書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區的她2022農行山東分行校園招聘、校園定向招聘、大學生“村官”招聘報到測試題(2)模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.以下關于家庭債務管理狀況的分析正確的有（）。

A.由于消費性負債通常是信用卡債或者短期信用貸款，無須抵押并不限用途，因此客戶可以在較長時間內使用

B.普通家庭比較常見的杠桿投資行為是投資房產

C.債務負擔率分析(統計年度的本息支出/稅后工作收入)體現出到期需支付的債務本息與同期收入的比值

D.消費負債比率(消費性負債/總負債)體現了客戶家庭的消費性負債占比情況

E.根據經驗法則，當自用性負債還是家庭的主要負債時，客戶家庭可能還處在提升家庭生活品質的階段，也可能是在財富積累的初級階段。

答案：B,C,D,E

解析：A項，由于消費陛負債通常是信用卡債或者短期信用貸款，無須抵押并不限用途，因此利率較高，理財師通常會幫助客戶制定還款計劃，在盡可能短的時間里償還。2.《中華人民共和國公司法》主要對()的行為做出了法律規定。

A．有限責任公司

B．無限責任公司

C．股份有限公司

D．個人獨資公司

E．合資公司

答案：A,C

解析：AC《公司法》規定了有限責任公司和股份有限公司的行為。故選AC。3.流動資金的估算方法有（）。

A.加權平均估算法

B.資產負債表法

C.比例系數法

D.分項詳細估算法

E.回歸分析法

答案：B,C,D

解析：流動資金的估算方法有比例系數法、資產負債表法、分項詳細估算法等。4.財務預測按預測對象分，可以分為()。

A、籌資預測

B、投資預測

C、收入預測

D、成本預測

E、費用預測

答案：A,B,C,D,E

解析：A,B,C,D,E

財務預測按預測對象分，可分為籌資預測、投資預測、收入預測、成本預測、費用預測和盈利預測等。5.決定貸款能否償還的主要因素是()。

A.借款人的還款能力

B.借款人的盈利情況

C.借款人的信用等級

D.擔保人資金實力

答案：A

解析：貸款風險分類最核心的內容是貸款償還的可能性，而決定貸款是否能夠償還，借款人的還款能力是主要因素，因此，銀行關心的是借款人的經營狀況，現在以及未來的償付能力。6.下列不屬于申請預購商品房抵押權預告登記應當提交的材料是（）。[2015年10月真題]

A.房屋所有權證書或房地產產權證書

B.登記申請書

C.當事人關于預告登記的約定

D.主債權合同

答案：A

解析：根據《房屋登記辦法》第七十一條，除BCD三項外，申請預購商品房抵押權預告登記，還應當提交下列材料：①申請人的身份證明；②抵押合同；③預購商品房預告登記證明；④其他必要材料。7.下列關于銀行業從業人員應當遵守原則的敘述，正確的有(?)。

A．品行正直

B．恪守誠實信用

C．以高標準職業道德規范行事

D．品行正直是銀行業從業人員的立身之本和基本要求，也是維護商業銀行聲譽的根本所在

E．銀行業從業人員對于誠實信用的原則應該從實質意義上恪守，不能以任何理由違反和抗辯

答案：A,B,C,D,E

解析：?ABCDE?銀行業因其與一國的政治經濟以及社會公眾的生活密切相關，具有高度的外部性，因而對從業人員的要求更高。銀行業從業人員應當以高標準職業道德規范行事，品行正直，恪守誠實信用的原則。銀行業從業人員的誠信與否直接關系到其所服務的機構的聲譽。因此，他們應該從實質意義上恪守誠實信用的原則，不能以任何理由違反和抗辯。品行正直是銀行從業人員的立身之本和基本要求，也是維護商業銀行聲譽的根本所在。故選ABCDE。8.下列關于股票的分類的說法中，錯誤的是()。

A.按股東享有權利和股票的流動性，股票分為普通股股票和優先股股票

B.按票面是否記載投資者姓名，股票分為記名股票和無記名股票

C.按投資主體的性質，股票分為國家股、法人股和社會公眾股

D.按我國特殊國情，我國上市公司股票可分為A股、B股、H股、N股、S股等

答案：A

解析：根據股東享有權利和承擔風險大小不同，股票分為普通股股票和優先股毆票：9.根據《行政處罰法》的規定，限制人身自由的行政處罰只能由下面哪種規范性文件規定（）

A.法律

B.法律、行政法規

C.法律、法規

D.法律、法規和規章

答案：A

解析：我國法律、行政法規和地方性法規、規章和部分省級政府規章可以在各自法定權限內設定行政處罰，其他規范性文件不得設定行政處罰。限制人身自由的行政處罰，只能由法律設定。10.下列各項中，最容易引發操作風險的業務環節是（）。

A.柜面業務

B.法人信貸業務

C.個人信貸業務

D.資金交易業務

答案：A

解析：柜面業務泛指通過商業銀行柜面辦理的業務，是商業銀行各項業務操作的集中體現，也是最容易引發操作風險的業務環節。11.商業銀行()應將金融創新活動的風險管理納入全行統一的風險管理體系。

A.高級管理層和股東大會

B.董事會和高級管理層

C.董事會和股東大會

D.股東大會和監事會

答案：B

解析：商業銀行董事會和高級管理層應將金融創新活動的風險管理納入全行統一的風險管理體系。12.2015年3月，某人向銀行申請貸款50萬元，下列各種還款方式中，最終所付利息最少的是（）。

A.等額本息還款法

B.等額本金還款法

C.一次性還本付息法

D.組合還款法

答案：B

解析：等額本金還款法償還本金的速度最快，因而整個還款過程中承擔的利息最少；一次性還本付息法償還本金速度最慢，承擔的利息最多；等額本息還款法則是居于等額本金與到期一次性還本付息之間；組合還款法則因為還款期數、每期還款額不同，負擔的利息額視具體情況不同。13.關于持有期收益率的公式，下列正確的是（）。

