書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區的她2022安徽濉溪農村商業銀行股份有限公司招聘15人模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.甲投資方案的標準差比乙投資方案的標準差大，如果甲、乙兩方案的預期收益相同，則甲方案的風險與乙方案的風險相比（）。

A.無法確定

B.相等

C.較小

D.較大

答案：D

解析：在風險管理實踐中，通常將標準差作為刻畫風險的重要指標。資產收益率標準差越大，表明資產收益率的波動性越大，風險就越大。2.如果一家銀行的貸款平均額為700億元，存款平均額為900億元，核心存款平均額為300億元，流動性資產為200億元，那么該商業銀行的融資需求等于()億元。

A.300

B.500

C.600

D.400

答案：C

解析：根據公式：融資缺口=貸款平均額-核心存款平均額…700-300=400(億元)；融資需求(借入資金)=融資缺口+流動性資產=400+200=600(億元)。3.下列各項中，屬于房產稅征收范圍的是()。

A.位于縣城的房屋

B.位于建制鎮的房屋

C.位于工礦區的房屋

D.位于農村的房屋

E.位于城市的房屋

答案：A,B,C,E

解析：房產稅是以房屋為課稅對象，以房產的價值或租金收入為計稅依據征收的一種稅。納稅人與課稅范圍：納稅人為城市、縣城、建制鎮和工礦區的房屋產權所有人。4.下列哪一項是由于股票價格的不利變動所帶來的風險（）

A.股票價格風險

B.折算風險

C.交易風險

D.信用風險

答案：A

解析：略5.銀行申報核銷呆賬，必須提供的材料有（）。

A.呆賬核銷申報表(銀行制作填報)

B.經辦行(公司)的調查報告

C.債權、股權發生明細資料

D.借款人、擔保人和擔保方式

E.財產清算情況

答案：A,B,C,D,E

解析：銀行申報核銷呆賬，必須提供借款人或者被投資企業資料和經辦行(公司)的調查報告以及其他相關材料。其中，借款人或者被投資企業資料包括呆賬核銷申報表(銀行制作填報)及審核審批資料，債權、股權發生明細材料，借款人(持卡人)、擔保人和擔保方式，被投資企業的基本情況和現狀，財產清算情況等。6.強化業務監測原則要求在開展涉及投資和交易業務時，應認真分析和研究交易對手的信用風險、市場風險和法律風險，做好交易對手風險的管理。

答案：錯

解析：強化業務監測原則：董事會和高級管理層應通過有效手段，確保悉知本行的金融創新業務、運行情況以及市場狀況。

防范交易對手風險原則：在開展涉及投資和交易業務時，應認真分析和研究交易對手的信用風險、市場風險和法律風險，做好交易對手風險的管理。7.關于個人汽車貸款發放的流程，下列說法錯誤的是（）。

A.業務部門在接到放款通知書后，應審核放款通知的真實性、合法性和完整性

B.業務部門在確定有關審核無誤后，可進行開戶放款

C.當開戶放款完成后，業務部門應將放款通知書交借款人作回單，將個人貸款信息卡交審批部門存檔

D.放款的方式包括放款至經銷商在貸款銀行開立的存款賬戶和直接轉入借款人在貸款銀行開立的存款賬戶兩種方式

答案：C

解析：C項，開戶放款完成后，銀行應將放款通知書、個人貸款信息卡等一并交借款人作回單。8.對有關責任人符合免罰條件的，可不予行政處罰，所以也不需作出說明。

答案：錯

解析：對符合免罰條件的責任人，可不予行政處罰，但要依法作出說明。9.我國法律規定的第一順序繼承人不包括（）。

A.配偶

B.子女

C.父母

D.兄弟

答案：D

解析：我國《繼承法》依據我國的國情和《繼承法》的原則，將法定繼承人的繼承順序分為了兩個順序：第一順序繼承人為配偶、子女及其晚輩直系血親、父母以及對公婆、岳父母盡了主要贍養義務的喪偶兒媳和喪偶女婿；第二順序繼承人為兄弟姐妹、祖父母和外祖父母。10.商業銀行的操作風險不是由（）所引發的風險。

A.不完善或有問題的內部程序

B.無法滿足客戶流動性

C.外部事件

D.員工、信息科技系統

答案：B

解析：操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統以及外部事件所造成損失的風險。操作風險可以分為由人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件所引發的四類風險。11.銀行在金融創新中，須遵守的基本原則有（）。

A.成本可算

B.充分信息披露

C.風險可控

D.維護銀行利益至上

E.公平競爭

答案：A,B,C,E

解析：商業銀行開展金融創新，需要遵循如下一些基本原則：①合法合規原則；②公平競爭原則；③知識產權保護原則；④成本可算原則；⑤風險可控原則；⑥信息充分披露原則；⑦維護客戶利益原則；⑧四個“認識”原則。12.貸款風險評價應以分析借款人現金收入為基礎，采取定性分析方法。（）

答案：錯

解析：貸款風險評價應以分析借款人的現金收入為基礎，采取定量和定性分析方法，全面、動態地進行貸款審查和風險評估。題目中只強調定性而忽略定量。13.（）用途限于借款人日常生產經營周轉，即用來彌補營運資金的不足。

A.流動資金貸款

B.固定資產貸款

C.銀團貸款

D.貿易融資

答案：A

解析：流動資金貸款用途限于借款人日常生產經營周轉，即用來彌補營運資金的不足。14.獲得資本利得是目前我國絕大部分個人股票投資者的主要目的。()

答案：對

解析：獲得資本利得是目前我國絕大部分個人股票投資者的主要目的。15.銀行風險是指銀行在經營過程中，由于各種不確定因素的影響，導致（）損失的可能性。

A.存款

B.資產和收益

C.聲譽

D.自有資本金

答案：B

解析：銀行風險是指在經營過程中，由于一系列不確定因素的影響，導致資產和收益損失的可能性。16.投資型保險產品的功能主要包括（）。

A.投機功能

B.資金增值功能

C.套期保值功能

D.價格發現功能

E.基本保障功能

答案：B,E

解析：投資型保險產品的最大特點就是將保險的基本保障功能和資金增值的功能結合起來，其給付的保險金由兩部分組成：①風險保障金，當合同規定的保險事故發生時，保險公司即按照事先約定的標準給付保險金；②投資收益，收益水平取決于投資賬戶中資產價值總額的高低，這部分的保障水平通常無法事先確定，具有不確定性。17.甲以其正在建造的一棟大樓作為抵押向銀行貸款，雙方簽訂書面抵押合同，該抵押合同自（）時起生效。

A.登記

B.合同簽訂

C.大樓建成

D.大樓交付

答案：B

解析：《物權法》建立抵押合同成立與抵押權設立分離的機制，即抵押合同可以先生效，而抵押權設立則需經過一定的法定手續后方能生效。《物權法》規定，以該法第一百八十條第一款第一項至第三項規定的財產或者第五項規定的正在建造的建筑物抵押的，應當辦理抵押登記。抵押權自登記時設立。18.我國最大的個人征信數據庫是（）建設并已投入使用的全國個人信用信息基礎數據庫系統，該數據庫首先依法采集和保存全國銀行信貸信用信息。

A.中國人民銀行

B.國務院

C.財政部

D.銀監會

答案：A

解析：我國最大的個人征信數據庫是中國人民銀行建設并已投入使用的全國個人信用信息基礎數據庫系統，該數據庫首先依法采集和保存全國銀行信貸信用信息。19.個人住房貸款，是個人貸款最主要的組成部分，是指向借款人發放的用于購買、建造和大修理各類型住房的貸款。以下屬于個人住房貸款種類的有（）。

A.個人住房按揭貸款

B.二手房貸款

C.個人住房組合貸款

D.公積金個人住房貸款

E.個人權利質押貸款

答案：A,B,C,D

解析：個人貸款主要分為四大類，即個人住房貸款、個人消費貸款、個人經營貸款和個人信用卡透支。其中，個人住房貸款主要包括：①個人住房按揭貸款；②二手房貸款；③公積金個人住房貸款；④個人住房組合貸款。E項，個人權利質押貸款屬于個人消費貸款。20.我國證券公開發行實行的是（）。

A.核準制

B.審批制

C.引薦制

D.注冊制

答案：A

解析：根據《證券法》第十條第一款規定，公開發行證券，必須符合法律、行政法規規定的條件，并依法報經國務院證券監督管理機構或者國務院授權的部門核準；未經依法核準，任何單位和個人不得公開發行證券。據此，我國證券公開發行實行的是核準制。21.當風險分散之后仍有較大的風險存在時，商業銀行可使用（）方法將風險轉嫁出去。

