書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區的她2022年中國民生銀行校園招聘非管培生崗位人員模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.根據《中國銀行業從業人員職業操守》第47條可知，對違反本職業操守的銀行業從業人員，所在機構應當視情況給予相應懲戒，情節嚴重的，應通報同業。

A.受益人自信托合同生效之日起享受信托受益權

B.信托文件對信托利益分配的比例或者分配的方法未作規定時，各受益人按照不同的比例享受信托利益

C.受益人不能到期清償債務的，其信托財產可以用于清償

D.信托受益權可以依法轉讓和繼承

答案：B

解析：按照《信托法》規定，信托文件對信托利益分配的比例或者分配的方法未作規定時，各受益人按照均等的比例享受信托利益。

2.銀行風險中的國家風險不包括(?)。

A．經濟風險?

B．市場風險?

C．社會風險?

D．政治風險

答案：B

解析：B銀行風險中的國家風險分為政治風險、社會風險和經濟風險三類，不包括市場風險。故選B。3.在影響銀行操作風險的外部事件中，政治風險是重要因素之一。它是指由于戰爭、征用、罷工以及政府行為等引起的風險。以下不屬于銀行面臨的政治風險的是（）。

A.政府財政政策的改變

B.公共利益集團持續的壓力／運動

C.極端組織的行動或政變

D.政權發生更替

答案：A

解析：政治風險表現為：本國政府或者商業銀行海外機構所在地政府新興的立法、公共利益集團的持續壓力／運動、政變、政權更替等。4.公司信貸的約束條件主要包括（）。

A.合法授權

B.財務維持

C.資本金要求

D.股權維持

E.信息交流

答案：A,B,C,D,E

解析：公司信貸的約束條件有：(1)提款條件主要包括:合法授權、政府批準、資本金要求、監管條件落實、其他提款條件。

(2)持續維護條件主要包括:財務維持、股權維持、信息交流、其他持續維護條件。5.（）指客戶需要增值保值、用以滿足其人生不同階段需求的最主要的資產

A.自用性資產

B.流動性資產

C.投資性資產

D.固有資產

答案：C

解析：投資性資產指客戶需要增值保值、用以滿足其人生不同階段需求的最主要的資產6.下列選項中，商業銀行一線業務部門的操作風險管理職責為（）。

A.擬定本行操作風險管理政策、程序和具體的操作規程

B.建立適用于全行的操作風險基本控制標準

C.協助其他部門識別、評估、監測、控制及緩釋操作風險

D.根據本行統一的操作風險管理評估方法，識別、監測本部門的操作風險

答案：D

解析：商業銀行應當建立清晰的操作風險管理組織架構、政策、工具、流程和報告路線。董事會應承擔監控操作風險管理有效性的最終責任，高級管理層應負責執行董事會批準的操作風險管理策略、總體政策及體系。商業銀行應指定部門專門負責全行操作風險管理體系的建設，組織實施操作風險的識別、監測、評估、計量、控制、緩釋、監督與報告等。業務條線部門是第一道風險防線，其是風險的承擔者，應負責持續識別、評估和報告風險敞口。7.測量銀行流動性狀況的指標不包括（）。

A.現金頭寸指標

B.大額負債依賴度

C.易變負債與總資產的比率

D.盈利性比率

答案：D

解析：測量銀行流動性狀況的指標包括現金頭寸指標、核心存款比例、貸款總額與總資產的比率、貸款總額與核心存款的比率、流動資產與總資產的比率、易變負債與總資產的比率、大額負債依賴度。8.民法是調整平等的民事主體之間（）法律規范的總稱。

A.人身關系

B.財產關系

C.人身關系和財產關系

D.利益關系

答案：C

解析：民法是調整平等的民事主體之間人身關系和財產關系法律規范的總稱。《中華人民共和國民法通則》第2條規定：中華人民共和國民法調整平等主體的公民之間、法人之間、公民和法人之間的財產關系和人身關系。9.目前個人外匯賬戶按賬戶性質區分有()。

A．外匯結算賬戶

B．境內個人外匯賬戶

C．資本項目賬戶

D．外匯儲蓄賬戶

E．境外個人外匯賬戶

答案：A,C,D

解析：ACD個人外匯賬戶按主體類別區分為境內個人外匯賬戶和境外個人外匯賬戶；按賬戶性質區分為外匯結算賬戶、資本項目賬戶及外匯儲蓄賬戶。故選ACD。10.下列對于經濟周期的描述，正確的是（）。

A.經濟周期的供求幾乎不變

B.經濟周期中經濟增長是均衡的

C.經濟周期中經濟增長是非均衡的

D.經濟周期中不存在經濟的擴張和收縮

答案：C

解析：經濟的周期性波動是以現代工商業為主體的經濟總體發展過程中不可避免的現象，是經濟系統存在和發展的表現形式。各種理論對經濟周期成因的描述都不盡相同，但歸納起來主要是：各種因素導致供給和需求發生變化，使得經濟增長處于非均衡狀態，形成累積性的經濟擴張或收縮，導致了經濟的繁榮與衰退。11.我國商業銀行為了彌補個人經驗不足，同時防止個人操縱貸款現象的發生，一般采用貸款（）機制，多數銀行采取設立各級貸款審查委員會的方式行使集體審議職能。

A.組織審議決策

B.層級審查決策

C.領導把關

D.集體審議決策

答案：D

解析：在貸款審批原則其審貸分離要點中就包含了實施集體審議機制。為了防止個人操縱貸款現象的發生，各商業銀行一般采用貸款集體審議決策機制，多數銀行采取設立各級貸款審查委員會的方式行使集體審議職能，以防個人貸款的風險，保障資金簧全。12.資信等級是企業信用程度的形象標識。（）

答案：對

解析：資信等級是企業信用程度的形象標識，它表明了企業守約或履約的主觀愿望與客觀能力。13.單位存款是銀行最主要的資產，是銀行最主要的資金運用。（）

答案：錯

解析：貸款是銀行最主要的資產，是銀行最主要的資金運用。14.()是指保險人與投保人之間直接簽訂保險合同而建立保險關系的一種保險。

A.重復保險

B.共同保險

C.再保險

D.原保險

答案：D

解析：原保險是保險人與投保人之間直接簽訂保險合同而建立保險關系的一種保險。A項，重復保險是指投保人以同一保險標的、同一保險利益、同一保險事故分別與兩個或兩個以上保險人訂立保險合同且保險金額總和超過保險價值的一種保險；B項，共同保險(也稱“共保”)是由幾個保險人聯合直接承保同一保險標的、同一風險、同一保險利益的保險；C項，再保險(也稱“分保”)是保險人將其所承保的風險和責任的一部分或全部，轉移給其他保險人的一種保險。15.下列關于貸款的質押與抵押的區別，錯誤的是（）。[2014年6月真題]

A.標的物的占有權是否發生轉移不同：抵押權的設立不轉移抵押物的標的物的占有，而質權的設立必須轉移質押標的物的占有。因而對標的物的保管義務不同

B.對標的物孳息的收取權不同：在質押期間，質權人依法有權收取質物所生的天然孳息和法定孳息，而抵押權人無權收取

C.標的物的范圍不同：質權的標的物為動產和財產權，抵押權的標的物一般是動產和不動產，以不動產最常見

D.受償順序不同：抵押權無受償順序，而質押權有

答案：D

解析：D項，在質權設立的情況下，一物只能設立一個質押權，因而沒有受償的順序問題。而一物可設數個抵押權，當數個抵押權并存時，有受償的先后順序之分。16.電匯業務是指按匯款人的要求，用()的形式，指示匯人行付款給指定收款人。

A．快遞

B．SWIFT

C．加押電傳

D．匯票

E．支票

答案：B,C

解析：BC電匯業務可以采用加押電傳或SWIFT(球銀行間金融電訊網絡)形式。故選BC。17.貨幣市場是交易期限在（），以短期金融工具為媒介進行資金融通和借貸的交易市場。

A.六個月以內

B.一年以內

C.一年以上

D.二年以上

答案：B

解析：貨幣市場是指以短期金融工具為媒介進行的、期限在一年以內(含一年)的短期資金融通市場，主要包括同業拆借市場、回購市場、票據市場、大額可轉讓定期存單市場等。18.下列各項中，不符合個人商用房貸款借款條件的是（）。