A.持有期收益率=(購買價格-出售價格+利息)／購買價格×100％

B.持有期收益率=(出售價格-購買價格+利息)／購買價格×100％

C.持有期收益率=(出售價格-購買價格+利息)／出售價格×100％

D.持有期收益率=(購買價格-出售價格+利息)／出售價格×100％

答案：B

解析：持有期收益率，是債券買賣價格差價加上利息收入后與購買價格之間的比率，其計算公式是：持有期收益率=(出售價格-購買價格+利息)／購買價格×100％。持有期收益率不僅考慮到了債券所支付的利息收入，而且還考慮到了債券的購買價格和出售價格，從而考慮到了債券的資本損益，因此，比較充分地反映了實際收益率。14.我國銀行監管構成的層次包括（）。

A.銀行自我監管

B.外部監管

C.行業自律

D.市場約束

E.法律制裁

答案：A,B,C,D

解析：我國銀行監管的四個層次：銀行自我監管、外部監管、行業自律和市場約束。15.商業銀行應基于風險評估過程中確定的（）確定資本需求。

A.當前風險輪廓

B.當前風險水平

C.未來業務規劃

D.未來盈利模式

E.發展戰略

答案：A,C,E

解析：根據風險評估結果，商業銀行應當在資本充足性評估程序中評估資本充足水平，即進行資本評估。商業銀行應基于風險評估過程中確定的當前風險輪廓、未來業務規劃和發展戰略確定資本需求。16.下列關于農戶貸款的貸款支付的描述,正確的有（）。

A.借款人交易對象不具備有效使用非現金結算條件的,可以采取借款人自主支付

B.農戶生產經營貸款且金額不超過50萬元,可以采取借款人自主支付

C.用于農副產品收購等無法確定交易對象的,可以采取借款人自主支付

D.農戶消費貸款且金額不超過30萬元,可以采取借款人自主支付

E.鼓勵采用自主支付方式向借款人交易對象進行支付

答案：A,B,C,D

解析：農村金融機構應當遵循審貸與放貸分離的原則，加強對貸款的發放管理，設立獨立的放款管理部門或崗位，負責落實放款條件，對滿足約定條件的借款人發放貸款。有下列情形之一的農戶貸款，經農村金融機構同意可以采取借款人自主支付：第一，農戶生產經營貸款且金額不超過50萬元，或用于農副產品收購等無法確定交易對象的；第二，農戶消費貸款且金額不超過30萬元；第三，借款人交易對象不具備有效使用非現金結算條件的；第四，法律法規規定的其他情形。鼓勵采用貸款人受托支付方式向借款人交易對象進行支付。考點

農戶貸款的貸款流程17.（）是指銀行向個人發放的、用于解決市民及其配偶或直系親屬傷病就醫時的資金短缺問題的貸款。

A.個人住房裝修貸款

B.個人耐用消費品貸款

C.個人醫療貸款

D.個人旅游消費貸款

答案：C

解析：個人醫療貸款是指銀行向個人發放的、用于解決市民及其配偶或直系親屬傷病就醫時的資金短缺問題的貸款。18.商業銀行必須保持一定量的現金資產以滿足日常經營中的流動性需求。下列關于商業銀行的現金資產業務說法正確的有（）。

A.我國商業銀行的現金資產主要包括三項：一是庫存現金，二是存放中央銀行款項，三是存放同業及其他金融機構款項

B.庫存現金的主要作用是銀行用來應付客戶提現和銀行本身的日常零星開支

C.商業銀行在中央銀行存款由兩部分構成：一是法定存款準備金，二是超額準備金

D.存放同業及其他金融機構款項的目的是在同業之間開展代理業務和結算收付

E.存放同業的存款屬于活期存款性質，可以隨時支用

答案：A,B,C,D,E19.風險偏好指標體系設定遵循的原則包括（??）。

A.與銀行發展戰略協調一致

B.體現銀行各個相關利益方（股東、監管機構和債權人）的期望

C.充分考慮銀行目前的實際風險管理能力及風險暴露情況

D.風險偏好陳述書的生成應遵循由下至上的原則，并由董事會審議通過

E.保持風險偏好的相對穩定，定期對風險偏好陳述書的具體參數進行修訂

答案：A,B,C,E

解析：風險偏好指標體系設定遵循以下原則：（1）體現銀行各個相關利益方（股東、監管機構和債權人）的期望；

（2）與銀行發展戰略協調一致；

（3）充分考慮銀行目前的實際風險管理能力及風險暴露情況；

（4）風險偏好陳述書的生成應遵循由上至下的原則，并由董事會審議通過；

（5）保持風險偏好的相對穩定，定期對風險偏好陳述書的具體參數進行修訂。

20.下列關于工藝技術方案評估的說法，錯誤的是（）。

A.目的是分析工藝的先進性

B.要熟悉項目產品國內外現行工業化生產的工藝技術特點及優缺點

C.要對所收集到資料和數據的完整性、可靠性、準確性進行研究

D.要了解國內外同類項目技術與裝備的發展趨勢

答案：A

解析：對工藝技術方案進行分析評估的目的是分析產品生產全過程技術方法的可行性，并通過不同工藝方案的比較，分析其技術方案是否是綜合效果最佳的工藝技術方案。21.以下屬于適應有關客戶信用風險監測的預警管理的是（）。

A、存貸比監管預警管理

B、行業和市場風險

C、撥備覆蓋比預警管理

D、集中度風險預警管理

答案：B

解析：適應有關客戶信用風險監測的預警管理指的是為了對信貸客戶進行日常信用風險監測而進行的預警管理。例如，存量客戶管理層的重大變動、現金流監控、重大財務變動、產品技術風險、行業和市場風險，等等。22.承辦銀行可委托代理的職責不包括（）。

