書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區的她2022年安徽郎溪農商銀行關于社會招聘的聲明測試題(5)模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.證券發行管理制度主要有三種（）。

A.審批制

B.核準制

C.注冊制

D.評審制

E.混合制

答案：A,B,C

解析：此題暫無解析2.唐先生在學習《保險法》的時候，了解到保險合同的履行是建立在事件可能發生也可能不發生的基礎上的，這體現的是保險合同的（）。

A.射幸性

B.雙務性

C.附和性

D.單務性

答案：A

解析：保險合同是射幸合同，這種合同的效果在訂立時是不確定的，保險人賠償義務的實際履行帶有偶然性。按照保險合同約定，當未來保險事故發生時，由保險人承擔損失賠償或給付保險金責任。由于保險人所承保的保險標的的風險事故是不確定的，而投保人購買保險僅支付較少量的保費，保險標的一旦發生保險事故，被保險人所能獲得的賠償或給付將是保費支出的數十倍甚至數百倍或更多。3.下列哪項不屬于適應監管底線的風險預警管理（）

A.資本充足率預警管理

B.存貸比監管預警管理

C.主要風險暴露預警管理

D.撥備覆蓋比預警管理

答案：C

解析：適應監管底線的風險預警管理通常會根據不同的監管底線要求，制定和實施不同的預警管理機制。例如，資本充足率預警管理、存貸比監管預警管理、信貸不良資產及不良資產占比預警管理、產品風險監測預警、撥備覆蓋比預警管理、集中度風險預警管理、重大風險事件預警管理等。C項屬于適應本行內部信用風險執行效果的預警管理。4.甲給乙開了一張現金支票，乙將支票背書轉讓給丙，后甲發現被乙欺詐。但丙拿著支票向甲要求償付時，甲必須給丙付款。這說明了票據的（）。

A.流通性

B.設權性

C.無因性

D.文義性

答案：C

解析：票據是一種無因證券。票據的持票人行使票據權利時，無須說明其取得票據的原因，只要占有票據就可以行使票據權利。至于取得票據的原因，持票人無說明的義務，債務人也無審查的權利，即使取得票據的原因關系無效，對票據關系也不發生影響。題干中，丙是持票人，甲是債務人，丙無論基于何種原因取得支票，甲都要向丙付款。5.根據《銀行業監督管理法》的規定以及國務院關于金融監管的分工，銀監會的具體職責不包括（）。

A.制定并發布監管制度的職責

B.準人職責

C.監督管理銀行間同業拆借市場和銀行間債券市場的職責

D.指導、監督自律職責

答案：C

解析：根據《銀行業監督管理法》的規定以及國務院關于金融監管的分工，銀監會的具體職責主要可分為以下七類：①制定并發布監管制度的職責；②準人職責；③非現場監管職責；④現場檢查職責；⑤報告職責；⑥指導、監督自律職責；⑦國際交流合作職責。C項屬于中國人民銀行的主要職責。6.人員促銷的方式包括（）。

A.在營業地點設置專門咨詢服務臺，由熟悉業務的職員向客戶介紹產品

B.建立客戶經理制

C.從宣傳媒體獲得編輯報道版面，供銀行的客戶或潛在客戶閱讀、收聽

D.通過宣傳媒介直接向目標市場上的客戶對象介紹和銷售產品

E.游說政府和立法機關

答案：A,B

解析：人員促銷是一種以促成銷售為目的的口頭交談，即與一個或幾個購買者進行交談，對公司信貸產品的復雜性和專業性進行針對性地宣傳，以達到提高客戶忠誠度和促成購買更多信貸產品的有效手段。人員促銷的方式主要有兩種：①在營業地點設置專門咨詢服務臺，由熟悉業務的職員向客戶介紹產品；②建立客戶經理制。故本題選AB。

7.表給出了股票A和股票B的收益分布。

股票A和股票B的收益期望值E(RA)和E(RB)分別為()。

A.11%；10%

B.15%；10%

C.11%；12%

D.15%；15%

答案：C

解析：E(RA)=1/3×(15%+11%+7%)=11%；E(RB)=1/3×(7%+10%+19%)=12%。8.根據《商業銀行資本管理辦法(試行)》的規定，正常時期我國非系統重要性銀行的資本充足率要求為（）。

A.10％

B.10．5％

C.11％

D.11．5％

答案：B

解析：根據《商業銀行資本管理辦法(試行)》的規定，正常時期我國系統重要性銀行和非系統}重要性銀行的資本充足率要求分別為11．5％和110．5％。9.流動性風險控制是依據風險識別的結果，正確選擇計量工具，通過定量計量的結果，顯示流動性風險警示程度。()

答案：錯

解析：流動性風險的計量是依據風險識別的結果，正確選擇計量工具，通過定量計量的結果，顯示流動性風險警示程度。10.商業銀行對自雇人士申請個人住房貸款進行審核時不能僅憑個人開具的收入證明來判斷其還款能力，應通過要求其提供有關資產證明、銀行對賬單、財務報表等，全面分析其還款能力。（）

答案：對11.關于外部審計和監督檢查的關系，下列說法正確的有（）。

A.外部審計側重于金融機構風險和合規性的分析，銀行監管側重于財務報表審計

B.外部審計和銀行監管統一采用非現場檢查

C.外部審計和銀行監管都將審查銀行會計信息、管理信息以及相關記錄

D.外部審計意見和監管意見同樣作為信息披露的內容，并因此具有相對獨立、客觀、公正的立場

E.外部審計報告是銀行監管的重要資料，銀行監管政策、相關標準和準則點也是外部審計所依據和關注的重點，二者的互相配合并形成合力是加強風險監管，防范金融危機的有效保證

答案：C,D,E

解析：A項，銀行監管側重于金融機構合規管理與風險控制的分析和評價，外部審計側重于財務報表審計；B項，外部審計和銀行監管都采用現場檢查的方式。12.監管人員通過實地查閱銀行業金融機構經營活動的各種資料和座談詢問等方法，銀行業金融機構的風險性和合規性進行分析和評價，這是銀監會監管措施中的()。

A．信息披露監管

B．監管談話

C．非現場監管

D．現場檢查

答案：D

解析：D“信息披露監管”主要是要求機構按照規定披露信息；“監管談話”主要是與銀行業金融機構的董事、高管進行談話；“非現場監管”主要是在收集數據資料的基礎上分析評價；“現場檢查”主要是在實地查閱資料和訪談的基礎上分析評價。故選D。13.股東大會會議包括年度會議和臨時會議。()

答案：對

解析：股東大會會議包括年度會議和臨時會議。14.以下屬于合規管理重點內容的是()。

A．建設強有力的合規文化

B．建立有效的合規風險管理體系

C．建立有利于合規風險管理的基本制度

D．實施合規風險識別和管理流程

E．制訂并執行風險為本的合規管理計劃

答案：A,B,C,D,E

解析：ABCDE合規管理的重點內容包括：建設強有力的合規文化、建立有效的合規風險管理體系、建立有利于合規風險管理的基本制度。其中，實施舍規風險識別和管理流程、制訂并執行風險為本的合規管理計劃屬于建立有效的合規風險管理體系中的內容。故選ABCDE。15.行政復議決定作出前，申請人要求撤回行政復議申請的，經說明理由，可以撤回。

答案：對

解析：行政復議決定作出前，申請人要求撤回行政復議申請的，經說明理由，可以撤回；撤回行政復議申請的，行政復議終止。16.經濟周期一般分為幾個階段（）。

A.繁榮

B.衰退

C.蕭條

D.復蘇

E.盤整

答案：A,B,C,D

解析：考核經濟周期的四個階段。繁榮、衰退、蕭條、復蘇。17.商業銀行針對信用風險的壓力測試情景包括（）。

A.部分國際業務敞口面臨國別風險或轉移風險

B.銀行支付清算系統突然中斷運行

C.國內及國際主要經濟體宏觀經濟增長下滑

D.房地產價格出現大幅度向下波動

E.部分行業出現集中違約

答案：A,C,D,E

解析：商業銀行針對信用風險的壓力情景包括但不限于以下內容：①國內及國際主要經濟體宏觀經濟增長下滑；②房地產價格出現較大幅度向下波動；③貸款質量和抵押品質量惡化；④授信較為集中的企業和主要交易對手信用等級下降乃至違約；⑤部分行業出現集中違約；⑥部分國際業務敞口面臨國別風險或轉移風險；⑦其他對銀行信用風險帶來重大影響的情況等。B項屬于商業銀行針對流動性風險的壓力測試情景。18.經濟危機一旦引發經濟基本面的極端惡化，大量企業倒閉，社會經濟陷入極端蕭條中，就會發展為金融危機。（）

