B選項(xiàng)逾期貸款的流動(dòng)性很差，不屬于流動(dòng)資產(chǎn)，而其余選項(xiàng)均屬于流動(dòng)資產(chǎn)。故選B。62.下列不屬于我國(guó)個(gè)人貸款業(yè)務(wù)的是（）。

A.個(gè)人住房貸款

B.房地產(chǎn)開發(fā)貸款

C.個(gè)人信用卡透支

D.個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款

答案：B

解析：個(gè)人貸款主要分為四大類，即個(gè)人住房貸款、個(gè)人消費(fèi)貸款、個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款和個(gè)人信用卡透支。選項(xiàng)B，房地產(chǎn)開發(fā)貸款屬于公司貸款業(yè)務(wù)。63.簽訂、履行合同失職被騙罪的行為發(fā)生在合同的簽訂和履行兩個(gè)過程中，行為人只需參與其中一個(gè)過程即可。（）

答案：對(duì)

解析：簽訂、履行合同失職被騙罪的行為發(fā)生在合同的簽訂和履行兩個(gè)過程中．行為人只需參與其中一個(gè)過程即可。?64.甲乙雙方簽訂了一份買賣淫穢書籍的合同，對(duì)此正確的處理方式有（）。

A.確認(rèn)為無效合同

B.各自返還原物

C.由雙方當(dāng)事人協(xié)商解決

D.將雙方已經(jīng)取得或者約定取得的財(cái)產(chǎn)，收歸國(guó)庫(kù)

E.有過錯(cuò)一方賠償對(duì)方的損失

答案：A,D

解析：根據(jù)《合同法》的規(guī)定，違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定，損害社會(huì)公共利益的合同屬于無效合同；對(duì)于違法所得，應(yīng)收歸國(guó)庫(kù)，而不是讓雙方協(xié)商，各自返還。65.出口押匯是貿(mào)易中以托收、賒賬方式結(jié)算貨款時(shí)，出口方為了避免收款風(fēng)險(xiǎn)而采用的一種請(qǐng)求第三者(保理商)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的做法。（）

答案：錯(cuò)

解析：出口押匯是指銀行憑借獲得貨運(yùn)單據(jù)質(zhì)押權(quán)利有追索權(quán)地對(duì)信用證項(xiàng)下或出口托收項(xiàng)下票據(jù)進(jìn)行融資的行為。題中描述的是保理的概念。66.（）是指通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類和性質(zhì)。

A.識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)

B.制作風(fēng)險(xiǎn)清單

C.感知風(fēng)險(xiǎn)

D.分析風(fēng)險(xiǎn)

答案：C

解析：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)環(huán)節(jié)：①感知風(fēng)險(xiǎn)是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類和性質(zhì)；②分析風(fēng)險(xiǎn)是深入理解各種風(fēng)險(xiǎn)的成因及變化規(guī)律。67.某項(xiàng)目的凈現(xiàn)金流如下，則其投資回收期為（）年。

A.3．25

B.3．75

C.3．5

D.3

答案：C

解析：根據(jù)表中的凈現(xiàn)金流量可以求得累計(jì)凈現(xiàn)金量如下：根據(jù)投資回收期公式：投資回收期=累計(jì)凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)-1+上年累計(jì)凈現(xiàn)金流量絕對(duì)值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量，其中“當(dāng)年凈現(xiàn)金流量”的“當(dāng)年”指“累計(jì)凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份”。所以，投資回收期=4-1+10/20=3．5。68.符合基本條件的一手住房公積金貸款的借款人需提供的材料一般不包括()。

A.借款人婚姻狀況證明文件

B.房產(chǎn)證原件和復(fù)印件

C.借款人身份證明文件

D.已交付符合規(guī)定比例首付款的有效憑據(jù)

答案：B

解析：申請(qǐng)商品房公積金個(gè)人住房貸款的借款人，還須提供以下補(bǔ)充材料：(1)借款人及參貸人(共同還款人、擔(dān)保人)的居民身份證、戶口簿原件及復(fù)印件和共同還款承諾書。(2)婚姻狀況證明(已婚的提供結(jié)婚證復(fù)印件，其他情況由所在單位或派出所出具證明)。(3)合法的商品房購(gòu)房合同或協(xié)議。(4)借款人及參貸人所在單位提供的個(gè)人資信證明。(5)借款人已交付符合現(xiàn)行規(guī)定首付比例購(gòu)房款的有效憑據(jù)。(6)有效的擔(dān)保證明。(7)辦理公積金個(gè)人住房貸款的期房樓盤，必須是由開發(fā)商與受委托銀行簽訂個(gè)貸協(xié)議的樓盤，借款人可通過個(gè)貸銀行辦理貸款手續(xù)。B項(xiàng)為二手房公積金貸款的借款人需要提供的材料。69.借款人分析不包括（）。

A.臨時(shí)停產(chǎn)項(xiàng)目借款人分析

B.新建項(xiàng)目借款人分析

C.改擴(kuò)建項(xiàng)目借款人分析

D.技術(shù)改造項(xiàng)目借款人分析

答案：A

解析：借款人是指從境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)取得貸款的企事業(yè)法人和自然人，借款人分析包括新建項(xiàng)目借款人分析和改擴(kuò)建、技術(shù)改造項(xiàng)目借款人分析。70.李先生打算為剛上小學(xué)的兒子籌備大一的開支。他準(zhǔn)備采用教育儲(chǔ)蓄的方式進(jìn)行。為此，他向理財(cái)師咨詢有關(guān)問題。

假設(shè)開戶日1年期、2年期、3年期、5年期的整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率分別為3．87％、4．41％、5．13％和5．58％。那么，李先生教育儲(chǔ)蓄到期本息和為()元。

A.21571

B.22744

C.23007

D.23691

答案：D

解析：教育儲(chǔ)蓄6年期按開戶日5年期整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息。N=72，I／YR=5．58，PMT=277．78，使用財(cái)務(wù)計(jì)算器得出：FV=23691(元)。71.強(qiáng)化業(yè)務(wù)監(jiān)測(cè)原則要求在開展涉及投資和交易業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)認(rèn)真分析和研究交易對(duì)手的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)，做好交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)的管理。

答案：錯(cuò)

解析：強(qiáng)化業(yè)務(wù)監(jiān)測(cè)原則：董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)通過有效手段，確保悉知本行的金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)、運(yùn)行情況以及市場(chǎng)狀況。

防范交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)原則：在開展涉及投資和交易業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)認(rèn)真分析和研究交易對(duì)手的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)，做好交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)的管理。72.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的類型包括（）

A.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

B.宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

C.主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

E.傳染風(fēng)險(xiǎn)

答案：A,B,C,E

解析：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的類型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、傳染風(fēng)險(xiǎn)、貨幣風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、間接國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)。73.下列各項(xiàng)屬于銀行信貸所涉及的擔(dān)保方式的是（）。

A.托收承付

B.保理

C.保證

D.信用證

答案：C

解析：對(duì)銀行信貸而言，主要涉及五種擔(dān)保方式：抵押、質(zhì)押、保證、留置和定金。ABD三項(xiàng)屬于商業(yè)銀行提供的結(jié)算方式。74.商業(yè)銀行可以通過不同的策略來達(dá)到營(yíng)銷目的，其中單一策略的特點(diǎn)有（）。