A.金融手續操作

B.貸前咨詢受理

C.貸后審核

D.貸后查詢對賬

答案：A

解析：承辦銀行可委托代理的職責有：貸前咨詢受理、調查審核、信息錄入，貸后審核、催收、查詢對賬。A項金融手續操作是承辦銀行必須履行的基本職責。

23.商業銀行對集團客戶授信應實行客戶經理制。（）

答案：對

解析：商業銀行對集團客戶授信的主管機構，要指定專人負責集團客戶授信的日常管理工作。《商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引》第十條規定，商業銀行對集團客戶授信應實行客戶經理制。24.張某在使用信用卡過程中，超過規定的限額進行透支，發卡銀行再三催討欠款，張某故意不予理會，經銀行核查，張某完全沒有償還能力。張某的行為(?)。

A．是合法的，因為張某使用自己的信用卡，而信用卡本身就具有透支功能

B．是合法的，因為張某沒有偽造、使用作廢的或冒用他人的信用卡

C．是不合法的，因為張某惡意透支了信用卡

D．是不合法的，因為張某冒用了他人的信用卡

答案：C

解析：C張某的行為屬于信用卡詐騙罪中的惡意透支信用卡，是不合法的，但沒有冒用他人的信用卡。故選C。25.如果對個人信用報告中其他基本信息有異議，最簡便的方法就是個人到與個人業務往來的商業銀行更新、更正個人信息，商業銀行會在下一次報送數據時報送個人更新、更正過的信息，相應的，個人在個人信用數據庫的基本信息也會得到更新或更正。（）

答案：對

解析：如果對個人信用報告中其他基本信息有異議，最簡便的方法就是個人到與個人業務往來的商業銀行更新、更正個人信息，商業銀行會在下一次報送數據時報送個人更新、更正過的信息，相應地，個人在個人信用數據庫的基本信息也會得到更新或更正。26.理財規劃書的最后部分是“附錄”，主要包括()。

A.所推薦金融產品的具體信息

B.全生涯模擬仿真表

C.“定期投資市場分析報告樣本”

D.“不定期解讀市場事件的快報”

E.其他相關信息

答案：A,B,C,D,E

解析：理財規劃書的最后部分是“附錄”，附錄的內容主要是為了理財規劃書的緊湊性而置放在最后的信息，主要包括但不限于以下內容：①所推薦金融產品的具體信息；②全生涯模擬仿真表；③持續理財規劃服務中的“定期投資市場分析報告樣本”、“不定期解讀市場事件的快報”等；④其他相關信息。27.在銀行與貸款人簽訂合同時，其基本內容應包括（）等。

A.金額

B.用途

C.還款保障

D.風險處置

E.利率

答案：A,B,C,D,E

解析：貸款合同基本內容應包括金額、期限、利率、借款種類、用途、支付、還款保障及風險處置等要素和有關細節。28.商業銀行代理銷售其他金融機構的理財產品應采取的措施，不包括（）。

A.要求代銷產品的金融機構提供詳細的產品介紹和風險收益測算報告

B.對相關產品的風險收益測算數據進行必要的驗證

C.要求代銷產品的金融機構對產品的銷售利潤有分析預計

D.重新編寫有關產品介紹材料和宣傳材料

答案：C

解析：商業銀行提供的理財產品組合中如包括代理銷售產品，應對所代理的產品進行充分的分析，對相關產品的風險收益預測數據進行必要的驗證。商業銀行應根據產品提供者提供的有關材料和對產品的分析情況，按照審慎原則重新編寫有關產品介紹材料和宣傳材料。29.集資詐騙罪區別于非法集資的重要特征是（）。

A.使用高端工具

B.犯罪主體資格

C.以非法占有他人財物為目的

D.集資總量大

答案：C

解析：集資詐騙罪主觀方面是故意，且要求是以非法占有為目的。是否具有非法占有他人財物的目的，是本罪區別于非法集資等行為（主要指《刑法》第一百七十六條規定的非法吸收公眾存款罪、第一百七十九條規定的擅自發行股票、公司、企業債券罪等）的重要特征之一。30.商業銀行任命合規負責人，應按有關規定報告()。

A.銀監會

B.高級管理層

C.董事會

D.董事會和高級管理層

答案：A31.下列關于商業銀行賬面資本、監管資本和經濟資本的說法，正確的有（）。

A.三者相互獨立

B.合格資本的數額應大于最低監管資本要求

C.賬面資本與監管資本(銀行持有的合格資本)具有交叉，可以用于吸收損失

D.銀行要穩健、審慎經營，持有的賬面資本還應大于經濟資本

E.監管資本更好地反映了銀行的風險狀況和資本需求

答案：B,C,D

解析：A項，賬面資本、監管資本和經濟資本三者之間既有區別、又有聯系；E項，就銀行管理角度來看，相對于監管資本，經濟資本更好地反映了銀行的風險狀況和資本需求，對銀行風險變動具有更高的敏感性，目前已經成為先進銀行廣泛應用的管理工具。

32.下列關于個人抵押授信貸款的表述，正確的有（）。

A.貸款用途單一

B.借款申請人無任何不良信用記錄

C.一次授信，循環使用

D.先授信，后用信

E.借款人無需提供貸款使用用途證明

答案：C,D

解析：A項，個人抵押授信貸款的用途比較綜合；B項，個人抵押授信貸款的貸款對象要滿足“借款申請人無重大不良信用記錄”的條件；E項，個人抵押授信貸款沒有明確指定使用用途，其使用用途比較綜合，個人只要能夠提供貸款使用用途證明即可。33.貸款業務是()。