答案：錯

解析：金融危機一旦引發經濟基本面的極端惡化，大量企業倒閉，社會經濟陷入極端蕭條中，就會發展為經濟危機。19.假設當前歐元兌美元的匯率是1：1．4528，投資者預計歐元兌美元匯率將下降。他可以向銀行購買一個與外匯期權掛鉤的結構性存款，即存入10000歐元，存期為6個月，并同時向銀行買入一個同期限的美元看漲期權，執行價格為當前價格，則下列說法正確的有（）。

A.投資者的成本即向銀行購買期權的期權費

B.到期日銀行擁有向投資者以每歐元兌1．4528美元的價格購買10000美元的權利

C.到期日銀行擁有向投資者以每歐元兌1．4528美元的價格出售10000美元的權利

D.到期日投資者擁有向銀行以每歐元兌1．4528美元的價格購買10000歐元的權利

E.到期日投資者擁有向銀行以每歐元兌1．4528美元的價格出售10000歐元的權利

答案：A,E

解析：期權費，是指期權買方為獲取期權合約所賦予的權利而向期權賣方支付的費用。投資者所承擔的費用即向銀行購買期權的期權費；看漲期權賦予期權的買方在預先規定的時間以執行價格從期權賣方手中買入一定數量金融工具的權利，而購買方行權時，銀行有出售相關金融工具的義務。20.下列關于利息的說法，正確的有（）。

A.利息是從屬于信用的一個經濟范疇

B.利息本質上是一種生產關系

C.利息是借款人支付給貸款人的使用貸款的代價

D.利息是借款人由于借出貨幣使用權而從貸款人那里獲得的報酬

E.信用關系是利息產生的基礎

答案：A,C,E

解析：利息是指在信用關系中債務人支付給債權人的報酬，也就是資金的價格。利息伴隨著信用關系的發展而產生，是從屬于信用活動的經濟范疇。從本質上看，是指一定時期內利息額同借貸資金；利息反映所處生產方式的生產關系。21.我國的銀行業監管機構是中國銀行業監督管理委員會，成立于2003年4月。()

答案：對

解析：我國的銀行業監管機構是中國銀行業監督管理委員會，成立于2003年4月。22.票據的出票日期為2008年3月12日，下列選項中將出票日期填寫正確的是（）。

A.貳零零捌年叁月壹拾貳日

B.2008年3月12日

C.貳零零捌年叁月拾貳日

D.二OO八年三月十二日

答案：A

解析：自1997年12月1日起施行的《支付結算辦法》規定：票據的出票日期必須使用中文大寫。為防止變造票據的出票日期，在填寫月、日時，月為壹、貳和壹拾的，日為壹至玖和壹拾、貳拾和叁拾的，應在其前加“零”；日為拾壹至拾玖的，應在其前加“壹”。23.（）必要時可指定具備相應資質的外部審計機構對商業銀行執行信息科技審計或相關檢查。

A.證監會

B.銀行業協會

C.基金業協會

D.銀監會及其派出機構

答案：D

解析：銀監會及其派出機構必要時可指定具備相應資質的外部審計機構對商業銀行執行信息科技審計或相關檢查。

24.個人貸款采取抵押擔保方式的，不屬于調查內容的是（）。

A.抵押物價值與存續狀況

B.保證擔保是否有效

C.抵押物的合法性

D.交易價格是否合理

答案：B

解析：采取抵押擔保方式的，應調查以下內容：①抵押物的合法性，包括調查抵押物是否屬于《擔保法》和《物權法》及其司法解釋規定且銀行認可的抵押財產范圍；②抵押人對抵押物占有的合法性，包括抵押物已設定抵押權屬情況，抵押物權屬情況是否符合設定抵押的條件，借款申請人提供的抵押物是否為抵押人所擁有，財產共有人是否同意抵押，抵押物所有權是否完整；③抵押物價值與存續狀況，包括抵押物是否真實存在、存續狀態，交易價格或評估價格是否合理。

25.處于成熟階段行業中的企業成功的關鍵要素是（）。

A.做好成本控制

B.產品價格促銷

C.產品推廣

D.加大投入力度

答案：A

解析：處于成熟階段行業中的企業，做好成本控制是成功的關鍵要素。26.公積金個人住房貸款資金必須以轉賬或現金支付的方式劃撥給售房人。（）

答案：錯

解析：除當地公積金管理中心有特殊規定外，公積金個人住房貸款資金必須以轉賬的方式劃入售房人賬戶．不得由借款人提取現金。27.下列關于金融市場分類，正確的是()。

A．按照交易的階段劃分，可以分為發行市場和流通市場

B．按照交易活動是否在固定場所進行劃分，可以分為場內市場和場外市場

C．按照金融工具的具體類型劃分，可分為債券市場、股票市場、外匯市場、保險市場等

D．按照金融工具上所約定的期限長短劃分，可以分為現貨市場和期貨市場

E．按照成交后是否立即交割劃分，可分為現貨市場和期貨市場

答案：A,B,C,E

解析：ABCE現貨市場和期貨市場是按成交后是否立即交割劃分的。D選項的說法錯誤；ABCE選項說法正確。故選ABCE。28.對于雇傭了家政服務人員的家庭，該家庭潛在的財務風險是（）。

A.人身風險

B.責任風險

C.信用風險

D.投資風險

答案：B

解析：責任風險：對雇傭了家政服務人員的家庭，有企業和員工的家庭，擁有私家車的家庭等。29.商業銀行負債業務按業務品種分類，可分為（）。

A.對公存款

B.同業拆入

C.向人民銀行借款

D.存款負債

E.借入負債

答案：A,B,C

解析：商業銀行的負債業務主要由存款和借款構成。按資金來源分類，可分為存款負債、借入負債和結算性負債三種。

按業務品種分類，可分為對公存款、儲蓄存款、同業存放、同業拆入、向人民銀行借款、債券融資、應付款項以及或有負債等。

30.設備的技術壽命是指設備從開始使用至()所經歷的時間。

A.設備因物理、化學作用報廢

B.設備因技術落后而被淘汰

C.設備使用費超過預算

D.設備完全折舊

答案：B

解析：設備的技術壽命是指設備從開始使用，直至因技術落后而被淘汰為止所經歷的時間；設備的物質壽命是指設備在使用過程中由于物理和化學的作用，導致設備報廢而退出生產領域所經歷的時間；設備的經濟壽命是指設備在經濟上的合理使甩年限,它是由設備的使用費決定的。31.劉先生給某企業提供專項培訓，獲勞務報酬60000元，交通費、住宿費、伙食費等費用20000元由自己承擔。另外，企業也和劉先生商議報酬的支付方式，即往返飛機票、住宿費、伙食費及應納稅款全部由企業負責，企業只向劉先生支付報酬40000元。

在第一種方式下，劉先生提供勞務的應納稅所得額為()元。

A.48000

B.12400

C.32000

D.7600

答案：A

解析：勞務報酬所得按次計算，對每次收入不超過4000元的，減除費用800元；4000元以上的，減除20％的費用，其余額為應納稅所得額。應納稅所得額=60000×(1-20％)=48000(元)。32.因辦理戶口遷移等原因需要外借權證的，應提出書面申請，承諾明確的歸還日期。（）

答案：對

解析：因辦理戶口遷移等原因需要外借權證的，應提出書面申請，承諾明確的歸還日期。其他情形下，不得將權證外借給客戶。33.巴塞爾資本協議“第三支柱”市場約束的核心是（）。

A.信息披露

B.股價走勢

C.社會責任

D.風險控制

答案：A

解析：第三支柱又稱市場約束、信息披露，是對第一支柱和第二支柱的補充。第三支柱要求銀行通過建立一套披露機制，以便于股東、存款人、債權人等市場參與者了解和評價銀行有關資本、風險、風險評估程序以及資本充足率等重要信息，通過市場力量來約束銀行行為，驅動銀行不斷強化自身管理。34.個人住房貸款，是個人貸款最主要的組成部分，是指向借款人發放的用于購買、建造和大修理各類型住房的貸款。以下屬于個人住房貸款種類的有（）。

A.個人住房按揭貸款

B.二手房貸款

C.個人住房組合貸款

D.公積金個人住房貸款

E.個人權利質押貸款

答案：A,B,C,D

解析：個人貸款主要分為四大類，即個人住房貸款、個人消費貸款、個人經營貸款和個人信用卡透支。其中，個人住房貸款主要包括：①個人住房按揭貸款；②二手房貸款；③公積金個人住房貸款；④個人住房組合貸款。E項，個人權利質押貸款屬于個人消費貸款。35.根據《企業集團財務公司管理辦法》，財務公司可以經營的業務有()。