A.出售風險頭寸

B.購買保險

C.互換

D.期權

E.準時結算

答案：A,B,C,D

解析：風險轉移是指通過購買某種金融產品或采取其他合法的經濟措施將風險轉移給其他經濟主體的一種策略性選擇。風險轉移是指銀行將自身的風險暴露轉移給第三方，包括出售風險頭寸、購買保險或者進行避險交易（如互換、期權等）等。22.下列屬于標準化金融工具的是（）。

A.承兌匯票

B.固定收益類金融工具

C.衍生類金融工具

D.信托貸款

E.貨幣市場工具

答案：B,C,E

解析：標準化金融工具是指有明確的監管部門或行業自律組織、有明確的交易市場、有既定的投資品設立指引和交易規則、有清晰的資產托管和清算制度、有明確的估值和定價標準、具有合理公允價值和較高流動性的金融資產或金融工具，具體包括但不限于權益類金融工具、固定收益類金融工具、貨幣市場工具、衍生類金融工具、外匯類及境外投資金融工具、責金屬類金融工具等。A項和D項屬于非標準化債權資產。23.自2008年1月1日起，下崗失業小額擔保貸款經辦金融機構對個人新發放的小額擔保貸款，其貸款利率可在基準利率的基礎上上浮（）個百分點。[2015年10月真題]

A.2

B.1

C.4

D.3

答案：D

解析：下崗失業小額擔保貸款是指銀行在政府指定的貸款擔保機構提供擔保的前提下，向中華人民共和國境內(不含港、澳、臺地區)的下崗失業人員發放的人民幣貸款。自2008年1月1日起，小額擔保貸款經辦金融機構對個人新發放的小額擔保貸款，其貸款利率可在中國人民銀行公布的貸款基準利率的基礎上浮3個百分點。

24.費率是指銀行提供信貸服務的價格。（）

答案：錯

解析：費率是除利率以外銀行提供信貸服務的價格，費率中不包含利率。故本題選B。25.下列各項資產中，流動性最好的資產是（）。

A.實物黃金

B.貨幣市場基金

C.信托產品

D.房地產

答案：B

解析：貨幣市場基金的資產主要投資于短期貨幣工具如商業票據、銀行定期存單、短期政府債券、短期企業債券等短期有價證券。選項A、D，實物黃金和房地產流動性差，比較適合長期投資；選項C，信托產品流動性差，缺少轉讓平臺，存在較大的流動性風險。26.歐盟金融監管體系現狀包括（）。

A.設立系統性風險委員會．加強宏觀審慎監管

B.成立歐洲金融監管當局．加強微觀審慎監管

C.構建歐洲銀行業單一監管機制．賦予歐洲央行銀行業最高監管人角色

D.金融政策委員會

E.審慎監管局

答案：A,B,C

解析：歐盟金融監管體系現狀有：(1)設立系統性風險委員會，加強宏觀審慎監管。

(2)成立歐洲金融監管當局，加強微觀審慎監管。

(3)構建歐洲銀行業單一監管機制，賦予歐洲央行銀行業最高監管角色。

D、E兩項屬于英國金融監管體系現狀。

27.我國商業銀行債券投資的對象主要包括()。

A、國債

B、地方政府債券

C、中央銀行票據

D、公司債券

E、企業債券

答案：A,B,C,D,E

解析：A,B,C,D,E

我國商業銀行債券投資的對象主要包括國債、地方政府債券、中央銀行票據、金融債券、資產支持證券、企業債券和公司債券等。28.個人貸款支付后，貸款人應采取有效方式對（）等進行跟蹤檢查和監控分析，確保貸款資產安全。

A.貸款資金使用

B.借款人的信用

C.擔保情況變化

D.貸款品種

E.貸款對象

答案：A,B,C

解析：個人貸款支付后，貸款人應采取有效方式對貸款資金使用、借款人的信用及擔保情況變化等進行跟蹤檢查和監控分析，確保貸款資產安全。29.衍生品交易業務主要風險點包括（）。

A.市場風險

B.信用風險

C.系統性風險

D.操作風險

E.流動性風險

答案：A,B,D,E

解析：衍生品交易業務主要風險點有市場風險，信用風險，操作風險，流動性風險。30.戰略風險可以從()進行識別。

A.宏觀戰略層面、中觀執行層面、微觀管理層面

B.宏觀執行層面、中觀戰略層面、微觀管理層面

C.宏觀執行層面、中觀管理層面、微觀戰略層面

D.宏觀戰略層面、中觀管理層面、微觀執行層面

答案：D

解析：在商業銀行內部經營管理活動中，戰略風險可以從宏觀戰略層面、中觀管理層面、微觀執行層面進行識別。31.對投資者而言，債券型理財產品面臨的最大風險有()。

A.利率風險

B.匯率風險

C.流動性風險

D.操作風險

E.提前償付風險

答案：A,B,C

解析：對于投資者而言，購買債券型理財產品面臨的最大風險來自利率風險、匯率風險和流動性風險。32.目前，大多數的商業銀行都發行了校園卡，在設計上體現出活潑的風格，以迎合年輕客戶群體，這屬于（）策略。

A.產品定位

B.形象定位

C.競爭定位

D.客戶定位

答案：D

解析：銀行根據年輕客戶的個性偏好、消費特點進行信用卡定位，并打造出適合他們的產品是一種客戶定位策略，即根據客戶的資產規模、業務需求和個性偏好定位，從而快速與客戶達成一致。33.下列情形中，單位可以開立臨時存款賬戶的有（）。

A.注冊驗資

B.設立臨時機構

C.異地臨時經營活動

D.黃金交易保證金

E.日常轉賬結算

答案：A,B,C

解析：臨時存款賬戶是指存款人因臨時需要并在規定期限內使用而開立的銀行結算賬戶。可以開立臨時存款賬戶的情形包括：設立臨時機構、異地臨時經營活動、注冊驗資。該種賬戶的有效期最長不得超過二年。34.事業單位法人不以營利為目的，一般不參與商品生產和經營活動，也不取得收益。（）

答案：錯

解析：事業單位法人不以營利為目的，一般不參與商品生產和經營活動，有時也能取得一定收益，但該收益只能用于目的事業，且屬于輔助性質。

35.下列關于合規管理的說法，不正確的是（）。

A.合規，是指使商業銀行的經營活動與法律、規則和準則相一致

B.商業銀行的經營活動違反了法律、規則和準則可能遭受合規風險

C.商業銀行應當設立專門負責合規管理職能的部門、團隊或崗位

D.商業銀行因經營活動不合規造成聲譽損失的風險不屬于合規風險

答案：D

解析：合規風險，是指商業銀行因沒有遵循法律、規則和準則可能遭受法律制裁、監管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。36.責令停業整頓屬于（）。

A.人身罰

B.財產罰

C.行為罰

D.申誡罰

答案：C

解析：責令停業整頓屬于行為罰，是指行政機關對違反行政管理法規的企業或者個體經營戶，依法在一定期限內剝奪其從事某項生產或者經營活動權利的行政處罰。37.個人住房貸款的貸后與檔案管理的管理期間是指（）。

A.貸款發放后至合同終止期間

B.合同簽訂后至合同終止期間

C.合同簽訂后至貸款發放期間

D.貸款發放后至下一項貸款申請期間

答案：A

解析：個人住房貸款的貸后與檔案管理是指貸款發放后到合同終止期間對有關事宜的管理，包括貸后檢查、合同變更、本息回收、貸款的風險分類與不良貸款管理以及貸款檔案管理等工作。38.下列關于抵押物認定的表述錯誤的是()。

A.對于國有企業以土地所有權抵押的，要有董事會同意的證明

B.用共有財產作抵押時，應取得共有人同意抵押的證明，并以抵押人所有的份額為限

C.集體所有制企業和股份制企業用其財產作抵押時，除應該核對抵押物所有權外，還應驗證董事會或職工代表大會同意的證明

D.實行租賃經營責任制的企業，要有產權單位同意的證明

答案：A

解析：A項，根據《物權法》的規定，土地所有權不得抵押。39.對于借款人無法事先確定具體交易對象且金額不超過50萬元人民幣的個人貸款和貸款資金用于生產經營且金額不超過70萬元人民幣的個人貸款．經貸款人同意可以采取借款人自主支付方式。（）

答案：錯

解析：對于借款人無法事先確定具體交易對象且金額不超過30萬元人民幣的個人貸款和貸款資金用于生產經營且金額不超過50萬元人民幣的個人貸款．經貸款人同意可以采取借款人自主支付方式。40.關于利率市場化對商業銀行的影響，說法正確的有（）。