A.銀行最主要的資金來源

B.銀行的負債業務

C.銀行的中間業務

D.銀行最主要的資金運用

答案：D

解析：存款業務是銀行最主要的資金來源，也是銀行的負債業務。而貸款業務則是銀行最主要的資金運用。銀行資金除用于貸款業務外，也用于投資業務。而銀行的中間業務則是向客戶提供服務。34.對商業銀行債權的風險權重規定為：商業銀行之間原始期限在4個月以內的債權給予零風險權重，4個月以上的風險權重為（），但商業銀行持有的其他銀行發行的混合資本債券和長期次級債務的風險權重為（）。

A.10％；50％

B.10％；20％

C.20％；50％

D.20％；100％

答案：D

解析：對商業銀行債權的風險權重規定為：商業銀行之間原始期限在4個月以內的債權給予零風險權重，4個月以上的風險權重為20％，但商業銀行持有的其他銀行發行的混合資本債券和長期次級債務的風險權重為100％。

35.甲未經乙授權即以乙的名義與丙訂立合同，乙不應當向丙承擔責任的情形是（）。

A.乙事后表示追認

B.乙知道甲以其名義與丙訂立合同而不作否認表示

C.丙在知道甲沒有得到乙的授權的情況下，依據該合同向乙發貨，被乙拒絕的

D.丙有足夠的理由相信甲有代理權

答案：C

解析：題中甲為代理人，乙為被代理人，丙是第三人。AB兩項，根據《民法通則》的規定，被代理人對無權代理人的代理行為表示追認或者明知代理人的代理行為而不作否認的，被代理人承擔責任；D項屬于表見代理，表見代理由被代理人承擔責任。36.在審核借款憑證時，信貸員應確認貸款合同的（）等正確、真實無誤。

A.提款申請書

B.用途

C.金額

D.賬號

E.預留印鑒

答案：B,C,D,E

解析：在審核借款憑證時，信貸員要根據借款合同認真審核，確認貸款合同用途、金額、賬號、預留印鑒等正確、真實無誤后，在借款人填妥借款憑證的相應欄目簽字，交由有關主管簽字后進行放款的轉賬處理。37.中國銀行業目前實施混業經營。（）

答案：錯

解析：中國銀行業目前依然實施分業經營，各銀行不能經營其他非銀行類金融業務，如證券、保險等。38.在操作風險計量的標準法中，商業銀行的“代理服務業務”產品線的β值為（）。

A、8％

B、12％

C、18％

D、15％

答案：D

解析：商業銀行各業務條線的屆系數為：“公司金融”、“交易和銷售”、“支付和清算”條線為18％；“商業銀行業務”、“代理服務”條線為15％；“零售銀行業務”、“資產管理”、“零售經紀”條線為12％。39.下列關于聲譽風險管理的說法，不正確的是（）。

A.聲譽危機管理規劃給商業銀行創造了價值

B.努力建設學習型組織不是聲譽風險管理體系的內容之一

C.聲譽風險通常與信用、市場、操作、流動性等風險交叉存在、相互作用

D.保持與媒體的良好接觸有助于改善商業銀行聲譽管理的操作實踐

答案：B

解析：B項，努力建設學習型組織，有能力在出現問題時及時糾正是有效的聲譽風險管理體系的內容之一。40.嚴重的流動性風險通常都是由信用風險、市場風險、操作風險等造成。

答案：對

解析：流動性風險屬于次生風險，流動性風險可以由流動性沖擊直接導致，但嚴重的流動性風險通常都是由信用風險、市場風險、操作風險等造成的。41.對實行累進稅率的企業所得進行稅收籌劃，可用方法是（）。

A.隱瞞收入

B.盡量降低收入總額

C.集中收入，以提高每次的應稅所得

D.使用分劈技術，將所得、財產在兩個或更多個納稅人之間進行分劈

答案：D

解析：分劈技術，是指在合法、合理的情況下，使所得、財產在兩個或更多個納稅人之間進行分劈而直接節稅的稅務規劃技術。出于調節收入等社會政策的考慮，許多國家的所得稅和一般財產稅通常都會采用累進稅率，計稅基數越大，適用的最高邊際稅率也越高。使所得、財產在兩個或更多個納稅人之間進行分劈，可以使計稅基數降至低稅率級次，從而降低最高邊際適用稅率，節減稅收。42.經貸款人同意，個人貸款可以展期。一年以內（含）的個人貸款，展期期限累計不得超過原貸款期限；一年以上的個人貸款，展期期限累計與原貸款期限相加，不得超過（）。

A.原貸款期限

B.展期期限

C.該貸款品種規定的最長貸款期限

D.貸款銀行根據借款人實際還款能力確定的貸款期限

答案：C

解析：經貸款人同意，個人貸款可以展期。一年以內（含）的個人貸款，展期期限累計不得超過原貸款期限；一年以上的個人貸款，展期期限累計與原貸款期限相加，不得超過該貸款品種規定的最長貸款期限。43.（）是指商業銀行在追求實現戰略目標的過程中，愿意且能夠承擔的風險類型和風險總量。

A.風險限額

B.風險水平

C.風險偏好

D.風險文化

答案：C

解析：風險偏好是商業銀行在追求實現戰略目標的過程中，愿意且能夠承擔的風險類型和風險總量。44.銀行內部管理人員根據銀行所承擔的風險計算的、銀行需要保有的最低資本量稱為()。

A．實收資本

B．核心資本

C．監管資本

D．經濟資本

答案：D

解析：D經濟資本是銀行內部管理人員根據銀行所承擔的風險計算的、銀行需要保有的最低資本量。故選D。45.下列不屬于商業銀行通常運用的風險管理策略的是（）。

A.風險對沖

B.風險補償

C.風險免除

D.風險轉移

答案：C

解析：商業銀行通常運用的風險管理策略可以大致概括為風險分散、風險對沖、風險轉移、風險規避和風險補償五種策略。46.信貸經營中，對區域風險影響最大、最直接的因素為（）。