A.協助成員單位實現交易款項的收付

B.經批準的保險代理業務

C.對成員單位辦理財務和融資顧問

D.對成員單位辦理貸款

E.對成員單位提供擔保

答案：A,B,C,D,E

解析：《企業集團財務公司管理辦法》第二十八條規定，“財務公司可以經營下列部分或者全部業務：(一)對成員單位辦理財務和融資顧問、信用鑒證及相關的咨詢、代理業務；(二)協助成員單位實現交易款項的收付；(三)經批準的保險代理業務；(四)對成員單位提供擔保；(五)辦理成員單位之間的委托貸款及委托投資：(六)對成員單位辦理票據承兌與貼現；(七)辦理成員單位之間的內部轉賬結算及相應的結算、清算方案設計；(八)吸收成員單位的存款；(九)對成員單位辦理貸款及融資租賃；(十)從事同業拆借；(十一)中國銀行業監督管理委員會批準的其他業務。”36.看漲期權的買方對標的金融資產具有()的權利。

A.買入

B.賣出

C.持有

D.以上都不是

答案：D37.花旗銀行副總裁喬治?斯科特有句名言：“我經過這個行業的起起落落，還是認為沒有什么能代替下面三個問題：你要這筆貸款干什么?你準備怎樣償還這筆貸款?你說的方法無效時，準備如何償還這筆貸款?”與這句話最貼近的企業信用分析框架是()。

A.5Cs

B.5W

C.5Ps

D.CAMELs

答案：C

解析：5Ps分析系統包括：個人因素(PersonalFactor)、資金用途因素(PurposeFactor)、還款來源因素(PaymentFactor)、保障因素(ProtectionFactor)、企業前景因素(PerspectiveFactor)。與題干中的三個問題相對應的三個因素分別為資金用途、還款來源、保障因素。38.當產品進入衰退期，大量競爭對手會退出市場，銀行可以繼續沿用以前的策略吸引部分老客戶使用老產品，這種策略是（）。

A.淘汰策略

B.收縮策略

C.持續策略

D.轉移策略

答案：C

解析：持續策略，當產品進入衰退期，大量競爭對手會退出市場，銀行可以繼續沿用以前的策略吸引部分老客戶使用老產品。39.貸款意向書與貸款承諾常見于短期貸款中。（）

答案：錯

解析：貸款意向書和貸款承諾都是貸款程序中不同階段的成果，常見于中長期貸款。40.借款需求分析中，通過了解借款企業在資本運作過程中導致（）的關鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評估風險。

A.盈利

B.資金短缺

C.現金流入

D.現金流出

答案：B

解析：借款需求分析中，通過了解借款企業在資本運作過程中導致資金短缺的關鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評估風險，更合理地確定貸款期限，并為企業提供融資結構方面的建議。41.有效的聲譽風險管理體系應當強調的內容包括（）。

A.明確商業銀行的戰略愿景和價值理念

B.培養開放、互信、互助的機構文化

C.建立公平的獎懲機制

D.建立強大的、動態的風險管理系統

E.努力建設學習型組織

答案：A,B,C,D,E

解析：管理和維護聲譽需要商業銀行綜合考慮內、外部風險因素。有效的聲譽風險管理體系應當重點強調以下內容：①明確商業銀行的戰略愿景和價值理念；②有明確記載的聲譽風險管理政策和流程；③深入理解不同利益持有者(如股東、員工、客戶、監管機構、社會公眾等)對自身的期望值；④培養開放、互信、互助的機構文化；⑤建立強大的、動態的風險管理系統，有能力提供風險事件的早期預警；⑥努力建設學習型組織，有能力在出現問題時及時糾正；⑦建立公平的獎懲機制，支持發展目標和股東價值的實現；⑧利用自身的價值理念、道德規范影響合作伙伴、供應商和客戶；⑨建立公開、誠懇的內外部交流機制，盡量滿足不同利益持有者的要求；⑩有明確記載的危機處理/決策流程。42.下列關于風險管理信息系統的說法中，正確的有()。

A.風險管理信息系統高度重視數據的來源、流程和實效，需要良好的IT構架和技術支持

B.風險管理信息系統需要收集的風險信息數據通常分為內部數據和外部數據

C.風險管理信息系統中，有些數據是靜態的，有些則是動態的，系統不能制約數據的特性

D.風險管理信息系統的缺點是相關人員需要很長一段時間才能獲得所有相關的風險信息

E.風險管理信息系統作為商業銀行的重要“無形資產”，必須設置嚴格的安全保障，確保系統能夠長期、不間斷地運行

答案：A,B,C,E

解析：風險管理信息系統一采用瀏覽器和服務器結構，相關人員通過瀏覽器實現遠程登錄，便能夠在最短的時間內獲得所有相關的風險信息。D項錯誤。43.個人旅游消費貸款只能用于借款申請人本人參加的旅游消費。（）

答案：錯

解析：個人旅游消費貸款是指銀行向個人發放的、用于借款人個人及其家庭成員(包括借款申請人的配偶、子女及其父母)參加銀行認可的各類旅行社(公司)組織的國內外旅游所需費用的貸款。44.下列屬于商業銀行利息收入的是（）。

A.貸款利息收入

B.投資收益

C.公允價值變動損益

D.手續費和傭金收入

答案：A

解析：商業銀行收入主要包括利息收入與非利息收入。利息收入可具體細分為貸款利息收入、證券投資利息收入以及存放同業、同業拆出、進行證券回購所得利息收入等。非利息收入包括所有其他來源的收入，主要包括手續費和傭金收入、投資收益、匯兌收益、公允價值變動損益、其他業務收入等。45.下列主體可作為保證人的是（）。

A.10歲的東東

B.75歲無經濟來源的張某

C.某醫院

D.有母公司書面授權可作為保證人的某子公司

答案：D

解析：保證人必須是具有民事行為能力的人，選項A不符合題意。保證人必須具有代為履行主債務的資力，選項B不符合題意，醫院是以公共利益為目的的事業單位，不得作保證人，選項C不符合題意。46.關于個人貸款市場細分的策略，銀行把某種產品的總市場按照一定的標準細分為若干個子市場后，從中選擇一個子市場作為目標市場，并把人力、精力等投入到這一目標市場的策略是（）。

A、集中策略

B、專業化策略

C、分散化策略

D、差異性策略

答案：A47.在商業銀行的外匯交易中，直接標價法是以一定單位的本國貨幣為標準來計算應付出多少單位外國貨幣的標價方法。（）

答案：錯

解析：直接標價法是以一定單位的外幣作為標準，來計算應付多少本幣的標價方法，又稱為應付標價法。在直接標價法下，外幣的數額作為標準保持固定不變，應付本幣金額隨著外幣和本幣幣值的變化而變動。

48.房地產估價要求以估價對象的最高最佳使用為前提進行估價。最高最佳使用是指法律上許可、技術上可能，經濟上可行，并經過充分合理的論證，能使用估價對象的價值達到最大的一種使用方式，包括最佳用途、最佳規模和最佳集約度。（）

答案：對49.關于個人信用貸款特點的說法，錯誤的是（）。

A.準入條件嚴格

B.可根據個人信用狀況對貸款期限進行相應調整

C.貸款額度大，最低不低于100萬元

D.貸款期限短

答案：C

解析：C項，個人信用貸款額度較小，最高不超過100萬元：對于信用卡來說，有的額度甚至只有1000元.50.對于我國多數商業銀行而言，開發風險計量模型遇到的最大困難是（）。

A.計量模型假設條件太多，與實踐不符

B.歷史數據積累不足，數據真實性難以保障

C.計算機系統無法支持復雜的模型運算

D.計量模型運算運用數理知識較多，難以掌握

答案：B

解析：開發風險管理模型的難度不在于所應用的數理知識多么深奧，關鍵是模型開發所采用的數據源是否具有高度的真實性、準確性和充足性，以確保最終開發的模型可以真實反映商業銀行的風險狀況。對于我國的大多數商業銀行而言，歷史數據積累不足、數據真實性難以評估是目前模型開發遇到的最大難題。另外，計量模型往往都有一定的假設前提，而這些假設是否符合實際情況也是值得探討的問題。51.債務負擔率超過()時，會影響客戶家庭的生活品質。