A.在中華人民共和國境內居住不滿一年的外國人以及港、澳、臺居民

B.在銀行開立個人結算賬戶

C.具有所購商用房的商品房銷(預)售合同或房屋買賣協議

D.以借款人擬購商用房向貸款人提供抵押擔保

答案：A

解析：A項，外國人以及港、澳、臺居民為個人商用房貸款借款人的，應在中華人民共和國境內居住滿一年并有固定居所和職業，同時還須滿足我國關于境外人士購房相關政策。19.以下屬于核心一級資本的是（）。

A.一般風險準備

B.未公開儲備

C.資本公積

D.未分配利潤

E.實收資本

答案：A,C,D,E

解析：核心一級資本包括:實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風險準備、未分配利潤、少數股東資本可計入部分。20.銀行從業人員在了解客戶時必須遵循的規則有（）

A.銀行在與客戶建立業務關系時，應當要求客戶出示真實有效的身份證證明并進行和核對登記

B.不得為身份不明的客戶提供服務或與交易

C.不得為客戶開立匿名賬戶或假名賬戶

D.客戶由其他人代理辦理業務時，銀行應當對被代理人的身份證或者其他身份證明文件進行核對和登記對代理人則免除此手續

E.保證客戶所購買產品的收益率

答案：A,B,C

解析：客戶由其他人代理辦理業務時，銀行應當對被代理人的身份證或者其他身份證明文件進行核對并登記。21.行政訴訟的受案范圍決定的范圍不包括（）。

A.司法機關對行政主體行為的監督范圍

B.決定著受到行政侵害的公民、法人訴訟的范圍

C.決定著行政終局裁決權的范圍

D.決定著提起行政訴訟的期限

答案：D

解析：行政訴訟的受案范圍是指人民法院受理行政訴訟案件的范圍。這一范圍同時決定著司法機關對行政主體行為的監督范圍，決定著受到行政侵害的公民、法人和其他組織訴訟的范圍，也決定著行政終局裁決權的范圍。22.商業銀行按照約定條件向客戶保證本金支付，本金以外的投資風險由客戶承擔，并依據實際投資收益情況確定客戶實際收益的理財計劃是（）。

A.固定收益理財計劃

B.非保本浮動收益理財計劃

C.保本浮動收益理財計劃

D.保證收益理財計劃

答案：C

解析：保本浮動收益理財產品是商業銀行按照約定條件向投資者保證本金支付，本金以外的投資風險由投資者承擔，并依據投資收益情況確定投資者實際收益的理財計劃。保本浮動收益理財產品在本質上也是銀行保證投資者本金安全的理財產品，但由于投資收益是浮動的，因此該產品類型可以看作是附條件的合同關系。23.下列屬于實力類指標的有()。

A.資金實力

B.人力資源

C.技術及設備的先進性

D.市場競爭環境

E.政策法規環境

答案：A,B,C

解析：實力類指標包括資金實力、技術及設備的先進性、人力資源、資質等級、運營效率、成本管理、重大投資影響、對外擔保因素影響等。24.農戶貸款期限的確定應根據的因素不包括（）。

A.項目生產周期

B.綜合還款能力

C.項目的利潤率

D.銷售周期

答案：C

解析：農村金融機構應當根據貸款項目生產周期、銷售周期和綜合還款能力等因素合理確定貸款期限。25.馬小姐的所得稅邊際稅率為30％，若收入增加2000元，則稅后收入可增加（）元。

A.600

B.1200

C.1400

D.2600

答案：C

解析：稅后收入增加額=2000×(1—30％)=1400(元)。26.保險利益的成立要件包括()。

A.必須為經濟上的利益

B.一般必須是社會認可的利益

C.必須是確定的利益

D.必須是符合近因原則的利益

E.也可以是非經濟上的利益

答案：A,C

解析：保險利益的具體構成需滿足三個要件：①可保利益必須是合法利益；②可保利益必須是有經濟價值的利益，這樣才能使計算做到基本合理；③可保利益必須是可以確定的和能夠實現的利益。27.某3年期債券久期為2.5年，債券當前市場價格為102元，市場利率為4%，假設市場利率突然下降100個基點，則該債券的價格（）。

A.降低2.452元

B.上升2.452元

C.下降2.942元

D.上升2.942元

答案：B

解析：基點BasisPoint（bp）用于金融方面，債券和票據利率改變量的度量單位。一個基點等于1個百分點的1%，即0.01%，因此，100個基點等于1%。根據久期計算公式可得，△P=-P×D×△y／（1+y）=-102×2.5×（-1%）／（1+4％）=2.452元。公式中P表示債券價格，△P表示債券價格的變化幅度，Y表示市場利率，△y表示市場利率的變化幅度，D表示麥考利久期。28.根據擔保方式的不同，個人貸款產品可以分為（）。

A.個人質押貸款

B.個人抵押貸款

C.個人消費貸款

D.個人信用貸款

E.個人保證貸款

答案：A,B,D,E

解析：根據擔保方式的不同，個人貸款產品可以分為個人抵押貸款、個人質押貸款、個人保證貸款和個人信用貸款。29.推動客戶關系管理思想和方法的誕生、發展的因素有（）。

A.社會企業經營理念的變化

B.社會生產方式的變化

C.客戶消費觀念的改變

D.客戶投資觀念的變化

E.信息技術的推動

答案：A,C,E

解析：客戶關系管理思想和方法的誕生、發展，有著下列三個方面的因素：①社會企業經營理念的變化；②客戶消費觀念的改變；③信息技術的推動。30.公積金個人住房貸款業務中，承辦銀行的可委托代理職責是（）。

A、貸款發放

B、貸款審批

C、職工貸款賬戶設立

D、貸前調查

答案：D

解析：公積金個人住房貸款業務中，承辦銀行的基本職責是：公積金借款合同簽約、發放、職工貸款賬戶設立和計結息以及金融手續操作；可委托代理職責是：貸前咨詢受理、調查審核、信息錄入，貸后審核、催收、查詢對賬。31.根據《商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引》，商業銀行在對集團客戶授信時，應在授信協議中約定，要求集團客戶及時報告受信人凈資產()以上關聯交易的情況。

A.5％

B.8％

C.10％

D.15％

答案：C

解析：《商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引》第十七條規定，商業銀行在對集團客戶授信時，應在授信協議中約定，要求集團客戶及時報告受信人凈資產10％以上關聯交易的情況。32.下列借款需求不合理的是（）。

A.公司銷售快速增長，無法按時償還應付賬款

B.公司希望換一家貸款銀行來降低融資利率

C.公司為了規避債務協議限制，想要歸還現有借款

D.公司上年度嚴重虧損，仍希望按往年慣例發放高額紅利

答案：D

解析：D項，對于定期支付紅利的公司來說，銀行要判斷其紅利支付率和發展趨勢。如果公司未來的發展速度已經無法滿足現在的紅利支付水平，那么紅利發放就不能成為合理的借款需求原因。33.在簽訂商業助學貸款借款合同時，借款人、擔保人必須嚴格履行合同條款，構成借款人、擔保人違約行為的情況有（）。

A.借款人拒絕或阻撓貸款銀行監督檢查貸款使用情況

B.借款人未能履行有關合同所規定的義務

C.抵押人取得銀行書面同意贈與抵押物的情況

D.借款人未能及時足額償還貸款本息

E.借款人和擔保人提供虛假文件材料，可能造成貸款損失

答案：A,B,D,E

解析：除ABDE四項外，借款人、擔保人構成違約行為的情況還包括：①抵押物受毀損導致其價值明顯減少或貶值，以致全部或部分失去了抵押價值，足以危害貸款銀行利益，而借款人未按貸款銀行要求重新落實抵押、質押或保證的；②抵押人、出質人未經貸款銀行書面同意擅自變賣、贈與、出租、拆遷、轉讓、重復抵(質)押或以其他方式處置抵(質)押物的；③借款人、擔保人在貸款期間的其他違約行為。34.監管部門監督檢查與（）共同構成商業銀行有效管理和控制風險的外部保障。

A.公司治理

B.資本管理

C.市場約束

D.市場準入

答案：C

解析：監管部門監督檢查與市場約束共同構成商業銀行有效管理和控制風險的外部保障。面對當前復雜多變的全球經濟、金融形勢，有效銀行監管對保持金融穩定的重要性不斷提升，全球范圍內就加強對銀行機構監管、完善監管政策和會計政策、鼓勵有效公司治理、提高信息披露水平達成共識，銀行監管與市場約束在銀行業風險管理體系中的重要性必將進一步提升。35.轉繼承的客體是（）。

A.繼承人

B.被繼承人

C.遺產所有權

D.繼承權

答案：C

解析：轉繼承所轉移的不是繼承權，而是遺產所有權，因此，應將轉繼承人應繼承的遺產份額視為其同配偶的共同財產，轉繼承的客體，即轉繼承人承受的是被轉繼承人應取得的遺產份額，但不是被轉繼承人應取得的全部遺產份額。?36.（）是銀行所有風險中最具破壞力的風險。