A.區域自然條件

B.區域市場化程度與法制框架

C.區域產業結構

D.區域經濟發展水平

答案：D

解析：對信貸經營來說，經濟發展水平是對區域風險影響最大、最直接的因素。47.反映企業實際投入資本獲利能力的指標是()。

A、銷售凈利潤率

B、基本獲利率

C、實收資本利潤率

D、凈資產利潤率

答案：C

解析：C

實收資本利潤率=凈利潤／實收資本。實收資本利潤率越高，說明企業實際投入資本的獲利能力越強。該指標是股東關注的重點之一。48.個人商用房貸款利率不得低于人民銀行規定的同期同檔次利率的（）倍。

A.1

B.1．1

C.1．2

D.1．5

答案：B

解析：個人商用房貸款利率不得低于人民銀行規定的同期同檔次利率的1.1倍。個人商用房貸款執行浮動利率，如人民銀行調整利率，應按照合同約定的調整時間進行調整。49.小王是一名銷售人員，根據小王與公司簽訂的勞動合同，每月小王有3000元基本工資，月度績效獎金，車補500元，特殊津貼500元。今年6月，小王成功營銷大客戶，當月月度績效獎金為5萬元，且由于小王的業績，公司決定給予價值10萬元的股份。小王6月工資、薪金所得的課稅基數為()。

A.540000

B.2300

C.4000

D.154000

答案：D

解析：工資、薪金所得是指個人因任職或受雇而取得的工資、薪金、獎金、年終加薪、勞動分紅、津貼、補貼以及與任職或受雇有關的其他所得。這就是說，個人取得的所得，只要是與任職、受雇有關，不管其單位的資金開支渠道或以現金、實物、有價證券等形式支付的，都是工資、薪金所得項目的課稅對象。按照這個標準，小王6月份的工資、薪金所得的課稅基數為：3000+500+500+50000+100000=154000(元)。50.下列選項中，不屬于還款來源風險預警信號的是（）。

A.還款來源分散

B.貸款用途與借款人原定計劃不同

C.償付來源與借款合同上的還款來源不一致

D.貸款目的或償付來源與借款人主營業務無關

答案：A

解析：銀行可通過財務報表來分析借款人的資金來源和運用情況，從而確定償還來源，也可以通過觀測貸款是否具有以下三個預警信號來判斷還款來源是否存在風險：①貸款用途與借款人原定計劃不同；②償付來源與借款合同上的還款來源不一致；③貸款目的或償付來源與借款人主營業務無關。51.在商業銀行市場風險管理中，采用內部模型法的主要優點有（）。

A.使不同業務之間的市場風險可以進行比較和匯總

B.使銀行各類風險之間進行比較和匯總

C.使不同種類的市場風險之間可以進行比較和匯總

D.將不同業務的市場風險用一個確切的VaR值來表示

E.將不同類別的市場風險用一個確切的VaR值來表示

答案：A,B,C,D,E

解析：市場風險內部模型的主要優點是可以將不同業務、不同類別的市場風險用一個確切的數值（VaR值）表示出來，是一種能在不同業務和風險類別之間進行比較和匯總的市場風險計量方法，而且將隱性風險顯性化之后，有利于進行風險的監測、管理和控制。同時，由于風險價值具有高度的概括性，簡明易懂，也適宜董事會和高級管理層了解本行市場風險的總體水平。52.甲企業向某銀行申請貸款，請求并得到乙企業為其提供一般保證責任，如果甲企業到期還未還款，銀行可以首先要求（）。

A.甲企業履行債務

B.乙企業履行債務

C.甲或者乙企業履行債務

D.甲企業和乙企業履行債務

答案：A

解析：當事人在保證合同中約定，債務人不能履行債務時，由保證人承擔保證責任的，為一般保證。一般保證的保證人在主合同糾紛未經審判或者仲裁，并就債務人財產依法強制執行仍不能履行債務前，對債權人可以拒絕承擔保證責任。題干中，某銀行應首先要求主債務人甲企業履行債務，只有當其不能履行時，才可以要求保證人乙企業承擔。53.關于現代商業票據的說法正確的有（）。

A.商業票據的性質屬于本票

B.商業票據與具體的商品交易無關

C.商業票據以在貨幣市場上公開發行方式出售

D.商業票據面額、期限、利率趨于整齊劃一

E.商業票據不再限于支付結算手段

答案：A,B,C,D,E

解析：作為現代金融市場中公開發行和交易的金融工具，商業票據已經與傳統意義的商業票據有很大區別：①現代意義的商業票據與具體的商品交易無關，也不需要真實的商品交易為背景；②商業票據以在貨幣市場上公開發行方式出售，票據面額、期限、利率不再因商品交易的具體條件而各不相同，而是面額、期限、利率趨于整齊劃一；③商業票據的性質屬于本票，發揮融資功能，不再限于支付結算手段。54.市場風險加權資產為市場風險資本要求的（）。

A.8倍

B.8．5倍

C.12．5倍

D.13倍

答案：C

解析：《商業銀行資本管理辦法(試行)》規定，市場風險加權資產為市場風險資本要求的12．5倍，即市場風險加權資產=市場風險資本要求×12．5。55.下列關于市值重估的說法，不正確的是()。