A.25％

B.40％

C.50％

D.60％

答案：B

解析：債務負擔率(統計年度的本息支出／稅后工作收入)體現出到期需支付的債務本息與同期收入的比值，根據經驗法則，如果該比率超過40％，對生活品質可能會產生影響。52.公允價值為交易雙方在公平交易中可接受的資產或債權價值，其計量方式包括（）。

A.直接使用可獲得的市場價格

B.直接使用歷史價值

C.直接使用名義價值

D.成本法

E.收益法

答案：A,B,D,E

解析：在大多數情況下，市場價值可以代表公允價值。但若沒有證據表明資產交易市場存在時，公允價值可通過收益法或成本法來獲得。53.當事人采用合同書形式訂立合同的，合同成立的時間是（）。

A.雙方當事人都同意約定的事項時

B.簽訂合同確認書時

C.合同所載事件開始實施時

D.自雙方當事人簽字或者蓋章時

答案：D

解析：當事人采用合同書形式訂立合同的，自雙方當事人簽字或者蓋章時合同成立。當事人采用信件、數據電文等形式訂立合同的，可以在合同成立之前要求簽訂確認書。54.金融創新概念是由（）提出的，當時指新的產品的生產、新技術或新的生產方法的應用、新的市場開辟、原材料新供應來源的發現和掌握、新的生產組織方式的實行等。

A.凱恩斯

B.熊彼特

C.李嘉圖

D.亞當．斯密

答案：B

解析：金融創新概念是由熊彼特提出的，當時指新的產品的生產、新技術或新的生產方法的應用、新的市場開辟、原材料新供應來源的發現和掌握、新的生產組織方式的實行等。55.在客戶法人治理結構評價中，對客戶內部激勵約束機制評價需考慮的關鍵因素有（）。

A.董事長和總經理如何產生，他們之間是否兼任

B.董事長、總經理和監事是否兼任子公司或關聯公司的關鍵職位

C.董事長和總經理的薪酬結構和形式

D.內部決策的程序和方式

E.在內部決策中，董事長與總經理、監事如何相互制衡

答案：B,C,D,E

解析：在客戶法人治理結構評價中，對客戶內部激勵約束機制評價主要考慮以下四個關鍵要素：①董事長和總經理如何產生；②董事長、總經理和監事之間是否兼任，是否兼任子公司或關聯公司的關鍵職位；③董事長和總經理的薪酬結構和形式；④內部決策的程序和方式，董事長、總經理和監事之間是如何相互制衡的。故本題選BCDE。56.根據《金融租賃公司管理辦法》的規定，金融租賃公司以（）業務為主。

A.經營租賃

B.轉租賃

C.租賃

D.融資租賃

答案：D

解析：金融租賃公司是指經銀監會批準，以經營融資租賃業務為主的非銀行金融機構。57.關于行業發展的四階段模型中啟動階段的說法正確的有()。

A.對銀行吸引力小

B.企業償債能力較弱

C.成功后企業可獲得高收益

D.收益回報不成比例

E.本階段末期會出現行業動蕩期

答案：B,C,D

解析：啟動階段的行業對銀行沒有任何吸引力，選項A錯誤。成長階段末期會出現“行業動蕩期”，選項E錯誤。58.銀行為客戶制定的教育規劃包括客戶自身教育規劃和（）兩種。

A.本人教育規劃

B.近期教育規劃

C.長遠教育規劃

D.子女教育規劃

答案：D

解析：教育規劃包括子女教育規劃和客戶自身教育規劃兩種情況。59.從支出角度看，不屬于國內生產總值（GDP）構成內容的是（）。

A.消費

B.投資

C.凈出口

D.物價

答案：D

解析：從支出角度來看，GDP由消費、投資和凈出口三大部分構成。60.在個人住房貸款業務中，貸款審批環節的主要業務風險控制點不包括（）。

A.未按獨立公正原則審批

B.不按權限審批貸款，使得貸款超授權發放

C.審批人員對應審查的內容審查不嚴，導致向不符合條件的借款人發放貸款

D.與借款人簽訂的合同無效

答案：D

解析：在個人住房貸款業務中，貸款審批環節的主要業務風險控制點有：未按獨立公正原則審批；不按權限審批貸款，使得貸款超授權發放；審批人員對應審查的內容審查不嚴，導致向不符合條件的借款人發放貸款。61.銀行風險是指（）。

A.已經確定的將來損失

B.可以避免的將來損失

C.銀行資產和收益損失的可能性

D.銀行已經發生的損失

答案：C

解析：銀行風險可簡單定義為銀行在經營過程中，由于一系列不確定因素的影響，導致資產和收益損失的可能性。62.項目的組織機構不包括（）

A.項目的實施機構

B.項目的協作機構

C.項目的承包機構

D.項目的經營機構

答案：C

解析：項目的組織機構概括起來可以分為三大部分：項目的實施機構、項目的經營機構和項目的協作機構。63.風險事件：

2007年，受美國次貸危機導致的全球信貸緊縮影響，英國北巖銀行發生儲戶擠兌事件。

自9月14日全國范圍內的擠兌事件發生以來，截止18號，嚴重的客戶擠兌導致30多億英鎊的資金流出，占存款總量的12％左右。短短幾個交易日中，北巖銀行股價下跌了將近80％。英國議會2008年2月21日通過了將北巖銀行國有化的議案，授權該國政府將北巖銀行的所有股份暫時歸入其名下，并由獨立的審計機構來計算股東的收益。

相關背景：

北巖銀行1997年10月1日進行公司制改革，實施高速擴張戰略。房地產按揭貸款業務快速發展，資本消耗較大。1997～2007年10年間，其資產規模增長7倍，年均增長21．34％，而資本充足率從2003年的14．3％降至2006年的11．6％。1997年底合并總資產僅158億英鎊，2006年底合并資產達1010億英鎊，其中89．2％的資產是住房抵押貸款，已成為英國第五、蘇格蘭地區第二大的住房抵押貸款機構，并于2001年9月入選倫敦富時100指數。

北巖銀行2006年末向消費者發放的貸款占總資產的比重為85．498％，加上無形資產、固定資產，全部非流動性資產占比高達85．867％，而流動性資產僅占總資產的14．133％，特別是其中安全性最高的現金及中央銀行存款僅占0．946％。

從負債方面來看，北巖銀行資金來源中50％來自資產證券化，大大高于英國銀行平均7％的證券化融資率，平均期限3．5年；10％來自資產擔保債券，平均期限7年；批發市場拆人資金占25％，其中近一半資金的期限不足1年。為實現高速增長，北巖銀行從批發市場上大量拆入資金，并于1999年采取了“分銷源頭”的融資模式。在這種模式中，銀行不再將貸款持有到期，而是將貸款賣給投資者。該銀行通過將抵押貸款打包，并將打包的抵押貸款作為進一步融資的抵押物——即“資產證券化”過程，使其資產負債表上的貸款實現了風險隔離。2004年，北巖銀行引入了“資產擔保債券”，即銀行本身持有資產并據此發行資產擔保債券。這樣雖可以使銀行在獲得市場融資的同時享受較高的貸款收益，但也加大了銀行自身的風險暴露。

英國北巖銀行的擠兌事件提醒各大銀行要加強流動性風險監管。關于商業銀行的流動性監管的輔助指標，下列說法不正確的是（）。

A.經調整資產流動性比例=調整后流動性資產余額／調整后流動性負債余額×100％

B.經調整后流動性負債余額=流動性負債總和-1個月內到期用于質押的存款金額

C.存貸款比例不得超過75％

D.存貸款比例=各項存款余額／各項貸款余額×100％

答案：D

解析：D項，存貸比=各項貸款余額／各項存款余額×100％。64.以下關于個人征信系統信息來源的說法錯誤的是（）。

A.銀行自動將客戶辦理業務時的個人信用信息報送給個人標準信用信息基礎數據庫

B.通過公安部、信息產業部、勞動和社會保障部等部門收集非銀行系統信用記錄情況

C.個人征信系統對采集到的數據作出相應的修改和展示，以保證其合規性、準確性

D.個人征信系統數據的準確性有賴于數據提供者提供的數據的準確性

答案：C

解析：個人征信系統對采集到的數據只是進行客觀展示，不做任何修改。65.下列關于下崗失業人員小額擔保貸款的說法中，正確的有()。

A.期限最長不超過2年，借款人提出延長期限，經擔保機構同意繼續提供擔保的，可按中國人民銀行規定延長還款期限一次

B.非微利項目的小額擔保貸款，享受部分財政貼息

C.微利項目小額擔保貸款，由中央財政據實全額貼息(不合東部七省市)，且展期貼息

D.合伙經營項目申請小額擔保貸款的，每個申請人均由同一擔保機構進行獨立的擔保

E.貸款對象持有“再就業優惠證”，同時具備一定的勞動技能，具有還款能力

答案：A,D,E

解析：非微利項目的小額擔保貸款，不享受財政貼息。微利項目小額擔保貸款，由中央財政據實全額貼息(不含東部七省市)，展期不貼息。66.公募基金是指面向特定投資者公開發行受益憑證的基金。()