A.目標(biāo)大、針對(duì)性不強(qiáng)、效果差

B.針對(duì)性強(qiáng)，適宜少數(shù)尖端客戶

C.營(yíng)銷渠道狹窄，營(yíng)銷成本高

D.增加大額交易的客戶

E.瞄準(zhǔn)特定細(xì)分市場(chǎng)，針對(duì)特定地理區(qū)域

答案：B,C

解析：?jiǎn)我粻I(yíng)銷策略是針對(duì)每一個(gè)客戶的個(gè)體需求而設(shè)計(jì)不同的產(chǎn)品或服務(wù)，有條件地滿足單個(gè)客戶的需要，其特點(diǎn)是針對(duì)性強(qiáng)，適宜少數(shù)尖端客戶，能夠?yàn)榭蛻籼峁┬枰膫€(gè)性化服務(wù)，但營(yíng)銷渠道狹窄，營(yíng)銷成本太高。A項(xiàng)是大眾營(yíng)銷策略的特點(diǎn)；D項(xiàng)是低成本策略的特點(diǎn)；E項(xiàng)是專業(yè)化策略的特點(diǎn)。

75.財(cái)務(wù)公司主要是為集團(tuán)外部成員單位提供財(cái)務(wù)管理服務(wù)。（）

A.√

B.×

答案：錯(cuò)

解析：財(cái)務(wù)公司主要是為集團(tuán)內(nèi)部成員單位提供財(cái)務(wù)管理服務(wù)。76.只有執(zhí)行了審慎的貸款分類制度，才能計(jì)提充足的貸款損失準(zhǔn)備金。（）

答案：對(duì)

解析：只有執(zhí)行了審慎的貸款分類制度，才能真實(shí)揭示貸款價(jià)值，識(shí)別貸款組合中的預(yù)期損失，從而計(jì)提充足的貸款損失準(zhǔn)備金。77.《行政復(fù)議法》自（）年實(shí)施。

A.1999

B.2000

C.2001

D.2002

答案：A

解析：《行政復(fù)議法》自1999年10月1日起實(shí)施。78.關(guān)于采用信用衍生工具緩釋信用風(fēng)險(xiǎn)需滿足的要求，下列說法錯(cuò)誤的是（）。

A.信用保護(hù)購(gòu)買者必須有權(quán)利和能力通知信用保護(hù)提供方信用事件的發(fā)生

B.除非由于信用保護(hù)出售方的原因，否則合同規(guī)定的支付義務(wù)不可撤銷

C.在違約所規(guī)定的寬限期之前，基礎(chǔ)債項(xiàng)不能支付并不導(dǎo)致信用衍生工具終止

D.允許現(xiàn)金結(jié)算的信用衍生工具，應(yīng)具備嚴(yán)格的評(píng)估程序，以便可靠地估計(jì)損失

答案：B

解析：采用信用衍生工具緩釋信用風(fēng)險(xiǎn)需滿足的要求包括法律確定性、可執(zhí)行性、評(píng)估和信用事件的規(guī)定四方面。A項(xiàng)屬于法律確定性的要求；B項(xiàng)，按照可執(zhí)行性要求，除非由于信用保護(hù)購(gòu)買方的原因，否則合同規(guī)定的支付義務(wù)不可撤銷；C項(xiàng)屬于可執(zhí)行性的要求；D項(xiàng)屬于評(píng)估的要求。79.下列關(guān)于個(gè)人貸款擔(dān)保方式的表述，正確的是（）。

A.中國(guó)人民銀行可以擔(dān)任其員工個(gè)人貸款的保證人

B.保證擔(dān)保主要是指保證人和借款人之間的一種約定

C.個(gè)人貸款的借款人違約時(shí)，貸款銀行有權(quán)依法以抵質(zhì)押財(cái)產(chǎn)或權(quán)利憑證折價(jià)或者以拍賣、變賣財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償

D.抵押擔(dān)保方式中，當(dāng)借款人不履行還款義務(wù)時(shí)，由保證人承擔(dān)還款責(zé)任

答案：C

解析：A項(xiàng)，根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，國(guó)家機(jī)關(guān)不能擔(dān)任保證人；B項(xiàng)，保證擔(dān)保是指保證人和貸款銀行約定，當(dāng)借款人不履行還款義務(wù)時(shí)，由保證人按照約定履行或承擔(dān)還款責(zé)任的行為；D項(xiàng)，抵押擔(dān)保中，借款人不履行還款義務(wù)時(shí)，貸款銀行有權(quán)依法以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。80.只有用于“消費(fèi)”的汽車才能辦理貸款。（）

答案：錯(cuò)

解析：《汽車貸款管理辦法》中將可以通過貸款購(gòu)買的車的品種分為自用車和商用車，明確規(guī)定貸款人可以為以營(yíng)利為目的的汽車提供信貸支持。81.銀行對(duì)某企業(yè)提供的抵押物評(píng)估價(jià)值額為1000萬元，擬向該企業(yè)貸款本息總額為600萬元，其中利息250萬元，則該企業(yè)的抵押率為（）。

A.80％

B.95％

C.60％

D.125％

答案：C

解析：抵押率的高低直接影響了抵押物對(duì)債權(quán)的保障程度，主要依據(jù)抵押物的適用性、變現(xiàn)能力；抵押物價(jià)值的變動(dòng)趨勢(shì)確定抵押率。抵押率=擔(dān)保債權(quán)本息總額/抵押物價(jià)值評(píng)估價(jià)值額X100％=600/1000X100％=60％。82.抵押財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者拍賣、變賣后，其價(jià)款超過債權(quán)數(shù)額的部分歸()所有，不足部分由債務(wù)人清償。

A．債權(quán)人

B．債務(wù)人

C．抵押人

D．第三方

答案：C

解析：C抵押財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者拍賣、變賣后，其價(jià)款超過債權(quán)數(shù)額的部分歸抵押人所有，不足部分由債務(wù)人清償。故選C。83.展期后的利息，累計(jì)貸款期限不足6個(gè)月的，自展期日起，按當(dāng)日掛牌的（）個(gè)月貸款利率計(jì)息。

A.3

B.6

C.12

D.15

答案：B

解析：個(gè)人言用貸款利率按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的同期同檔次貸款基準(zhǔn)利率執(zhí)行，浮動(dòng)幅度按照中國(guó)人民銀行的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。展期前的利息按照原合同約定的利率計(jì)付。展期后的利息，累計(jì)貸款期限不足6個(gè)月的，自展期日起，按當(dāng)日掛牌的6個(gè)月貸款利率計(jì)息。

84.下列不屬于中國(guó)人民銀行職責(zé)的是（）。

A.發(fā)行人民幣，管理人民幣流通

B.維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行

C.監(jiān)管銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)

D.制定和執(zhí)行貨幣政策

?

