書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區的她2022中國工商銀行湖南分行校園招聘模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.企業外購一項固定資產，購買價格100萬元，支付的運輸費5萬元，保險費3萬元，發生的安裝成本2萬元，并繳納稅金5萬元。則該固定資產的入賬原值為（）。

A.115萬元

B.110萬元

C.108萬元

D.100萬元

答案：A

解析：購入的固定資產原值按照購買價加上支付的運輸費、保險費、包裝費、安裝成本和繳納的稅金確定，則該固定資產的人賬原值=100+5+3+2+5=115(萬元)。2.商業銀行的各類負債業務中，最核心的業務是（）。

A.同業拆入業務

B.資金業務

C.存款業務

D.債券業務

答案：C

解析：在各類負債業務中，存款是最核心的業務。同業存放、同業拆入、向人民銀行借款及債券融資也是重要的資金來源渠道，應付款項、或有負債等其他負債在商業銀行資金來源中保持一定的規模和占比。3.商業助學貸款發放的原則包括()。

A.部分自籌

B.有效擔保

C.專款專用

D.按期償還

E.無償使用

答案：A,B,C,D

解析：商業助學貸款實行“部分自籌、有效擔保、專款專用和按期償還”的原則。4.某企業由于財務印章被盜用，導致該企業在開戶行的巨額存款在幾天內被取走，給該行造成不良影響。從操作風險事件分類來看，該事件歸于（）類別。

A.內部流程

B.外部事件

C.人員因素

D.系統缺陷

答案：B

解析：操作風險可分為人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類別。外部事件包括外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。其中，外部欺詐是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產、偽造要件、攻擊商業銀行信息科技系統或逃避法律監管導致的損失事件。5.我國的中央銀行是指（）。

A.中國商業銀行

B.中國農業銀行

C.中國人民銀行

D.中國建設銀

答案：C

解析：中國人民銀行是我國的中央銀行，是國務院組成部門之一，是代表政府干預經濟、管理金融的國家機關。6.國家在不同時期對不同行業項目（）的規定，是確定項目生產規模的前提。

A.最小規模

B.回收期

C.盈利大小

D.期限

答案：A

解析：國家在不同時期對不同行業項目最小規模的規定是確定項目生產規模的前提。7.針對市場風險的壓力情景包括（）。

A.利率重新定價

B.基準利率不同步以及收益率曲線出現大幅變動

C.期貨行使帶來的損失

D.主要貨幣匯率出現大的變化

E.商品價格出現大幅波動

答案：A,B,D,E

解析：針對市場風險的壓力情景包括但不限于以下內容：利率重新定價、基準利率不同步以及收益率曲線出現大幅變動、期權行使帶來的損失，主要貨幣匯率出現大的變化，信用價差出現不利走勢，商品價格出現大幅波動，股票市場大幅下跌以及貨幣市場大幅波動等。具體壓力情景的選擇應考慮銀行賬戶和交易賬戶的差異。8.信貸業務中涉及的合同主要有借款合同、保證合同、抵押合同、質押合同等。下列屬于借款合同需要重點關注的條款的有（）。

A.貸款種類；借款用途；借款金額：貸款利率

B.還款方式：還款期限：違約責任和雙方認為需要約定的其他事項

C.被保證的貸款數額

D.抵押貸款的種類和數額

E.借款人履行貸款債務的期限

答案：A,B

解析：借款合同中主要包括借款種類、幣種、用途、數額、利率、期限和還款方式和雙方認為需要約定的其他事項。選項C、D、E不在此列。9.下列關于個人住房貸款利率和還款方式的說法中，錯誤的是()。

A.個人住房貸款的計息、結息方式，由借貸雙方協商確定

B.個人住房貸款還款方式以等額本息還款法和等額本金還款法最為常用

C.借款人可以根據需要選擇還款方式，一筆借款合同可以選擇多種還款方式

D.貸款合同簽訂后，未經貸款銀行同意，不得更改還款方式

答案：C

解析：借款人可以根據需要選擇還款方法，但一筆借款合同只能選擇一種還款方法，貸款合同簽訂后，未經貸款銀行同意，不得更改還款方式。10.根據監管規定，我國商業銀行理財業務中的非標準化債權資產具體包括（）。

A.承兌匯票

B.委托債權

C.證券投資基金

D.應收賬款

E.交易型開放式指數基金(ETF)

答案：A,B,D

解析：非標準化債權資產是指未在銀行間市場及證券交易所市場交易的債權性資產，包括但不限于信貸資產、信托貸款、委托債權、承兌匯票、信用證、應收賬款、各類受(收)益權、帶回購條款的股權性融資等。11.由于同一項目不同的現金流量分布可能得出相同的內部收益率，因此不能簡單以內部收益率來判斷項目能否按時還款，但可以借助凈現金流量分析，把各年還本付息額跟當年的凈現金流量進行對比，就可以判斷項目在還款期內能否按時還款。（）[2015年5月真題]

答案：對

解析：項目現金流量分析是根據項目在計算期(包括建設期和經營期)內各年的現金流入和流出，通過現金流量表計算各項靜態和動態評價指標，以反映項目的獲利能力和還款能力。由于同一項目不同的現金流量分布可以得出相同的內部收益率，因此不能簡單以內部收益率來判斷項目能否按時還款，但可以借助凈現金流量分析，把各年的還本付息額跟當年的凈現金流量進行對比，就可以判斷項目在還款期內能否按時還款。12.一般情況下，房地產開發商開發的個人商用房項目須“五證”齊全，下列證件中屬于“五證”的有（）。

A.商品房預售許可證

B.建筑工程施工許可證

C.房屋竣工驗收合格證

D.建設用地規劃許可證

E.國有土地使用證

答案：A,B,D,E

解析：房地產開發商開發項目的“五證”是指國有土地使用證、建設用地規劃許可證、建設工程規劃許可證、建筑工程施工許可證、商品房預售許可證。13.投資規劃方案包括了三個主要環節，其中不包括（）。

A.全生涯模擬仿真分析

B.設定預期報酬率

C.資產配置

D.產品配置

答案：A

解析：投資規劃方案主要包括了設定預期報酬率、資產配置、產品配置三個主要環節。14.對工程總圖布置合理性評估，主要應從（）方面進行。

A.生產工藝流暢性

B.是否符合土地管理和城市規劃的要求

C.布置是否緊湊

D.是否符合衛生要求

E.能否節約用地

答案：A,B,C,D,E

解析：在技術評估時，應分析總圖布置的合理性，主要應從以下幾個方面分析：①是否滿足生產工藝流程流暢；②是否符合國土規劃、土地管理和城市規劃的要求；③布置是否緊湊，能否適應場內外運輸的要求；④是否符合衛生、安全要求；⑤能否節約用地、節約投資；⑥是否經濟合理。故本題選ABCDE。15.下列關于項目評價的說法，正確的是（）。

A.財務內部收益率為23．95％，項目基準收益率為25．35％，則項目可以接受

B.投資回收期為3．5年，基準投資回收期為3．9年，則該項目能在規定的時間內收回投資

C.A項目的凈現值率為2．38，B項目的凈現值率為2．67，則應該選擇A項目進行投資

D.財務凈現值為-3．55，則項目的獲利能力超過基準收益率

答案：B

解析：當項目投資回收期小于或等于基準投資回收期時，表明該項目能在規定的時間內收回投資。A項，財務內部收益率低于基準收益率時，項目不可以接受；C項，凈現值率越大，項目效益越好；D項，財務凈現值大于零時，表明項目的獲利能力超過基準收益率或設定收益率。16.下列關于董事監事履職評價說法正確的是（）。

A.商業銀行應當每季度對所有在職董事進行履職評價

B.被評為不稱職的董事，董事會、監事會應當組織會談，向董事本人提出限期改進要求，如長期未能有效改進，商業銀行應當更換董事

C.高級管理層是商業銀行公司治理中的關鍵主體

D.根據董事的履職情況，依據評價結果將董事劃分為稱職、基本稱職和不稱職

答案：D

解析：A選項：商業銀行應當按年度對所有在職董事進行履職評價。

B選項：被評為不稱職的董事，商業銀行應當及時更換。

C選項：董事和監事是商業銀行公司治理中的關鍵主體。

根據董事的履職情況，依據評價結果將董事劃分為稱職、基本稱職和不稱職三個級別。17.商業銀行僅提供人民幣個人住房貸款，不提供外幣個人住房貸款。（）

答案：錯

解析：商業銀行既提供人民幣個人住房貸款，也提供外幣個人住房貸款。18.教育儲蓄是國家特設的儲蓄項目，它是以()方式計息。

A.活期存款利率

B.存本取息

C.一年期定期存款利率

D.整存整取

答案：D

解析：教育儲蓄按整存整取方式計息，其中，1年期、3年期教育儲蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲蓄存款利率計息；6年期按開戶日5年期整存整取定期儲蓄存款利率計息。19.對借款人的貸后檢查不包括住所的變更情況。（）