答案：錯

解析：公募基金是指面向非特定投資者公開發行受益憑證的基金。67.銀行營銷控制中最高等級的控制是（）。

A.戰略控制

B.年度計劃控制

C.效率控制

D.盈利能力控制

答案：A

解析：戰略控制是銀行最高等級控制，它是指定期對銀行營銷環境、經營戰略、目標、計劃、組織和整體營銷效果等進行全面、系統地審查和評價的過程。68.田先生2015年1月份買入債券1000份，每份買入價10元，支付購進買人債券的稅費共計150元。他在年底將買入的債券賣出600份，每份賣出價12元，支付賣出債券的稅費共計110元。

田先生賣出的這600份債券可以扣除的成本是()元。

A.6000

B.6110

C.6150

D.6200

答案：D

解析：可扣除的成本為600×10+150×(600／1000)+110=6200(元)。69.在中國境內連續居住l年的美國人也可申請個人汽車貸款。（）[2015年10月真題]

答案：對70.原材料的（）直接影響到建設項目的生產工藝、產品質量和資源利用程度。

A.可用性

B.質量性能

C.開采利用

D.工藝性

答案：B

解析：原材料的質量性能直接影響到建設項目的生產工藝、產品質量和資源利用程度。所以，要對主要原材料的名稱、品種、規格等加以了解，分析具體項目對各種投入物在質量和性能特征上的要求。71.在銀行貸款決策中使用的財務指標包括（）。

A.流動比率

B.市場占有率

C.存貨周轉率

D.資產利潤率

E.資產負債率

答案：A,C,D,E

解析：借款人的償債能力和其盈利能力、營運能力、資本結構和凈現金流量等因素密切相關，為了準確分析評價借款人的償債能力，對貸款決策進行的財務分析應側重對借款人上述能力的分析。市場占有率屬于經營業績分析中的指標。72.基本面分析主要用在股票和其他權益類投資分析中，不適用于債券及其他債權類投資的分析中。()

答案：錯

解析：基本面分析是一種自上而下的分析方法，先是從經濟和整個市場的層面出發，考慮大環境變化對不同行業的影響，再從前景較好的行業中選擇在行業中具有競爭力和前景較好的公司。基本面分析主要用在股票和其他權益類投資分析中，但是在一定程度上也適用于債券及其他債權類投資的分析中。73.收入結構的分析通常能顯示一個家庭的()。

A.財務保障現狀

B.主要收入來源

C.收入穩定性

D.潛在風險

答案：B

解析：收入結構的分析通常能顯示一個家庭的當前主要收入來源，幫助理財師評估客戶家庭收入的穩定性和潛在的風險，對客戶家庭財務保障現狀分析、保險規劃乃至綜合理財規劃等都具有非常重要的現實意義。74.接管期限屆滿前，被接管的商業銀行已恢復正常經營能力的接管終止。（）

答案：對

解析：依照《商業銀行法》，有下列情形之一的，接管終止：①接管決定規定的期限屆滿或者銀監會決定的接管延期屆滿；②接管期限屆滿前，該商業銀行已恢復正常經營能力；③接管期限屆滿前，該商業銀行被合并或者被依法宣告破產。75.下列關于市場準入的說法，不正確的是（）。

A.市場準入是指監管部門采取行政許可手段審查、批準市場主體可以進入某一領域并從事相關活動的機制

B.機構準入是指依據法定標準，批準銀行機構法人或其分支機構的設立

C.業務準入是指按照盈利性原則，批準銀行機構的業務范圍和開辦新的業務品種

D.高級管理人員的準人，是指對銀行機構高級管理人員任職資格的核準或認可

答案：C

解析：根據中國銀監會的監管規則，銀行機構的市場準入包括三個方面：機構準人、業務準入、高級管理人員準入。其中，業務準入是指按照審慎性標準，批準銀行機構業務范圍和開辦新業務。76.根據《票據法》的規定，下列關于匯票背書的說法，不正確的是()。

A．背書是指在票據背面或者粘單上記載有關事項并簽章的票據行為

B．以背書轉讓的匯票，背書應當連續

C．背書人在匯票上記載“不得轉讓”字樣，其后手再背書轉讓的，原背書人對后手的被背書人不承擔保證責任

D．以背書轉讓的匯票，后手應當對其所有前手背書的真實性負責

答案：D

解析：D根據《票據法》第三十二條，以背書轉讓的匯票，后手只需對其直接前手背書的真實性負責，而不是所有前手，D選項的說法錯誤；根據《票據法》第二十七條、第三十一條、第三十四條的規定，ABC選項的說法正確。故選D。77.以下各項屬于流動性負債的是（）。

A.活期存款

B.超額準備金

C.應付賬款

D.定期存款

E.發放的票據和債券

答案：A,C,D,E

解析：活期存款、中央銀行存款、定期存款、應付賬款和其他應付款、發放的票據和債券等屬于流動性負債。78.我國政府發行的各種國債和銀行發行的金融債券，多屬于中期債券。中期債券是指期限在1年以上，一般在5年以下的債券。（）

答案：錯

解析：中期債券是指期限在1年以上，一般在10年以下的債券。79.下列選項中，屬于項目建設條件分析中外部條件的是（）。

A.擬建項目的物力條件

B.擬建項目的建筑施工條件

C.擬建項目的財務資源條件

D.擬建項目的人力條件

答案：B

解析：擬建項目的人力條件、物力條件、財務資源條件屬于內部條件，外部條件是指建筑施工條件、相關項目的協作配套條件以及國家規定的環境保護條件。80.每一個生產者都只是被動地接受市場價格，他們對市場價格沒有任何控制的力量的市場是（）市場。

A.寡頭壟斷

B.壟斷競爭

C.完全競爭

D.不完全競爭

答案：C

解析：完全競爭的行業，是指由許多企業生產同質產品的市場情形，是競爭充分而不受任何阻礙和干擾的一種市場結構。完全競爭市場的根本特點是企業的產品無差異，生產者無法控制市場價格。81.中長期貸款中，項目配套文件包括（）。

A.資金來源落實的證明文件

B.資本金已經到位或能按期到位的證明文件

C.其他金融機構貸款承諾文件

D.其他配套條件落實的證明文件

E.項目可行性研究報告

答案：A,B,C,D

解析：項目可行性研究報告屬于中長期貸款中項目立項。文件包括的內容。82.對于銀行和企業，覺得資產價值的主要是（）。

A.資產賬面價值

B.預計的市場價格

C.當前的市場價格

D.資產歷史成本

答案：C

解析：對于銀行和企業，覺得資產價值的主要是當前的市場價格。83.對金融機構的專項檢查應至少一年或一年半進行一次。（）

答案：錯

解析：對金融機構的常規性全面檢查應至少一年或一年半進行一次。84.當一國國際收支出現順差，反映在外匯市場上是（）。

A.外匯供給小于外匯需求

B.外匯供給大于外匯需求

C.外匯匯率上漲

D.外匯匯率無變化

答案：B

解析：當一國處于國際收支順差時，說明本國出口增加、外匯收入增加，而進口減少、外匯支付減少，這時，外匯供給大于支出，從而造成本幣對外升值，外匯匯率下跌。85.美國州政府擁有多方面的金融監管權力，其中最完整的體現在銀行行業。

答案：錯

解析：美國州政府擁有多方面的金融監管權力，其中最完整的體現在保險行業。86.銀行業金融機構有違法經營情形，不予撤銷將嚴重危害金融秩序、損害公眾利益的，銀監會有權予以撤銷。()

答案：對

解析：銀行業金融機構有違法經營、經營管理不善等情形，不予撤銷將嚴重危害金融秩序、損害公眾利益的，國務院銀行業監督管理機構有權予以撤銷。87.商業銀行的承諾業務可以分為（）。

A.項目貸款承諾

B.票據發行便利

C.銀行保函業務

D.開立信貸證明

E.客戶授信額度

答案：A,B,D,E

解析：貸款承諾業務可以分為：項目貸款承諾、開立信貸證明、客戶授信額度和票據發行便利四大類。88.家長打算讓子女在未來出國深造，則需要考慮哪些問題?()