答案：C

解析：《中國(guó)人民銀行法》第四條規(guī)定了中國(guó)人民銀行的職責(zé)：中國(guó)人民銀行履行下列職責(zé)：①發(fā)布與履行其職責(zé)有關(guān)的命令和規(guī)章；②依法制定和執(zhí)行貨幣政策；③發(fā)行人民幣，管理人民幣流通；④監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)和銀行間債券市場(chǎng)；⑤實(shí)施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場(chǎng)；⑥監(jiān)督管理黃金市場(chǎng)；⑦持有、管理、經(jīng)營(yíng)國(guó)家外匯儲(chǔ)備、黃金儲(chǔ)備；⑧經(jīng)理國(guó)庫(kù)；⑨維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行；⑩指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢工作，負(fù)責(zé)反洗錢的資金監(jiān)測(cè)；?負(fù)責(zé)金融業(yè)的統(tǒng)計(jì)、調(diào)查、分析和預(yù)測(cè)；?作為國(guó)家的中央銀行，從事有關(guān)的國(guó)際金融活動(dòng)。監(jiān)管銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)屬于中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)的職責(zé)。85.根據(jù)《中國(guó)人民銀行法》，中國(guó)人民銀行的職責(zé)有()。

A.發(fā)布與履行其職責(zé)有關(guān)的命令和規(guī)章

B.依法制定和執(zhí)行貨幣政策

C.發(fā)行人民幣，管理人民幣流通

D.監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)和銀行間債券市場(chǎng)

E.制定并發(fā)布監(jiān)管制度的職責(zé)

答案：A,B,C,D

解析：選項(xiàng)E制定并發(fā)布監(jiān)管制度的職責(zé)是銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的職責(zé)。中國(guó)人民銀行的職責(zé)除了選項(xiàng)ABCD外，還有以下職責(zé)：實(shí)施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場(chǎng)；監(jiān)督管理黃金市場(chǎng)：持有、管理、經(jīng)營(yíng)國(guó)家外匯儲(chǔ)備、黃金儲(chǔ)備；經(jīng)理國(guó)庫(kù)；維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行；指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢工作，負(fù)責(zé)反洗錢的資金監(jiān)測(cè)；負(fù)責(zé)金融業(yè)的統(tǒng)計(jì)、調(diào)查、分析和預(yù)測(cè)；作為國(guó)家的中央銀行，從事有關(guān)的國(guó)際金融活動(dòng)：國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他職責(zé)。86.在保險(xiǎn)活動(dòng)中，規(guī)定最大誠(chéng)信原則主要是由于（）。

A.保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)中信息的不對(duì)稱性

B.保險(xiǎn)合同的附合性

C.保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)性

D.保險(xiǎn)合同的射幸性

E.保險(xiǎn)合同的雙務(wù)性

答案：A,B,D

解析：在保險(xiǎn)活動(dòng)中，之所以規(guī)定最大誠(chéng)信原則，主要?dú)w因于保險(xiǎn)信息的不對(duì)稱性和保險(xiǎn)合同的附合性與射幸性。87.在我國(guó)，公司債的監(jiān)督管理主體是()。

A．中國(guó)銀行監(jiān)督管理委員會(huì)

B．國(guó)家發(fā)展與改革委員會(huì)

C．中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)

D．中國(guó)人民銀行

答案：C

解析：C在國(guó)外，沒有企業(yè)債和公司債的劃分，統(tǒng)稱為公司債。在我國(guó)，企業(yè)債是按照《企業(yè)債券管理?xiàng)l例》規(guī)定發(fā)展與交易，由國(guó)家發(fā)展與改革委員會(huì)監(jiān)督管理的債權(quán)；公司債管理機(jī)構(gòu)為中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)，發(fā)債主體為按照《中華人民共和國(guó)公司法》設(shè)立的公司法人；金融債是銀行或其他金融機(jī)構(gòu)作為債務(wù)人發(fā)行的借債憑證，目的是籌措中長(zhǎng)期貸款的資金來源。故選C。88.銀監(jiān)會(huì)可以對(duì)發(fā)生信用危機(jī)的銀行進(jìn)行重組。若重組失敗，銀監(jiān)會(huì)可以決定終止重組，并宣告其破產(chǎn)。()

答案：錯(cuò)

解析：人民法院按照法律規(guī)定的程序依法宣告重組失敗的銀行破產(chǎn)，而不是銀監(jiān)會(huì)宣告。89.銀行信貸專員小趙在研究可否對(duì)T行業(yè)授信時(shí)，運(yùn)用波特五力模型對(duì)T行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了分析，如圖4—1所示。

則根據(jù)以上信息，可判斷()。

A.T行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)較小，可以授信

B.T行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)較大，不適合授信

C.T行業(yè)進(jìn)入壁壘較高、但替代品威脅較大，因而行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)無法判斷

D.T行業(yè)進(jìn)入壁壘較低、但替代品威脅較小，因而行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)無法判斷

答案：A

解析：由于T行業(yè)公司具有成本優(yōu)勢(shì)，有忠實(shí)的顧客群，行業(yè)外競(jìng)爭(zhēng)者難以進(jìn)入該行業(yè)與原有公司進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)，因而該行業(yè)壁壘較高；該行業(yè)市場(chǎng)上尚無替代產(chǎn)品，則替代品威脅較小；該行業(yè)產(chǎn)品買方與原料供方議價(jià)能力較弱，市場(chǎng)為少數(shù)大公司控制，因而市場(chǎng)現(xiàn)有競(jìng)爭(zhēng)者競(jìng)爭(zhēng)能力較強(qiáng)。根據(jù)波特五力模型，該行業(yè)的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)較小，可以授信。90.風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)（）。

A.設(shè)置災(zāi)難恢復(fù)以及應(yīng)急操作程序

B.建立錯(cuò)誤承受程序

C.隨時(shí)進(jìn)行數(shù)據(jù)信息備份和存檔，定期進(jìn)行檢測(cè)并形成文件記錄

D.為所有系統(tǒng)用戶設(shè)置相同的使用權(quán)限和識(shí)別標(biāo)志

E.設(shè)置嚴(yán)格的網(wǎng)絡(luò)安全／加密系統(tǒng)，防止外部非法入侵

答案：A,B,C,E

解析：風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)：①針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系、部門職能、崗位職責(zé)等，設(shè)置不同的登錄級(jí)別；②為每個(gè)系統(tǒng)用戶設(shè)置獨(dú)特的識(shí)別標(biāo)志，并定期更換登錄密碼或磁卡；③對(duì)每次系統(tǒng)登錄或使用提供詳細(xì)記錄，以便為意外事件提供證據(jù)；④設(shè)置嚴(yán)格的網(wǎng)絡(luò)安全／加密系統(tǒng)，防止外部非法入侵；⑤隨時(shí)進(jìn)行數(shù)據(jù)信息備份和存檔，定期進(jìn)行檢測(cè)并形成文件記錄；⑥設(shè)置災(zāi)難恢復(fù)以及應(yīng)急操作程序；⑦建立錯(cuò)誤承受程序，以便發(fā)生技術(shù)困難時(shí)，仍然可以在一定時(shí)間內(nèi)保持系統(tǒng)的完整性。91.項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)主要包括()。

A.項(xiàng)目宣傳機(jī)構(gòu)

B.項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)

C.項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)

D.項(xiàng)目協(xié)作機(jī)構(gòu)

E.人力資源機(jī)構(gòu)

答案：B,C,D

解析：項(xiàng)目的組織機(jī)構(gòu)概括起來有三種：①項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)，在我國(guó)被稱為項(xiàng)目建設(shè)單位，負(fù)責(zé)項(xiàng)目方案準(zhǔn)備、挑選、報(bào)批及項(xiàng)目的建設(shè)過程；②項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)，提供項(xiàng)目實(shí)施的成果；③項(xiàng)目協(xié)作機(jī)構(gòu)，是指與項(xiàng)目有關(guān)的國(guó)家機(jī)構(gòu)、地方機(jī)構(gòu)、協(xié)作單位。92.個(gè)人汽車貸款實(shí)行的原則不包括（）。