A.信用風險

B.市場風險

C.流動性風險

D.聲譽風險

答案：C

解析：流動性風險是指商業銀行無法合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業務開展的其他資金需求的風險。流動性風險是銀行所有風險中最具破壞力的風險。37.（）是某一金融機構或非金融機構對另一風險金融機構或非金融企業實施委托。

A.部分委托

B.整體委托

C.整體托管

D.部分托管

答案：C

解析：整體托管，即某一金融機構或非金融機構對另一風險金融機構或非金融企業實施委托。38.具有（）情形之一的流動資金貸款，原則上應采用貸款人受托支付方式。[2015年10月真題]

A.單筆金額只有超過500萬元人民幣

B.遵守貸款與資本金同比例到位的基本要求

C.借款人已做出正式承諾

D.與借款人新建立信貸業務關系且借款人信用狀況一般

E.支付對象明確且單筆支付金額較大

答案：D,E

解析：具有以下情形之一的流動資金貸款，原則上應采用貸款人受托支付方式：①與借款人新建立信貸業務關系且借款人信用狀況一般；②支付對象明確且單筆支付金額較大；③貸款人認定的其他情形。39.在房地產估價中，遵循合法原則應做到（）。

A.在合法產權方面，應以房地產權屬證書、權屬檔案的記載或其他合法證件為依據

B.在合法使用方面，應以使用管制為依據

C.在合法處分方面，應以法律法規或合同等允許的處分方式為依據

D.要堅持中立的立場，評估出對各方當事人都公平合理的價格

E.評估價必須符合國家的價格政策

答案：A,B,C,E

解析：D項，是公平原則的要求。40.關于商業銀行貸款發放管理，下列說法正確的是()。

A.貸款經批準后，業務人員應當嚴格遵照批復意見，著手落實貸款批復條件，在落實貸款批復中提出的問題和各項附加條件后，即可簽署借款合同

B.對于以金融機構出具的不可撤銷保函或備用信用證作擔保的，可在收妥銀行認可的不可撤銷保函或備用信用證正本前，允許借款人根據實際經營需要先行提款

C.借款合同有別于一的民事合同，借貸雙方簽訂借款合同后，銀行不按借款合同約定履行義務，亦不屬違約行為

D.銀行需審查建設項目的資本金是否已足額到位，如因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取比例可按實際情況高于借款人資本金到位比例

答案：A

解析：B項，對于以金融機構出具的不可撤銷保函或備用信用證作擔保的，應在收妥銀行認可的不可撤銷保函或備用信用證正本后，才能允許借款人提款；C項，借款合同一經簽訂生效后，受法律保護的借貸關系即告確立，借貸雙方均應依據借款合同的約定享有權利和承擔義務；D項，銀行需審查建設項目的資本金是否已足額到位，即使因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取的比例也應同步低于借款人資本金到位的比例。41.目前我國實行社會統籌和個人賬戶相結合的運行模式的保險形式有（）。

A.基本醫療保險

B.失業保險

C.工傷保險

D.生育保險

E.養老保險

答案：A,B,E

解析：-般來說，我國的基本社會保險包括“五險-金”：“五險”包括養老保險、醫療保險、失業保險、工傷保險和生育保險；“-金”指的是住房公積金。其中養老保險、醫療保險和失業保險三種險是由企業和個人共同繳納保費；工傷保險和生育保險完全是由企業承擔的，個人不需要繳納。42.公司治理組織架構的主體包括()。

A、股東大會

B、監理會

C、董事會

D、監事會

E、高級管理層

答案：A,C,D,E

解析：A,C,D,E

公司治理組織架構的主體包括股東大會、董事會、監事會和高級管理層（簡稱“三會一層”）。43.信用證項下的匯票如附有商業單據則稱為（）。

A.跟單商業信用證

B.光票信用證

C.可撤銷信用證

D.不可撤銷信用證

答案：A

解析：信用證項下的匯票如附有商業單據則稱為跟單商業信用證。44.操作風險報告的主要內容不包括（）。

A.信息系統

B.風險狀況

C.損失事件

D.誘因和對策

答案：A

解析：操作風險報告的主要內容應當包括風險狀況、損失事件、誘因和對策、關鍵風險指標、資本金水平5個主要部分。45.（）在期限較長、市場利率變化較多的情況下，借貸雙方都可能會承擔利率波動的風險。

A.浮動利率

B.固定利率

C.實際利率

D.拆借利率

答案：B

解析：固定利率便于計算成本和收益，但在期限較長、市場利率變化較多的情況下，借貸雙方都可能會承擔利率波動的風險。46.在法人層級上，考慮到集團管理的效率，減少風險擴散鏈條的必要性，對集團層級提出了明確要求，原則上是()的三級架構。

A.母一子一孫

B.孫一子一父

C.父一子一孫

D.孫一子一母

答案：A

解析：在法人層級上，考慮到集團管理的效率，減少風險擴散鏈條的必要性，對集團層級提出了明確要求，原則上是“母一子一孫”的三級架構。47.下列關于信貸審批的說法，不正確的是（）。

A.原有貸款的展期無須再次經過審批程序

B.授信審批應當完全獨立于貸款的營銷和發放

C.在進行信貸決策時，應當考慮衍生交易工具的信用風險

D.在進行信貸決策時，商業銀行應當對可能引發信用風險的借款人的所有風險暴露和債項做統一考慮和計量

答案：A

解析：信貸審批或信貸決策應遵循的原則包括：①審貸分離原則，授信審批應當完全獨立于貸款的營銷和貸款的發放；②統一考慮原則，在進行信貸決策時，商業銀行應當對可能引發信用風險的借款人的所有風險暴露和債項做統一考慮和計量，包括貸款、回購協議、再回購協議、信用證、承兌匯票、擔保和衍生交易工具等；③展期重審原則，原有貸款和其他信用風險暴露的任何展期都應作為一個新的信用決策，需要經過正常的審批程序。

48.下列關于固定成本的說法，正確的是（）。

A.隨著銷售量的增加，企業的固定成本會同比例增加

B.固定成本一般包括原材料、生產過程中的費用、廣告及推廣的費用等

C.如果一個行業固定成本占總成本的比例較大，則該行業的經營杠桿較高

D.企業的固定成本比例越高，其盈利水平越高

答案：C

解析：固定成本通常不隨銷售量的變化而變化，所以選項A說法錯誤。原材料、生產過程中的費用、廣告及推廣的費用、銷售費用、人工成本等屬于變動成本，所以選項B說法錯誤。固定成本比例與盈利水平并沒有必然聯系，所以選項D說法錯誤。49.在保險公司為個人汽車貸款提供履約保證保險的過程中，銀行可能存在的風險包括（）。

A.免責條款使貸款銀行難以追究保險公司的保險責任

B.保險公司依法解除保險合同

C.保證保險的責任僅限于貸款本金和利息

D.保證擔保的責任僅限于貸款本金和利息

E.銀保合作協議的法律效力不確定

答案：A,B,C,E

解析：保證擔保的責任范圍包括貸款本金及利息、違約金、損害賠償金和實現債權的費用等。所以選項D不符合題意。50.中小企業獲利能力分析的指標包括（）。

A.銷售凈利潤率

B.凈資產利潤率

C.實收資本利潤率

D.已獲利息倍數

E.基本獲利率

答案：A,B,C,E

解析：獲利能力分析反映的是企業獲取利潤的能力，有如下幾類指標：銷售凈利潤率、凈資產利潤率、實收資本利潤率和基本獲利率。D項屬于償債能力指標。51.下列關于教育儲蓄存款表述正確的是（）。

A.利率優惠，按同期限檔次的零存整取定期儲蓄存款利率計息

B.存期靈活，最長存期為六年

C.總額控制，本金合計最高限額為5萬元

D.分次存入，分次支取

答案：B

解析：A項，一年期、三年期教育儲蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲蓄存款利率計息；六年期按開戶日五年期整存整取定期儲蓄存款利率計息。C項，本金合計最高限額為2萬元。D項，分次存入，到期一次支取本金和利息。52.按本金的萬分之幾表示的利率形式為（）。