A.商業銀行應當對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價值

B.按模型計值是指以某一個市場變量作為計值基礎，推算出或計算出交易頭寸的價值

C.商業銀行應盡可能地按照模型確定的價值計值

D.商業銀行進行市值重估時可以采用盯市和盯模的方法

答案：C

解析：商業銀行應盡可能按照市場價格計值。

56.行為風險管理措施包括（）

A.培養行為風險管理人才隊伍

B.建立行為風險事前、事中、事后全流程管控機制

C.構建良好的行為風險文化

D.基于"三道防線"強化行為風險管理和控制

E.強化行為風險治理

答案：A,B,C,D,E

解析：隨著金融業行為監管和消費者權益保護的不斷增強，行為風險管理是商業銀行未來經營發展中需要關注的一個重要領域，以下幾個方面有助于增強商業銀行的行為風險管控。

1.在商業銀行內部明確行為風險的定義和內涵

2.強化行為風險治理

3.構建良好的行為風險文化

4.基于"三道防線"強化行為風險管理和控制

5.建立行為風險事前、事中、事后全流程管控機制

6.探索和構建行為風險的有效管理工具

7.培養行為風險管理人才隊伍57.監管部門對銀行業金融機構實施的非現場監管應包含法人和集團兩個層面。（）

答案：對

解析：監管部門對銀行業金融機構實施的非現場監管應包含法人和集團兩個層面。58.銀行業務創新是指商業銀行為適應經濟發展的要求，通過引入新技術、采用新方法、開辟新市場、構建新組織，在（）方面開展的各項新活動，最終體現為銀行風險管理能力的不斷提高，以及為客戶提供的服務產品和服務方式的創造與更新。

A.戰略決策

B.制度安排

C.機構設置

D.人員準備

E.管理模式

答案：A,B,C,D,E

解析：除ABCDE五項外，銀行業務創新活動還體現在業務流程和金融產品方面。59.在商業銀行資產中流動性最高的資產是（）。

A.現金

B.同業拆出

C.國債

D.短期貸款

答案：A

解析：資產流動性是指銀行及時滿足其各種資金需要和收回資金的能力。在商業銀行所有資產中，現金具有最強的流動性。60.()是指以銀行業金融機構為貸款人，以自然人個人為借款人，借、貸雙方簽訂借款合同，按約定貸款人向借款人提供貸款，借款人到期返還本金并支付利息的一種融資形式。

A.個人貸款

B.支付結算

C.代收代付

D.儲蓄消費

答案：A

解析：個人貸款是指以銀行業金融機構為貸款人，以自然人個人為借款人，借、貸雙方簽訂借款合同，按約定貸款人向借款人提供貸款，借款人到期返還本金并支付利息的一種融資形式。選項A正確。選項B，代收代付業務，是銀行利用自身的結算便利，接受客戶的委托代為辦理指定款項的收付事宜的業務，例如代理各項公用事業收費、代理行政事業性收費和財政性收費、代理財政性補貼發放、代發工資、代扣住房按揭消費貸款還款等。選項C，支付結算業務是銀行代消費者清償債權債務、收付款項的一種傳統業務，是在銀行存款業務基礎上產生的中問業務，也是當前我國商業銀行業務量最大的一項中問業務。選項D，儲蓄存款指自然人在銀行開立賬戶存入資金或貨幣，由銀行出具存款憑證，記載一定期限、利率并按期給付利息的存款。61.下列關于資本補充的表述，錯誤的是（）。

A.補充一級資本較常用的方式有發行普通股或提高留存利潤

B.如果通過發行債券的方式補充二級資本，則必須滿足監管規定的合格二級資本工具標準

C.發行股票補充一級資本的優點是數額大、成本低、用時短、效果明顯

D.通過多計提撥備方式可以增加二級資本

答案：C

解析：普通股是銀行核心一級資本的主要內容，但發行普通股成本通常較高，且銀行不能經常采用。62.同業業務的監管要求不包括（）。

A.檢查商業銀行是否建立了健全的同業業務風險管理和內部控制體系，確保同業業務風險得到有效控制

B.檢查商業銀行是否由法人部門建立或指定專營部門負責經營

C.檢查商業銀行辦理同業業務是否合理審慎確定融資額度

D.檢查商業銀行是否建立健全同業業務授權管理體系，由法人總部對同業業務專營部門進行集中統一授權

答案：C

解析：同業業務的監管要求有：(1)檢查商業銀行是否建立了健全的同業業務風險管理和內部控制體系．確保同業業務風險得到有效控制。商業銀行應由法人總部對同業業務進行統一管理．將同業業務納入全面風險管理，建立健全前中后臺分設的內部控制機制。

(2)檢查商業銀行是否由法人部門建立或指定專營部門負責經營。

(3)檢查商業銀行是否建立健全同業業務授權管理體系，由法人總部對同業業務專營部門進行集中統一授權。

(4)檢查商業銀行是否建立健全同業業務授信管理政策．并將同業業務納入全機構統一授信體系，不得辦理無授信額度或超授信額度的同業業務。

(5)檢查商業銀行開展買入返售(賣出回購)和同業投資業務，是否接受和提供任何直接或間接、顯性或隱性的第三方金融機構信用擔保(國家另有規定的除外)

(6)檢查商業銀行辦理同業業務是否合理審慎確定融資期限。

(7)檢查商業銀行辦理同業業務是否采用正確的會計處理方法．確保各類同業業務及其交易環節能夠及時、完整、真實、準確地在資產負債表內或表外記載和反映。

63.（）的成立標志著我國初步形成了以黃金交易所為主要交易平臺、商業銀行柜臺交易為補充的黃金市場架構。

A.北京黃金交易所

B.廣州黃金交易所

C.深圳黃金交易所

D.上海黃金交易所

答案：D

解析：隨著2002年上海黃金交易所成立，我國黃金市場初步形成了以黃金交易所為主要交易平臺、商業銀行柜臺交易為補充的黃金市場架構。64.貨幣經紀公司可以向境內外金融機構提供經紀服務，也可以從事金融產品的自營業務。（）

答案：錯

解析：貨幣經紀公司是指經批準在中國境內設立的，通過電子技術或其他手段，專門從事促進金融機構問資金融通和外匯交易等經紀服務，并從中收取傭金的非銀行金融機構。根據《貨幣經紀公司試點管理辦法》規定，在我國進行試點的貨幣經紀公司的業務范圍僅限于向境內外金融機構提供經紀服務，不得從事任何金融產品的自營業務。65.銀行業從業人員不得向監管人員行賄，提供相關便利，但可以為監管人員報銷因公因私的費用。()