A.利率波動的不確定性影響銀行存貸差的利潤空間

B.把定價權交給了市場，對銀行金融產品的定價能力和技術水平提出了更高的要求

C.減少商業銀行面臨的各種風險

D.改變商業銀行外部經營環境，影響銀行業的競爭格局，使競爭日益激烈

E.增加了資本管理難度

答案：A,B,D,E

解析：利率市場化對商業銀行的影響主要包括：利率波動的不確定性影響銀行存貸差的利潤空間，尤其對國內銀行高度依賴利息收入的傳統經營模式造成沖擊；把定價權交給了市場，對銀行金融產品的定價能力和技術水平提出了更高的要求；加大商業銀行面臨的利率風險、信用風險、流動性風險等一系列風險；改變商業銀行外部經營環境，影響銀行業的競爭格局，使競爭日益激烈；影響商業銀行的資產負債結構，增加了資本管理難度。41.利用內部資金轉移定價核算資金收益或成本時，對負債而言是收益，對資產而言是成本。

答案：對

解析：利用內部資金轉移定價核算資金收益或成本時，對負債而言是收益，對資產而言是成本。42.（），即作出被訴具體行政行為的行政機關。

A.原告

B.被告

C.被申請人

D.第三人

答案：B

解析：被告，即作出被訴具體行政行為的行政機關。43.下列關于國別風險的說法，正確的是（）

A.國別風險可以分為七類

B.在同一個國家范圍內的經濟金融活動也存在國別風險

C.在國際金融活動中，個人不會遭受到國別風險所帶來的損失

D.國別風險通常是由債權人所在國家的行為引起的，它超出了債務人控制范圍

答案：A

解析：國別風險是指由于某一國家或地區經濟、政治、社會變化及事件,導致該國家或地區借款人或債務人沒有能力或者拒絕償付商業銀行債務,或使商業銀行在該國家或地區的商業存在遭受損失,或使商業銀行遭受其他損失的風險。

國別風險的主要類型包括轉移風險、主權風險、傳染風險、貨幣風險、宏觀經濟風險、政治風險、間接國別風險七類。44.信用卡和借記卡，統稱為()。

A．準貸記卡

B．銀行卡

C．單位卡

D．貸記卡

答案：B

解析：B信用卡和借記卡統稱為銀行卡。故選B。45.出現以下哪一種情形時，銀行業從業人員中的高級管理人員應當接受監管部門的約見?（）

A.所在機構存在嚴重問題或風險

B.銀行業從業人員邀請客戶進行政策法規允許范圍內的娛樂活動

C.處理客戶投訴時，不及時將所在機構的處理意見告知客戶

D.機構內部工作人員互相詆毀

答案：A

解析：出現以下情形之一，銀行業從業人員中的高級管理人員應當接受監管部門的約見：①所在機構存在嚴重問題或風險；②所在機構沒有按要求報送整改和糾正計劃；③所在機構報送的整改和糾正計劃不能有效管理和控制商業銀行風險；④監管部門認為需要約見的其他情形。46.關于商業銀行發行金融債券應具備的條件，下列表述錯誤的是（）。

A.最近三年連續盈利

B.核心資本充足率不低于8%

C.最近三年沒有重大違法、違規行為

D.風險監管指標符合監管機構的有關規定

答案：B

解析：商業銀行發行金融債券應具備以下條件：

1.具有良好的公司治理機制；

2.核心資本充足率不低于4%；

3.最近三年連續盈利；

4.貸款損失準備計提充足；

5.風險監管指標符合監管機構的有關規定；

6.最近三年沒有重大違法、違規行為；

7.中國人民銀行要求的其他條件。

根據商業銀行的申請，中國人民銀行可以豁免以上條款所規定的個別條件。47.下列各項中應按勞務報酬征收個人所得稅的是()。

A.個人從事安裝設備所得

B.個人兼職會計所得

C.個人發表小說所得

D.個人業余授課所得

E.個人提供咨詢服務所得

答案：A,B,D,E

解析：勞務報酬所得是指個人從事設計、裝潢、安裝、制圖、化驗、測試、醫療、法律、會計、咨詢、講學、新聞、廣播、翻譯、審稿、書畫、雕刻、影視、錄音、錄像、演出、表演、廣告、展覽、技術服務、介紹服務、經濟服務、代辦服務以及其他勞務取得的所得。C項屬于稿酬所得。48.當個人和家庭由于某種意外的原因出現收支不平衡時，需要采取的必要措施是（）。

A.資產管理

B.收入管理

C.支出管理

D.風險管理

答案：D

解析：“天有不測風云”，每個家庭在理財規劃中必須考慮風險管理，因為財務風險會成為影響客戶實現不同人生階段理財目標的不利因素。一個家庭在其不同的人生階段，涉及大量的風險，所以人們需要對自己的家庭及個人進行風險管理計劃。49.按照不同的發行標的，國債可以分為實物國債和貨幣國債。（）

答案：錯

解析：按照不同的發行本位，國債可以分為實物國債和貨幣國債。50.新產品／業務風險管理在商業銀行統一的風險管理框架下進行，是全面風險管理的重要工作內容這是指（?）。

A.全面性原則

B.統一性原則

C.統籌性原則

D.適應性原則?

答案：B

解析：1.統一性原則：新產品／業務風險管理在商業銀行統一的風險管理框架下進行，是全面風險管理的重要工作內容。商業銀行各級機構應按照統一流程和統一標準進行新產?品／業務風險識別評估、控制、審查和監督管理。

2.全面性原則：商業銀行在新產品／業務研發和投產過程中要全面防范和控制信用風險、市場風險、操作風險、聲譽風險、合規風險等各類潛在風險，深入識別各個風險點，有針對地逐項制定風險防控措施。

3.適應性原則：商業銀行產品主管部門應結合本專業業務特點和風險管理實踐經驗，采用適合本專業的方法，在產品研發和投產各環節動態識別評估和控制各類潛在風險，有針對地制定風險防控措施。

4.統籌性原則：商業銀行產品主管部門要結合識別評估的風險點和風險等級，統籌兼顧風險控制與作業效率、內部管理與客戶體驗、資源投入與效益產出之間的關系，有針對地制定相應風險防控措施，努力提高產品創新和風險管理資源配置效率。?

考點?

新產品/業務風險管理原則?51.市場約束參與方主要包括（）。

A.監管部門

B.存款人

C.評級機構

D.債權人

E.股東

答案：A,B,C,D,E

解析：市場約束參與方主要有：監管部門、公眾存款人、股東、其他債權人、外部中介機構(評級機構)和其他參與方。52.在操作風險管理工具中，關鍵風險監控指標要與操作風險事件密切相關，并能夠及時預警風險變化，有助于實現對操作風險的事前和事中控制。這體現的是（）原則。

A.有效性

B.可靠性

C.敏感性

D.相關性

答案：C

解析：設計良好的關鍵風險指標體系要滿足整體性、重要性、敏感性、可靠性原則，且須明確數據口徑、門檻值、報告路徑等要素。其中，敏感性是指監控指標要與操作風險事件密切相關，并能夠及時預警風險變化，有助于實現對操作風險的事前和事中控制。53.下列商業銀行業務中屬于貿易融資的有（）。

A.信用證

B.銀團貸款

C.福費廷

D.項目貸款

E.國際保理

答案：A,C,E

解析：商業銀行提供的貿易融資可以分為國內貿易融資和國際貿易融資兩大類。目前，我國開辦的國內貿易融資業務有國內保理、發票融資、國內信用證、國內信用證項下打包貸款、國內信用證項下買方融資等產品。國際貿易融資按進口方銀行提供服務對象的不同可以分為兩大類：①進口方銀行為進口商提供的服務，主要包括：減免保證金開證、提貨擔保、進口押匯；②出口方銀行為出口商提供的服務，主要包括：打包放款、出口押匯、國際保理、福費廷、出口票據貼現。54.用于表示在一定時間水平、一定概率下所發生最大損失的要素是（）。

A.違約概率

B.非預期損失

C.預期損失

D.風險價值

答案：D

解析：風險價值(VaR)是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率、股票價格和商品價格等市場風險要素發生變化時可能對產品頭寸或組合造成的潛在最大損失。55.1988年，巴塞爾委員會通過了《巴塞爾新資本協議》，確立了資本充足率監管的基本框架。（）