A.何時出國

B.出國后是否回來

C.出國后選擇公立學校還是私立學校

D.選擇在哪個國家接受教育

E.父母是否陪同出國

答案：A,C,D

解析：如果家長打算讓子女在未來出國深造，則必須提早打算，并考慮以下問題：①何時出國，高中、大學本科還是研究生出國；②出國后選擇公立學校還是私立學校；③選擇在哪個國家接受教育。89.個人汽車貸款的借款人需要為貸款所購車輛購買指定險種的車輛保險，并在保險單中明確第一受益人為（）。

A.保證人

B.擔保公司

C.貸款銀行

D.借款人

答案：C

解析：在貸款期限內，借款人須持續按照貸款銀行的要求為貸款所購車輛購買指定險種的車輛保險，并在保險單中明確第一受益人為貸款銀行。在貸款期間要確保續保的連續性和有效性。90.根據現行的增值稅制度，企業的會計核算實行價稅分離。（）

答案：對

解析：根據現行的增值稅制度，企業的會計核算實行價稅分離。91.下列關于個人住房貸款的說法，正確的有（）。

A、絕大多數采取分期付款的方式

B、實質是一種融資關系而非商品買賣關系

C、貸款金額大、期限長

D、是以信用為前提建立的借貸關系

E、風險具有系統性特點

答案：A,C,E92.陸先生目前每月工資5000元。公司有兩套員工激勵方案：甲方案是“雙薪”，即年底多發一個月工資5000元；乙方案是發放年終獎5000元。

乙方案下，陸先生12月應納稅額共計()元。

A.195

B.460

C.490

D.575

答案：A

解析：12月固定工資應納稅額=(5000-3500)×3％=45(元)。5000／12=416．67(元)，適用稅率為3％，速算扣除數為0元。年終獎應納稅額=5000x3％=150(元)。12月陸先生應納稅額合計=45+150=195(元)。93.專題報告反映的內容不包括（）。

A.重大風險事項描述

B.加強風險管理的建議

C.發展趨勢及風險因素分析

D.已采取和擬采取的應對措施

答案：B

解析：專題報告是各報告單位針對管理范圍內發生(或潛在)的重大風險事項與內控隱患所作出的專題性風險分析報告。專題報告應反映以下主要內容：重大風險事項描述(事由、時間、狀況等)；發展趨勢及風險因素分析；已采取和擬采取的應對措施。94.下列產品最適合采用歷史模擬法計量風險價值(VaR)的是（）。

A.互換合約

B.交易活躍的金融產品

C.交易不活躍的金融產品

D.場外信用衍生產品

答案：B

解析：歷史模擬法假定歷史可以在未來重復，通過搜集一定歷史期限內全部的風險因素收益信息，模擬風險因素收益未來的變化。歷史模擬法較為依賴市場數據，ACD三項數據不易獲取。95.1996年，()與中國農業銀行脫離行政隸屬關系，中國農業銀行開始向國有獨資商業銀行轉變。

A．農村合作社?

B．農村信用社?

C．農村商業銀行?

D．農村郵政儲蓄

答案：B

解析：B1994年中國農業銀行分設中國農業發展銀行，1996年農村信用社與中國農業銀行脫離行政隸屬關系，中國農業銀行開始向國有獨資商業銀行轉變。故選B。96.農村金融機構應當建立貸款檔案管理制度，及時匯集更新客戶信息及貸款情況，不包括確保農戶貸款檔案資料的（）。

A.完整性

B.有效性

C.連續性

D.合法性

答案：D

解析：農村金融機構應當建立貸款檔案管理制度，及時匯集更新客戶信息及貸款情況，確保農戶貸款檔案資料的完整性、有效性和連續性。根據信用情況、還本付息和經營風險等情況，對客戶信用評級與授信限額進行動態管理和調整。97.存在信用風險的表外業務有()。

A.貸款

B.債券投資

C.信用擔保

D.貸款承諾

E.衍生產品交易

答案：C,D,E

解析：A、B兩項屬于表內業務。98.資產配置的方法包括（）。

A.歷史數據法

B.標準差法

C.情景綜合分析法

D.平均值法

E.參數法

答案：A,C

解析：資產配置的基本方法：（１）歷史數據法；（２）情景綜合分析法。99.客戶王女士在理財師小李的推薦下購買了一種資產配置。幾年后，在評估金額時，小李發現該配置的詹森比率為0．8%，表明該資產配置過去幾年的實際收益率()。

A.比無風險收益高0．8%

B.比無風險收益低0．8%

C.比市場平均水平高0．8%

D.比市場平均水平低0．8%

答案：C

解析：詹森指數是指在給出投資組合的貝塔及市場平均收益率的條件下，投資組合收益率超過CAPM預測收益率的部分。如果投資組合位于證券市場線的上方，則a值大于零，說明投資組合收益率高于市場平均水平，可以認為其績效很好；如果投資組合位于證券市場線的下方，則d值小于零，表明該組合的績效不好。其公式為：αp=Rp-[Rf+βp(RM—Rf)]。

100.商業銀行內部控制的基本原則不包括（）。

A.全覆蓋原則

B.審慎性原則

C.制衡性原則

D.持續發展性原則

答案：D

解析：根據《商業銀行內部控制指引》，銀行建立與實施內部控制應當遵循以下四項原則：（1）全覆蓋原則

（2）制衡性原則

（3）審慎性原則

（4）相匹配原則

101.個人二手房貸款的期限不能超過所購住房的剩余的土地使用權期限。()

答案：對

解析：個人一手房貸款和二手房貸款的期限由銀行根據實際情況合理確定，最長期限都為30年。個人二手房貸款的期限不能超過所購住房的剩余的土地使用權期限。102.客戶尋找理財師服務的動因中，家庭狀況的改變不包括（）。

A.結婚、離婚

B.遷居移民

C.喪偶

D.離職或臨近退休

答案：D

解析：根據長期實踐經驗，激發客戶尋找理財師服務的動因往往是因為客戶自身情況的一些變化，如資產狀況發生改變：由于證券市場的低迷，導致個人投資資產的縮水，重要資產的購買或出售、接受饋贈或遺產等；或者是因為家庭狀況發生改變：如結婚、離婚、喪偶、遷居移民等；或是事業上的變化，如失業、創業、離職或臨近退休等。103.某家電行業每年平均有2億人購買家電。每人每年平均購買2臺，平均每臺的價格為3000元。則該家電的總市場潛量為（）。

A.3億人

B.4．5億臺

C.6000億元

D.12000億元

答案：D

解析：總市場潛量的公式為：Q=npq，其中，Q表總市場潛量，n為給定條件下特定產品或市場中的購買者的數量，P為單位產品價格，q為購買者的平均購買量。則由以上公式，該家電企業的總市場潛量為：q=2×3000×2=12000(億元)。104.銀行業從業人員的下列行為中，符合“反洗錢”規定的有（）。

A.除非經內部職責調整或經過適當批準，不為其他崗位的人員代為履行職責

B.熟知銀行的反洗錢義務

C.保守所在機構的商業秘密，保護客戶信息和隱私

D.在嚴守客戶隱私的同時，及時按照要求報告大額和可疑交易

E.銀行業從業人員應當履行對客戶盡職調查的義務

答案：B,D

解析：“反洗錢”原則要求，銀行業從業人員應當遵守反洗錢有關規定，熟知銀行承擔的反洗錢義務，在嚴守客戶隱私的同時，及時按照所在機構的要求，報告大額和可疑交易。故B、D選項符合題意。A選項屬于“崗位職責”的規定，故不符合題意。C選項屬于“信息保密”的規定，故C選項不符合題意。E選項屬于“了解客戶”的規定，故E選項不符合題意。105.國際上財富傳承的工具有多種，關于它們各自的優劣勢的說法錯誤的有（）。

A.遺囑簡單且為大眾熟悉認可，但易失去家族事務的私密性和引發遺產糾紛

B.稅收遞延養老金只要符合監管要求，可免于繳稅，期限無限制

C.基金會不能用于家族代際間傳承財富，缺乏流動性和靈活性

D.聯名賬戶獲取的凈利潤可規避遺產稅和贈與稅

E.人壽保險不繳納遺產稅，不需要公證和支付遺囑執行費用

答案：B,D

解析：B項，稅收遞延養老金的節稅效果有限，“只要符合監管要求，可免于繳稅，期限無限制”是基金會的優勢；D項，聯名賬戶不能節稅，“獲取的凈利潤可規避遺產稅和贈與稅”是跨輩分貸款的優勢。106.綜合理財規劃服務的第一步是()。