答案：錯

解析：對借款人的貸后檢查包括住所的變更情況。20.流動性風險成因的復雜性決定了它可能是由（）引發的次生風險。

A.信用風險

B.市場風險

C.操作風險

D.其他風險

E.資產負債期限結構等不匹配等因素

答案：A,B,C,D

解析：流動性風險成因的復雜性決定了它既可以是資產負債期限結構等不匹配等因素引發的直接風險，也可能是由于信用風險、市場風險、操作風險及其他風險引發的次生風險，但同時流動性風險又可能引發其他風險，或進一步加劇其他風險的嚴重程度，使銀行蒙受嚴重損失，甚至最終引發清償性風險。

21.個人住房貸款采用質押擔保方式時，以下屬于無效質物的是（）。

A、個人定期儲蓄存單

B、土地使用權

C、單位定期存單

D、國家重點建設債券

答案：B22.20世紀30年代以前，銀行監管的目標主要是（）。

A.防止銀行擠提帶來的消極影響

B.防止銀行體系的崩潰對宏觀經濟的嚴重沖擊

C.注重效率問題

D.有效控制風險、注重安全和效率的平衡

答案：A

解析：20世紀30年代以前，銀行監管的目標主要是提供穩定和彈性的貨幣供給，防止銀行擠提帶來的消極影響。23.商業銀行開展需要批準的個人理財業務需要相關從業人員具備的資格不包括（）。

A.掌握所推介產品的特性

B.具備相應的學歷水平和工作經驗

C.具備相關監管部門要求的行業資格

D.具備國家理財規劃師資格

答案：D

解析：根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第五十四條的規定，商業銀行個人理財業務人員應滿足的資格要求不包括具備國家理財規劃師資格。24.某商業銀行董事會明確定位本銀行為一家積極進取、以利潤最大化為首要經營目標的銀行。2002～2007年間，其貸款主要投向房地產行業，資金交易業務主要集中于高收益的次級債券。2008年受金融危機的沖擊，該銀行面臨嚴重的流動性風險。經分析可確認，該銀行面臨的流動性風險是其（）長期積聚、惡化的綜合作用結果。

A.信用風險、市場風險和戰略風險

B.聲譽風險、市場風險和操作風險

C.市場風險、戰略風險和操作風險

D.信用風險、聲譽風險和戰略風險

答案：A

解析：題目中“其資金交易業務主要集中于高收益的次級債券”屬于信用風險；“2008年起因受到金融危機的沖擊”屬于市場風險；“其信貸資產主要投向房地產行業”屬于戰略風險。25.以下不是監事會監督手段的是()。

A．列席會議、檢閱文件、檢查與調研；監督評測、訪談座談

B．非現場檢測

C．現場抽查

D．提名風險管理部門負責人

答案：D

解析：D監事會監督手段有列席會議、檢閱文件、檢查與調研；監督評測、訪談座談；非現場檢測；現場抽查。故選D。26.（）是指監管部門依法對轄內銀行機構及市場進行管理，對銀行機構及其經營活動實行領導、組織、協調和控制等。

A.銀行監管

B.銀行監督

C.銀行管理

D.銀行自律

答案：C

解析：銀行管理是指監管部門依法對轄內銀行機構及市場進行管理，對銀行機構及其經營活動實行領導、組織、協調和控制等。27.我國國家外匯管理局是國務院部委管理的國家局，由()管理。

A.中國銀行業監督管理委員會

B.全國人民代表大會

C.中國人民銀行

D.國務院

答案：C

解析：國家外匯管理局是依法進行外匯管理的行政機構，是國務院部委管理的國家局，由中國人民銀行管理。28.對于貨幣時間價值概念的理解，下列表述正確的有（）。

A.貨幣只有經過投資和再投資才會增值，不投入生產經營過程的貨幣不會增值

B.一般情況下，貨幣的時間價值應按復利方式來計算

C.貨幣在使用過程中由于時間因素而形成的增值

D.一般情況下，貨幣的時間價值應按單利方式來計算

E.通貨膨脹不影響貨幣的時間價值

答案：A,B,C

解析：貨幣的時間價值是指貨幣在無風險的條件下，經歷一定時問的投資和再投資而發生的增值，或者是貨幣在使用過程中由于時間因素而形成的增值，也被稱為資金時間價值。單利始終以最初的本金為基數計算收益，而復利則以本金和利息為基數計息，從而產生利上加利、息上添息的收益倍增效應。選項D，貨幣時間價值一般按照復利進行計算；選項E，通貨膨脹是貨幣具有時間價值的原因之一，會影響貨幣的時間價值。29.商業銀行外部流動性因素不包括（）。

A.宏觀因素

B.時間因素

C.市場因素

D.事件因素

答案：B

解析：外部流動性因素可以概括成宏觀因素、市場因素、季節因素和事件因素。30.銀監會對于銀行業金融機構違反規定從事未經批準或者未備案的業務活動的追究方式與對銀行業金融機構未經批準設立分支機構的處罰追究的方式相同。（）

答案：對

解析：銀行業金融機構違反規定從事未經批準或者未備案的業務活動的，銀監會及其派出機構應當處罰追究。處罰追究方式與對銀行業金融機構未經批準設立分支機構的，或未經批準變更、終止的處罰追究的方式相同。

31.投保人張某駕車外出，突然汽車失控，造成多人受傷。

此案例中，風險因素是指()。

A.汽車失控

B.車禍

C.多人受傷

D.駕車外出

答案：A

解析：風險因素是指促使某一特定風險事故發生或增加其發生的可能性或擴大其損失程度的原因或條件，是風險事故發生的潛在原因，是造成損失的間接原因。本案例中，汽車失控是風險因素。32.授信集中度限額可以按不同維度進行設定，其中最常用的組合限額設定維度包括（）。

A.行業

B.產品

C.風險等級

D.擔保

E.國家信用風險

答案：A,B,C,D

解析：行業、產品、風險等級和擔保是最常用的組合限額設定維度。對于剛開始進行組合管理的商業銀行，可主要設定行業和產品的集中度限額；在積累了相應的經驗而且數據更為充分后，商業銀行再考慮設定其他維度上的組合集中度限額。E項屬于國家風險限額管理對一個國家的綜合評級范疇。33.資本市場的交易對象主要有（）。

A.股票

B.公司債券

C.政府中長期債券

D.大額可轉讓定期存單

E.優先股

答案：A,B,C,E

解析：資本市場是指融資期限在一年以上的長期資金交易市場，主要包括債券市場和股票市場。D項，大額可轉讓定期存單是貨幣市場的交易對象之一。34.商業銀行應在向信托公司出售信貸資產、票據資產等資產后的（）個工作日內，將上述資產的全套原始權利證明文件或者加蓋商業銀行有效印章的上述文件復印件移交給信托公司。

A.7

B.10

C.15

D.20

答案：C

解析：根據《關于進一步規范銀信合作有關事項的通知》的規定，商業銀行應在向信托公司出售信貸資產、票據資產等資產后的15個工作日內，將上述資產的全套原始權利證明文件或者加蓋商業銀行有效印章的上述文件復印件移交給信托公司，并在此基礎上辦理抵押品權屬的重新確認和讓渡。35.下列哪些情形，持票人不得享有票據權利（）

A.以欺詐手段取得票據

B.出于惡意取得票據

C.有重大過失取得票據

D.無償或者不以相當對價取得票據

E.通過偷盜得到的票據

答案：A,B,C,E

解析：根據《票據法》的規定，票據權利的取得有兩項限制：①以欺詐、偷盜或者脅迫等手段取得票據的，或者明知有前列情形，出于惡意取得票據的，或者有重大過失取得票據的，不得享有票據權利；②以無償或者不以相當對價取得票據的，不得享有優于其前手的票據權利。D項所述情形，持票人仍享有票據權利，只是其享有的票據權利不優于前手。36.市場細分是20世紀50年代中期由美國市場營銷學家溫德爾．斯密首先提出來的一個概念。它是企業營銷思想的新發展，順應了賣方市場向買方市場轉變這一新的市場形勢。（）