答案：錯

解析：1988年，巴塞爾委員會正式出臺了《統一國際銀行資本計量和資本標準的國際協議》(即第一版巴塞爾資本協議)，確立了資本充足率監管的基本框架。2004年，巴塞爾委員會發布了《統一資本計量和資本標準的國際協議：修訂框架》(即第二版巴塞爾資本協議，也稱《巴塞爾新資本協議》)。56.下列關于資本資產定價(CAPM)模型的假設，錯誤的是()。

A.存在許多投資者

B.所有投資者行為都是理性的

C.投資者的投資期限相同

D.市場環境是有摩擦的

答案：D

解析：D項，資本資產定價模型假設資本市場是完全有效的市場，沒有任何摩擦阻礙投資。57.單一監管周期包括的環節有（）。

A.制訂監管計劃

B.日常監測分析

C.風險評估

D.現場檢查聯動

E.監管評級

答案：A,B,C,D,E

解析：單一監管周期包括制訂監管計劃、日常監測分析、風險評估、現場檢查聯動、監管評級和監管總結等六個環節，形成持續性的非現場監管循環。58.從理論上來說，市場組合M不僅有普通股資產構成，還包括（）等其他資產。

A.優先股

B.證券

C.債券

D.房地產

E.藝術品

答案：A,C,D

解析：從理論上來說，市場組合M不僅有普通股資產構成，還包括優先股、債券、房地產等其他資產。59.基本養老金支付水平的影響因素是()。

(1)本人指數化月平均繳費工資

(2)家庭需要贍養的人數

(3)當地上年度職工月平均工資

(4)個人賬戶積累

(5)企業年金的給付水平

A.(3)(4)(5)

B.(1)(3)(4)

C.(1)(2)(3)

D.(1)(2)(3)(4)(5)

答案：B

解析：基本養老金由基礎養老金和個人賬戶養老金組成。退休時的基礎養老金月標準以當地上年度在崗職工月平均工資和本人指數化月平均繳費工資的平均值為基數，繳費每滿1年發給1％；個人賬戶養老金月標準為個人賬戶儲存額除以計發月數，計發月數根據職工退休時城鎮人口平均預期壽命、本人退休年齡、利息等因素確定。60.以下關于可持續增長率的說法正確的是（）。

A.可持續增長率是在沒有增加財務杠桿的情況下可以實現的長期銷售增長率

B.計算可持續增長率需假設公司的財務杠桿不變

C.計算可持續增長率需假設公司的銷售凈利率維持當前水平

D.可持續增長率是主要依靠內部融資即可實現的增長率

E.可持續增長率主要取決于利潤率、留存利潤、資產使用效率、杠桿

答案：A,B,C,D,E

解析：題中各選項表述均正確。61.除了基本社會養老保險之外，其他類型的社會福利還包括（）。

A.國家基本醫療保障計劃

B.失業風險和就業保障

C.利潤分享計劃

D.員工持股計劃

E.國家住房保障計劃

答案：A,B,E

解析：CD兩項屬于其他類型的單位福利。62.在信息科技審計領域，需要重點關注信息科技風險內部監督機制和外部監管合規監督等。（）

答案：對

解析：《商業銀行監管評級內部指引》和《商業銀行信息科技監管評級內部規程（試行）》對商業銀行信息科技管理明確了8項評級基本要素。其中，在信息科技審計領域，需要重點關注信息科技風險內部監督機制和外部監管合規監督等。63.中國銀行業協會的日常辦事機構為(?)。

A．秘書處?

B．會員大會?

C．理事會?

D．常務理事會

答案：A

解析：A題中8選項中“會員大會”是中國銀行業協會的最高權力機構；C選項中“理事會”是會員大會的執行機構；D選項中的“常務理事會”負責閉會期間行使理事會職權。中國銀行業協會的日常辦事機構為秘書處。故選A。64.銀行未來與顧客保持長期穩定關系，可采取（）

A.薄利多銷定價原則

B.高額定價策略

C.關系定價策略

D.滲透定價策略

答案：C

解析：關系定價策略就是把一攬子服務打包定價，對很多服務項目給予價格優惠，從而吸引顧客，從客戶其他的業務獲得補貼。65.商業銀行發放貸款時，未嚴格執行先落實抵押手續、后放款的規定，致使貸款處于無抵押的高風險狀態，此類風險事件屬于（）類別。

A.操作風險

B.流動性風險

C.法律風險

D.市場風險

答案：A

解析：內部流程因素引起的操作風險是指由于商業銀行業務流程缺失、設計不完善，或者沒有被嚴格執行而造成的損失。若銀行未在授信管理規定中明確“先落實抵押手續、后放款”的規定，則屬于該商業銀行流程缺失、設計不完善；若有明確規定，但沒有被嚴格執行，或者對客戶通融辦理授信提款，在貸后管理中未及時完成有關手續，則屬于執行無效。66.銀行業金融機構高級管理層承擔全面風險管理的實施責任，執行董事會的決議，應當履行的職責包括（）。

A.制定風險管理政策和程序．定期評估．必要時調整

B.評估全面風險和各類重要風險管理狀況并向董事會報告

C.建立完備的管理信息系統和數據質量控制機制

D.聘任風險總監或其他高級管理人員．牽頭負責全面風險管理

E.對董事會設定的風險限額進行細化并執行，包括但不限于行業、區域、客戶、產品等維度

答案：A,B,C,E

解析：銀行業金融機構高級管理層承擔全面風險管理的實施責任，執行董事會的決議，應當履行以下職責：(1)建立適應全面風險管理的經營管理架構，明確全面風險管理職能部門、業務部門以及其他部門在風險管理中的職責分工，建立部門之間有效制衡、相互協調的運行機制。

(2)制定清晰的執行和問責機制，確保風險偏好、風險管理策略和風險限額得到充分傳達和有效實施。

(3)對董事會設定的風險限額進行細化并執行，包括但不限于行業、區域、客戶、產品等維度。

(4)制定風險管理政策和程序，定期評估，必要時調整。

(5)評估全面風險和各類重要風險管理狀況并向董事會報告。

(6)建立完備的管理信息系統和數據質量控制機制。

(7)對突破風險偏好、風險限額以及違反風險管理政策和程序的情況進行監督，根據董事會的授權進行處理。

(8)風險管理的其他職責。

D項，聘任風險總監(首席風險官)或其他高級管理人員，牽頭負責全面風險管理是屬于董事會應履行的職責。

67.根據中國銀監會《農村資金互助社管理暫行規定》，農村資金互助社的資金主要用于（）。

A.購買金融債券

B.存放其他金融機構

C.購買國債

D.發放社員貸款

答案：D

解析：農村資金互助社的資金應主要用于發放社員貸款，滿足社員貸款需求后確有富余的可存放在其他銀行業金融機構，也可購買國債和金融債券。農村資金互助社可以辦理結算業務，并按有關規定開辦各類代理業務。農村資金互助社不得向非社員吸收存款、發放貸款及辦理其他金融業務，不得以該社資產為其他單位或個人提供擔保。68.錯誤監控／報告是指商業銀行監控／報告流程不明確、混亂，負責監控／報告的部門職責不清晰，相關數據不全面、不及時、不準確，未履行必要的()或者對外部匯報不準確。

A.法律規定

B.監管職責

C.匯報義務

D.風險計量義務

答案：C

解析：錯誤監控／報告是指商業銀行監控／報告流程不明確、混亂，負責監控／報告的部門職責不清晰，有關數據不全面、不及時、不準確，造成未履行必要的匯報義務或者對外部匯報不準確。

69.下列屬于銀行業監督管理機構監管的非銀行金融機構的有（）個。①城市商業銀行②基金管理公司③農村信用社④信托公司⑤貨幣經紀公司⑥農村資金互助社⑦金融資產管理公司⑧期貨經紀公司

A.3

B.4

C.5

D.6

答案：A

解析：由中國銀監會監管的非銀行金融機構包括：信托公司，貨幣經紀公司、金融資產管理公司、企業集團財務公司、金融租賃公司和汽車金融公司、貸款公司和消費金融公司。70.個人住房貸款中，在所抵押的住房取得房屋所有權證并辦妥抵押登記后，根據合同約定，抵押加階段性保證人需繼續承擔保證責任。（）

答案：錯

解析：個人住房貸款業務中，在所抵押的住房取得房屋所有權證并辦妥抵押登記后，根據合同約定，抵押加階段性保證人不再承擔保證責任。71.優化資產負債期限結構的目的是完全消除期限錯配風險。（）