A.整理服務對象家庭財務狀況信息

B.收集服務對象家庭財務狀況信息

C.厘清服務對象和初步需求

D.厘清服務對象及其家庭財務狀況信息

答案：C

解析：綜合理財規劃服務的第一步就是要厘清服務的對象是誰，其背景情況是怎樣的，需要服務的內容是什么，也就是初步需求。

107.1985年，（）開辦了住宅儲蓄和住宅貸款業務，成為國內最早開辦住房貸款業務的國有商業銀行。

A.中國銀行

B.中國工商銀行

C.中國農業銀行

D.中國建設銀行

答案：D

解析：中國建設銀行于1985年開辦了住宅儲蓄和住宅貸款業務，成為國內最早開辦住房貸款業務的國有商業銀行。108.下列關于商業銀行內部資本充足評估報告的表述，錯誤的是（）。

A.報告應評估銀行實際持有的資本是否足以抵御主要風險

B.監管機構認為銀行的內部資本充足評估程序符合監管要求時，可基于銀行自行評估的內部資源水平來確定監管資本要求

C.監管機構在銀行提交評估報告后，不需要再對銀行內部資本充足評估程序進行檢查

D.報告可以作為內部完善風險管理體系和控制機制的重要參考文件

答案：C

解析：C項，商業銀行應當建立內部資本充足評估程序的報告體系，定期監測和報告銀行資本水平和主要影響因素的變化趨勢。109.下列各項中，（）不屬于內部評級法初級法下合格保證的范圍。

A.主權、公共企業、多邊開發銀行

B.外部評級在A-級及以上的法人

C.內部評級的違約概率在B+級以上的組織

D.雖然沒有相應的外部評級，但內部評級的違約概率相當于外部評級A-級及以上水平的自然人

答案：C

解析：內部評級法初級法下，合格保證的范圍包括：①主權、公共企業、多邊開發銀行和其他銀行；②外部評級在A-級及以上的法人、其他組織或自然人；③雖然沒有相應的外部評級，但內部評級的違約概率相當于外部評級A-級及以上水平的法人、其他組織或自然人。110.用來測定一種股票的收益受整個股票市場收益變化影響程度的指標是()。

A.期望

B.標準差

C.β系數

D.方差

答案：C

解析：β系數是特定資產(或資產組合)的系統性風險度量。換句話說，β系數就是一種評估證券系統性風險的工具，用以度量一種證券或一個投資證券組合相對總體市場的波動性。A項，期望是對證券投資收益的衡量指標；BD兩項，方差和標準差是作為風險的測度。111.銀行在開展個人汽車貸款業務時應獨立作業。

答案：錯

解析：銀行在開展個人汽車貸款業務時不是獨立作業的，而是需要多方的協調配合。112.貸款定價的形成機制比較復雜，其中形成均衡定價的三個主要力量不包括()。

A.市場

B.銀行

C.監管機構

D.客戶

答案：D

解析：貸款定價的形成機制比較復雜，市場、銀行和監管機構這三方面是形成均衡定價的三個主要力量。113.根據規定，普通合伙企業存續期間，合伙人以其在合伙企業中的財產份額出質的，()。

A.須通知其他合伙人

B.須經其他合伙人一致同意

C.須經全體合伙人一半以上同意

D.須經全體合伙人三分之二以上同意

答案：B

解析：《中華人民共和國合伙企業法》第二十五條規定，合伙人以其在合伙企業中的財產份額出質的，須經其他合伙人一致同意；未經其他合伙人一致同意，其行為無效，由此給善意第三人造成損失的，由行為人依法承擔賠償責任。114.銀行防范質押風險的措施主要包括（）。

A.選擇價值相對穩定的動產或權利作為質押物

B.對于需要進行質物登記的，必須按規定辦理質物出質登記手續

C.對難以確認真實、合法、合規的質物或權利憑證，應該拒絕質押

D.動產或權利憑證質押，銀行要親自與出質人一起到其托管部門辦理登記

E.質物須經具有行業資格并資信良好的評估公司或專業質量檢測部門認定

答案：A,B,C,D,E

解析：質押是貸款擔保方式之一。它是債權人所享有的通過占有由債務人或第三人移交的質物而使其債權優先受償的權利。動產或權利憑證質押，銀行要親自與出質人一起到其托管部門辦理登記，將出質人手中的全部有效憑證質押在銀行保管。對難以確認真實、合法、合規性的質物或權利憑證，應拒絕質押。銀行防范質物的價值風險，應要求質物經過有行業資格且資信良好的評估公司或專業質量檢測、物價管理部門作價值認定，再確定一個有利于銀行的質押率；選擇價值相對穩定的動產或權利作為質物，謹慎地接受股票、權證等價值變化較大的質物。防范質押操作風險，銀行首先必須確認質物是否需要登記。115.教育儲蓄是一種專門為學生支付非義務教育所需教育金的專項儲蓄。教育儲蓄的存期分為()年。

A.1、2、3

B.1、2、5

C.1、3、5

D.1、3、6

答案：D

解析：教育儲蓄是指個人按國家有關規定在指定銀行開戶、存人規定數額資金、用于教育目的的專項儲蓄，是一種專門為學生支付非義務教育所需教育金的專項儲蓄。開戶對象為在校小學四年級及以上學生，其存期分為1年、3年、6年三種。116.下列關于第三版巴塞爾資本協議的說法錯誤的是（）。

A.引入了杠桿率監管標準

B.界定并區分一級資本和二級資本的功能，強調優先股在一級資本中的主導地位

C.增強風險加權資產計量的審慎性

D.提高了資本充足率監管標準

答案：B

解析：第三版巴塞爾資本協議界定并區分一級資本和二級資本的功能：一級資本應能夠在銀行持續經營條件下吸收損失，其中普通股(含留存收益)應在一級資本中占主導地位；二級資本僅在銀行破產清算條件下承擔損失。117.下列關于戰略風險管理流程說法，正確的是（）。

A.識別風險因素、評估主要風險因素、評估可能性和影響、風險優先排序

B.識別風險因素、評估可能性和影響、評估主要風險因素、風險優先排序

C.識別風險因素、風險優先排序、評估主要風險因素、評估可能性和影響

D.識別風險因素、評估主要風險兇素、風險優先排序、評估可能性和影響

答案：A

解析：略。118.下列關于托收方式與主要用途說法不正確的是（）。

A.光票托收廣泛用于非貿易結算，或貿易從屬費用的收款等

B.跟單托收一般用于進出口貿易款項的收付，需要銀行信用介入

C.我國跟單出口托收只限于滯銷商品和新、小商品，以及要進入競爭激烈的市場的商品

D.進口代收購買舊船的貿易通常使用跟單進口代收

答案：B

解析：B項，跟單托收一般用于進出口貿易款項的收付，沒有銀行信用介入。119.延期支付指按照預先承諾延期獲得的薪酬，通常“延期”是指半年以上。()

答案：錯

解析：延期支付指按照預先承諾延期獲得的薪酬，通常“延期”是指一年以上。120.假設某資產組合的β系數為1．5，α系數為3％，期望收益率為18％。如果無風險收益率為6％，那么根據詹森指數，市場組合的期望收益率為()。

A.12％

B.14％

C.15％

D.16％

答案：A

解析：根據詹森指標公式：代入數據得：3％=18％-[6％+1．5X(RM-6％)]，解得：RM=12％。121.限制人身自由的行政法規，只能由（）規定。

A.行政法規

B.地方性法規

C.刑法

D.法律

答案：D

解析：法律可以設定各種行政處罰，且限制人身自由的行政處罰，只能由法律設定。122.在資產業中，不屬于其他資產業務的是（）

A.債券投資業務

B.外表資產業務

C.現金資產業務

D.外匯交易業務

答案：A

解析：其他資產業務包括?；表外資產業務???現金資產業務和外匯交易業務。

123.理財業務的主要風險點包括（）。

A.信用風險

B.法律風險

C.國別風險

D.操作風險

E.戰略風險

答案：A,B,D

解析：理財業務的主要風險點有：信用風險；法律風險；操作風險；聲譽風險；市場風險；流動性風險。124.對市場流動性高度敏感的不穩定融資來源通常稱為（）。

A.核心負債

B.一級負債

C.同業市場負債

D.融資集中度

答案：C

解析：同業市場負債通常是對市場流動性高度敏感的不穩定融資來源。同業市場負債比例是指商業銀行從同業機構交易對手獲得的資金占總負債的比例。銀行應根據自身業務特點，針對性的設置同業市場負債比例，避免過度依賴同業資金作為融資來源。125.在評估國別風險時，商業銀行應當充分考慮一個國家或地區經濟、政治和社會狀況的定性和定量因素。()