答案：對37.（）促進了個人住房貸款的產生和發展。

A.住房制度的改革

B.國內消費需求的增長

C.商業銀行股份制改革

D.個人信用制度的完善

答案：A

解析：住房制度的改革促進了個人住房貸款的產生和發展。38.C銀行的某客戶在未來一年的違約概率是1％，違約損失率是40％，違約風險暴露100萬元，則該筆信貸資產的預期損失為（）萬元。

A.0．4

B.0．5

C.1

D.4

答案：A

解析：在信用風險中，預期損失等于借款人的違約概率、違約損失率與違約風險暴露三者的乘積。因此，本題中這筆信貸資產的預期損失=1％×40％×100=0．4(萬元)。39.下列不屬于納入股權風險暴露的金融工具應同時滿足的條件的是(?)。

A.持有該項金融工具獲取收益的主要來源是未來資本利得

B.持有該項金融工具獲取收益的主要來源是隨時間所產生的收益

C.該項金融工具不可贖回，不屬于發行方的債務

D.對發行方資產或收入具有剩余索取權

答案：B

解析：股權風險暴露是指商業銀行直接或間接持有的股東權益。納入股權風險暴露的金融工具應同時滿足如下條件：①持有該項金融工具獲取收益的主要來源是未來資本利得，而不是隨時間所產生的收益；②該項金融工具不可贖回，不屬于發行方的債務；③對發行方資產或收入具有剩余索取權。40.（）是銀行發放貸款前最重要的一環，也是貸款發放后能否如數按期收回的關鍵。

A.現場調研

B.搜尋調查

C.委托調查

D.貸前調查

答案：D

解析：貸前調查是銀行受理借款人申請后，對借款人的信用等級以及借款的合法性、安全性、盈利性等情況進行調查，核實抵(質)押物、保證人情況，測定貸款風險度的過程。貸前調查是銀行發放貸款前最重要的一環，也是貸款發放后能否如數按期收回的關鍵。A、B、C項是貸前調查的具體方法。故本題選D。41.下列關于國家助學貸款償還的說法，錯誤的是（）。

A.經辦行在接到借款學生休學、退學、轉學、出國、被開除學籍等中止學業的通知后，應采取提前收回貸款本息和簽訂還款協議等措施

B.提前離校的借款學生辦理離校手續之日的下月1日起自付貸款利息

C.休學的借款學生復學，次月1日起恢復財政貼息

D.借款學生畢業后申請出國留學的，應主動通知經辦銀行并一次性還清貸款本息

答案：C

解析：C項，休學的借款學生復學當月恢復財政貼息。42.下列關于銀行業從業人員的行為中，不符合“信息保密”準則要求的是()。

A．將客戶資料存放在保險柜

B．在受雇期間，不透露任何客戶資料和交易信息

C．離職后將原工作單位客戶信息向新工作單位領導匯報

D．妥善保管客戶交易信息檔案

答案：C

解析：C“信息保密”準則要求銀行業從業人員在受雇期間及離職后均不得違反法律法規和所在機構關于客戶隱私保護的規定，不得透露任何客戶資料和交易信息。故選C。43.下列不屬于商業銀行債券投資目標的是（）。

A.平衡風險性和流動性

B.降低資產組合的風險

C.提高資本充足率

D.平衡流動性和盈利性

答案：A

解析：商業銀行債券投資主要是平衡流動性和盈利性，并降低資產組合的風險、提高資本充足率。A選項應該是“平衡流動性和盈利性”而非“平衡風險性和流動性”44.個人住房貸款檔案可以是原件，也可以是具有法律效力的復印件。（）

答案：對

解析：個人貸款檔案是指銀行在經辦和管理個人住房貸款工作中形成的具有史料價值及參考利用價值的貸款管理專業技術材料的總稱。貸款檔案可以是原件，也可以是具有法律效力的復印件。45.下列選項中，關于避稅與節稅的說法正確的是()。

A、避稅順應立法精神，節稅違背立法精神

B、節稅順應立法精神，避稅違背立法精神

C、節稅不影響社會公平，而避稅影響

D、避稅不影響社會公平，而節稅影響

答案：B

解析：B

避稅是違背立法精神的，而節稅是順應立法精神的。46.下列關于個人活期存款的說法，正確的有()。

A．客戶可以隨時存取

B．現實中通常1元起存

C．現實中多使用積數計息法計息

D．分為整存零取和零存整取

E．我國對活期存款實行按月結息

答案：A,B,C

解析：ABC零存整取和整存零取都是個人定期存款的種類，D選項錯誤；從2005年9月21日起，我國對活期存款實行按季度結息，E選項錯誤。故選ABC。47.下列對于不同客戶的需求特點表述不正確的是（）。

A.企業主客戶多采用以金融資產為主要財產傳承的方式

B.許多高端客戶，尤其私營企業主在財富積累到一定程度之后，更加關注生活品質的享受，以求盡快步人“有錢階層”

C.高端客戶都有被尊重、服務的心理

D.私營企業主比較關注財富保障、傳承和子女教育等方面的規劃服務

答案：B

解析：B項，許多高端客戶，尤其私營企業主在財富積累到一定程度之后，更加關注生活品質的享受，以求盡快步人“貴族階層”而非“有錢階層”。而銀行能為客戶提供的訊息或服務可謂方方面面，當下以留學、移民、旅游、藝術品收藏、養生、風水國學講座、奢侈品鑒賞、家族信托、全球資產配置等最為熱門。48.商業銀行應充分披露理財產品的相關信息，不得籠統地規定各類資產的投資比例為0至100％，應當載明各類投資資產的具體種類和比例區間。（）

答案：對

解析：根據《關于進一步加強商業銀行理財業務風險管理有關問題的通知》的規定，商業銀行應充分披露理財產品的相關信息，不得籠統地規定各類資產的投資比例為0至100％，應當載明各類投資資產的具體種類和比例區間。商業銀行應通過事前、事中、事后的持續性披露，不斷提高理財產品的透明度；所有針對個人客戶發行的理財產品，產品相關的事前、事中、事后信息均應在總行的官方網站上予以充分披露，私人銀行客戶與銀行另有約定的除外。49.貸放分控中的“貸”，不包括的環節是()。

A.貸款調查

B.貸款審查

C.貸款審批

D.貸款發放

答案：D

解析：貸放分控是指銀行業金融機構將貸款審批與貸款發放作為兩個獨立的業務環節，分別進行管理和控制，以達到降低信貸業務操作風險的目的。貸放分控中的“貸”，是指信貸業務流程中貸款調查、貸款審查和貸款審批等環節，尤其是指貸款審批環節，以區別貸款發放與支付環節。50.市場約束是對第一支柱、第二支柱的補充。（）

答案：對

解析：第三支柱又稱市場約束、信息披露，是對第一支柱和第二支柱的補充。51.其他合作機構風險的防控措施不包括（）。

A.積極利用法律手段，追究當事人刑事責任，加大“假個貸”的實施成本

B.深入調查，選擇講信用、重誠信的合作機構

C.業務合作中不過分依賴合作機構

D.嚴格執行準入退出制度

答案：A

解析：其他合作機構風險的防控措施包括：①深入調查，選擇講信用、重誠信的合作機構；②業務合作中不過分依賴合作機構；③嚴格執行準入退出制度；④有效利用保證金制度：⑤嚴格執行回訪制度。52.在實施外部審計前應與外部審計機構進行充分溝通，詳細確定審計范圍，可以合理隱瞞事實。()

答案：錯

解析：在實施外部審計前應與外部審計機構進行充分溝通，詳細確定審計范圍，不應故意隱瞞事實或阻撓審計檢查。53.出售偽造、變造的人民幣，或者明知是偽造、變造的人民幣而運輸，尚不構成犯罪的，由（）處以罰款。

A.海關

B.公安機關

C.稅務機關

D.建設部

答案：B

解析：出售偽造、變造的人民幣，或者明知是偽造、變造的人民幣而運輸，構成犯罪的，依法追究刑事責任；尚不構成犯罪的，由公安機關處十五日以下拘留、一萬元以下罰款。54.在項目評估的現金流量分析中，全部投資現金流量表以全部投資作為計算的基礎，__________不作為現金流人，__________和__________不作為現金流出。（）[2014年11月真題]

A.借款；借款利息；本金的償還

B.本金的償還；借款利息；借款

C.資產；借款利息；本金的償還

D.借款利息；借款；本金的償還

答案：A

解析：全部投資現金流量表以全部投資作為計算的基礎，從全部投資角度考慮現金流量，即借款不作為現金流入，借款利息和本金的償還不作為現金流出。全部投資均視為自有資金。但在編制自有資金現金流量表時，借款利息應作為現金流出。55.在貸款擔保中，借款人將其動產交由債權人占有的方式屬于（）。