答案：錯

解析：優化資產負債期限結構的目的是降低和化解期限錯配風險。72.（）不屬于投資收入。

A.企事業單位的承包經營所得

B.資產增值

C.財產轉讓所得

D.特許權使用費所得

答案：A

解析：投資收入又稱“理財收入”，通常是指家庭的財產性收人，其中包括特許權使用費所得，利息、股息、紅利所得，資產增值，財產租賃和財產轉讓所得等。A項屬于工作收入。73.銀行監管方法包括()和以風險為本的監管兩種。

A、合規監管

B、特殊監管

C、現場監管

D、職能監管

答案：A

解析：A

銀行監管方法包括合規監管和以風險為本的監管兩種。74.申請強制執行是依法清收的重要環節，申請執行的法定期限為()。

A.4年

B.1年

C.3年

D.2年

答案：D

解析：對于已發生法律效力的判決書、調解書、裁定書、裁決書，當事人不履行的，銀行應當向人民法院申請強制執行。申請執行的期間為2年，執行時效從法律文書規定當事人履行義務的最后一天起計算。75.銀行一般選擇資信度高、規模大、有較穩定二手房交易量的經紀公司作為二手個人住房貸款合作單位，并與其建立長期合作關系，兩者之間其實是貸款產品的代理人與被代理人的關系。（）

答案：對

解析：對于二手個人住房貸款，商業銀行最主要的合作單位是房地產經紀公司，兩者之間其實是貸款產品的代理人與被代理人的關系。一般來說，資信度高、規模大的經紀公司具備穩定的二手房成交量，經手的房貸業務量也相應較大，往往能與銀行建立起固定的合作關系。76.一般來講，行業的生命周期分為（）。

A.繁榮期

B.初創期

C.成長期

D.成熟期

E.衰退期

答案：B,C,D,E

解析：一般來講，行業的生命周期分為初創期、成長期、成熟期和衰退期四個階段。在不同時期，行業呈現出不同的特征。77.下面關于外幣存款業務與人民幣存款業務異同的描述錯誤的是（）。

A.存款幣種不同

B.具體管理方式不同

C.可分為活期存款和定期存款

D.只有人民幣存款可以按客戶類型分為個人存款和單位存款

答案：D

解析：D項，外幣存款業務與人民幣存款業務均可以按客戶類型分為個人存款和單位存款。78.只要流動比率高，借款人的短期償債能力就一定強。（）

答案：錯

解析：有時借款人流動比率雖然較高，但是流動資產中易于變現、具有即時支付能力的資產卻很少，如應收賬款項下金額較大，導致借款人的短期償債能力不強。79.債權人可以委托代理人出席債權人會議，行使表決權。

答案：對

解析：債權人可以委托代理人出席債權人會議，行使表決權。80.下列不屬于商業銀行內部資金轉移價格定價的基本原則的是（）。

A.統一性原則

B.有效性原則

C.合理性原則

D.連續性原則

答案：B

解析：為保持和促進資產負債業務的平穩發展和結構調整，在制定內部資金轉移價格過程中，主要考慮以下四個原則：

（1）統一性原則

（2）全面性原則

（3）合理性原則

（4）連續性原則81.稿酬所得個人所得稅的實際稅率為()。

A.12％

B.14％

C.16％

D.18％

答案：B

解析：對稿酬所得適用20％的比例稅率，并按應納稅額減征30％。因此其實際稅率=20％×(1-30％)=14％。82.到目前為止，我國個人貸款業務的發展經歷了起步、發展和規范三個階段，其誘因不包括（）。

A.住房制度的改革

B.國內消費需求的增長

C.商業銀行股份制改革

D.公司信貸業務的蓬勃發展

答案：D

解析：在我國個人貸款業務的發展歷程中，住房制度的改革促進了個人住房貸款的產生和發展，國內消費需求的增長推動了個人消費信貸的蓬勃發展，商業銀行股份制改革推動了個人貸款業務的規范發展。

83.在定向營銷中，銀行與客戶的交流階段通常會涉及哪些步驟（）

A..感覺、認知

B.宣傳、介紹

C.發展、保留

D.發展、再發展

E.獲得

答案：A,C,E

解析：銀行與客戶之間需要建立一個長期友好的關系，須建立有效的交流渠道，這就是銀行的定向營銷。其在與客戶的交流階段，通常會涉及幾個步驟，分別是感覺、認知、獲得、發展和保留。84.下列選項中，（）不屬于無效合同。

A.一方以欺詐、脅迫的手段訂立損害對方當事人利益的合同

B.惡意串通，損害第三人利益的合同

C.以合法形式掩蓋非法目的的合同

D.違反行政法規的強制性規定的合同

答案：A

解析：有下列情形之一的，合同無效：①一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同，損害國家利益；②惡意串通，損害國家、集體或者第三人利益；③以合法形式掩蓋非法目的；④損害社會公共利益；⑤違反法律、行政法規的強制性規定。85.下列關于貸款的質押與抵押的區別，錯誤的是（）。[2014年6月真題]

A.標的物的占有權是否發生轉移不同：抵押權的設立不轉移抵押物的標的物的占有，而質權的設立必須轉移質押標的物的占有。因而對標的物的保管義務不同

B.對標的物孳息的收取權不同：在質押期間，質權人依法有權收取質物所生的天然孳息和法定孳息，而抵押權人無權收取

C.標的物的范圍不同：質權的標的物為動產和財產權，抵押權的標的物一般是動產和不動產，以不動產最常見

D.受償順序不同：抵押權無受償順序，而質押權有

答案：D

解析：D項，在質權設立的情況下，一物只能設立一個質押權，因而沒有受償的順序問題。而一物可設數個抵押權，當數個抵押權并存時，有受償的先后順序之分。86.銀行機構的信息披露應與其經營特點相適應，具體披露的內容和要求可按()方面確定。

A.安全性

B.流動性

C.效益性

D.公平性

E.公正性

答案：A,B,C

解析：銀行機構的信息披露應與其經營特點相適應，原則是：側重披露總量指標，謹慎披露結構指標，暫不披露機密指標。而具體披露的內容和要求，可按安全性、流動性和效益性三個方面確定。87.市場細分順應了（）的轉變。

A.買方市場向賣方市場

B.賣方市場向買方市場

C.產品促銷向產品本身

D.產品營銷向顧客營銷

答案：B

解析：市場細分是企業營銷思想的新發展，順應了賣方市場向買方市場轉變這一新的市場形勢，是企業經營慣用市場導向這一營銷觀念的自然產物。88.個人因購買彩票獲得收入，應按照()項目計征個人所得稅。

A.工資、薪金所得

B.勞務報酬所得

C.偶然所得

D.個體工商戶的生產、經營所得

答案：C

解析：偶然所得是指個人取得的所得是非經常性的，屬于各種機遇性所得，包括得獎、中獎、中彩以及其他偶然性質的所得(含獎金、實物和有價證券)。個人購買社會福利有獎募捐獎券、中國體育彩票，一次中獎收入不超過10000元的，免征個人所得稅，超過10000元的，應以全額按偶然所得項目計稅。89.勞動力人口就是指具有勞動能力的人的全體。（）

答案：錯

解析：勞動力人口是指年齡在16周歲以上具有勞動能力的人的全體。90.商業匯票是由銀行簽發的，委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付的一紙命令書。（）

答案：錯

解析：匯票由出票人簽發，其中，銀行匯票由出票銀行簽發；商業匯票一般由銀行以外的企業簽發。91.下列選項中，不屬于銀行個人理財業務定位的是（）。

A.政府

B.客戶

C.市場

D.商業銀行

答案：A

解析：一般分別從客戶、商業銀行和市場三個層面對發展個人理財業務的意義進行概述，從而明確商業銀行個人理財業務的整體定位。92.關于普通準備金的計提方法表述不正確的是（）。

A.按照全部貸款的余額確定的普通準備金水平最高，但有重復計算風險的可能

B.在全部貸款余額之中扣除專項準備金后確定普通準備金的方法略微復雜，但更為合理

C.在貸款風險分類后，按照正常類貸款余額計提普通準備金的方法相對簡便，但計算出的普通準備金水平相對較低

D.按照全部貸款的余額確定的普通準備金水平最低，但有重復計算風險的可能

答案：D

解析：按照全部貸款的余額確定計算出的準備金水平最高，但有重復計算風險的可能；全部貸款余額之中扣除專項準備金后的方法略微復雜，但更為合理；在貸款風險分類后，按照正常類貸款余額計提方法相對簡便，但計算出的普通準備金水平相對較低。目前，比較常用的方法是第二種方法。93.劉女士計劃從今年開始給兒子積攢大學費用，目前已經有5萬元，計劃未來每個月再定期存入1000元，收益率可以達到每年4％。