A.年利率

B.半年利率

C.月利率

D.日利率

答案：D

解析：日利率以日為計息期，一般按本金的萬分比表示。53.下列關于托收業務的表述，錯誤的有（）。

A.托收屬于商業信用

B.根據所附單據的不同分為光票托收和跟單托收

C.托收銀行與代收銀行對托收的款項是否收到承擔責任

D.光票托收廣泛用于非貿易結算

E.進口代收一般用于進出口貿易款項的收付，沒有銀行信用介入

答案：C,E

解析：托收屬于商業信用，托收銀行與代收銀行對托收的款項是否收到不承擔責任；跟單托收一般用于進出口貿易款項的收付，沒有銀行信用介入；進口代收通常用于購買舊船的貿易。54.根據《個人貸款管理暫行辦法》規定，貸款人應按區域、品種、客戶群等維度建立個人貸款（）管理制度。

A.信用

B.還款記錄

C.風險限額

D.擔保情況

答案：C

解析：貸款人應按區域、品種、客戶群等維度建立個人貸款風險限額管理制度。風險限額是指銀行業金融機構根據外部經營環境、整體發展戰略和風險管理水平，為反映整個機構組合層面風險，針對具體區域、行業、貸款品種及客戶等設定的風險總量控制上限，是其在特定領域所愿意承擔風險的最大限額。55.注冊資本在10億元人民幣以_上的商業銀行，獨立董事不少于()人。

A．6

B．5

C．4

D．3

答案：D

解析：D《股份制商業銀行董事會盡職指引》規定注冊資本在10億人民幣以上的商業銀行的獨立董事不少于3人。故選D。56.比較適合于退休的、以獲得穩定現金流為目的的穩健投資者投資的基金是（）。

A.成長型基金

B.平衡型基金

C.交易所交易基金

D.收入型基金

答案：D

解析：根據投資目標的不同，基金可分為成長型基金、收入(收益)型基金和平衡型基金。成長型基金比較適合于風險承受能力強、追求高投資回報的投資者，而收入型基金則比較適合于退休的、以獲得穩定現金流為目的的穩健投資者。57.從支出角度看，不屬于國內生產總值（GDP）構成內容的是（）。

A.消費

B.投資

C.凈出口

D.物價

答案：D

解析：從支出角度來看，GDP由消費、投資和凈出口三大部分構成。58.下列單位可以作為銀行貸款的保證人的是（）。

A.地方政府的財政部門

B.紅十字協會或紅新月協會

C.私立學校或私立醫院

D.有企業法人書面授權的分支機構

答案：D

解析：國家機關不得作保證人，選項A不符合題意。醫院、學校等是以公共利益為目的的事業單位和社會團體，不得作保證人，選項B、C不符合題意。59.下列關于客戶消費觀念的變化過程，說法正確的是（）。

A.客戶消費觀念由理性消費過渡到感性消費再發展到感情消費

B.客戶消費觀念由感性消費過渡到理性消費再發展到感情消費

C.客戶消費觀念由感情消費過渡到理性消費再發展到感性消費

D.客戶消費觀念由感情消費過渡到感性消費再發展到理性消費

答案：A

解析：與企業生產經營理念的發展相呼應，客戶的消費觀念也經歷理性消費、感性消費和感情消費三個不同階段。60.商業銀行內部控制的四個控制目標中，內部控制的基礎目標是（）。

A.商業銀行經營管理合法合規

B.風險管理有效

C.內部控制制度的完善

D.商業銀行發展戰略和經營目標的實現

E.財務會計等相關信息真實準確完整

答案：A,B,E

解析：商業銀行內部控制的四個控制目標中，商業銀行經營管理合法合規、風險管理有效、財務會計等相關信息真實準確完整是內部控制的基礎目標，建立和實施內部控制不僅要滿足基礎目標，還要最終保證商業銀行發展戰略和經營目標的實現。61.信托資產的投資方向可以由資產委托人決定。（）

答案：對

解析：在一些信托協議中，信托資產的投資方向是由資產委托人決定的，受托人只是負責按協議行事。62.根據《關于調整商業銀行貸款損失準備監管要求的通知》規定，撥備覆蓋率監管要求由150%調整為______，貸款撥備率監管要求由2.5%調整為______。（）

A.120%～150%；2%～2.5%

B.120%～150%；1.5%～2.5%

C.130%～150%；1.5%～2.5%

D.130%～150%；2%～2.5%

答案：B

解析：監管部門會根據經濟發展不同階段、銀行業金融機構貸款質量差異和盈利狀況的不同，對貸款損失準備監管要求進行動態化和差異化調整。根據《關于調整商業銀行貸款損失準備監管要求的通知》規定，撥備覆蓋率監管要求由150%調整為120%～150%，貸款撥備率監管要求由2.5%調整為1.5%～2.5%。63.家庭擁有大量現金會面臨資產縮水的風險，一般而言，以()左右的家庭生活支出額作為現金儲備水平標準。

A.1個月

B.2個月

C.4個月

D.6個月

答案：D

解析：一般而言，以6個月左右的家庭生活支出額作為現金儲備水平標準，根據客戶的具體情況可以酌量增減。這里所指的生活支出必須是包括客戶家庭所有的支出，包括還貸支出、保險支出、教育支出等比較剛性的支出。64.《商業銀行公司治理指引》中強調，高級管理人員應當按照董事會要求，及時、準確、完整地向董事會報告有關本行（）。

A.經營業績

B.重要合同

C.財務狀況

D.風險狀況

E.經營前景

答案：A,B,C,D,E

解析：《商業銀行公司治理指引》中強調，高級管理人員應當按照董事會要求，及時、準確、完整地向董事會報告有關本行經營業績、重要合同、財務狀況、風險狀況和經營前景等情況。

65.訂立保證合同時，最高貸款限額包括（）。

A.最高貸款累計額

B.最高貸款額

C.貸款余額

D.法定的數額

E.單筆貸款限額

答案：A,C

解析：訂立保證合同時，最高貸款限額包括貸款余額和最高貸款累計額，在簽訂保證合同時需加以明確，以免因理解不同發生糾紛。

66.下列風險類別中，可以應用風險對沖策略進行管理的有（）。

A.利率風險

B.匯率風險

C.股票風險

D.商品風險

E.信用風險

答案：A,B,C,D,E

解析：風險對沖對管理市場風險（利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險）非常有效。近年來由于信用衍生產品不斷創新和發展,風險對沖策略也被廣泛應用于信用風險管理領域。

67.企業從銀行獲取貸款的行為屬于直接融資。（）

答案：錯

解析：直接融資指不通過金融機構、資金盈余單位與資金需求單位直接協議的融資活動。間接融資指通過金融機構進行的融資，企業從銀行獲取貸款的行為屬于間接融資。故本題選B。68.財務內部收益率計算的是全部投資的內部收益率，而非自有資金的內部收益率。（）

答案：錯

解析：財務內部收益率可以分為全部投資內部收益率和自有資金內部收益率。69.一般情況下，公積金個人住房貸款手續費的結算，由公積金管理中心按規定比例將委托貸款手續費在放款次日劃歸承辦銀行。（）

答案：錯70.金融機構在銀行間市場發行金融債必須獲得()的行政許可。

A．國務院

B．中國人民銀行

C．中國銀行業監督管理委員會

D．中國銀行業協會

答案：B

解析：B金融機構在銀行間市場發行金融債必須獲得中國人民銀行的行政許可，但申請行政許可前必須首先獲得其監管機構的同意。中國人民銀行的職責之一是監管銀行間債券市場。中國銀行業監督管理委員會負責對全國銀行業金融機構及其業務活動監督管理的工作，因此銀行業金融機構申請該項行政許可前必須首先獲得銀監會的同意。故選B。71.銀行業從業人員對同事在工作中違反法律、內部規章制度的行為，應當()。

A．予以關注

B．予以提示

C．予以制止

D．及時向有關部門報告

E．向媒體披露

答案：B,C,D

解析：ABD銀行業從業人員對同事在工作中違反法律、內部規章制度的行為應當予以提示、制止，并視情況向所在機構，或行業自律組織、監督部門、司法機關報告。故選BCD。72.銀行業金融機構有違法經營、經營管理不善等情形，國務院有權令其改正，但無權予以撤銷。（）

答案：錯

解析：根據《銀行業監督管理法》第三十九條規定，銀行業金融機構有違法經營、經營管理不善等情形，不予撤銷將嚴重危害金融秩序、損害社會公眾利益的，國務院銀行業監督管理機構有權予以撤銷。國務院發布的《金融機構撤銷條例》中也有相同的規定。73.辦理個人住房貸款時，借款人需向銀行提供購房首付款證明文件，以下不屬于首付款證明材料的是（）。