A.保證

B.抵押

C.質押

D.定金

答案：C

解析：質押是指債權人與債務人或債務人提供的第三人以協商訂立書面合同的方式，移轉債務人或者債務人提供的第三人的動產或權利的占有，在債務人不履行債務時，債權人有權以該財產價款優先受償。56.民事權利主體不包括下列哪項?()

A、非法人組織

B、自然人

C、公民

D、法人

答案：C

解析：C

民事權利主體是指參與民事法律關系，享有民事權利并承擔民事義務的自然人、法人及非法人組織。57.當某一時段內的負債大于資產(包括表外業務頭寸)時，就產生了()缺口，此時，市場利率上升會導致銀行的凈利息收入()。

A.負：下降

B.正；下降

C.正；上升

D.負；上升

答案：A

解析：當某一時段內的負債大于資產(包括表外業務頭寸)時，就產生了負缺口，即負債敏感型缺口，此時，市場利率上升會導致銀行的凈利息收入下降。58.汽車金融公司貸款的首付比例一般為()。

A.10％～30％

B.20％～30％

C.20％～40％

D.10％～40％

答案：B

解析：汽車金融公司貸款的首付比例一般為20％～30％，且彈性較大，還可以選擇一定比例的尾款；貸款年限一般不超過5年；貸款放款速度較快，通常幾個小時，最多幾天就可以辦理；但貸款利率較高，5年期利率高達8％。59.我國商業銀行個人貸款的借款對象包括（）。

A.具有限制民事行為能力的中華人民共和國公民

B.符合國家有關規定的境外自然人

C.境內股份有限責任公司

D.具有完全民事行為能力的中華人民共和國公民

E.社團組織

答案：B,D

解析：個人貸款借款人為具有完全民事行為能力的中華人民共和國公民或符合國家有關規定的境外自然人。60.金融衍生工具是指(?)。

變動的派生金融產品

B．建立金融衍生產品之上，其價格隨基礎金融產品的價格(或數值)變動的派生金融產品

C．基礎金融產品本身

D．建立在基礎產品或基礎變量之上，其價格隨基礎金融產品的價格(或數值)變動的派生金融產品

答案：D

解析：D金融衍生工具是指建立在基礎產品或基礎變量之上，其價格隨基礎金融產品(或數值)變動的派生金融產品。故選D。61.成本推動型通貨膨脹理論是從（）方面來分析通貨膨脹成因的。

A.供給

B.需求

C.結構

D.預期

答案：A

解析：成本推動型通貨膨脹的根源在于社會總供給的變化，在商品和勞務的需求不變的情況下，因生產成本的提高而推動物價上漲。62.商業銀行從事非套期保值類衍生產品交易，其標準法下市場風險資本不得超過商業銀行核心資本的（）。

A.3％

B.5％

C.10％

D.15％

答案：A

解析：商業銀行從事非套期保值類衍生產品交易，其標準法下市場風險資本不得超過商業銀行核心資本的3％。監管部門可根據商業銀行的經營情況在該資本比例上限要求內實施動態差異化管理。63.商業銀行面臨的外部戰略風險包括（）。

A.技術風險

B.行業風險

C.品牌風險

D.國別風險

E.法律風險

答案：A,B,C

解析：商業銀行面臨的外部戰略風險分為六種：行業風險、技術風險、品牌風險、競爭對手風險、項目風險、其他外部風險。DE兩項與戰略風險并列屬于商業銀行面臨的八大風險。64.立案程序須經（）批準方可生效。

A.行政處罰委員會主任委員

B.監督檢查部門

C.行政處罰委員會辦公室

D.監督檢查部門主任

答案：A

解析：立案程序須經行政處罰委員會主任委員批準方可生效。65.在市場約束和法制健全的情況下，（）幾乎是唯一重要的因素。

A.借款人的還款能力

B.借款人的還款意愿

C.借款人的信用等級

D.借款人的盈利能力

答案：A

解析：我國貸款風險分類的標準有一條核心的內容，即貸款償還的可能性。在市場約束和法制健全的情況下，借款人的還款能力幾乎是唯一重要的因素。故本題選A。66.（）是指由先出單的保險人首先負責賠償，后出單的保險人只有在承保的標的損失超過前一保險人承保的保額時，才依次承擔超出的部分。

A.比例責任分攤方式

B.限額責任分攤方式

C.順序責任分攤方式

D.平均分攤

答案：C

解析：重復保險的分攤方式：??（1）比例責任分攤方式，即各保險人按其所承保的保險金額與總保險金額的比例分攤保險賠償責任。

??計算公式為：各保險人承擔的賠款=損失金額×該保險人承保的保險金額/各保險人承保的保險金額總和。

??（2）限額責任分攤方式是以在沒有重復保險的情況下，各保險人依其承保的保險金額而應付的賠償限額與各保險人應負賠償限額總和的比例承擔損失賠償責任。

??計算公式為：各保險人承擔的賠款=損失金額×該保險人的賠償限額/各保險人賠償限額總和

??（3）順序責任分攤方式是指由先出單的保險人首先負責賠償，后出單的保險人只有在承保的標的損失超過前一保險人承保的保額時，才依次承擔超出的部分。

67.關于項目現金流量分析，下列說法正確的有（）。[2015年10月真題]

A.全部投資現金流量表中，借款利息和本金的償還不作為現金流出

B.全部投資現金流量表可用于計算全部投資的內部收益率等評價指標

C.凈現金流量分析可以判斷項目能否按時還款

D.自有資金現金流量表中，借款利息作為現金流入，借款本金的償還作為現金流出

E.內部收益率可以作為惟一指標來判斷項目能否按時還款

答案：A,B,C

解析：D項，自有資金現金流量表以自有資金為計算基礎，借款作為現金流入，借款利息和本金的償還作為現金流出，可用于計算自有資金的內部收益率、凈現值等指標；E項，由于同一項目不同的現金流量分布可以得出相同的內部收益率，因此不能簡單以內部收益率來判斷項目能否按時還款，但可以借助凈現金流量分析，把各年的還本付息額跟當年的凈現金流量進行對比，就可以判斷項目在還款期內能否按時還款。68.客戶面對多個方面的建議和執行要求可能會產生“畏難”情緒或不知所措，無疑需要理財師及時與之溝通、引導，具體來說理財師要做好的工作有（）。

A.總結全生涯模擬仿真的過程和結果，讓客戶了解和認知綜合理財規劃服務的完整性和專業性

B.先從客戶當前關心的財務問題入手，總結說明這些問題將如何得到解決

C.把綜合理財規劃方案中的一些要點和具體步驟寫下來，力求簡單易懂并讓客戶“有章可循”

D.如果在服務過程中，需要和其他服務客戶的專業人士進行溝通，如律師和會計師等，需要向客戶提出來、與客戶一起去面談

E.定期與客戶聯系、溝通

答案：A,B,C,D,E

解析：客戶面對多個方面的建議和執行要求可能會產生“畏難”情緒或不知所措，無疑需要理財師及時與之溝通、引導，具體來說理財師要做好下列工作：（1）始終不要忘記理財規劃服務是從哪里開始的，先從客戶當前關心的財務問題入手，總結說明這些問題將如何得到解決；

（2）總結全生涯模擬仿真的過程和結果，讓客戶了解和認知綜合理財規劃服務的完整性和專業性；

（3）把綜合理財規劃方案中的一些要點和具體步驟寫下來，力求簡單易懂并讓客戶“有章可循”；

（4）如果在服務過程中，需要和其他服務客戶的專業人士進行溝通，如律師和會計師等，需要向客戶提出來、與客戶一起去面談；

（5）與客戶約定理財規劃方案實施的時間等，并讓他知道你一直會與他一道（協助、指導計劃的）執行；定期與客戶聯系、溝通。

69.非金融類不良資產是指非金融機構所有．但不能為其帶來經濟利益．或帶來的經濟利益低于賬面價值．已經發生價值貶損的資產．以及各類金融機構作為中間人委托管理其他法人或自然人財產形成的不良資產等其他經監管部門認為的不良資產。（）

答案：對

解析：非金融類不良資產是指非金融機構所有，但不能為其帶來經濟利益，或帶來的經濟利益低于賬面價值，已經發生價值貶損的資產。以及各類金融機構作為中間人委托管理其他法人或自然人財產形成的不良資產等其他經監管部門認為的不良資產。70.商業銀行一般產品銷售和服務人員通常可以協助理財業務人員向客戶提供個人理財顧問服務。（）