如果劉女士已經在另外的賬戶中為兒子準備好了大學學費，該基金完全用于兒子的大學四年及研究生兩年的生活費，在考慮投資收益的情況下，均勻的消費，則她的兒子屆時每個月初可以有()元的生活費。

A.3450．18

B.3477．65

C.3458．44

D.3466．09

答案：A

解析：屆時每個月初生活費=221262．01／(P／A，4％／12，72)／(1+4％／12)=3450．18(元)。94.下列關于財務內部收益率計算的說法，正確的有（）。

A.在貸款項目評估中，一般計算全部投資內部收益率

B.用試差法計算財務內部收益率時，試算的兩個相鄰折現率之差應不小于5%

C.若折現率為10%時，某項目的凈現值為10萬元當；折現率為5%時，該項目的凈現值為3萬元；則項目的內部收益率為5%-10%

D.財務內部收益率可通過財務現金流量表現值計算

E.計算得到的財務內部收益率若大于期望收益率，則項目可以接受

答案：A,C,D,E

解析：可參考項目盈利能力分析。95.保險利益的成立要件包括()。

A.必須為經濟上的利益

B.一般必須是社會認可的利益

C.必須是確定的利益

D.必須是符合近因原則的利益

E.也可以是非經濟上的利益

答案：A,C

解析：保險利益的具體構成需滿足三個要件：①可保利益必須是合法利益；②可保利益必須是有經濟價值的利益，這樣才能使計算做到基本合理；③可保利益必須是可以確定的和能夠實現的利益。96.監管資本預測的內容不包括的是（）。

A.核心一級資本

B.其他一級資本

C.二級資本

D.三級資本

答案：D

解析：監管資本的預測需要對核心一級資本、其他一級資本和二級資本分別進行預測。97.銀行業從業人員在接洽業務過程中，應當無條件滿足客戶要求。

答案：錯

解析：銀行業從業人員在接洽業務過程中，應當衣著得體、態度穩重、禮貌周到。對客戶提出的合理要求盡量滿足，對暫時無法滿足或明顯不合理的要求，應當耐心說明情況，取得理解和諒解。98.按照交割時間劃分，金融市場可以分為()。

A．現貨市場

B．發行市場

C．期貨市場

D．流通市場

E．證券市場

答案：A,C

解析：AC題中BD選項中的發行市場和流通市場是按照交易的階段劃分的；E項錯誤；按照交割時間劃分，金融市場可分為現貨市場和期貨市場。故選AC。99.衰退期是行業生命周期的最后階段，衰退期的行業會隨著經濟的發展最終走向衰亡。()

答案：錯

解析：衰退期是行業生命周期的最后階段，在很多情況下，行業的衰退期往往比行業生命周期的其他階段的總和還要長，大量的行業存在著衰而不亡的情況，甚至會長期存在于人類社會發展過程中。100.投資連結保險銷售人員應至少有1年以上的保險銷售經驗，接受過不少于40小時的專項培訓，并無不良記錄。()

答案：對

解析：題干表述正確。101.關于證券回購市場的說法，正確的有（）。

A.能避免通過買賣證券獲取流動性而可能蒙受的價格風險

B.利率一般比較高

C.參與者包括普通工商企業

D.交易的證券主要是國債

E.融資期限通常在1年以內

答案：A,C,D,E

解析：B項，由于回購利率較低，對少量資金而言，交易成本高，因此，債券回購以大宗交易為主。102.采用等額累進還款法時，對于收入增加的客戶，可采取（）等方法，使借款人分期還款額增多，從而減少借款人的利息負擔。

A.增大累進額、縮短間隔期

B.增大累進額、擴大間隔期

C.減少累進額、縮短間隔期

D.減少累進額、擴大間隔期

答案：A

解析：采用等額累進還款法，當借款人還款能力發生變化時，可通過調整累進額或間隔期來適應客戶還款能力的變化。對于收入增加的客戶，可采取增大累進額、縮短間隔期的辦法，使借款人分期還款額增多；對于收入減少的客戶，可采取減少累進額、擴大間隔期的方法使借款人分期還款額減少，以減輕其還款壓力。103.公司進行債務重構的原因可能包括（）。

A.利潤率下降

B.對現在的銀行不滿意

C.想要降低目前的融資利率

D.想與更多的銀行建立合作關系

E.為了規避債務協議的限制，想要歸還現有的借款

答案：B,C,D,E

解析：在某些情況下，公司可能僅僅想用一個債權人取代另一個債權人，原因可能是：(1)對現在的銀行不滿意；(2)想要降低目前的融資利率；(3)想與更多的銀行建立合作關系，增加公司的融資渠道；(4)為了規避債務協議的種種限制，想要歸還現有的借款。104.下列關于商業銀行內部審計獨立性的表述，錯誤的是（）。

A.獨立性要求內部審計人員不能把對其他事物的判斷凌駕于對審計事物的判斷之上

B.獨立性是指內部審計活動獨立于他們所審查的活動之外

C.內部審計部門在一個特定的組織中，享有經費、人事、內部管理、業務開展等方面的相對獨立性

D.審計人員在審計活動中不受任何來自外界的干擾，獨立自主地開展審計工作

答案：A

解析：獨立性是指內部審計活動獨立于他們所審查的活動之外。衡量是否獨立的標準是內部審計活動的開展是否受到干擾。獨立性可以理解為內部審計部門的獨立性和內部審計人員的獨立性。組織上的獨立性是指內部審計部門在一個特定的組織中，享有經費、人事、內部管理、業務開展等方面的相對獨立性，不受來自管理層和其他方面的干擾和阻撓，獨立地開展內部審計活動。人員的獨立性是指內部審計人員在審計活動中不受任何來自外界的干擾，獨立自主地開展審計工作。A項，客觀性要求內部審計人員不能把對其他事物的判斷凌駕于對審計事物的判斷之上。105.2013年6月3日，A銀行總行資產負債管理委員會(ALCO)會議上，資產負債管理部總經理嚴厲指出，我行流動性覆蓋率指標(LCR)僅為74％，已經跌破監管紅線，不能僅為業務部門的盈利目標而忽視流動性風險管理，目前金融同業務線未來一個月內現金流負缺口太大，必須降低流動性風險敞口，否則可能面臨流動性危機。?

6月5日，A銀行日間現金流管理出現問題，出款按時劃出，但幾筆進款未能按時到賬，導致日終(17：00)在央行備付金賬戶出現30億的透支額。?

5月30日至6月11日A銀行備付金情況參見表6—1。?

表6—1

6月20日，隨著大型商業銀行加入借錢大軍，市場“平頭存、防透支、現金為王”氣氛升溫，隔夜拆借利率飆升578基點，達到13．44％，各期限利率全面上升，“錢荒”進一步升級。?

下列關于我國商業銀行流動性監管主要指標的描述，正確的有（）。查看材料

A.商業銀行的流動性覆蓋率不低于150％

B.商業銀行的凈穩定資金比例不低于100％

C.商業銀行的流動性比例不低于25％

D.商業銀行的核心存款比不低于25％

E.商業銀行的貸存比不高于75％

答案：B,C,E

解析：A項，商業銀行的流動性覆蓋率不低于100％；D項，監管部門并未對商業銀行的核心存款比提出要求。106.商業銀行內部控制的四個控制目標中，內部控制的基礎目標有（）。

A.商業銀行經營管理合法合規

B.風險管理有效

C.內部控制制度的完善

D.商業銀行發展戰略和經營目標的實現

E.財務會計等相關信息真實準確完整

答案：A,B,E

解析：商業銀行內部控制的四個控制目標中，商業銀行經營管理合法合規、風險管理有效、財務會計等相關信息真實準確完整是內部控制的基礎目標。建立和實施內部控制不僅要滿足基礎目標，還要最終保證商業銀行發展戰略和經營目標的實現。107.下列關于我國商業銀行面臨的市場風險，說法不正確的有（）。

A.股票價格的波動會間接影響商業銀行的資產質量

B.商品價格風險中的商品包括黃金、農產品，不包括石油

C.匯率風險包括外匯交易風險和外匯結構性風險

D.證券經營業務使商業銀行直接面臨股票價格風險

E.銀行結構性資產與負債之間幣種的不匹配也會造成外匯風險

答案：B,D

解析：B項，商品價格風險是指商業銀行所持有的各類商品的價格發生不利變動而給商業銀行帶來損失的風險。這里的商品包括在二級市場交易的某些實物產品，如農產品、礦產品(包括石油)和金屬(不包括黃金)等；D項，目前，我國商業銀行不能從事證券經營業務，因而我國商業銀行很少直接面臨股票價格風險。108.下列關于期權的說法，正確的有（）。