A.設(shè)定擔(dān)保

B.特定用途

C.利率上浮

D.分類管理

答案：C

解析：個(gè)人汽車貸款實(shí)行“設(shè)定擔(dān)保，分類管理，特定用途”的原則。其中：①設(shè)定擔(dān)保，是指借款人申請(qǐng)個(gè)人汽車貸款需提供所購(gòu)汽車抵押或其他有效擔(dān)保；②分類管理，是指按照貸款所購(gòu)車輛種類和用途的不同，對(duì)個(gè)人汽車貸款設(shè)定不同的貸款條件；③特定用途，是指?jìng)€(gè)人汽車貸款專項(xiàng)用于借款人購(gòu)買汽車，不允許挪作他用。93.個(gè)人貸款原則上應(yīng)當(dāng)采用貸款人受托支付的方式向借款人交易對(duì)象支付，下列（）情形的個(gè)人貸款，經(jīng)貸款人同意可以采取借款人自主支付方式。

A、借款人交易對(duì)象不具備條件有效使用非現(xiàn)金結(jié)算方式的

B、借款人無法事先確定具體交易對(duì)象且金額不超過30萬元人民幣的

C、貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)且金額超過100萬元人民幣的

D、借款人交易對(duì)象具備使用非現(xiàn)金結(jié)算方式的

E、購(gòu)買商住兩用房且金額超過50萬元人民幣的

答案：A,B94.商業(yè)銀行為獲得員工提供的服務(wù)和貢獻(xiàn)而給予的報(bào)酬及相關(guān)支出包括（）。

A.績(jī)效薪酬

B.基本薪酬

C.短期激勵(lì)

D.中長(zhǎng)期激勵(lì)

E.福利性收入

答案：A,B,D,E

解析：商業(yè)銀行的薪酬是指商業(yè)銀行為獲得員工提供的服務(wù)和貢獻(xiàn)而給予的報(bào)酬及其相關(guān)支出，包括基本薪酬、績(jī)效薪酬、中長(zhǎng)期激勵(lì)、福利性收入等項(xiàng)下的貨幣和非現(xiàn)金的各種權(quán)益性支出。95.商業(yè)銀行應(yīng)確定一個(gè)管理部門或委員會(huì)統(tǒng)一審核批準(zhǔn)對(duì)客戶的授信，不能由不同部門分別對(duì)同一或不同客戶進(jìn)行授信，這是指授信要做到()。

A.授信主體的統(tǒng)一

B.授信對(duì)象的統(tǒng)一

C.不同幣種授信的統(tǒng)一

D.授信形式的統(tǒng)一

答案：A

解析：商業(yè)銀行實(shí)施統(tǒng)一授信制度，要做到四個(gè)方面的統(tǒng)一：①授信主體的統(tǒng)一。商業(yè)銀行應(yīng)確定一個(gè)管理部門或委員會(huì)統(tǒng)一審核批準(zhǔn)對(duì)客戶的授信，不能由不同部門分別對(duì)同一或不同客戶，不同部門分別對(duì)同一或不同信貸品種進(jìn)行授信。②授信形式的統(tǒng)一。商業(yè)銀行對(duì)同一客戶不同形式的信用發(fā)放都應(yīng)置于該客戶的最高授信限額以內(nèi)，即要做到表內(nèi)業(yè)務(wù)授信與表外業(yè)務(wù)授信統(tǒng)一。對(duì)表內(nèi)的貸款業(yè)務(wù)、打包放款、進(jìn)出口押匯、貼現(xiàn)等業(yè)務(wù)和表外的信用證、保函、承兌等信用發(fā)放業(yè)務(wù)進(jìn)行一攬子授信。③不同幣種授信的統(tǒng)一，要做到本外幣授信的統(tǒng)一，將對(duì)本幣業(yè)務(wù)的授信和外幣業(yè)務(wù)的授信置于同一授信額度之下。④授信對(duì)象的統(tǒng)一。商業(yè)銀行授信的對(duì)象是法人，不允許商業(yè)銀行在一個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)或系統(tǒng)內(nèi)對(duì)不具備法人資格的分支公司客戶授信。96.對(duì)于建筑業(yè)，營(yíng)業(yè)收入___________萬元及以上，且資產(chǎn)總額___________萬元及以上的為中型企業(yè)。()

A.3000；3000

B.3000；5000

C.6000；5000

D.5000；3000

答案：C

解析：對(duì)于建筑業(yè)，營(yíng)業(yè)收入80000萬元以下或資產(chǎn)總額80000萬元以下的為中小微型企業(yè)。其中，營(yíng)業(yè)收入6000萬元及以上，且資產(chǎn)總額5000萬元及以上的為中型企業(yè)；營(yíng)業(yè)收入300萬元及以上，且資產(chǎn)總額300萬元及以上的為小型企業(yè)；營(yíng)業(yè)收入300萬元以下或資產(chǎn)總額300萬元以下的為微型企業(yè)。97.下列關(guān)于流動(dòng)資金貸款管理的說法，不正確的是()。

A.與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款信用狀況一的流動(dòng)資金貸款，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式

B.貸款人應(yīng)采取現(xiàn)場(chǎng)與非現(xiàn)場(chǎng)相結(jié)合的形式履行盡職調(diào)查，形成書面報(bào)告，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、完整性和有效性負(fù)責(zé)

C.貸款人應(yīng)根據(jù)貸審分離、分級(jí)審批的原則，建立規(guī)范的流動(dòng)資金貸款評(píng)審制度和流程，確保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和信貸審批的獨(dú)立性

D.貸款人可以根據(jù)內(nèi)部績(jī)效考核指標(biāo)，制定期望的貸款規(guī)模指標(biāo)，必要時(shí)可在季末突擊放款

答案：D

解析：D項(xiàng)，根據(jù)《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》第八條，貸款人應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況、行業(yè)發(fā)展規(guī)律和借款人的有效信貸需求等，合理確定內(nèi)部績(jī)效考核指標(biāo)，不得制定不合理的貸款規(guī)模指標(biāo)，不得惡性競(jìng)爭(zhēng)和突擊放貸。98.在資產(chǎn)負(fù)債表中，無形資產(chǎn)屬于流動(dòng)資產(chǎn)，應(yīng)收賬款屬于非流動(dòng)資產(chǎn)。（）

答案：錯(cuò)

解析：在資產(chǎn)負(fù)債表中，無形資產(chǎn)屬于非流動(dòng)資產(chǎn)，應(yīng)收賬款屬于流動(dòng)資產(chǎn)。99.采用等額累進(jìn)還款法時(shí)，收入水平下降的客戶，可采用（）等辦法使借款人分期還款額減少，以減輕借款人的還款壓力。

A.減少累進(jìn)額、擴(kuò)大累進(jìn)間隔期

B.減少累進(jìn)額、縮小累進(jìn)間隔期

C.增大累進(jìn)額、擴(kuò)大累進(jìn)間隔期

D.增大累進(jìn)額、縮小累進(jìn)間隔期

答案：A

解析：采用等額累進(jìn)還款法時(shí)，對(duì)收入增加的客戶，可采取增大累進(jìn)額、縮短間隔期等辦法，使借款人分期還款額增多．從而減少借款人的利息負(fù)擔(dān)；對(duì)收入水平下降的客戶，可采用減少累進(jìn)額、擴(kuò)大累進(jìn)間隔期等辦法使借款人分期還款額減少，以減輕借款人的還款壓力。100.企業(yè)的三個(gè)財(cái)務(wù)報(bào)表分別反映企業(yè)營(yíng)運(yùn)情況的不同方面，故從不同角度反映了企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況。（）

答案：對(duì)

解析：企業(yè)的三個(gè)財(cái)務(wù)報(bào)表指的是資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表。它們從不同角度反映了企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況。故本題選A。101.康先生的兒子今年10歲，他打算8年后送兒子去英國(guó)讀4年大學(xué)。已知康先生目前有生息資產(chǎn)20萬元，并打算在未來8年內(nèi)每年末再投資2萬元用于兒子出國(guó)留學(xué)的費(fèi)用。