答案：錯

解析：根據《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第20條的規定，商業銀行應當明確個人理財業務人員與一般產品銷售和服務人員的工作范圍界限，禁止一般產品銷售人員向客戶提供理財投資咨詢顧問意見、銷售理財計劃。客戶在辦理一般產品業務時，如需要銀行提供相關個人理財顧問服務，一般產品銷售和服務人員應將客戶移交理財業務人員。如確有需要，一般產品銷售和服務人員可以協助理財業務人員向客戶提供個人理財顧問服務，但必須制定明確的業務管理辦法和授權管理規則。71.流動性風險管理是銀行體系穩健運行的重要保障，一旦流動性風險爆發，會對銀行的生存造成重大威脅，甚至引發（），具有很大的負外部性。

A.市場風險

B.價格風險

C.非系統性風險

D.系統性風險

答案：D

解析：流動性風險管理是銀行經營的重要職能，是銀行體系穩健運行的重要保障，一旦流動性風險爆發，會對銀行的生存造成重大威脅，甚至引發系統風險，具有很大的負外部性。72.如果抵押人的行為足以使抵押價值降低的，抵押權人(銀行)有權要求抵押人停止其行為，并要求其恢復抵押物的價值，或提供與減少的價值相當的擔保，即追加擔保品，以達到該抵押合同規定的價值。（）[2015年5月真題]

答案：對

解析：根據《擔保法》第五十一條規定，如果抵押人的行為足以使抵押物價值降低的，抵押權人(銀行)有權要求抵押人停止其行為，并要求其恢復抵押物的價值，或提供與減少的價值相當的擔保，即追加擔保品，以達到原借貸合同規定的價值。73.公司貸款的借款人為公司企業．個人貸款的借款人為自然人。（）

答案：對

解析：公司貸款的借款人為公司企業，個人貸款的借款人為自然人。74.制約行業的內部因素包括（）。

A.國民經濟

B.生產經營管理水平

C.現金流量和資金成本

D.產業發展周期

E.產業鏈位置

答案：B,C,D

解析：制約行業發展分為外部因素和內部因素，制約行業的內部因素包括生產經營管理水平、現金流量和資金成本、產業發展周期等，國民經濟、產業鏈位置屬于影響行業的外部因素，所以選項A、E不符合題意。75.下列關于行業財務風險指標的表述，正確的有（）。

A.行業凈資產收益率是衡量行業盈利能力最重要的指標，越高越好

B.行業銷售利潤率是衡量產品附加值、市場競爭力及其發展潛力的重要指標，越高越好

C.資本積累率是評價目標行業發展潛力的重要指標，越高越好

D.勞動生產率是衡量生產技術水平及單位員工產出的重要指標，越高越好

E.行業盈虧系數是衡量行業風險程度的關鍵指標，越高越好

答案：A,B,C,D

解析：行業財務風險主要包括以下6種指標：①行業凈資產收益率，該指標是衡量行業盈利能力最重要的指標，越高越好；②行業盈虧系數，該指標是衡量行業風險程度的關鍵指標，數值越低風險越小；③資本積累率，該指標是評價目標行業發展潛力的重要指標，越高越好；④行業銷售利潤率，該指標越高，說明行業產品附加值越高，市場競爭力越強，發展潛力越大；⑤行業產品產銷率，該指標越高，說明行業產品供不應求，現有市場規模還可進一步擴大；⑥勞動生產率，該指標在一定程度上反映出行業間的相對技術水平，該指標越高表明其生產技術越先進，單位員工產出越多。76.企業的管理狀況風險主要體現在（）。

A.企業員工的正常流動

B.企業董事會成員變動

C.企業領導層不團結

D.企業管理層極端保守

E.主要控制人或高級管理者存在個人征信問題

答案：B,C,D,E

解析：企業管理狀況風險主要體現在:(1)企業發生重要人事變動，如高級管理人員或董事會成員變動，最主要領導者的行為發生變化，患病或死亡，或陷入訴訟糾紛，無法正常履行職責。

(2)最高管理者獨裁，領導層不團結，高級管理層之間出現嚴重的爭論和分歧;職能部門矛盾尖銳，互相不配合，管理層素質偏低。

(3)管理層對環境和行業中的變化反應遲緩或管理層經營思想變化，表現為極端的冒進或保守。

(4)管理層對企業的發展缺乏戰略性的計劃，缺乏足夠的行業經驗和管理能力(如有的管理人員只有財務專長而沒有技術、操作、戰略、營銷和財務技能的綜合能力)，導致經營計劃沒有實施及無法實施。

(5)董事會和高級管理人員以短期利潤為中心，不顧長期利益而使財務發生混亂、收益質量受到影響。

(6)客戶的主要股東、關聯企業或母子公司等是否發生重大不利變化;股東是否有拙逃資金的現象;客戶是否出現兼并、收購、分立、重組等重大體制改革，股東結構發生實質性不利變化，可能影響到貸款安全。

(7)股東間發生重大糾紛且不能在短期內妥善解決;股東或主要管理人員是否涉嫌重大貪污、受賄、舞弊、違法經營案件或其他重大負面信息。

(8)中層管理者是否短期內多人離職，特別是財務、市場等要害部門的中層管理者離職;中層管理人員是否較為薄弱，企業人員是否更新過快或員工不足;是否出現重大勞資糾紛且不能在短期內妥善解決。

(9)主要控制人或高級管理者出現個人征信問題、涉及民間借貸或涉及賭博等行為。77.下列可以成為借款人主體的有（）。

A.國家機關

B.個體工商戶

C.限制行為能力人

D.企業法人

E.其他經濟組織

答案：B,D,E

解析：借款人是指與貸款人建立貸款法律關系的法人、其他組織或自然人。78.根據《關于進一步完善國家助學貸款工作若干意見的通知》，下列關于學生歸還國家助學貸款的說法，正確的是（）。

A.學生自畢業之日起開始償還貸款本金，4年內還清

B.借款學生畢業或終止學業后，不得調整還款計劃

C.提前還貸的，經辦銀行不可以收取提前還貸違約金

D.借款學生應歸還在校期間及畢業后至還款結束時的全部利息

答案：C

解析：《關于進一步完善國家助學貸款工作若干意見的通知》規定，一是改革財政貼息方式。改變目前在整個貸款合同期間內，對學生貸款利息給予50％財政補貼的做法，實行借款學生在校期間的貸款利息全部由財政補貼，畢業后全部自付的辦法，借款學生畢業后開始計付利息。二是延長還款年限。改變目前自學生畢業之日起即開始償還貸款本金、4年內還清的做法，實行借款學生畢業后視就業情況，在1至2年后開始還貸、6年內還清的做法。貸款還本付息可以采取多種方式，可以一次或分次提前還貸。提前還貸的，經辦銀行要按貸款實際期限計算利息，不得加收除應付利息之外的其他任何費用。79.下列不屬于信托公司股東不得有的行為的是（）。

A.與信托公司違規開展關聯交易

B.利用股東地位謀取正當利益

C.要求信托公司為其提供擔保

D.要求信托公司作為最低回報或分紅承諾

答案：B

解析：信托公司股東不得有的行為有：(1)虛假出資、出資不實、抽逃出資或變相抽逃出資。

(2)利用股東地位謀取不當利益。

(3)直接或間接干涉信托公司的日常經營管理。

(4)要求信托公司作出最低回報或分紅承諾。

(5)要求信托公司為其提供擔保。

(6)與信托公司違規開展關聯交易。

(7)挪用信托公司固有財產或信托財產。

(8)通過股權托管、信托文件、秘密協議等形式處罰其出資。

(9)損害信托公司、其他股東和受益人合法權益的其他行為。

80.下列關于信托的基本分類說法錯誤的是（）。

A.根據信托目的的性質不同，可以分為私益信托和公益信托

B.根據委托和受益人是否為同一人，可以將私益信托分為自益信托和他益信托

C.根據信托的設立是否需要委托人的意思表示，可以將信托區分為意定信托和非意定信托

D.根據受托人是否為公立信托機構，可以將信托區分為民事信托和營業信托

答案：D

解析：根據信托目的的性質不同，可以分為私益信托和公益信托。

根據委托人和受益人是否為同一人，可以將私益信托分為自益信托和他益信托。

根據信托的設立是否需要委托人的意思表示，可以將信托區分為意定信托和非意定信托。

根據受托人是否為營業性信托機構，可以將信托區分為民事信托和營業信托。81.N股是我國股份公司在（）上市的股票。

A.新加坡

B.紐約

C.香港

D.倫敦

答案：B

解析：N股是指由中國境內注冊的公司發行、直接在美國紐約上市的股票。82.商業銀行應當在資本充足性評估程序中評估（），即進行資本評估。

A.資本充足水平

B.負債水平

C.盈利水平

D.風險管理水平

答案：A

解析：根據風險評估結果，商業銀行應當在資本充足性評估程序中評估資本充足水平，即進行資本評估。商業銀行應基于風險評估過程中確定的當前風險狀況、未來業務規劃和發展戰略確定資本需求。83.下列關于國家助學貸款的說法錯誤的是（）。