A.歐式期權只允許期權持有者在期權日行權

B.美式期權允許期權持有者在期權到期日前的任何時間行權

C.期權的買方為了得到一項權利，需要向賣方支付一筆期權費

D.看漲期權是指期權買方向賣方在任意時間從賣方手中買入基礎資產的權利

E.看漲期權賦予買方在任意時間從賣方手中買入基礎資產的權利

答案：A,B,C

解析：看漲期權賦予期權買方在預先規定的時間、以執行價格從期權賣方手中買入基礎資產的權利，故選ABC。109.民法是調整平等的民事主體之間（）法律規范的總稱。

A.人身關系

B.財產關系

C.人身關系和財產關系

D.利益關系

答案：C

解析：民法是調整平等的民事主體之間人身關系和財產關系法律規范的總稱。《中華人民共和國民法通則》第2條規定：中華人民共和國民法調整平等主體的公民之間、法人之間、公民和法人之間的財產關系和人身關系。110.假定目前市場上1年期零息國債的收益率為10％，1年期信用等級為B的零息債券的收益率為15．8％，且假定此類債券在發生違約的情況下，債券持有者本金或利息的回收率為0，則根據風險中性定價原理，上述風險債券的違約概率約為(?)。

A.2．5％

B.5％

C.10％

D.15％

答案：B

解析：假設一旦違約，債券持有人將一無所有，即回收率0=0，則上述評級為B的零息債券在1年內的違約概率：p=1-(1+10％)／(1+15．8％)=1-0．95=0．05。?111.（）是銀行業監督管理機構的基本職責和目標追求。

A.保護存款人和廣大金融消費者的利益

B.增強市場信息

C.增進公眾對現代金融的了解

D.減少金融犯罪

答案：A

解析：保護存款人和廣大金融消費者的利益是銀監會的基本職責和目標追求，是國際上銀行監管機構的共同目標，也是銀監會區別于目前我國其他監管機構的根本所在。112.小李購買了某公司的終身壽險，終身壽險的本質特征是無論被保險人何時死亡，保險公司都要支付死亡保險金。下列關于終身壽險的描述錯誤的是()。

A.終身壽險相當于一份100歲到期的定期壽險

B.終身壽險的保單所有人必須通過退保才能獲得資金

C.大多數終身壽險保單屬于分紅保單

D.終身壽險也有部分保單屬于非分紅終身壽險

答案：B

解析：終身壽險指以死亡為給付保險金條件，且保險期限為終身的人壽保險。終身壽險具有保單現金價值，即被保險人要求解約或退保時，壽險公司應該發還的金額。113.如果商業銀行資產分散于負相關或弱相關的多種行業、地區和信用等級的客戶，其資產組合的總體風險一般會（）。

A.增加

B.降低

C.不變

D.負相關

答案：B

解析：根據投資組合分散風險的原理，當各資產間的相關系數為正時，風險分散效果較差；當相關系數為負時，風險分散效果較好。114.銀行要保持一種產品的競爭優勢只能是通過該產品的附加價值來保持。（）

答案：對

解析：銀行要保持一種產品的競爭優勢只能是通過該產品的附加價值．來保持，銀行在制作市場定位圖時，可選擇的維度可以是銀行實力、服務質量、信譽等因素。115.個人住房貸款采用質押擔保方式時，下列屬于無效質物的是()。

A.金融債券

B.土地使用權

C.單位定期存單

D.國家重點建設債券

答案：B

解析：個人住房貸款采用質押擔保方式的，質物可以是國家財政部發行的憑證式國庫券、國家重點建設債券、金融債券、符合貸款銀行規定的企業債券、單位定期存單、個人定期儲蓄存款存單等有價證券。116.處于成長階段的行業通常年增長率會（）。

A.達到100％以上

B.超過20％

C.5％～10％之間

D.下降

答案：B

解析：處于啟動階段的行業年增長率可以達到100％以上；處于成長階段的行業通常年增長率會超過20％；處于成熟階段的行業增長較為穩定，一般年增長率在5％～10％之間。處于衰退階段的行業的共同點是銷售額在很長時間內都是處于下降階段。117.根據規定，普通合伙企業存續期間，合伙人以其在合伙企業中的財產份額出質的，()。

A.須通知其他合伙人

B.須經其他合伙人一致同意

C.須經全體合伙人一半以上同意

D.須經全體合伙人三分之二以上同意

答案：B

解析：《中華人民共和國合伙企業法》第二十五條規定，合伙人以其在合伙企業中的財產份額出質的，須經其他合伙人一致同意；未經其他合伙人一致同意，其行為無效，由此給善意第三人造成損失的，由行為人依法承擔賠償責任。118.對于（）等涉及資源和公共利益的合規審批手續，一定要作為出具承諾函首要考慮的因素。

A.土地

B.生態

C.環保

D.國防

E.經濟

答案：A,C,D

解析：對于環保、土地、國防等涉及資源和公共利益的合規審批手續，一定要作為出具承諾函首要考慮的因素。119.金融市場引導眾多分散的小額資金匯聚并投入社會再生產，這是金融市場的()。

A.風險管理功能

B.流動性功能

C.融資功能

D.財富功能

答案：C

解析：金融市場的融資功能即資金融通集聚功能。金融市場為人們創造了豐富的金融工具和多種交易方式，為不同投資偏好的資金供繪者及需求者進行多種形式的金融投資融資交易創造了便捷的條件，使社會資金實現在盈余部門和短缺部門的融通和調劑。通過金融市場把分散在不同主體手中的小額資金聚集為大額資金，短期續接為長期，儲蓄轉化為投資，進而促進經濟發展：120.下列不屬于個人住房貸款的主要風險點的是（）。

A.虛假按揭風險

B.虛假權證風險

C.虛假抵押擔保風險

D.借款人信用風險

答案：C

解析：個人住房貸款的主要風險點包括：(1)虛假按揭風險。

(2)虛假權證風險。

(3)抵押擔保不落實風險。

(4)借款人信用風險。

(5)個人一手房住房貸款還應重視樓盤竣工風險及后續風險。

(6)個人二手房住房貸款還應重視中介機構風險。

121.下列關于債券到期收益率公式的說明，不正確的是()。

A.當債券價格等于面值(平價)的時候，票面利率=即期收益率=到期收益率

B.當債券價格大于面值(溢價)的時候，票面利率>即期收益率>到期收益率

C.當債券價格小于面值(折價)的時候，票面利率即期收益率>到期收益率

答案：D

解析：到期收益率是指使債券的未來現金流的貼現值等于債券現在價格的貼現率，一般用y來表示。設債券價格為P，票面利率為r，到期支付的本金為M，每次支付的利息為C，利息支付的次數為n，計算到期收益率(在利息支付時間間隔內)的公式為：根據上述公式可推導出如下結論：①當債券價格等于面值(平價)的時候，票面利率=即期收益率=到期收益率；②當債券價格大于面值(溢價)的時候，票面利率>即期收益率>到期收益率；③當債券價格小于面值(折價)的時候，票面利率122.目前全國銀行類理財產品多達3000多種，金額超過10000億元。對于銀行來說，下列表述正確的是()。

A．理財業務屬于資產業務

B．理財業務屬于負債業務

C．理財業務屬于中間業務

D．理財業務整合了負債、資產和中間業務

答案：D

解析：D理財業務整合了負債、資產和中間業務，而不單純是中間業務。故選D。123.下列有關商業銀行貸款發放及審查事項的表述，錯誤的是()。

A.商業銀行公司業務部門須在借款人的提款額滿之后，將借款人應提未提的貸款額度通知借款人

B.借款人辦理提款、應在提款日前填妥借款憑證，并加蓋借款人在銀行的預留印鑒

C.借款人提款用途通常包括土建費用、工程設備款，購買商品費用，支付勞務費用等

D.在審查工作中，銀行應通過可能的渠道了解借款人是否存在重復使用商務合同騙取不同銀行貸款的現象

答案：A

解析：A項，公司業務部門在借款人的提款期滿之前，將借款人應提未提的貸款額度通知借款人124.押品處置階段包括押品變更、押品提前釋放、押品返還、押品處置與移交等內容。（）

答案：對125.柳先生向A銀行申請個人商用房貸款100萬元，購買B房地產經銷的一手商品房，經A銀行審核同意后，A銀行貸款資金發放的賬戶應是（）。

A.B房地產公司名下賬戶

B.其他三項賬戶都可

C.柳先生名下賬戶

D.A銀行名下賬戶

答案：A

解析：個人商用房貸款須采取受托支付的方式，借款人須委托貸款經辦行將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。