答案：錯

解析：等待添加66.利率調整的周期較短或實行浮動利率制，利率風險將基本由借款人承擔，為公平合理起見，利率風險加點可相應提高。（）

答案：錯

解析：利率調整的周期較短或實行浮動利率制，利率風險將基本由借款人承擔，為公平合理起見，利率風險加點可相應降低；利率調整的周期較長或實行固定利率，利率風險將部分或全部轉嫁給銀行，利率風險加點可相應提高。67.貸款合規性調查中，對借款人的借款目的進行調查是為了防范（）。

A.經營風險

B.個別風險

C.信貸欺詐風險

D.投資風險

答案：C

解析：貸款合規性調查中，信貸業務人員調查借款人的借款目的主要是為了防范信貸欺詐風險，防止借款人騙取銀行貸款。68.自有固定資產比例為自有固定資產與資本總額之比。自有固定資產是指固定資產折舊后的凈值，即固定資產原價減去累計折舊。資本總額為核心資本與附屬資本可計算價值之和減去貸款損失準備尚未提足部分。財務公司自有固定資產比例不得高于30%。

答案：錯

解析：自有固定資產比例為自有固定資產與資本總額之比。自有固定資產是指固定資產折舊后的凈值，即固定資產原價減去累計折舊。資本總額為核心資本與附屬資本可計算價值之和減去貸款損失準備尚未提足部分。財務公司自有固定資產比例不得高于20%。69.（）是指借款人的還款能力出現明顯的問題，依靠其正常經營收入已無法保證足額償還本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失。

A.損失類貸款

B.關注類貸款

C.次級類貸款

D.可疑類貸款

答案：C

解析：次級類貸款是指借款人的還款能力出現明顯的問題，依靠其正常經營收入已無法保證足額償還本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失。故本題選C。70.有效的戰略風險管理應當定期采取從下至上的方式，全面評估商業銀行的愿景、短期目的以及長期目標，制定切實可行的實施方案。（）

答案：錯

解析：有效的戰略風險管理應當定期采取從上至下的方式，全面評估商業銀行的愿景、短期目的以及長期目標，制定切實可行的實施方案。71.下列不屬于《銀行業監督管理法》明確的我國銀行業監督管理目標的是()。

A.促進銀行業的合法運行

B.促進銀行業的穩健運行

C.規避系統風險

D.維護公眾對銀行業的信心

答案：C

解析：《銀行業監督管理法》從我國目前的市場環境和法治環境出發，將加強對銀行業的監督管理、規范監督管理行為、防范和化解銀行業風險、保護存款人和其他客戶的合法權益、促進銀行業健康發展作為立法宗旨，明確我國銀行業監督管理的目標是促進銀行業的合法、穩健運行，維護公眾對銀行業的信心。72.全部投資現金流量表直接反映了項目今后償還銀行貸款的能力。（）

答案：錯

解析：全部投資現金流量表假設項目全部資金都是自有的，它與自有資金現金流量表都不能直接回答項目今后償還銀行貸款的能力。73.關于保險雙方的權利義務，下列說法錯誤的是()。

A.保險人的權利是向投保人收取保險費

B.保險人的義務是按合同約定在事故發生后向被保險人支付賠款或保險金

C.投保人的義務是依照自身經濟能力交納保險費

D.投保人的權利是在合同約定的危險事故發生后要求保險人進行賠償或給付保險金

答案：C

解析：根據保險合同的基本原則和約定，對于投保人來講，其應當履行向保險人支付保險費的義務，而不是依照自身的經濟能力交納保險費，并依此由其本人或其他被保險人享有獲得財產保險賠償或者人身保險給付保險金的權利；對于保險人來講，其對于保險責任范圍內的保險事故，屬于財產保險的，負責進行損失的補償，承擔賠償保險金責任，屬于人身保險的，按照保險標的的不同，對被保險人死亡、傷殘、疾病等保險事故發生，或者對被保險人達到合同約定的年齡、期限時，承擔給付保險金責任。74.為確保客觀、公正地發表審計意見，外部審計機構有權（）。

A.要求被審計銀行按照規定提供員工個人信息

B.檢查被審計銀行的會計憑證等資料，但涉及被審計銀行的客戶信息時，銀行可以拒絕或隱瞞

C.要求被審計銀行按照規定提供衣食住行的安排

D.要求被審計銀行按照規定提供財務收支計劃等相關資料

答案：D

解析：外部審計機構擁有以下權利：①要求被審計單位按照規定提供預算或者財務收支計劃、預算執行情況、決算、財務報告以及其他與財政收支或者財務收支有關的資料，被審計機構不得拒絕、拖延、謊報；②檢查被審計單位的會計憑證、會計賬簿、會計報表以及其他與財政收支或者財務收支有關的資料和資產，被審計單位不得拒絕、隱瞞；③有關單位和個人應當支持、協助審計機構的工作，包括如實向外部審計機構反映情況，提供有關說明材料；④及時向有關監管機構反映被審計單位的嚴重違反國家規定的財政收支、財務收支行為和其他阻礙審計工作的行為。75.關于假設開發法，下列敘述正確的有（）。

A.假設開發法是一種科學實用的估價方法，其理論依據與收益法相同．是預期原理

B.假設開發法在形式上是評估新開發完成的房地產價格的收益法的倒算法

C.假設開發法適用于具有投資開發或再開發潛力的房地產的估價．如待開發的土地、在建工程、可裝修改造或可改變用途的舊房等

D.對于有城市規劃設計條件要求．但規劃設計條件尚未明確的待開發房地產．難以采用假設開發法

E.假設開發法的難點在于利潤的估算和預計估價對象開發完成后的價格

答案：A,C,D,E

解析：假設開發法在形式上是評估新開發完成的房地產價格的成本法的倒算法。選項B錯誤。76.（）是指人民法院受理債權人提出的破產申請后3個月內，債務人的上級主管部門申請整頓，經債務人與債權人會議就和解協議草案達成一致，由人民法院裁定認可而中止破產程序的制度。