A.由政府主導一

B.由銀行承擔全部風險

C.由銀行、教育行政部門與高校共同操作

D.主要用于幫助高校家庭經濟困難的學生

答案：B

解析：國家助學貸款是由政府主導、財政貼息、財政和高校共同給予銀行一定風險補償金，銀行、教育行政部門與高校共同操作的，幫助高校家庭經濟困難的學生支付在校學習期間所需的學費、住宿費及生活費的銀行貸款。84.風險管理委員會是與股東大會、董事會、監事會并列的機構。（）

答案：錯

解析：風險管理委員會是董事會下設的機構。85.下列關于VaR的說法中，錯誤的有()。

A.VaR是對現在損失風險的總結

B.VaR可以預測尾部極端損失情況

C.VaR是指產生的最大損失

D.VaR并不意味著可能發生的最大損失

E.VaR不是即將發生的真實損失

答案：A,B,C

解析：風險價值(VaR)是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率、股票價格和商品價格等市場風險要素發生變化時可能對產品頭寸或組合造成的潛在最大損失。風險價值并不是即將發生的真實損失，也不意味著可能發生的最大損失。它是對未來損失風險的事前預測，無法預測尾部極端損失情況。86.文先生為女兒投保了一份意外傷害保險，受益人為文先生的妻子，則該保險合同的當事人是()。

A.文先生、文先生的妻子

B.文先生、文先生的女兒

C.文先生的女兒、保險公司

D.文先生、保險公司

答案：D

解析：保險合同是投保人與保險人約定保險權利義務關系的協議，保險合同的當事人包括：①投保人，又稱要保人，是指與保險人訂立保險合同，并按照保險合同負有支付保險費義務的人；②保險人，又稱承保人，是指與投保人訂立保險合同，并承擔賠償或者給付保險金責任的保險公司。本案中投保人為文先生，保險人為保險公司。

87.與普通股相比，關于優先股的說法，正確的是（）。

A.股息固定

B.優先參與公司經營管理

C.優先分配公司收益

D.優先分配公司剩余財產

E.收益保障較差

答案：A,C,D

解析：優先股股票享有的主要權利有：第一，優先按約定方式領取股息。公司在支付普通股股息之前，必須先按事先約定支付優先股固定股息。第二，優先清償權。在公司破產或解散清算時，優先股股票有權在償還債務后，優先于普通股股票得到分配的剩余資產。第三，限制參與經營決策。優先股股東一般沒有投票權，從而不能參與公司的經營決策。第四，優先股股息是固定的，不能享有公司利潤增長的收益，不能因公司利潤增長而增加股息收入88.金融機構可以與委托人在合同中事先約定收取合理的業績報酬，但業績報酬不計入管理費。（）

答案：錯

解析：金融機構可以與委托人在合同中事先約定收取合理的業績報酬，業績報酬計入管理費，須與產品一一對應并逐個結算，不同產品之間不得相互串用。89.如果貨品供不應求或者買方資信不高，供貨商大多要求預付貨款或現貨交易。（）

答案：對

解析：付款條件主要取決于市場供求和商業信用兩個因素。如果貨品供不應求或者買方資信不高，供貨商大多要求預付貨款或現貨交易。90.銀行工作人員為客戶服務時要做到風險提示，下列違規的是()。

A、提醒客戶留意合約中的免責條款

B、分別從利弊兩個方面介紹產品

C、客戶提出問題時，為了達成業務提供虛假信息

D、根據客戶需要推薦合適的產品

答案：C

解析：C

從業人員在向客戶進行營銷活動時，所應該堅持的做法。91.下列選項中，不是商業銀行內部資本充足評估程序應實現的目標的是(?)。

A.確保主要風險得到識別、計量或評估、監測和報告

B.確保資本水平與風險偏好及風險管理水平相適應

C.確保資本規劃與銀行經營狀況、風險變化趨勢及長期發展戰略相匹配

D.確保潛在風險得以規避

答案：D

解析：《商業銀行資本管理辦法(試行)》規定，商業銀行內部資本充足評估程序應實現以下目標：確保主要風險得到識別、計量或評估、監測和報告；確保資本水平與風險偏好及風險管理水平相適應；確保資本規劃與銀行經營狀況、風險變化趨勢及長期發展戰略相匹配。?92.發放商用房貸款，要落實的條件為（）。

A.確保借款人首付款已全額支付或到位

B.借款人所購商用房為新建房的，要確認項目工程進度符合中國人民銀行規定的有關放款條件

C.需要辦理保險、公證等手續的，有關手續已經辦理完畢

D.對采取抵(質)押的貸款，要落實貸款抵(質)押手續

E.對自然人作為保證人的，應明確并落實履行保證責任的具體操作程序

答案：A,B,C,D,E

解析：落實商用房貸款發放的條件有：①確保借款人首付款已全額支付或到位；②借款人所購商用房為新建房的，要確認項目工程進度符合中國人民銀行規定的有關放款條件；③需要辦理保險、公證等手續的，有關手續已經辦理完畢；④對采取抵(質)押的貸款，要落實貸款抵(質)押手續；⑤對自然人作為保證人的，應明確并落實履行保證責任的具體操作程序。93.歐盟層面監管機構系咨詢協調性質，實質性監管由成員監管當局負責，難以滿足金融業混業經營和跨國經營大發展的需要，造成事實上的監管缺位，特別是無法防范系統性金融風險，這是國際金融危機重創歐盟金融市場，引發歐洲主權債務危機的重要原因之一。

答案：對

解析：歐盟層面監管機構系咨詢協調性質，實質性監管由成員監管當局負責，難以滿足金融業混業經營和跨國經營大發展的需要，造成事實上的監管缺位，特別是無法防范系統性金融風險，這是國際金融危機重創歐盟金融市場，引發歐洲主權債務危機的重要原因之一。94.在項目評估中，商業銀行對項目投資估算與資金籌措評估的內容包括()。

A.各項投資來源的落實情況及項目資本金的到位情況

B.項目投資估算是否合理

C.項目總投資及構成的合理性

D.項目的盈利能力和清償能力

E.項目設備選擇是否合理

答案：A,B,C

解析：項目投資估算與資金籌措評估的內容包括：①項目投資(含建設投資和流動資金)估算是否合理，是否存在高估、低估和漏估問題；②項目總投資及構成的合理性，項目資本金比例是否符合國家規定；③各項投資來源的落實情況及項目資本金的到位情況等；④如果資金來源包括多家銀行貸款，是否采用銀團貸款的方式。95.下列信用卡的說法中，不正確的有（）。

A.我國發卡銀行一般給予持卡人最長60天的免息期

B.準貸記卡持卡人需按發卡行的要求交存一定金額的備用金

C.信用卡分為準貸記卡和貸記卡

D.信用卡消費通常為短期、小額、無指定用途的信用

E.當準貸記卡備用金賬戶余額不足支付時，該卡便不能進行透支

答案：A,E

解析：A項，信用卡一般具有無抵押、無擔保貸款性質，通常是短期、小額、無指定用途的信用類消費。發卡銀行一般給予持卡人20～56天的免息期，持卡人的信用額度一般在10萬元人民幣以內，客戶刷卡消費一般使用循環額度，在客戶還款后額度可恢復，為客戶用卡提供方便；E項，準貸記卡是指持卡人須先按發卡銀行的要求交存一定金額的備用金，當備用金賬戶余額不足支付時，可在發卡銀行規定的信用額度內透支。96.對于商用房貸款資金而言，銀行應當采用（）支付方式向借款人交易對象(即借款人所購或租賃商用房的開發商)支付。

A.借款人自主

B.借款人受托

C.貸款人受托

D.貸款人自主

答案：C

解析：本題考查商用房貸款的支付管理。對于商用房貸款資金而言，銀行應當采用貸款人受托支付方式向借款人交易對象(即借款人所購或租賃商用房的開發商)支付。?97.()使風險的可能性轉化為現實性。