第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.中央銀行定向票據是中國人民銀行向特定銀行發售的央行票據，銀行必須認購。()

答案：對

解析：中央銀行定向票據是中國人民銀行向特定銀行發售的央行票據，銀行必須認購。2.優化資產負債品種結構的原則是發展（）的業務。

A.收益高、風險低

B.收益高、風險高

C.收益低、風險低

D.收益低、風險高

答案：A

解析：優化資產負債品種結構的原則是發展收益高、風險低的業務，降低高風險、低收益業務占比，并要綜合考慮利潤目標、風險偏好和市場預期等因素。3.同一動產抵押權與留置權并存時，抵押權人優先于留置權人受償。()

答案：錯

解析：同一財產法定登記的抵押權與質權并存時，抵押權人優先于質權人受償。4.下列關于外部審計的說法，正確的有（）。

A.外部審計與銀行監管相輔相成

B.透明的信息披露有利于提高審計效率、降低審計風險

C.外部審計和銀行監管的方式、目標、內容存在共性

D.外部審計有利于提高信息披露質量

E.加強外部審計對銀行的監督作用，雖然提高監管效率，但是大大增加了監管成本

答案：A,B,C,D

解析：E項，適度發揮外部審計對銀行的監督作用，有利于大幅降低監管成本，提高監管效率。5.由上海證券交易所最早編制并發布的指數是上證成分股指數。()

答案：錯

解析：由上海證券交易所編制并發布的上證指數系列是一個包括上證180指數、上證50指數、上證綜合指數、A股指數、B股指數、分類指數、債券指數、基金指數等指數系列，其中最早編制的為上證綜合指數。6.最后貸款人制度的主要目標是防范（），屬于全局性目標，提供的是一種緊急資金援助或者支持，這種援助或支持不是政府為銀行危機買單，而是體現為政府作為行政力量在市場經濟中的一種宏觀調控作用，而作用方式則具有救助性。

A.信用風險

B.市場風險

C.系統性金融風險

D.非系統風險

答案：C

解析：最后貸款人制度的主要目標是防范系統性金融風險，屬于全局性目標，提供的是一種緊急資金援助或者支持，這種援助或支持不是政府為銀行危機買單，而是體現為政府作為行政力量在市場經濟中的一種宏觀調控作用，而作用方式則具有救助性。7.某2年期債券久期為1．8年，債券目前價格為105．00元，市場利率為3％，假設市場利率上升50個基點，則按照久期公式計算，該債券價格（）。

A.上漲0．874％

B.下跌0．917％

C.下跌0．874％

D.上漲0．917％

答案：C

解析：久期(也稱持續期)用于對固定收益產品的利率敏感程度或利率彈性的衡量。在市場利率有微小改變時，固定收益產品價格的變化可以表示為：

8.劉明強今年65歲，立下遺囑：“大女兒讀完大學，已經找到工作，有固定工資收入。小兒子大專剛畢業，目前待業沒有生活來源，我百年之后，所遺兩居房屋，在XX路XX號，由小兒子繼承。”劉明強親自簽名，記某年月日，不久其去世。關于本例，（）說法正確。

A.劉明強的遺囑違反男女繼承權平等原則，無效

B.劉明強的遺囑無見證人，無效

C.劉明強的遺囑未經公證，無效

D.劉明強的遺囑符合法律規定

答案：D

解析：遺囑的有效須具備的條件為：①立遺囑人在立遺囑時必須有民事行為能力；②遺囑必須是遺囑人的真實意思表示；③遺囑的內容必須合法；④遺囑的形式必須符合法律規定。9.以下不屬于證券公司主要業務的是（）。

A.證券承銷

B.證券投資咨詢

C.融資融券

D.提供信托類理財產品

答案：D

解析：證券公司業務包括證券經紀，證券投資咨詢，與證券交易、證券投資活動有關的財務顧問，證券承銷與保薦，證券自營，證券資產管理，融資融券等。10.在中國境內無住所，居住超過5年的個人，從第6年起，就其來源于()征稅。

A.中國境內的全部所得

B.中國境外的全部所得

C.中國境外但匯回中國的所得

D.中國境內、境外的全部所得

答案：D

解析：《個人所得稅法實施條例》第六條規定，對居住滿五年的個人(指個人在中國境內連續居住滿五年，即在連續五年中，每個納稅年度內均居住滿年)，其納稅義務的確定，財政部在財稅[1995]98號通知中規定，對其境外所得的征稅，視其有關納稅年度在華居住的狀況而有所不同，從第六年起以后的各年度中，凡在中國境內居住滿一年度的，應當就其來源于境內、境外的所得申報納稅;凡在境內居住不滿一年的，則僅就該年內來源于境內的所得申報納稅。如該納稅人在第六年起的某一納稅年度中在境內居住不足90日，則可以按《個人所得稅法實施條例》第七條確定為非居民納稅義務人，并從再次居住滿一年的年度起重新計算五年期限。11.債券的收益率測度采用的指標是()。

A、即期收益率

B、實際收益率

C、名義收益率

D、到期收益率

E、票面收益率

答案：A,D

解析：A,D

債券收益率的測度包括即期收益率和到期收益率兩個指標。12.同筆貸款的合同填寫人與合同復核人不得為同一人。()

答案：對

解析：合同填寫完畢后，填寫人員應及時將合同文本交合同復核人員進行復核。同筆貸款的合同填寫人與合同復核人不得為同一人。13.下列關于個人住房貸款受理與調查階段的說法中，正確的有()。

A.個人住房貸款的借款人及配偶月所有債務支出(本筆貸款的月還款額+其他債務月均償付額)與月收入之比應在50％(含)以下

B.首付款尚未支付或者首付款未達到規定比例的，要提供用于購買住房的自籌資金的有關證明

C.對個人住房貸款樓盤項目的審查包括對開發商資信的審查、項目本身的審查以及對項目的實地考察

D.涉及抵押擔保的，在一般操作模式下，須提供財產共有人同意抵押的聲明書

E.涉及保證擔保的，需保證人出具同意提供擔保的書面承諾，并提供能證明保證人保證能力的證明材料

答案：B,C,E

解析：A項，借款人及配偶月所有債務支出(本筆貸款的月還款額+其他債務月均償付額)與月收入之比應在55％(含)以下；D項，涉及抵押擔保的，在一般操作模式下，財產共有人在借款(抵押)合同上直接簽字，可無書面聲明。14.如果夏普比率大于O，說明在衡量期內基金的平均凈值增長率()無風險利率。

A.低于

B.高于

C.等于

D.無法比較

答案：B

解析：夏普比率等于投資組合在選擇期間內的平均超額收益率與這期間收益率的標準差的比值。它衡量了投資組合的每單位波動性所獲得回報。

15.理財師通常會要求客戶建立緊急預備金賬戶，并保持較高的流動性；緊急預備金額度通常為家庭月支出的3~8倍為宜，以抵御家庭收入突然中斷或突發性大筆支出的風險。()

答案：錯

解析：理財師通常會要求客戶建立緊急預備金賬戶，并保持較高的流動性；緊急預備金額度通常為家庭月支出的3~6倍為宜，以抵御家庭收入突然中斷或突發性大筆支出的風險。16.關于個人汽車貸款業務中貸款合同的填寫，下列說法錯誤的是（）。

A.貸款發放人有義務告知合同簽約方關于合同內容、權利義務、還款方式、還款過程中應注意的問題等內容

B.對采取抵押擔保方式的，借款人簽署個人汽車借款抵押合同時應取得抵押物共有人授權

C.合同填寫必須做到標準、規范、要素齊全、數字正確、字跡清晰、不錯漏、不潦草，禁止涂改

D.貸款金額、貸款期限、貸款利率、擔保方式和還款方式等有關條款要與最終審批意見一致

答案：B

解析：貸款發放人員應根據審批意見確定應使用的合同文本并填寫合同。在填寫有關合同文本過程中，應注意以下問題：①合同文本要使用統一格式的個人貸款的有關合同文本，對單筆貸款有特殊要求的，可以在合同中的其他約定事項中約定；

②合同填寫必須做到標準、規范、要素齊全、數字正確、字跡清晰、不錯漏、不潦草，防止涂改；

③需要填寫空白欄，且空白欄后有備選項的，在橫線上填好選定的內容后，對未選的內容應加橫線表示刪除；合同條款有空白欄，但根據實際情況不準備填寫內容的，應加蓋“此欄空白”字樣的印章；

④貸款金額、貸款期限、貸款利率、擔保方