A.借款人提供覆蓋首付款的銀行存取證明

B.借款人提供支付首付款的銀行進賬單

C.借款人提供開發商開具的購房收據

D.借款人提供開發商開具的購房發票

答案：A

解析：個人住房貸款的首付款證明材料包括開發商開出的發票或收據、借款申請人支付首付款的銀行進賬單等。74.下列屬于常見的清算模式的有（）。

A.實時全額清算

B.凈額批量清算

C.國內聯行清算

D.國際清算

E.小額定時清算

答案：A,B,E

解析：常見的清算模式有實時全額清算、凈額批量清算、大額資金轉賬系統及小額定時清算四種模式。CD兩項屬于銀行清算業務的兩種類型。75.留置權人與債務人對債務履行期間沒有約定或者約定不明確的，留置權人應當給債務人（）履行債務的期間，但鮮活易腐不易保管的除外。

A.兩個月

B.兩個月以上

C.三個月

D.三個月以上

答案：B

解析：留置權人與債務人對債務履行期間沒有約定或者約定不明確的，留置權人應當給債務人兩個月以上履行債務的期間，但鮮活易腐不易保管的除外。76.法院持法定手續去某銀行支行查詢某貿易公司的存款狀況，該行客戶經理小劉因與該貿易公司保持良好的業務關系，聞訊后立即告知該貿易公司。此行為違反了銀行業從業人員職業操守中關于（）規定

A.監管規避

B.協助執行

C.內部交易

D.風險提示

答案：B

解析：依法協助執行要求銀行業從業人員不得為維持與客戶的業務關系或出于私情，不協助有權對客戶信息進行查詢、對客戶資產進行凍結和扣劃的國家機關依法對客戶賬戶進行查詢、凍結、扣劃的執法行為，甚至為客戶通風報信或協助轉移客戶的資產，使執法行為無法進行。77.銀行業從業人員的下列行為中，不符合“熟知業務”有關規定的是（）。

A.不了解風險控制框架

B.不了解銀行業的起源和發展

C.不了解安全生產守則

D.不了解理財產品的設計原理

答案：A

解析：“熟知業務”原則要求銀行業從業人員應當加強學習，不斷提高業務知識水平，熟知向客戶推薦的金融產品的特性、收益、風險、法律關系、業務處理流程及風險控制框架。選項A明顯違反了“熟知業務”的有關規定。78.當中央銀行采取積極的貨幣政策，需要增加貨幣供應量時，可以選擇的操作有()。

A．買人證券

B．賣出證券

C．進行再貼現

D．降低存款準備金率

E．提高存款準備金率

答案：A,C,D

解析：ACD題中A選項買入證券會增加市場上的貨幣供應量，CD選項會使得銀行的貸出資金擴大，創造出更多的貨幣；B選項則會減少貨幣供應量；E選項會使得銀行貸出資金減少。故選ACD。79.根據《商業銀行授信工作盡職指引》，表外授信不包括（）。

A.保證

B.信用證

C.票據承兌

D.保理

答案：D

解析：《商業銀行授信工作盡職指引》第二條規定，表內授信包括貸款、項目融資、貿易融資、貼現、透支、保理、拆借和回購等；表外授信包括貸款承諾、保證、信用證、票據承兌等，所以ABC選項不符合題意。80.資產負債管理的策略包括（）

A.資產證券化

B.表內資產負債匹配

C.內部資金轉移定價

D.表外工具規避表內風險

E.利用證券化剝離表內風險

答案：B,D,E

解析：資產負債管理的策略包括：（1）表內資產負債匹配（2）表外工具規避表內風險（3）利用證券化剝離表內風險81.銀行業金融機構（）承擔全面風險管理的最終責任。

A.高級管理層

B.監事會

C.股東大會

D.董事會

答案：D

解析：銀行業金融機構董事會承擔全面風險管理的最終責任，履行以下職責：(1)建立風險文化。

(2)制定風險管理策略。

(3)設定風險偏好和風險限額。

(4)審批風險管理政策和程序。

(5)監督高級管理層開展全面風險管理。

(6)審議全面風險管理報告。

(7)審批全面風險和各類重要風險的信息披露。

(8)聘任風險總監(首席風險官)或其他高級管理人員，牽頭負責全面風險管理。

(9)其他與風險管理有關的職責。

82.信貸文件管理按其重要程度及涵蓋內容的不同劃分為（）級。

A.三

B.二

C.四

D.五

答案：B

解析：信貸文件是指正在執行中的、尚未結清信貸(貸款)的文件材料。按其重要程度及涵蓋內容不同劃分為兩級，即一級文件(押品)和二級信貸文件。83.貸款人的權利包括()。

A．根據借款人的條件，決定貸款金額

B．自主決定貸款利率的區間

C．了解借款人的生產經營活動

D．要求借款人提供與借款有關的資料

E．在貸款受損失或已受損失時，可依合同規定，采取使貸款免受損失的措施

答案：A,C,D,E

解析：ACDE我國人民幣貸款利率實行上限放開、下限管理，因此貸款人無權自主決定貸款利率區間，必須根據中國人民銀行規定的貸款基準利率制定本機構的貸款利率，B選項不是貸款人的權利；ACDE選項均屬于貸款人權利。故選ACDE。84.根據《中華人民共和國行政復議法》，下列不屬于行政復議機關履行行政復議職責應當遵循的原則是（）。

A.及時、便民原則

B.有錯必糾原則

C.公正、公開原則

D.效率原則

答案：D

解析：行政復議機關履行行政復議職責，應當遵循合法、公正、公開、及時、便民的原則，堅持有錯必糾，保障法律、法規的正確實施。85.個人信貸業務操作風險產生的原因是（）。

A.缺乏統籌管理

B.個人信用體系不健全

C.片面追求貸款規模和市場份額

D.因人手緊張而未嚴格執行換人復核制度

答案：B

解析：個人信貸業務操作風險產生的原因有：商業銀行對個人信貸業務缺乏風險意識或風險防范經驗不足；內控制度不完善、業務流程有漏洞；管理模式不科學、經營層次過低且缺乏約束；個人信用體系不健全等。86.國際上主要的金融監管體制包括（）。

A.“雙峰”監管型

B.傘型監管型

C.多頭監管型

D.“多峰”監管型

E.統一監管型

答案：A,C,E

解析：國際上主要金融監管的體制包括三類：(一)統一監管型

按監管主體數量劃分法又稱為單一全能型，即對于不同的金融機構和金融業務，無論審慎監管，還是業務監管，都由一個機構負責監管。目前有英國、日本、韓國等9個國家實行這種模式。

(二)多頭監管型

多頭監管型是指將金融機構和金融市場一般按照銀行、證券、保險劃分為三個領域，分別設置專業的監管機構負責包括審慎監管和業務監管在內的全面監管。

(三)“雙峰”監管型

這種模式是設置兩類監管機構，一類負責對所有金融機構進行審慎監管，控制金融體系的系統性金融風險；另一類負責對不同金融業務監管，從而達到雙重保險作用。澳大利亞和荷蘭是這種模式的代表。87.下列關于質押的說法正確的有（）。

A.質押擔保的范圍包括主債權及利息、違約金、損害賠償金、但不包括實現債權的費用

B.在質押擔保中，質押物價值大于所擔保債權的余額部分，可以再次設定抵押

C.債權人有權以該質押財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優先受償

D.貸款質押以轉移質物占有和權利憑證交付之日起生效或登記之日起生效

E.在質押期間，質權人依法有權收取質物所生的天然孽息和法定孽息

答案：C,D,E

解析：A項，質押擔保的范圍包括主債權及利息、違約金、損害賠償金、質物保管費用和實現質權的費用；B項，在抵押擔保中，抵押物價值大于所擔保債權的余額部分，可以再次抵押，即抵押人可以同時或者先后就同一項財產向兩個以上的債權人進行抵押。88.下列關于放款執行部門的職責說法正確的有（）。[2015年10月真題]

A.審核審批日至放款核準日期間借款人重大風險變化的情況

B.可以根據審核情況選擇是否提出審核意見

C.主要職能包括審核銀行內部授信流程的合法性、合規性

D.主要審核貸款審批書中提出的前提條件是否逐項得到落實

E.貸款發放和支付的審核

答案：A,B,C,D,E

解析：放款執行部門的核心職責是貸款發放和支付的審核，其主要職能包括：①審核銀行內部授信流程的合法性、合規性、完整性和有效性。②核準放款前提條件，主要審核貸款審批書中提出的前提條件是否逐項得到落實；放款執行部門要進行把關，提出審核意見并對審核意見負責，主要審核內容包括審核審批日至放款核準日期間借款人重大風險變化情況等。③其他職責。