A.風險因素

B.風險事故

C.潛在風險

D.風險損失

答案：B

解析：風險事故是指造成人身傷害或財產損失的偶發事件，是造成損失的直接的或外在的原因。風險只有通過風險事故的發生，才能導致損失。98.個人貸款網點機構營銷渠道按客戶定位分類包括()。

A.專業性網點機構營銷渠道

B.直客式網點機構營銷渠道

C.全方位網點機構營銷渠道

D.高端化網點機構營銷渠道

E.零售型網點機構營銷渠道

答案：A,C,D,E

解析：網點機構隨著對客戶定位的不同而各有差異，主要有：(1)全方位網點機構營銷渠道。(2)專業性網點機構營銷渠道。(3)高端化網點機構營銷渠道。(4)零售型網點機構營銷渠道。99.商業銀行債券投資目的主要有（）。

A.減少貸款規模

B.平衡流動性和盈利性

C.增加銀行資產規模

D.提高資本充足率

E.降低資產組合風險

答案：B,D,E

解析：商業銀行債券投資的目標，主要是平衡流動性和盈利性，并降低資產組合的風險、提高資本充足率。債券投資是平衡銀行流動性和盈利性的優良工具，還能夠增加銀行的收益，實現提高盈利性的目標。100.銀保監會2018年發布的《商業銀行銀行賬簿利率風險管理指引（修訂）》的章節不包括（）。

A.風險治理

B.計量系統與模型管理

C.監督檢查

D.標準化計量框架

答案：D

解析：銀保監會2018年發布的《商業銀行銀行賬簿利率風險管理指引（修訂）》，包括總則、風險治理、風險計量和壓力測試、計量系統與模型管理、計量結果應用和信息披露、監督檢查、附則七個章節，以及名詞解釋、利率沖擊情景設計要求、客戶行為性期權風險考慮因素、模型管理要求、標準化計量框架、監管評估六個附件。101.在固定資產貸款中，（）是實貸實付的基本要求。

A.協議承諾

B.滿足有效信貸需求

C.受托支付

D.按進度發放貸款

答案：D

解析：按進度發放貸款是實貸實付的基本要求。歐美銀行業金融機構在貸款發放過程中，要求根據項目進度和借款人項目資金運用情況按比例發放貸款，及時慎重地調整貸款發放的節奏和數量，這是貸款發放的最基本要求。102.商業銀行對項目進行財務分析，采用的基本財務報表有()。

A.資金來源與運用表

B.利潤表

C.資產負債表

D.借款還本付息表

E.現金流量表

答案：A,B,C,D,E

解析：根據方法與參數的規定，基本財務報表有：①現金流量表，包括現金流量表(全部投資)和現金流量表(自有資金)；②利潤表(又稱損益表)；③資金來源與運用表；④資產負債表；⑤借款還本付息表。103.貸款保證存在的主要風險因素有（）。

A.保證人不具備擔保能力

B.虛假擔保人

C.公司互保

D.保證手續不完備

E.超過訴訟時效

答案：A,B,C,D,E

解析：貸款保證存在的主要風險因素包括：（1）保證人不具備擔保資格；（2）保證人不具備擔保能力；（3）虛假擔保人；（4）公司互保；（5）保證手續不完備，保證合同產生法律風險；（6）超過訴訟時效，貸款喪失勝訴權。104.下列有關商業銀行貸款的表述，不正確的是（）。

A.商業銀行不能利用拆入資金發放固定資產貸款或用于投資

B.商業銀行貸款，應當對借款人的借款用途等進行嚴格審查

C.借款人到期未歸還擔保貸款的，商業銀行只能要求保證人歸還保證金或該擔保物優先受償，不能要求保證人歸還利息

D.商業銀行有權拒絕任何單位和個人強令其發放貸款或者提供擔保

答案：C

解析：根據《商業銀行法》的規定，借款人到期不歸還擔保貸款的，商業銀行依法享有要求保證人歸還貸款本金和利息或者就該擔保物優先受償的權利。故選項C表述錯誤。105.經歷了數十年的發展之后，國內外理財規劃服務已從單一的客戶家庭的投資活動提出建議，逐步發展到對客戶的家庭財產狀況進行全面分析和財務資源的綜合管理（）

答案：對

解析：經歷了數十年的發展之后，國內外理財規劃服務已從單一的客戶家庭的投資活動提出建議，逐步發展到對客戶的家庭財產狀況進行全面分析和財務資源的綜合管理106.根據國務院銀行業監督管理機構的監管規則,銀行機構的市場準入包括三個方面,即機構準入、業務準入和（）。

A.高級管理人員準入

B.注冊準入

C.產品準入

D.區域準入

答案：A

解析：市場準入是銀行監管的首要環節，市場準入包括三個方面:

（1）機構準入：是指依據法定標準，批準銀行機構法人或其分支機構的設立；

（2）業務準入：指按照審慎性標準，批準銀行機構的業務范圍和開辦新業務；

（3）高級管理人員準入：指對銀行機構高級管理人員任職資格的核準或認可。107.銀行在辦理個人汽車貸款業務時，可采取的信用風險防控措施不包括（）。

A.到借款人經營場所了解其真實收入水平

B.調查客戶除汽車以外的其他合法資產

C.將貸前調查工作全權委托給保險公司和汽車經銷商進行

D.指定專人面談客戶了解信息

答案：C

解析：為了防控信用風險，銀行應做到以下幾點：①認真審查客戶信息資料的真實性，在此階段，如有必要，應當到借款人單位或經營場所，了解其收入水平及個人信譽；②詳細調查客戶的還款能力，了解客戶是否具有穩定的收入或合法資產來按期還款；③科學合理地確定客戶還款方式。C項不屬于可采取的信用風險防控措施。108.決定貸款能否償還的主要因素是()。

A.借款人的還款能力

B.借款人的盈利情況

C.借款人的信用等級

D.擔保人資金實力

答案：A

解析：貸款風險分類最核心的內容是貸款償還的可能性，而決定貸款是否能夠償還，借款人的還款能力是主要因素，因此，銀行關心的是借款人的經營狀況，現在以及未來的償付能力。109.銀行發現個人經營貸款的抵押物價值出現較大波動，并可能危及銀行貸款安全時，可采取的措施有()。

A.提前收回全部貸款本息

B.提前收回部分貸款本息

C.將借款人納入銀行不良信用客戶名單庫

D.追加銀行認可的質押物

E.追加銀行認可的其他抵押物

答案：A,B,E

解析：抵押物的價值會因市場的波動而表現出不同的價格，當抵押物價值下降到可能危及銀行貸款安全時，銀行應要求借款人提前歸還部分或全部貸款，或再追加提供其他貸款銀行認可的抵押物，以保證全部抵押物現值乘以最高抵押率后仍大于或等于剩余貸款本金。110.如果股票A的投資收益率等于7%、9%、10%和12%的可能性大小分別為30%、40%、20%、10%，那么，股票A的期望收益率為()。

A.8．9%

B.8．8%

C.8．7%

D.86%

答案：A

解析：111.內部審計章程應包括（）。

A.內部審計目標和范圍

B.內部審計地位、權限和職責

C.內部審計與外部審計的關系

D.總審計師的責任和義務

E.內部審計與風險管理、內部控制的關系

答案：A,B,C,D,E

解析：內部審計章程應至少包括以下事項：(1)內部審計目標和范圍。

(2)內部審計地位、權限和職責。

(3)內部審計部門的報告路徑以及與高級管理層的溝通機制。

(4)總審計師的責任和義務。

(5)內部審計與風險管理、內部控制的關系。

(6)內部審計活動外包的標準和原則。

(7)內部審計與外部審計的關系。

(8)對重點業務條線及風險領域的審計頻率及后續整改要求。

(9)內部審計人員職業準入與退出標準、后續教育制度和人員交流機制。112.品牌是銀行的核心競爭力。（）

答案：對

解析：暫無解析113.下列屬于金融質押品的是（）

A.債券

B.票據

C.保單

D.出口退稅賬戶

答案：A,B,C

解析：金融質押品包括現金及其等價物、貴金屬、債券、票據、股票／基金、保單、保本型理財產品。選項D屬于其他押品。114.不決定整個市場的長期的內在吸引力的是（）。

A.相關行業競爭者

B.潛在的新競爭者

C.替代產品

D.客戶選擇能力

答案：A

解析：有五種力量決定整個市場或其中任何一個細分市場長期的內在吸引力，分別是同行業競爭者、潛在的新競爭者、替代產品、客戶選擇能力和中央銀行。相關行業競爭者不會對銀行內在吸引力造成影響。115.商業銀行可以采用流動性比率法評估自身的流動性狀況。下列關于流動性比率法的描述最不恰當的是（）。