就目前來看，英國(guó)留學(xué)需要花費(fèi)30萬元，教育費(fèi)用每年增長(zhǎng)8％。資金年化投資報(bào)酬率4％。

康先生目前的儲(chǔ)蓄、投資方式是否能滿足兒子屆時(shí)的留學(xué)目標(biāo)()

A.不能滿足，資金缺口為9．73萬元

B.能夠滿足，資金還富有2．76萬元

C.不能滿足，資金缺口為8．60萬元

D.剛好滿足

答案：A

解析：八年后的教育費(fèi)用約為：30X(1+8％)8=55．53(萬元)；八年后康先生的資產(chǎn)為：20X(1+4％)8+2X(F／A，4％，8)=45．80(萬元)；資金缺口為：55．53-45．80=9．73(萬元)。102.貸前調(diào)查應(yīng)以__________為主，__________為輔。（）

A.實(shí)地調(diào)；間接調(diào)查

B.現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)；電話查問

C.實(shí)地調(diào)查：信息咨詢

D.實(shí)地調(diào)查：?jiǎn)柧碚{(diào)查

答案：A

解析：貸前調(diào)查應(yīng)以實(shí)地調(diào)查為主、間接調(diào)查為輔，采取現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)、電話查問以及信息咨詢等途徑和方法。103.關(guān)于合格的個(gè)人貸款申請(qǐng)人，下列說法正確的是（）

A.必須是中國(guó)國(guó)籍的公民

B.必須是年滿18周歲的公民

C.必須是具有完全民事行為能力的自然人

D.可以是自然人，也可以是法人

答案：C

解析：個(gè)人貸款申請(qǐng)應(yīng)具備以下條件：①借款人為具有完全民事行為能力的中華人民共和國(guó)公民或符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定的境外自然人；②貸款用途明確合法；③貸款申請(qǐng)數(shù)額、期限和幣種合理；④借款人具備還款意愿和還款能力；⑤借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄；⑥貸款人要求的其他條件。C項(xiàng)，個(gè)人貸款的借款人僅限于自然人。104.商業(yè)銀行為票據(jù)持有人貼現(xiàn)票據(jù)，是商業(yè)銀行通過（）未到期的商業(yè)票據(jù)，為持票人融通資金的行為。

A.借入

B.買進(jìn)

C.貸出

D.賣出

答案：B

解析：票據(jù)的融資作用主要是通過票據(jù)貼現(xiàn)來實(shí)現(xiàn)的。票據(jù)貼現(xiàn)是指未到期票據(jù)的買賣行為，持有未到期票據(jù)的人通過賣出票據(jù)得到現(xiàn)款，商業(yè)銀行通過買進(jìn)票據(jù)為持票人融通資金。105.下列屬于行政型貸款重組的有（）。

A.變更債務(wù)人

B.豁免利息

C.破產(chǎn)重組

D.延長(zhǎng)還款期限

E.實(shí)施債轉(zhuǎn)股

答案：A,B,D,E

解析：行政型貸款重組，主要是指20世紀(jì)90年代以來，為了配合政府的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整以及國(guó)有企業(yè)兼并破產(chǎn)和減員增效，四大國(guó)有商業(yè)銀行對(duì)部分國(guó)有企業(yè)進(jìn)行的債務(wù)調(diào)整，包括變更債務(wù)人、豁免利息、延長(zhǎng)還款期限以及實(shí)施債轉(zhuǎn)股。故本題選ABDE。106.對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)而言，以天或周為單位設(shè)計(jì)壓力情景的預(yù)測(cè)期間相當(dāng)普遍。（）

答案：對(duì)

解析：對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)而言，由于其可能在短期甚至即時(shí)發(fā)生較大變化，風(fēng)險(xiǎn)的傳導(dǎo)速度快，相應(yīng)的市場(chǎng)反應(yīng)相應(yīng)效果短期內(nèi)顯現(xiàn)，因此以天或周為單位設(shè)計(jì)壓力情景的預(yù)測(cè)期間相當(dāng)普遍。107.商業(yè)銀行應(yīng)本著（）的原則，開發(fā)設(shè)計(jì)理財(cái)產(chǎn)品。

A.風(fēng)險(xiǎn)最小化

B.符合客戶利益和風(fēng)險(xiǎn)承受能力

C.效益最大化

D.收入最大化

答案：B

解析：商業(yè)銀行應(yīng)本著符合客戶利益和風(fēng)險(xiǎn)承受能力的原則，按照《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》和《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》中關(guān)于保證收益類產(chǎn)品設(shè)計(jì)、產(chǎn)品研發(fā)設(shè)計(jì)工作流程、成本與收益測(cè)算、起點(diǎn)金額設(shè)置、編制產(chǎn)品開發(fā)報(bào)告的規(guī)定，根據(jù)客戶分層和目標(biāo)客戶群的需求，審慎、合規(guī)地開發(fā)設(shè)計(jì)理財(cái)產(chǎn)品。108.人民法院不受理以下哪些行政訴訟。（）

A.對(duì)國(guó)防、外交等國(guó)家行為的行政訴訟

B.行政法規(guī)、規(guī)章或者行政機(jī)關(guān)制定、發(fā)布的具有普遍約束力的決定、命令

C.對(duì)行政機(jī)關(guān)工作人員的獎(jiǎng)懲、任免等決定

D.法律規(guī)定由行政機(jī)關(guān)最終裁決的具體行政行為等事項(xiàng)

E.不當(dāng)?shù)男姓幜P，導(dǎo)致不合理的損失

答案：A,B,C,D

解析：人民法院不受理公民、法人或者其他組織對(duì)國(guó)防、外交等國(guó)家行為，行政法規(guī)、規(guī)章或者行政機(jī)關(guān)制定、發(fā)布的具有普遍約束力的決定、命令，對(duì)行政機(jī)關(guān)工作人員的獎(jiǎng)懲、任免等決定，法律規(guī)定由行政機(jī)關(guān)最終裁決的具體行政行為等事項(xiàng)。109.商業(yè)銀行利息收入受多種因素制約。下列因素不會(huì)影響商業(yè)銀行利息收入的是（）。

A.市場(chǎng)需求

B.法定準(zhǔn)備金率

C.稅收政策

D.利息政策

答案：C

解析：商業(yè)銀行利息收入受多種因素制約，即取決于市場(chǎng)需求、法定準(zhǔn)備金率、利息政策等外部因素．也受到銀行自身經(jīng)營(yíng)策略影響。110.下列對(duì)于不同客戶的需求特點(diǎn)表述不正確的是（）。

A.企業(yè)主客戶多采用以金融資產(chǎn)為主要財(cái)產(chǎn)傳承的方式

B.許多高端客戶，尤其私營(yíng)企業(yè)主在財(cái)富積累到一定程度之后，更加關(guān)注生活品質(zhì)的享受，以求盡快步人“有錢階層”

C.高端客戶都有被尊重、服務(wù)的心理

D.私營(yíng)企業(yè)主比較關(guān)注財(cái)富保障、傳承和子女教育等方面的規(guī)劃服務(wù)