89.反映商業銀行對貸款損失的彌補能力和對貸款風險的防范能力的關鍵風險指標是（）。

A.不良資產率

B.不良貸款撥備覆蓋率

C.貸款遷徙率

D.風險運營效率

答案：B

解析：不良貸款撥備覆蓋率是指準備金占不良貸款余額的比例，反映了商業銀行對貸款損失的彌補能力和對貸款風險的防范能力。90.（）是《巴塞爾新資本協議》的第二支柱。

A.法律法規

B.監督檢查

C.最低資本要求

D.市場紀律

答案：B

解析：第二支柱：監督檢查。在第二支柱下，商業銀行應建立內部資本充足評估程序，用于評估與其風險輪廓相適應的總體資本水平，評估的范圍應覆蓋銀行面臨的所有實質性風險，據此制定相應的戰略確保維持充足的資本水平。91.實地考察應側重調查公司的（）。

A.生產設備運轉情況

B.實際生產能力

C.訂單

D.周圍環境狀況

E.是否有不良貸款

答案：A,B,C,D

解析：實地考察時，業務人員必須親自參觀客戶的生產經營場所，親眼目測公司的廠房、庫存、用水量、用電量、設備或生產流水線。實地考察應側重調查公司的生產設備運轉情況、實際生產能力、產品結構情況、訂單、應收賬款和存貨周轉情況、固定資產維護情況、周圍環境狀況等。在完成現場調研工作后，業務人員應及時寫出現場工作檢查報告，為下一步評估工作做好準備。

考點

貸前調查的方法92.商業銀行在貸款分類中應當做到()。

A.制定和修訂信貸資產風險分類的管理政策、操作實施細則或業務操作流程

B.開發和運用信貸資產風險分類操作實施系統和信息管理系統

C.建立完整的信貸檔案，以保證貸款分類的獨立、連續、可靠.

D.保證信貸資產分類人員具備必要的分類知識和業務素質

E.高級管理層要對貸款分類制度的執行、貸款分類的結果承擔責任

答案：A,B,D,E

解析：C項，建立完整的信貸檔案，以保證分類資料信息準確、連續、完整；建立有效的信貸組織管理體制，形成相互監督制約的內部控制機制，以保證貸款分類的獨立、連續、可靠。93.宏觀經濟分析是以__________作為考察對象，研究各個有關的__________及其變動。（）

A.整個國民經濟活動；總量

B.國民生產總值；經濟指標

C.物價指數；分量

D.國內生產總值；經濟指標

答案：A

解析：宏觀經濟分析是以整個國民經濟活動作為考察對象，研究各個有關的總量及其變動，特別是研究國民生產總值和國民收入的變動及其與社會就業、經濟周期波動、通貨膨脹、經濟增長等之間的關系。94.（）是我國商業銀行所特有的監督部門，對股東大會負責，從事商業銀行內部盡職監督、財務監督、內部控制監督等工作。

A.高級管理層

B.監事會

C.董事會

D.專門委員會

答案：B

解析：監事會是我國商業銀行所特有的監督部門，對股東大會負責，從事商業銀行內部盡職監督、財務監督、內部控制監督等工作.95.個人商用房貸款可采用()等還款法。

A.按月等額本息還款法

B.按月等額本金還款法

C.按周(雙周、三周)還本付息還款法

D.一次償還本金法

E.按月不等額還款法

答案：A,B,C

解析：個人商用房貸款期限最短為1年(含)，最長不超過10年，可采用按月等額本息還款法、按月等額本金還款法、按周(雙周、三周)還本付息還款法等還款法。96.市場約束的核心是()。

A.監管部門

B.存款人

C.行業自律協會

D.外部中介機構

答案：A

解析：監管部門是市場約束的核心。97.宏觀經濟分析的主要方法不包括（）。

A.指標法

B.概率預測

C.計量經濟模型分析

D.專家定性分析

答案：D

解析：宏觀經濟分析可以通過一系列的經濟指標的計算、分析和對比來進行。除指標法外，還有計量經濟模型分析和概率預測等方法。

98.我國金融資產管理公司的主要經營目標是（）。

A.對商業銀行提供資金支持

B.保持金融穩定

C.以盈利為目標

D.最大限度保全資產、減少損失

答案：D

解析：《金融資產管理公司條例》第三條規定，金融資產管理公司以最大限度保全資產、減少損失為主要經營目標，依法獨立承擔民事責任。99.為避免經濟下滑，央行宣布降低存貸款基準利率，如果存款利率下調幅度大于貸款利率下調幅度，則商業銀行面臨的最主要風險是（）。

A.利率風險

B.匯率風險

C.操作風險

D.信用風險?

答案：A

解析：如果存貸款利率調整幅度不一致，此時商業銀行面臨的最主要風險是利率風險。?

考點?

市場風險特征與分類?100.在（）的擔保形式下，債權人占有債務人的財產。

A.抵押和質押

B.抵押和留置

C.質押和留置

D.抵押、質押和留置

答案：C

解析：質押不同于抵押之處在于，債權人(銀行)取得對擔保品的占有權。留置是指債權人按照合同約定占有債務人的動產，債務人不按照合同約定的期限履行債務的，債權人有權按照規定留置該財產，以該財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優先受償。因此，抵押不占有債務人的財產，質押和留置占有債務人的財產。101.商業性貸款理論認為，商業銀行的資金來源主要是流動性較強的活期存款，因此商業銀行只應發放與商品周轉相聯系或生產物資儲備相適應的自償還性貸款，以保持與資金來源的高度流動性相適應，應付客戶兌現的需求。

答案：對

解析：商業性貸款理論認為，商業銀行的資金來源主要是流動性較強的活期存款，因此商業銀行只應發放與商品周轉相聯系或生產物資儲備相適應的自償還性貸款，以保持與資金來源的高度流動性相適應，應付客戶兌現的需求。102.根據金融犯罪的行為方式不同，可以劃分為詐騙型金融犯罪、偽造型金融犯罪、利用便利型金融犯罪和規避型金融犯罪。（）

A.√

B.×

答案：對

解析：按照不同標準，金融犯罪可以劃分不同類型。其中，根據金融犯罪的行為方式不同，可以劃分為詐騙型金融犯罪、偽造型金融犯罪、利用便利型金融犯罪和規避型金融犯罪。103.我國目前政府規定的退休年紀男性為（）歲、女性（）歲。

A.55；65

B.60；55

C.65；60

D.62；68

答案：B

解析：我國目前政府規定的退休年紀男性為60歲、女性55歲，西方發達國家大多數規定男性退休年紀為65歲，女性為60歲。104.商業銀行各級資本充足率不得低于如下最低要求：核心一級資本充足率不得低于______，一級資本充足率不得低于______，資本充足率不得低于______。（）

A.5%；6%；8%

B.5%；6%；10%

C.5%；8%；10%

D.6%；8%；10%

答案：A

解析：根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》規定，商業銀行的核心一級資本充足率不得低于5%，一級資本充足率不得低于6%，資本充足率不得低于8%。105.商業銀行在實施內部控制時，應遵循的原則有（）。

A.及時性原則

B.全覆蓋原則

C.制衡性原則

D.審慎性原則

E.相匹配原則

答案：B,C,D,E

解析：商業銀行內部控制應當遵循以下基本原則：全覆蓋原則、制衡性原則、審慎性原則、相匹配原則。106.根據《商業銀行授信工作盡職指引》，表外授信不包括（）。

A.保證

B.信用證

C.票據承兌

D.保理

答案：D

解析：《商業銀行授信工作盡職指引》第二條規定，表內授信包括貸款、項目融資、貿易融資、貼現、透支、保理、拆借和回購等；表外授信包括貸款承諾、保證、信用證、票據承兌等，所以ABC選項不符合題意。107.財富傳承規劃主要有（）的功能。

A.避免遺產繼承糾紛

B.降低財富損失風險

C.沉淀長期金融資產

D.積累個人財富

E.降低稅收風險

答案：A,B,E

解析：財富傳承規劃的功能：①避免遺產繼承糾紛；②維持家庭成員生活質量；③降低財富損失風險；④降低稅收風險。108.根據經濟合作與發展組織的公司治理準則，治理結構框架應當做到()。