答案：對

解析：在評估國別風險時，商業銀行應當充分考慮一個國家或地區經濟、政治和社會狀況的定性和定量因素。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.債券的構成要件是()。

A．利率

B．匯率

C．期限

D．面額

E．發行機構

答案：A,C,D,E

解析：ACDE債券是債務人向債權人出具的，在一定時期支付利息和到期歸還本金的債權債務憑證，上面載明發行機構、面額、期限、利率等事項。故選ACDE。2.衡量商業銀行所有者投入資本所形成權益的活力水平的指標是（）。

A.資產利潤率

B.資本利潤率

C.成本收入比率

D.風險資產利潤率

答案：B

解析：資本利潤率是指商業銀行在一個會計年度內獲得的稅后利潤與資本平均余額的比率，衡量商業銀行所有者投入資本所形成權益的活力水平。3.對于信用卡個人貸款和一般貸款業務，下列說法錯誤的是（）。

A.一般貸款業務對貸款用途有明確規定，借款人可按照規定將貸款用于消費、生產經營等

B.一般貸款業務一般為一次審批，可在期限內長期循環使用

C.信用卡個人貸款業務通常為一次性還款，可以使用最低額還款與分期還款

D.信用卡個人貸款業務通常僅需支付手續費，一定期限內免息

答案：B

解析：B項，信用卡個人貸款業務一般為一次審批，可在期限內長期循環使用；一般個人貸款業務則為一事一批。4.下列關于我國境內兩家不同商業銀行之間清算渠道的表述，正確的是（）。

A.必須通過中國人民銀行進行

B.必須通過財政部進行

C.可以兩家銀行之間相互自主清算

D.商業銀行自由選擇清算途徑

答案：A

解析：跨系統聯行往來是指結算業務發生在兩家不同的銀行間的清算業務。跨系統聯行往來的資金清算必須通過中國人民銀行辦理。5.一物一權原則的含義是（）。

A.一個物上不能同時設立兩個或者兩個以上在性質上相互排斥或內容上不相容的物權

B.物權受法律保護

C.不動產物權的設立、變更、轉讓和消滅，應當依照法律法規登記

D.物權的種類和內容由法律規定

答案：A

解析：物權是指權利人依法對特定的物享有直接支配和排他的權利，包括所有權、用益物權和擔保物權。一物一權原則是指：①一個物之上只能設立一個所有權而不能同時設立兩個以上的所有權；②在一個物上不能同時設立兩個或者兩個以上在性質上相互排斥或內容上不相容的物權。6.假定某銀行2010會計年度結束時共有貸款200億元，其中正常貸款150億元，其共有一般準備8億元，專項準備1億元，特種準備1億元，則其不良貸款撥備覆蓋率約為（）。

A.15％

B.20％

C.35％

D.50％

答案：B

解析：不良貸款撥備覆蓋率=(一般準備+專項準備+特種準備)／(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)×100％=(8+1+1)／(200-150)×100％=20％。7.貸款利息是貨幣所有者因暫時讓渡一定貨幣資金使用權而從借款人那里取得報酬。（）

答案：對8.關于客戶信息的整理，下列說法錯誤的是（）。

A.要對客戶信息進行全面的分析，還有一個非常重要的步驟就是要按標準化的格式，對所收集到的“數據”進行整理

B.客戶信息的整理通常是針對定性信息，匯總為家庭資產負債表和收支儲蓄表

C.通過資產負債表對客戶家庭的資產負債進行分類、統計

D.通過家庭收支儲蓄表對客P的收入、支出和儲蓄結構、狀況進行分類、統計

答案：B

解析：客戶信息的整理通常是針對定量信息，匯總為家庭資產負債表和收支儲蓄表。故選項B錯誤。9.銀行業從業人員從業過程中應該對以下的（）客戶信息保密。

A.客戶的身份證號碼

B.客戶聯系電話

C.客戶婚姻狀況

D.客戶地址

E.客戶財務狀況

答案：A,B,C,D,E

解析：向與業務無關人或其他組織，包括向其所在機構同事透露客戶的個人信息，如婚姻狀況、家庭住址、電話號碼、身份證號碼、財產、住房以及其他客戶不愿讓他人知曉的信息。10.下列屬于借款人生產經營狀況和經濟技術實力評估的是（）。

A.了解借款人近3年的總資產、凈資產、固定資產凈值、在建工程、長期投資以及工藝技術裝備水平等變化情況

B.分析借款人近3年來各年末的資產、負債、所有者權益總額指標及其增長情況

C.調查借款人基本結算戶開立或資金分流情況，計算借款人近3年短期借款、長期負債的本息償還率指標

D.分析近3年來各年主要產品的產量、銷售收入、銷售稅金、利潤總額及其增長情況

E.分析借款人所在行業的特點、發展方向及中長期發展規劃，綜合評價借款人的發展前景

答案：A,D

解析：B項屬于借款人資產負債情況及償債能力評估；C項屬于借款人信用狀況評估；E項屬于借款人發展前景評估。11.下列關于商業銀行市場風險限額管理的說法，不正確的是（）。

A.商業銀行應當根據業務的性質、規模、復雜程度和風險承受能力設定限額

B.制定并實施合理的超限額監控和處理程序是限額管理的一部分

C.市場風險限額管理應完全獨立于流動性風險等其他風險類別的限額管理

D.管理層應當根據一定時期內的超限額發生情況，決定是否對限額管理體系進行調整

答案：C

解析：C項，商業銀行應當確保不同市場風險限額之間的一致性，并協調市場風險限額管理與信用風險、流動性風險等其他風險的限額管理。12.個人汽車貸款是指銀行向個人發放的用于購買自用車的貸款。（）

答案：錯

解析：個人汽車貸款是指銀行向個人發放的用于購買汽車的貸款。個人汽車貸款所購車輛按用途可以劃分為自用車和商用車，自用車是指借款人申請汽車貸款購買的、不以營利為目的的汽車；商用車是指借款人申請汽車貸款購買的、以營利為目的的汽車。13.中央銀行實行的再貼現政策主要包括(?)兩方面的內容。

A．調整再貼現率?

B．規定再貼現票據的種類

C．再貸款?

D．調整法定存款準備金率

E．中央銀行在金融市場上賣出或買進有價證券

答案：A,B

解析：AB再貼現政策包括兩方面內容：調整再貼現率和規定再貼現票據的種類。C選項再貸款是不同于再貼現的一種貨幣政策工具；D選項調整法定存款準備金率是存款準備金工具；E選項中央銀行在金融市場上賣出或買進有價證券是公開市場業務的內容。故選AB。14.在權重法下，下列商業銀行資產風險權重相等的是（）。

A.對我國中央政府的債權與對其他國家中央政府的債權

B.對個人住房抵押貸款的債權與對一般企業的債權

C.對符合標準的小微型企業的債權與對個人的其他債權

D.對政策性銀行的債權與對公共實體部門的債權

答案：C

解析：A項，對我國中央政府的債權，風險權重為0；而對其他國家中央政府的債權，依據信用評級不同給予不同的風險權重。B項，對個人住房抵押貸款債權權重為50％；而對一般企業的債權權重為100％。C項，對符合標準的小微型企業的債權與對個人的其他債權的權重均為75％。D項，對政策性銀行的債權(不包括次級債權)權重為0；而對公共實體部門的債權權重為20％。15.下列關于市場約束的表述不正確的是（）。

A.市場約束的具體表現形式之一就是強化信息的披露

B.市場約束的目的在于促進銀行穩健經營

C.市場約束機制不需要一系列配套制度也可以實現

D.市場約束的運作機制主要是依靠利益相關者的利益驅動

答案：C

解析：C項，市場約束機制的運行條件包括：發達的金融市場；充分有效的信息披露機制；必須擁有維護市場正常運行的完善的法律體系；市場參與者具有較強的金融風險意識；良好的公司治理機制。16.我國宏觀經濟工作的總基調是穩中求進。（）

答案：對

解析：我國宏觀經濟發展新理念——“五大理念”；發展的主線——供給側結構性改革；宏觀經濟政策的總體思路——“五大政策支柱”：宏觀經濟工作的總基調——穩中求進。17.商業銀行在對項目產品進行市場需求預測分析時，需求預測的內容應包括()。

A.公司的市場占有率

B.產品特征

C.總的市場潛在的需求量

D.行業的實際銷售額

E.區域市場潛在需求量

答案：A,C,D,E

解析：市場需求預測的內容包括：①估計潛在的市場需求總量；②估計區域市場潛在需求量；③評估行業銷售額和企業的市場占有率。B項