A.我國《商業銀行流動性風險管理辦法（試行）》規定，商業銀行流動性比例不低于25％

B.商業銀行根據外部監督要求和內部管理規定，制定各類資產的合理比率指標

C.我國《商業銀行流動性風險管理辦法（試行）》規定，商業銀行流動性覆蓋率應當不低于150％

D.比率法的前提是將資產和負債按流動性進行分類，并對各類資產負債準確計量

答案：C

解析：C項，商業銀行的流動性覆蓋率應當不低于100％。116.貸款人應根據審慎性原則，完善授權管理制度，規范審批操作流程，明確貸款審批權限，實行（）和（），確保貸款審批人員按照授權獨立審批貸款。

A.審貸綜合；全權審批

B.審貸分離；授權審批

C.審貸分離；全權審批

D.審貸綜合；授權審批

答案：B

解析：貸款人應根據審慎性原則，完善授權管理制度，規范審批操作流程明確貸款審批權限，實行審貸分離和授權審批，確保貸款審批人員按照授權獨立審批貸款。117.實現流動性風險防控全覆蓋既要持續監測傳統的表內流動性風險指標，也要關注表內擔保業務及信托業務帶來的流動性管理壓力。

答案：錯

解析：實現流動性風險防控全覆蓋既要持續監測傳統的表內流動性風險指標，也要關注“表外”擔保業務及信托業務帶來的流動性管理壓力。118.公積金個人住房貸款業務的操作模式有（）。

A.銀行受理，公積金管理中心審核審批，銀行操作

B.公積金管理中心受理，銀行審核審批、操作

C.公積金管理中心受理、審核審批，銀行操作

D.銀行受理、審核審批，公積金管理中心操作

E.公積金管理中心和承辦銀行聯動

答案：A,C,E

解析：公積金個人住房貸款業務的操作模式有這三種。銀行受理，公積金管理中心審核審批，銀行操作；公積金管理中心受理、審核審批，銀行操作；公積金管理中心和承辦銀行聯動。119.申請商業助學貸款時，借款人須具備的條件有（）。

A.家庭經濟確實困難，無法支付正常完成學業所需的基本費用

B.必要時提供其法定代理人同意申請貸款的書面意見

C.成績排名在班級前30％

D.必要時提供有效的擔保

E.信用記錄良好

答案：B,D,E

解析：借款人申請商業助學貸款，須具備貸款銀行要求的下列條件：①具有中華人民共和國國籍，具有完全民事行為能力，并持有合法身份證件；②無重大不良信用記錄，不良信用等行為評價標準由貸款銀行制定；③必要時需提供有效的擔保；④必要時需提供其法定代理人同意申請貸款的書面意見；⑤貸款銀行要求的其他條件。120.下列關于個人住房貸款的貸款發放條件的表述，錯誤的是（）。

A.確認貸款的擔保手續是否已落實

B.確認采取委托扣劃還款方式的借款人是否開立還本付息賬戶

C.確認借款人首付款是否已部分支付到位

D.需要辦理保險、公證等手續的，確認相關手續是否已辦妥

答案：C

解析：個人住房貸款應重點確認借款人首付款是否已全額支付到位，以及借款人所購房屋為新建房的，要確認項目工程進度是否符合人民銀行規定的有關放款條件，其他內容應遵守個人貸款的規定。121.“一頭在外”是指產業鏈交易雙方中，一方為集團成員單位，另一方為（）。

A.集團內非成員單位

B.集團外成員單位

C.集團內成員單位

D.集團外非成員單位

答案：D

解析：“一頭在外”是指產業鏈交易雙方中，一方為集團成員單位，另一方為集團外非成員單位。122.2016年春節，劉女士看中了一輛標價為2萬元的鉆石項鏈，經過討價還價，張先生支付1．8萬元買下該項鏈。材料中，貨幣執行了（）職能。

A.價值尺度

B.流通手段

C.價格尺度

D.貯藏手段

E.支付手段

答案：A,B

解析：貨幣在表現商品的價值并衡量商品價值量的大小時，執行價值尺度的職能；在商品交換中，當貨幣作為交換的媒介實現商品的價值時就執行流通手段的職能。123.互聯網個人貸款風險管理主要包括（）。

A.政策風險

B.信用風險

C.行業風險

D.技術風險

E.法律風險

答案：A,B,C,D,E124.如果某公司的固定資產使用率（），就意味著投資和借款需求很快將會上升，具體由行業技術變化比率決定。

A.小于10％或20％

B.小于20％或30％

C.大于60％或70％

D.大于50％或60％

答案：C

解析：如果一個公司的固定資產使用率大于60％或70％，這就意味著投資和借款需求很快將會上升，具體由行業技術變化比率決定。125.只能通過（）辦理企事業單位的工資、獎金等現金的支取。

A.基本存款賬戶

B.一般存款賬戶

C.臨時存款賬戶

D.專用存款賬戶

答案：A

解析：一個企事業單位只能選擇一家銀行的一個營業機構開立一個基本存款賬戶。主要用于辦理日常的轉賬結算和現金收付。企事業單位的工資、獎金等現金的支取，只能通過該賬戶辦理。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.提前支取的定期儲蓄存款，支取部分按()計付利息。

A．按存入日掛牌公告的活期存款利率計付利息

B．按存入日掛牌公告的定期存款利率計付利息

C．按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息

D．按支取日掛牌公告的定期存款利率計付利息

答案：C

解析：C《儲蓄管理條例》第二十四條規定，未到期的定期儲蓄存款，全部提前支取的，按支取El掛牌公告的活期儲蓄存款利率計付利息；部分提前支取的，提前支取的部分按支取日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計付利息，其余部分到期時按存單開戶日掛牌公告的定期儲蓄存款利率計付利息。故選C。2.根據《貸款風險分類指引》等文件的規定，貸款分為正常、關注、次級、可疑和損失五類(后三類合稱為不良貨款)。()

答案：對

解析：根據《貸款風險分類指引》等文件的規定，貸款分為正常、關注、次級、可疑和損失五類(后三類合稱為不良貨款)。3.我國的股票類型中，屬于境外上市外資股的有（）。

A.H股

B.N股

C.A股

D.B股

E.C股

答案：A,B

解析：H股是指由中國境內注冊的公司發行、直接在中國香港上市的股票。N股是指由中國境內注冊的公司發行、直接在美國紐約上市的股票。4.信用卡發卡銀行在審查單位或個人的信譽情況時，只需要審查申請表的內容是否屬實。（）

答案：錯5.根據我國《公司法》關于公司解散和清算的相關內容，以下表述正確的是()。

A、除因公司合并或者分立需要解散外，出現其他原因而解散的，應當在解散事由出現之日起30日內成立清算組，開始清算

B、公司合并或者分立需要解散的，不必進行清算

C、清算期間，公司存續，但不得開展與清算無關的經營活動

D、公司清算結束后，清算組應當制作清算報告，報股東會、股東大會或者人民法院確認

E、公司清算結束后，公司法人資格消滅

答案：B,C,D

解析：B,C,D

6.對企業經營狀況的分析，主要是對（）進行分析。

A.利稅水平

B.產銷率

C.產品信譽

D.市場占有率

E.產品優良率

答案：A,B,D,E

解析：對企業經營狀況的分析，主要包括企業目前的利稅水平、產銷率、市場占有率、產品優良率，并據此全面評估與分析投資者的經營狀況。故本題選ABDE。7.電子銀行的功能有（）。

A..信息服務功能

B.展示與查詢功能

C.初步受理和審查

D.綜合業務功能

E.電子商務功能

?

答案：A,B,D

解析：電子銀行的功能主要包括：①信息服務功能；②展示與查詢功能；③綜合業務功能。8.個人消費額度貸款主要用于滿足借款人的消費需求，可先向銀行申請有效額度，必要時使用，但不使用貸款也需要收取一定利息。（）

答案：錯

解析：個人消費額度貸款主要用于滿足借款人的消費需求，可先向銀行申請有效額度，必要時使用，不使用貸款不收取利息。在額度有效期內，客戶可以隨時向銀行申請使用。9.下列貨幣供應量統計指標中，通常能用于反映社會總需求變化和未來通貨膨脹壓力狀況的指標是（）。

A.M1

B.M0

C.M2－M1

D.M2

答案：D

解析：現階段，我國按流動性不同將貨幣供應量劃分為三個層次：①M0＝流通中現金；②M1＝M0＋企業單位活期存款＋農村存款＋機關團體部隊存款＋銀行卡項下的個人人民幣活期儲蓄存款；③M2＝M1