答案：B

解析：B項(xiàng)，許多高端客戶，尤其私營(yíng)企業(yè)主在財(cái)富積累到一定程度之后，更加關(guān)注生活品質(zhì)的享受，以求盡快步人“貴族階層”而非“有錢階層”。而銀行能為客戶提供的訊息或服務(wù)可謂方方面面，當(dāng)下以留學(xué)、移民、旅游、藝術(shù)品收藏、養(yǎng)生、風(fēng)水國(guó)學(xué)講座、奢侈品鑒賞、家族信托、全球資產(chǎn)配置等最為熱門。111.下面哪項(xiàng)的目的是使產(chǎn)品投人市場(chǎng)后能夠適銷對(duì)路，確保項(xiàng)目企業(yè)獲得預(yù)期效益（）

A.工藝技術(shù)方案

B.產(chǎn)品技術(shù)方案分析

C.設(shè)備選型

D.工程設(shè)計(jì)方案

答案：B

解析：產(chǎn)品技術(shù)方案分析就是分析項(xiàng)目產(chǎn)品的規(guī)格、品種、技術(shù)性能以及產(chǎn)品的質(zhì)量，使產(chǎn)品投入市場(chǎng)后能夠適銷對(duì)路，確保項(xiàng)目企業(yè)獲得預(yù)期效益。112.下列選項(xiàng)中，不屬于按商業(yè)銀行流動(dòng)性來源分類的是（）。

A.資產(chǎn)流動(dòng)性

B.負(fù)債流動(dòng)性

C.表內(nèi)流動(dòng)性

D.表外流動(dòng)性

答案：C

解析：從商業(yè)銀行流動(dòng)性來源看，流動(dòng)性可分為資產(chǎn)流動(dòng)性、負(fù)債流動(dòng)性和表外流動(dòng)性。113.根據(jù)評(píng)價(jià)的對(duì)象不同，信用評(píng)級(jí)可分為（）。

A.客戶評(píng)級(jí)

B.公司評(píng)級(jí)

C.資產(chǎn)評(píng)級(jí)

D.債項(xiàng)評(píng)級(jí)

E.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)

答案：A,D

解析：根據(jù)評(píng)價(jià)的對(duì)象不同，信用評(píng)級(jí)可分為客戶評(píng)級(jí)和債項(xiàng)評(píng)級(jí)。其中，客戶評(píng)級(jí)也叫債務(wù)人評(píng)級(jí)。114.資訊技術(shù)的進(jìn)步使全球金融市場(chǎng)連成一體，加快了金融市場(chǎng)的()。

A.網(wǎng)絡(luò)化

B.國(guó)際化

C.全球化

D.一體化

E.多元化

答案：A,B,D

解析：資訊技術(shù)的進(jìn)步使全球金融市場(chǎng)連成一體，加快了金融市場(chǎng)的一體化、國(guó)際化、網(wǎng)絡(luò)化115.國(guó)際收支一般是一國(guó)居民在一定時(shí)期內(nèi)與（）在政治、經(jīng)濟(jì)、軍事、文化及其他往來中所產(chǎn)生的全部交易的系統(tǒng)記錄。

A.外國(guó)人

B.外國(guó)居民

C.國(guó)外企業(yè)

D.非本國(guó)居民

答案：D

解析：國(guó)際收支是指一國(guó)居民在一定時(shí)期內(nèi)與非本國(guó)居民在政治、經(jīng)濟(jì)、軍事、文化及其他往來中所產(chǎn)生的全部交易的系統(tǒng)記錄。國(guó)際收支包括經(jīng)常項(xiàng)目和資本項(xiàng)目。經(jīng)常項(xiàng)目主要反映一國(guó)的貿(mào)易和勞務(wù)往來狀況，資本項(xiàng)目則集中反映一國(guó)同國(guó)外資金往來的情況，反映了一國(guó)利用外資和償還本金的執(zhí)行情況。116.陳某現(xiàn)有5棟閑置庫(kù)房，房產(chǎn)原值為2000萬元，將閑置的客房出租收取租賃費(fèi)，年租金收入為200萬元，庫(kù)房出租一共應(yīng)支出的費(fèi)用為（）

A.30萬元

B.32萬元

C.34萬元

D.35萬元

答案：D

解析：共支出=應(yīng)納房產(chǎn)稅+應(yīng)納營(yíng)業(yè)稅+應(yīng)交城建稅及教育費(fèi)附加=24+10+1=35萬元117.中小企業(yè)的財(cái)務(wù)分析師想了解和掌握一些基本財(cái)務(wù)比率。下列指標(biāo)屬于償債能力分析指標(biāo)的是（）。

A.資產(chǎn)負(fù)債率

B.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)

C.基本獲利率

D.凈資產(chǎn)利潤(rùn)率

答案：A

解析：償債能力是指企業(yè)償還到期債務(wù)的能力。通過償債能力分析指標(biāo)，一方面可以看出企業(yè)償還長(zhǎng)、短期債務(wù)的能力和存在的風(fēng)險(xiǎn)，另一方面也能看出企業(yè)運(yùn)用現(xiàn)金、借款的能力。償債能力分析指標(biāo)主要有以下幾項(xiàng)：①流動(dòng)比率；②速動(dòng)比率；③現(xiàn)金比率；④資產(chǎn)負(fù)債率；⑤產(chǎn)權(quán)比率；⑥已獲利息倍數(shù)。B項(xiàng)屬于資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)能力指標(biāo)；CD兩項(xiàng)屬于獲利能力指標(biāo)。118.商業(yè)助學(xué)貸款的借款人可以從離校后次月開始，貸款可按月、按季或按年分次償還，利隨本清，也可以在貸款到期時(shí)一次性償還。（）

答案：對(duì)

解析：歸還貸款在借款人離校后次月開始。貸款可按月、按季或按年分次償還，利隨本清，也可在貸款到期時(shí)一次性清還。119.信息收集的來源和方法不包括（）。

A.開戶資料

B.調(diào)查問卷

C.面談?wù)髟?/p>

D.鄰居洽談面談?wù)髟兒涂蛻裟芴峤?/p>

答案：D

解析：信息收集的來源和方法主要有：開戶資料、調(diào)查問卷、的一些賬戶、財(cái)務(wù)資料等。120.投聯(lián)貸業(yè)務(wù)項(xiàng)下發(fā)生的貸款屬于流動(dòng)資金貸款范疇，貸款用途為流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)。

答案：對(duì)

解析：投聯(lián)貸業(yè)務(wù)項(xiàng)下發(fā)生的貸款屬于流動(dòng)資金貸款范疇，貸款用途為流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)。121.商業(yè)銀行組織架構(gòu)是銀行各部分（包括一切機(jī)構(gòu)和部門）按照一定的排列順序、空間位置、聚集狀態(tài)、聯(lián)系方式，以及各部分之間相互關(guān)系組成的一個(gè)有機(jī)系統(tǒng)。()

答案：對(duì)

解析：商業(yè)銀行組織架構(gòu)是銀行各部分（包括一切機(jī)構(gòu)和部門）按照一定的排列順序、空間位置、聚集狀態(tài)、聯(lián)系方式，以及各部分之間相互關(guān)系組成的一個(gè)有機(jī)系統(tǒng)。122.下列大型商業(yè)銀行中，在上海證券交易所上市和香港聯(lián)合證券交易所同步上市的是（）。

A.工商銀行

B.農(nóng)業(yè)銀行

C.中國(guó)銀行

D.建設(shè)銀行

答案：A

解析：工商銀行于2006年10月27日在上海證券交易所和香港聯(lián)合證券交易所同步上市。B項(xiàng)，農(nóng)業(yè)銀行于2010年7月15日在上海證券交易所上市，于2010年7月16日在香港聯(lián)合證券交易所上市；C項(xiàng)，中國(guó)銀行于2006年6月1日在香港聯(lián)合證券交易所上市，于2006年7月5日在上海證券交易所上市；D項(xiàng)，建設(shè)銀行于2005年10月27日在香港聯(lián)合證券交易所上市，于2007年9月25日在上海證券交易所上市。123.以下不屬于公積金個(gè)人住房貸款與商業(yè)銀行自營(yíng)性個(gè)人住房貸款的區(qū)別的是（）。