A.有效的董事會應清楚地界定自身和高級管理層的權力及主要責任，并在全行實行問責制

B.維護股東的權利，確保小股東和外國股東在內的全體股東受到平等待遇

C.確認利益相關者的合法權利

D.保證及時準確地披露與公司有關的任何重大問題的信息

E.確保董事會對公司的戰略性指導和對管理人員的有效監管

答案：B,C,D,E

解析：根據經濟合作與發展組織的公司治理準則，治理結構框架應當做到維護股東的權利，確保小股東和外國股東在內的全體股東受到平等的待遇，確認利益相關者的合法權利，保證及時準確地披露與公司有關的任何重大問題的信息，確保董事會對公司的戰略性指導和對管理人員的有效監管，所以B、C、D、E正確；A項屬于巴塞爾委員會認為商業銀行公司治理應遵循的原則之一。109.商業銀行理財產品的宣傳和介紹材料中應全面反映產品的重要特性和與產品有關的重要事實，在()最醒目位置揭示風險，說明最不利的投資情形和投資結果。

A.最后一頁

B.首頁

C.文中任意部分

D.第二頁

答案：B

解析：《關于進一步規范商業銀行個人理財業務有關問題的通知》中規范了產品宣傳材料，加強了產品宣傳與營銷活動的合規性管理的規定，要求在首頁最醒目位置揭示風險，說明最不利的投資情形和投資結果。對于無法在宣傳和介紹材料中提供科學、準確的測算依據和測算方式的理財產品，不得在宣傳和介紹材料中出現“預期收益率”或“最高收益率”字樣。110.貸款五級分類法將貸款依次分為（）。

A.正常、逾期、呆滯、呆賬、損失

B.正常、關注、次級、可疑、損失

C.正常、逾期、次級、關注、損失

D.正常、關注、逾期、可疑、損失

答案：B

解析：我國自2002年開始全面實施國際銀行業普遍認同的“貸款五級分類法”，將貸款分為正常、關注、次級、可疑、損失五類，其中前兩類稱為正常貸款或優良貸款，后三類稱為不良貸款。不良貸款率是衡量銀行資產質量的最重要指標。111.露封保管業務與密封保管業務的區別是（）。

A.露封保管業務在辦理保管時需要將保管物品交給銀行時進行密封，注明保管期限、名稱、種類、數量、金額等，而密封保管業務保管業務進行密封后就可以交送銀行保管

B.露封保管業務的保管物品不需要注明保管物品名稱、數量種類等信息，而密封保管業務在寄存時要加住這些信息

C.露封保管業務和密封保管業務的主要區別在于密封保管業務在保管物品交送銀行時先加以密封

D.露封保管業務和密封保管業務的主要區別是密封保管業務在保管物品交送銀行后加以密封，并注明相關信息

答案：C

解析：兩者在辦理保管時都需要注明保管期限、名稱、種類、數量、金額等，區別在于密封保管業務在保管物品交送銀行時先加以密封。112.以下說法中正確的是()。

A.對同一借款人的貸款余額與商業銀行資本余額的比例不超過20％

B.銀行可以利用拆入獎金發放固定資產貸款或用于投資

C.商業銀行向關系人發放擔保貸款的條件不得優于其他借款人同類貸款的條件

D.商業銀行在中華人民共和國境內不得從事信托投資和證券經營業務

E.商業銀行辦理票據承兌、匯兌、委托付款等結算業務時，應當按照規定的期限兌現

答案：C,D,E

解析：對同一借款人的貸款余額與商業銀行資本余額的比例不超過10％；禁止銀行利用拆入資金發放固定資產貸款或用于投資。113.信貸資產證券化是指以信貸資產作為基礎資產的證券化，包括（）等信貸資產的證券化。

A.住房抵押貸款

B.汽車貸款

C.教育貸款

D.信用卡賬款

E.企業貸款

答案：A,B,D,E

解析：信貸資產證券化是指以信貸資產作為基礎資產的證券化，包括住房抵押貸款、汽車貸款、消費信貸、信用卡賬款、企業貸款等信貸資產的證券化。114.在成本加成定價模型中，貸款價格的組成部分包括（）

A.資金成本

B.貸款費用

C.風險補償費

D.利潤

E.優惠利率

答案：A,B,C,D

解析：成本加成定價模型中，貸款價格=資金成本+貸款費用+風險補償費+利潤。115.中央銀行從現代商業銀行中分離出來的原因是（）。

A.早期銀行貸款利息很高，規模不大，不能滿足資本主義工商業的需要

B.集中統一銀行券發行的需要

C.統一票據交換及清算的需要

D."最后貸款人"的需要

E.金融業統一管理的需要

答案：B,C,D,E

解析：由于銀行債券發行的集中、票據清算、最后貸款人和監管的需要，一些大的商業銀行逐漸從商業銀行體系中分離出來，演化成為中央銀行。116.巴塞爾委員會在第四版《銀行公司治理原則》中同樣強調：有效的風險限額水平應能夠將銀行承擔風險的行為制約在風險偏好內。（）

答案：對

解析：巴塞爾委員會在第四版《銀行公司治理原則》中同樣強調：有效的風險限額水平應能夠將銀行承擔風險的行為制約在風險偏好內。117.銀行業監督管理機構成立以來，先后發布實施了600多份監管規章、規范性文件，其作用包括（）。

A.充實和完善了監管規則體系

B.初步形成了涵蓋信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險等主要風險的審慎監管法規框架

C.明確界定了我國銀行業監督管理的目標、原則和職責等

D.為銀行業監管工作的具體實施提供了監管規則支持

E.有助于對影響金融穩定的金融機構進行檢查監督

答案：A,B,D

解析：銀監會成立以來，先后發布實施了600多份監管規章、規范性文件，充實和完善了監管規則體系，初步形成了涵蓋信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險等主要風險的審慎監管法規框架，為銀行業監管工作的具體實施提供了監管規則支持。118.普惠金融是指立足機會平等要求和商業可持續原則．以可負擔的成本為有金融服務需求的社會各階層和群體提供適當、有效的金融服務。（）

答案：對

解析：普惠金融是指立足機會平等要求和商業可持續原則，以可負擔的成本為有金融服務需求的社會各階層和群體提供適當、有效的金融服務。119.為了降低“假個貸”風險，一線經辦人員應嚴把貸款準人關，要注意檢查（）。

A.借款人身份的真實性

B.借款人的房產情況

C.借款人的信用狀況

D.各類證件的真實性

E.申報價格的合理性

答案：A,C,D,E

解析：一線經辦人員必須嚴格執行貸款準人條件，從源頭上降低“假個貸”風險。在具體的操作上，要注意檢查以下四個方面的內容：①借款人身份的真實性；②借款人信用情況；③各類證件的真實性；④申報價格的合理性。120.銀行業從業人員對同級其他同事違反法律或內部規章制度的行為進行監督，可以采取的方式有（）。

A.向行業自律組織報告

B.用電子郵件向全行所有員工披露

C.提示

D.制止

E.向所在機構報告

答案：A,C,D,E

解析：對同事在工作中違反法律、內部規章制度的行為應當予以提示、制止，并視情況向所在機構，或行業自律組織、監管部門、司法機關報告。121.按照年經營成本或年銷售收入的一定比例計算流動資金需用量的方法為（）。

A.比例系數法

B.資產負債表法

C.趨勢分析法

D.分項詳細估算法

答案：A

解析：比例系數法是參照同類企業(新建、改擴建時)或本企業(改擴建時)的情況，結合項目特點，按年經營成本或年銷售收入的一定比例計算流動資金需用量的一種方法。

122.在理財產品中，（）是指將存款、零息債券等固定收益產品與金融衍生品(如遠期、期權、掉期等)組合在一起而形成的一種金融產品。

A.結構性理財產品

B.浮動收益類產品

C.貸款類銀行信托理財產品

D.期權類產品

答案：A

解析：結構性理財產品是運用金融工程技術，將存款、零息債券等固定收益產品與金融衍生品(如遠期、期權、掉期等)組合在一起而形成的一種新型金融產品。123.下列屬于貸款公司的是（）。

A.由境外商業銀行全額出資的有限責任公司

B.由境外商業銀行全額出資的股份有限公司

C.由境內商業銀行全額出資的有限責任公司

D.由境內商業銀行全額出資的股份有限公司

答案：C

解析：貸款公司是由境內商業銀行或農村合作銀行全額出資的有限責任公司。124.表外業務主要當事人不包括（）。

A.委托人

B.代理行

C.受益人

D.第三人

答案：D

解析：表外業務主要當事人由委托人、代理行、受益人三部分組成，委托人和代理行必須具備一定條件后，委托人、代理行、受益人三者才能簽訂具有法律效力的合同。125.根據《商業銀行實施統一授信制度指引(試行)》，()應加強對商業銀行統一授信管理方式的監督，重點審查商業銀行內部控制機制的建設和執行情況。