A.審批主體不同

B.貸款對(duì)象不同

C.貸款條件不同

D.資金來源不同

答案：C

解析：公積金個(gè)人住房貸款與商業(yè)銀行自營(yíng)性個(gè)人住房貸款的區(qū)別包括承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的主體不同、資金來源不同、貸款對(duì)象不同、審批主體不同、貸款利率不同。124.無擔(dān)保流動(dòng)資金貸款的最高限額通常為（）人民幣。

A.20萬元至30萬元

B.20萬元至50萬元

C.30萬元至50萬元

D.50萬元至60萬元

答案：B

解析：無擔(dān)保流動(dòng)資金貸款的額度常根據(jù)個(gè)人的收入和信用狀況綜合決定貸款額度，通常最高限額為20萬至50萬元人民幣。125.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部資本充足評(píng)估程序的報(bào)告體系，定期監(jiān)測(cè)和報(bào)告銀行資本水平和主要影響因素的變化趨勢(shì)，報(bào)告的內(nèi)容包括（）。

A.評(píng)估主要風(fēng)險(xiǎn)狀況及發(fā)展趨勢(shì)

B.評(píng)估戰(zhàn)略目標(biāo)

C.提出確保資本能夠充分覆蓋主要風(fēng)險(xiǎn)的建議

D.評(píng)估實(shí)際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險(xiǎn)

E.評(píng)估外部環(huán)境對(duì)資本水平的影響

答案：A,B,C,D,E

解析：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部資本充足評(píng)估程序的報(bào)告體系，定期監(jiān)測(cè)和報(bào)告銀行資本水平和主要影響因素的變化趨勢(shì)。報(bào)告應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：

（一）評(píng)估主要風(fēng)險(xiǎn)狀況及發(fā)展趨勢(shì)、戰(zhàn)略目標(biāo)和外部環(huán)境對(duì)資本水平的影響。

（二）評(píng)估實(shí)際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險(xiǎn)。

（三）提出確保資本能夠充分覆蓋主要風(fēng)險(xiǎn)的建議。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.信息科技是指計(jì)算機(jī)、通信、微電子和軟件工程等現(xiàn)代信息技術(shù)，在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)交易處理、經(jīng)營(yíng)管理和內(nèi)部控制等方面的應(yīng)用，并包括進(jìn)行信息科技治理，建立完整的管理組織架構(gòu)，制定完善的管理制度和流程。()

答案：對(duì)

解析：信息科技是指計(jì)算機(jī)、通信、微電子和軟件工程等現(xiàn)代信息技術(shù)，在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)交易處理、經(jīng)營(yíng)管理和內(nèi)部控制等方面的應(yīng)用，并包括進(jìn)行信息科技治理，建立完整的管理組織架構(gòu)，制定完善的管理制度和流程。2.銀行工作人員在得知客戶資金是走私犯罪活動(dòng)所得時(shí)，下列說法正確的是()。

A．可以為其提供資金賬戶?

B．可以為其將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換為金融票據(jù)

C．可以為其將資金匯往境外?

D．以上三種做法都不合法

答案：D

解析：D銀行工作人員在得知客戶資金是走私犯罪活動(dòng)所得時(shí)，所提供的任何服務(wù)均構(gòu)成洗錢罪。故選D。3.信托公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)“穿透”原則對(duì)承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)的表內(nèi)外資產(chǎn)足額計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)撥備。（）

答案：對(duì)

解析：信托公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)“穿透”原則對(duì)承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)的表內(nèi)外資產(chǎn)足額計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)撥備。4.下列選項(xiàng)中，屬于西方商業(yè)銀行資產(chǎn)管理階段最具代表性的理論是()。

A.商業(yè)性貸款理論

B.資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論

C.預(yù)期收入理論

D.負(fù)債管理理論

E.現(xiàn)金管理理論

答案：A,B,C

解析：商業(yè)性貸款理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論和預(yù)期收入理論是西方商業(yè)銀行資產(chǎn)管理階段最具代表性的理論。5.下列不能作為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)標(biāo)的的是（）。

A.產(chǎn)品責(zé)任

B.意外死亡

C.出口信用

D.機(jī)器設(shè)備

答案：B

解析：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是指以財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險(xiǎn)標(biāo)的，保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)事故導(dǎo)致的財(cái)產(chǎn)損失給予補(bǔ)償?shù)囊环N保險(xiǎn)。保險(xiǎn)標(biāo)的及相關(guān)利益必須可用貨幣衡量，保險(xiǎn)標(biāo)的必須是有形財(cái)產(chǎn)或經(jīng)濟(jì)性利益。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)包括物質(zhì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)和信用保險(xiǎn)。選項(xiàng)B屬于人身保險(xiǎn)的保險(xiǎn)標(biāo)的。6.一般而言，下列關(guān)于期權(quán)的表述，正確的有（）。

A.美式期權(quán)允許期權(quán)持有者在期權(quán)到期日前的任何時(shí)間行權(quán)

B.對(duì)期權(quán)購(gòu)買者來說，歐式期權(quán)比美式期權(quán)更有利

C.歐式期權(quán)只允許期權(quán)持有者在期權(quán)到期日行權(quán)

D.期權(quán)的買方為了得到一項(xiàng)權(quán)利，需要向賣方支付一筆期權(quán)費(fèi)

E.看漲期權(quán)是指期權(quán)賣方向買方出售基礎(chǔ)資產(chǎn)的權(quán)利

答案：A,C,D

解析：選項(xiàng)B，對(duì)期權(quán)購(gòu)買者來說，美式期權(quán)比歐式期權(quán)更有利，因?yàn)槊朗狡跈?quán)購(gòu)買者可以在期權(quán)有效期內(nèi)根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格的變化和自己的實(shí)際需要比較靈活地選擇執(zhí)行時(shí)間；選項(xiàng)E，看漲期權(quán)賦予了持有人在未來某一特定的時(shí)間內(nèi)按買賣雙方約定的價(jià)格，購(gòu)買一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)權(quán)利，買方只有權(quán)利，沒有義務(wù)。7.以下關(guān)于借款人盈利能力的指標(biāo)描述正確的是（）。

A.營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率越高，說明借款人盈利水平越高

B.營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率反映每元成本費(fèi)用支出所能帶來的利潤(rùn)總額

C.銷售利潤(rùn)率越高，單位凈銷售收入中銷售成本所占的比重越低，銷售利潤(rùn)越高

D.凈利潤(rùn)率是指客戶凈利潤(rùn)與銷售收入凈額之間的比率

E.銀行在分析借款人的盈利能力時(shí)，更加重視稅前利潤(rùn)率和凈利潤(rùn)率

答案：A,C,D,E

解析：題中選項(xiàng)B應(yīng)該是成本費(fèi)用利潤(rùn)率反映每元成本費(fèi)用支出所能帶來的利潤(rùn)總額。它越大，說明同樣的成本費(fèi)用能夠取得更多利潤(rùn)，或者取得同樣利潤(rùn)只需花費(fèi)較少的成本費(fèi)用。8.下列關(guān)于信用評(píng)級(jí)定性和定量分析方法的說法，正確的有（）。[2015年5月真題]