A.中國人民銀行

B.中國銀行

C.銀監會

D.行業協會

答案：A

解析：根據《商業銀行實施統一授信制度指引(試行)》第十九條規定，“中國人民銀行應加強對商業銀行統一授信管理方式的監督．重點審查商業銀行內部控制機制的建設和執行情況。”第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.在理財規劃服務中，通常是以()的時點作為“規劃元年”的開始。

A.理財規劃開始制訂

B.理財規劃正式實施

C.理財規劃書制作完成

D.理財師與客戶正式建立合作關系

答案：B

解析：“現階段”主要是指未來一年，在理財規劃服務中，通常是以理財規劃正式實施的時點作為“規劃元年”的開始。現階段的各項支出預算就是指在理財規劃正式實施后一年內的主要支出預算。2.下列屬于商業銀行中間業務的是（）。

A.吸收外匯存款

B.基金托管

C.同業拆借

D.投資國債

答案：B

解析：中間業務是指不構成銀行表內資產、表內負債，形成銀行非利息收入的業務，包括收取服務費或代客買賣差價的理財業務、咨詢顧問、基金和債券的代理買賣、代客買賣資金產品、代理收費、托管、支付結算等業務。AC兩項屬于負債業務；D項屬于資產業務。3.基本養老金支付水平的影響因素是()。

(1)本人指數化月平均繳費工資

(2)家庭需要贍養的人數

(3)當地上年度職工月平均工資

(4)個人賬戶積累

(5)企業年金的給付水平

A.(3)(4)(5)

B.(1)(3)(4)

C.(1)(2)(3)

D.(1)(2)(3)(4)(5)

答案：B

解析：基本養老金由基礎養老金和個人賬戶養老金組成。退休時的基礎養老金月標準以當地上年度在崗職工月平均工資和本人指數化月平均繳費工資的平均值為基數，繳費每滿1年發給1％；個人賬戶養老金月標準為個人賬戶儲存額除以計發月數，計發月數根據職工退休時城鎮人口平均預期壽命、本人退休年齡、利息等因素確定。4.根據良好的公司治理和內部控制原則，商業銀行市場風險管理組織架構應當能夠（）。

A.由承擔風險的業務經營部門向董事會和高級管理層提供獨立的市場風險報告

B.由市場風險管理部門監測業務經營部門和分支機構對市場風險限額的遵守情況

C.由前臺交易人員進行交易的正式確認、對賬、重新估值、交易結算和款項收付

D.做到各部門職能恰當分離，避免潛在的利益沖突

E.確保市場風險管理部門與承擔風險的業務經營部門保持相對獨立

答案：B,D,E

解析：A項，負責市場風險管理的部門應當職責明確，與承擔風險的業務經營部門保持相對獨立，向董事會和高級管理層提供獨立的市場風險報告；C項，交易部門應當將中臺、后臺嚴格分離，前臺交易人員不得參與交易的正式確認、對賬、重新估值、交易結算和款項收付。5.全面風險管理的范圍有（）。

A.信用風險

B.市場風險

C.風險偏好制定

D.信息系統

E.風險管理文化塑造

答案：A,B,C,D,E

解析：全面風險管理強調將信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險等銀行承擔的所有實質性風險納入到統一的風險管理框架中，涉及從董事會、高級管理層到風險管理部門、業務部門、分支機構等各個層面，包括風險偏好制定、風險管理組織體系構建、風險管理政策制度完善、風險管理流程建設、信息系統和風險管理技術提升、風險管理文化塑造等多方面內容。6.（）是對警兆與警素之間的相關關系進行相關分析，確定其先導長度和先導強度，再根據警兆變動情況，確定各警兆的警級，結合警兆的重要性進行警級綜合，然后預報警度。

A.統計預警法

B.紅色預警法

C.指數預警法

D.黑色預警法

答案：A

解析：統計預警法是對警兆與警素之間的相關關系進行相關分析，確定其先導長度和先導強度，再根據警兆變動情況，確定各警兆的警級，結合警兆的重要性進行警級綜合，最后預報警度。故本題選A。7.商業銀行辦理活期存款業務通常是（）。

A.1元起存，只以銀行卡為存取憑證

B.10元起存，以存折或銀行卡為存取憑證

C.1元起存，只以存折為存取憑證

D.1元起存，以存折或銀行卡為存取憑證

答案：D

解析：活期存款通常1元起存，以存折或銀行卡作為存取憑證，部分銀行的客戶可憑存折或銀行卡在全國各網點通存通兌。8.投資規劃的意義表現在（）。

A.投資規劃也是實現其他理財規劃目標的手段

B.可以實現資產的增值

C.是一種理財規劃

D.在一定程度上抵御通貨膨脹

E.可以獲得投資收益

答案：A,C

解析：投資規劃具有雙重意義，一方面投資規劃本身也是一種理財規劃，另一方面投資規劃也是實現其他理財規劃目標的手段。BDE三項是投資的目的。9.下列關于國別風險的說法，不正確的是()。

A.國別風險只有在一國或地區經濟狀況惡化、政治和社會動蕩時才會被引發

B.由債務人所在國家的行為引起，超出了債權人的控制范圍

C.轉移風險是國別風險的主要類型之一

D.存在于授信、國際資本市場業務、設立境外機構、代理行往來等經營活動中

答案：A

解析：國別風險存在于授信、國際資本市場業務、設立境外機構、代理行往來和由境外服務提供商提供的外包服務或經營活動中。國別風險的主要類型包括轉移風險、主權風險、傳染風險、貨幣風險、宏觀經濟風險、政治風險、間接國別風險七類，其中轉移風險是國別風險的主要類型之一。國別風險可能由一國或地區經濟狀況惡化、政治和社會動蕩、資產被國有化或被征用、政府拒付對外債務、外管制或貨幣貶值等情況引發。國別風險是由債務人所在國的行為引起的，超出了債權人的控制范圍。10.當經濟過熱時，中央銀行可采取的貨幣政策措施有（）。

A.提高再貼現率

B.提高法定存款準備金率

C.增加再貸款規模

D.在公開市場上賣出有價證券

E.降低利率

答案：A,B,D

解析：當經濟過熱，出現通貨膨脹，中央銀行需要緊縮銀根時，就可以通過在金融市場上出售有價證券，減少市場貨幣供應量，導致銀行體系的準備金減少，使商業銀行的信貸規模縮小，達到抑制過度需求、降低經濟增長速度的作用。減少貨幣供應量。中央銀行可以直接減少基礎貨幣投放，達到減少貨幣供應量的目的。也可以提高法定存款準備金率，使商業銀行的超額準備金減少，貸款能力減弱，貨幣乘數降低，派生存款數量減少，達到收縮貨幣供應量的目的。提高利率。中央銀行提高基準利率如再貼現率，使商業銀行向中央銀行的籌資成本提高，減少融資規模，導致貸款規模下降、貨幣供應量減少。CE兩項屬于擴張性的貨幣政策。11.按照《保險法》的規定，下列說法不正確的是()。

A.《保險法》不僅調整保險組織，還調整保險行為

B.同一保險代理人在代為辦理人壽保險業務時，不得同時接受兩個以上保險人的委托

C.保險代理人可以是單位

D.保險經紀人只能由個人擔任

答案：D

解析：保險經紀人是基于投保人的利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服

務，并依法收取傭金的單位。12.中央銀行的公開市場業務的優點是（）。

A.主動權在政府

B.主動權在企業

C.主動權在商業銀行

D.主動權在中央銀行

答案：D

解析：公開市場業務是指中央銀行在金融市場上賣出或買進有價證券，吞吐基礎貨幣，以改變商業銀行等金融機構的可用資金，進而影響貨幣供應量和利率，實現貨幣政策目標的一種政策措施。公開市場業務的優點之一是具有主動性，主動權在中央銀行。13.上海銀行間同業拆放利率的特點有（）。

A.單利

B.復利

C.有擔保

D.無擔保

E.批發性

答案：A,D,E

解析：上海銀行間同業拆放利率(Shibor)，是由信用等級較高的銀行組成報價團自主報出的人民幣同業拆出利率計算確定的算術平均利率，是單利、無擔保、批發性利率。14.商業銀行的所有內部人員都要經常對個人信用數據庫的查詢情況進行檢查。

答案：錯

解析：商業銀行應當建立保證個人信用信息安全的管理制度，確保只有得到內部授權的人員才能接觸個人信用報告并經常對個人信用數據庫的查詢情況進行檢查，確保所有查詢符合規定，并定期向中國人民銀行及征信中心報告查詢檢查結果。