A.定性分析方法的優(yōu)點(diǎn)在于綜合業(yè)務(wù)專家實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，缺點(diǎn)在于不同專家可能對(duì)同一筆業(yè)務(wù)看法不一

B.定量分析方法可以總結(jié)和凝練專家經(jīng)驗(yàn)，通過計(jì)量模型，對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)作出更客觀一致的判斷

C.定性分析方法更適合于對(duì)信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行是否的二維決策，不適合對(duì)其信用風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)確計(jì)量

D.定量分析方法優(yōu)點(diǎn)在于可以借助違約概率對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)確計(jì)量，缺點(diǎn)在于對(duì)歷史數(shù)據(jù)要求高

E.定性分析方法和定量分析方法相結(jié)合，有助于推動(dòng)商業(yè)銀行計(jì)量模型的使用

答案：A,C,D,E

解析：B項(xiàng)，定性分析法主要指專家判斷法，采用眾多專家組成的專家委員會(huì)的綜合意見等措施，可以總結(jié)和凝練專家經(jīng)驗(yàn)。定量分析法主要包括各類違約概率模型分析法。

9.《汽車貸款管理辦法》頒布于（）。

A.1993年

B.1997年

C.1998年

D.2004年

答案：D

解析：2004年8月，中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)聯(lián)合頒布了《汽車貸款管理辦法》。10.我國(guó)現(xiàn)行的工商稅收政策，房產(chǎn)稅應(yīng)()。

A.進(jìn)入產(chǎn)品成本

B.從銷售收入中扣除

C.進(jìn)入項(xiàng)目總投資

D.從利潤(rùn)中扣除

答案：A

解析：我國(guó)現(xiàn)行的工商稅收與項(xiàng)目評(píng)估有關(guān)的按其歸屬分類有：進(jìn)入項(xiàng)目總投資的有投資方向調(diào)節(jié)稅、設(shè)備進(jìn)口環(huán)節(jié)所交的增值稅和關(guān)稅；進(jìn)入產(chǎn)品成本的有土地使用稅、房產(chǎn)稅、車船牌照使用稅；從銷售收入中扣除的有增值稅、消費(fèi)稅、營(yíng)業(yè)稅、資源稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、土地增值稅、教育費(fèi)附加；從利潤(rùn)中扣除的有企業(yè)所得稅。11.下列金融工具中，屬于貨幣市場(chǎng)工具的有（）。

A.短期政府債券

B.證券投資基金

C.商業(yè)票據(jù)

D.銀行承兌匯票

E.長(zhǎng)期企業(yè)債券

答案：A,C,D

解析：貨幣市場(chǎng)工具包括同業(yè)拆借、商業(yè)票據(jù)、銀行承兌匯票、回購(gòu)、短期政府債券、可轉(zhuǎn)讓大額定期存單和貨幣市場(chǎng)基金。選項(xiàng)B、E屬于資本市場(chǎng)工具。12.下列選項(xiàng)中，反映客戶短期償債能力的比率有（）。

A.流動(dòng)比率

B.速動(dòng)比率

C.資產(chǎn)負(fù)債率

D.現(xiàn)金比率

E.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率

答案：A,B,D

解析：反映客戶短期償債能力的指標(biāo)有流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、現(xiàn)金比率、營(yíng)運(yùn)資金、現(xiàn)金債務(wù)總額比；資產(chǎn)負(fù)債率反映的是長(zhǎng)期償債能力。應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率屬于營(yíng)運(yùn)能力分析的指標(biāo)。13.在個(gè)人商用房貸款的貸后管理和檢查環(huán)節(jié)，要檢查的內(nèi)容包括（）。

A、客戶信息變化情況

B、借款人在銀行及其他金融機(jī)構(gòu)的信用狀況

C、抵押房產(chǎn)狀況及價(jià)值、權(quán)屬是否發(fā)生變化

D、違約貸款違約原因，是否存在違規(guī)操作行為

E、逾期貸款是否在訴訟時(shí)效之內(nèi)

答案：A,B,C,D,E14.員工薪酬與退休規(guī)劃有著緊密關(guān)系，主要表現(xiàn)在哪些方面（）

A.薪酬中的當(dāng)期收入會(huì)通過個(gè)人收入分配方式為退休規(guī)劃提供財(cái)務(wù)來源

B.薪酬中的延期收入會(huì)給退休規(guī)劃提供更多收入保障

C.薪酬中的當(dāng)期收入會(huì)給退休規(guī)劃提供更多收入保障

D.薪酬中的延期收入會(huì)通過個(gè)人收入分配方式為退休規(guī)劃提供財(cái)務(wù)來源

E.退休規(guī)劃會(huì)影響薪酬結(jié)構(gòu)的選擇，進(jìn)而影響員工的職業(yè)選擇

答案：A,B,E

解析：?jiǎn)T工薪酬與退休規(guī)劃有著緊密關(guān)系：①員工薪酬會(huì)影響退休規(guī)劃制定的多個(gè)方面。薪酬中的當(dāng)期收入會(huì)通過個(gè)人收入分配方式為退休規(guī)劃提供財(cái)務(wù)來源，比如稅后工資的-部分可以被用于個(gè)人自籌的養(yǎng)老金積累；薪酬中的延期收入會(huì)給退休規(guī)劃提供更多收入保障，如延期收入中的企業(yè)年金、社會(huì)保險(xiǎn)等可以為客戶提供-部分退休金，是退休生活的收入來源之-。②退休規(guī)劃也會(huì)影響薪酬結(jié)構(gòu)的選擇，進(jìn)而影響員工的職業(yè)選擇。比如部分企業(yè)在薪酬構(gòu)成中會(huì)給員工提供企業(yè)年金，這可能會(huì)吸引更多為退休規(guī)劃籌劃的員工加入企業(yè)。15.王先生夫婦今年都剛過40歲，年收入20萬元左右，打算60歲退休，估計(jì)夫婦退休后第一年生活費(fèi)為10萬元，考慮到通貨膨脹的因素，夫妻倆每年的生活費(fèi)用估計(jì)會(huì)以每年3％的速度增長(zhǎng)。預(yù)計(jì)兩人壽命可達(dá)80歲，并且現(xiàn)在拿出10萬元作為退休基金的啟動(dòng)資金。夫妻倆均享受國(guó)家基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，退休后夫妻倆每年能拿到大約4萬元退休金。夫妻倆在退休前采取較為積極的投資策略，假定回報(bào)率為6％，退休后采取較為保守的投資策略，假定回報(bào)率為3％。

王先生夫婦在退休時(shí)需要準(zhǔn)備()萬元退休養(yǎng)老基金。

A.120

B.180

C.200

D.250

答案：A

解析：王先生夫婦需要準(zhǔn)備的退休養(yǎng)老基金=(10-4)X20=120(萬元)。16.在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制中，商業(yè)銀行收集到的內(nèi)外部信用信息要通過（）儲(chǔ)存。

A.風(fēng)險(xiǎn)管理部門

B.貸款審批部門

C.貸款調(diào)查部門

D.商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)

答案：D

解析：在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序中，收集到的與銀行有關(guān)的內(nèi)外部信息，包括信貸人員提供的信息和外部渠道得到的信息，都通過商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)解析儲(chǔ)存。17.（）負(fù)責(zé)建立對(duì)外門戶網(wǎng)站。

A.總行

B.分行

C.支行

D.網(wǎng)點(diǎn)

答案：A

解析：總行的主要職責(zé)是管理，包括：制定營(yíng)銷戰(zhàn)略；進(jìn)行市場(chǎng)細(xì)分；制定營(yíng)銷制度；牽頭營(yíng)銷