A.和解

B.整頓

C.破產重組

D.債務重組

答案：A

解析：所謂和解，是指人民法院受理債權人提出的破產申請后3個月內，債務人的上級主管部門申請整頓，經債務人與債權人會議就和解協議草案達成一致，由人民法院裁定認可而中止破產程序的制度。故本題選A。

77.2004年6月，巴塞爾委員會頒布的《巴塞爾新資本協議》中明確提出，（）形成三大支柱，它們相輔相成，不可或缺，共同為促進金融體系的安全和穩健發揮作用。

A.資本構成、內部審計、市場競爭

B.資本要求、監督監管、市場競爭

C.資本要求、監督檢查、市場紀律

D.資本比例、外部審計、市場紀律

答案：C

解析：2004年6月，巴塞爾委員會頒布的《巴塞爾新資本協議》中明確提出，資本要求、監督檢查、市場紀律形成三大支柱，它們相輔相成，不可或缺，共同為促進金融體系的安全和穩健發揮作用。78.根據繼承人與死者關系的親疏及繼承財產的多少來進行分別課征稅的制度是()。

A、總遺產稅制度

B、分遺產稅制度

C、總分遺產稅制度

D、混合遺產稅制度

答案：B

解析：B

分遺產稅制度是根據繼承人與死者關系的親疏及繼承財產的多少來進行分別課征的稅，主要代表國家有日本。79.銀行市場環境分析的外部環境包括（）。

A.信貸資金的供求狀況

B.現有銀行同業競爭對手的營銷策略

C.客戶的信貸需求和信貸動機

D.銀行同業競爭對手的實力和策略

E.經濟與技術、政治法律、社會文化環境

答案：A,B,C,D,E

解析：銀行市場外部環境分析包括宏觀環境和微觀環境。宏觀環境指經濟與技術環境，政治與法律環境，社會、人口與文化環境。微觀環境包括：①信貸資金的供求狀況；②客戶的信貸需求和信貸動機；③銀行同業競爭對手的實力與策略，一方面，要明確信貸市場的潛在進入者，另一方面，要分析現有同業競爭對手的營銷策略。80.我國《商業銀行法》規定，商業銀行的經營原則是（）

A.安全性

B.盈利性

C.流動性

D.效益性

E.獨立性

答案：A,C,D

解析：

我國《商業銀行法》規定，商業銀行以“安全性、流動性、效益性”為經營原則。81.商業銀行應當建立內部控制監督的報告和信息反饋制度，內部審計部門、內控管理職能部門、業務部門人員應將發現的內部控制缺陷，按照規定報告路線及時報告（）。

A.股東大會

B.高級管理層

C.董事會

D.監事會

E.內部控制部門

答案：B,C,D

解析：商業銀行應當建立內部控制監督的報告和信息反饋制度，內部審計部門、內控管理職能部門、業務部門人員應將發現的內部控制缺陷，按照規定報告路線及時報告董事會、監事會、高級管理層或相關部門。82.巴塞爾委員會要求銀行監管者可以視檢查人員資源狀況，全部或部分地使用外部審計師對商業銀行實施檢查并達到一些目的，下列說法正確的有（）。

A.評價管理層的能力

B.評價商業銀行各項風險管理制度

C.評估其從商業銀行收到報告的精確性

D.評價商業銀行總體經營情況

E.商業銀行遵守有關合規經營的情況

答案：A,B,C,D,E

解析：達到的目的，除ABCDE五項外，還包括：①評價商業銀行會計和管理信息系統的完善程度；②評價銀行各項資產組合的質量和準備金的充足程度；③其他歷次監管中發現的問題。83.假設某銀行在2012會計年度結束時，其正常類貸款為30億人民幣，關注類貸款為15億人民幣，次級類貸款為5億人民幣，可疑類貸款為2億人民幣，損失類貸款為1億人民幣，則其不良貸款率為（）。

A.15％

B.12％

C.45％

D.25％

答案：A

解析：不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)／各項貸款×100％=(5+2+1)／(30+15+5+2+1)≈15％。84.個人貸款合同填寫并復核無誤后，貸款發放人應與借款人、擔保人簽訂合同，則下列關于合同簽訂的說法錯誤的是（）。

A.保證人如為法人，保證方簽字人應為其管理者

B.借款人、保證人為自然人的，應當面核實簽約人身份證明之后由簽約人當場簽字

C.如果簽約人委托他人代替簽字，簽字人必須出具委托人委托其簽字并經公證的委托授權書

D.在簽訂(預簽)有關合同文本前，貸款發放人應履行充分告知義務

答案：A

解析：個人貸款保證人為法人的，保證方簽字人應為其法定代表人或其授權代理人，授權代理人必須提供有效的書面授權文件。

85.第一版巴塞爾資本協議建立了資產風險的衡量體系，下列選項不屬于該體系劃分的風險權重的是（）。

A.50％

B.33％

C.20％

D.10％

答案：B

解析：第一版巴塞爾資本協議主要關注信用風險，根據銀行資產風險水平的大小分別賦予不同的風險權重，共分為0、10％、20％、50％、100％五個檔次。資產的賬面價值與相應的風險權重相乘，計算出風險加權資產，綜合反映資產的風險水平。86.個人辦理的信用卡從來沒有使用過因欠年費而造成逾期屬于認為某一筆貸款或信用卡本人根本就沒申請過的異議種類。（）

答案：錯

解析：個人辦理的信用卡從來沒有使用過因欠年費而造成逾期屬于認為貸款或信用卡的逾期記錄與實際不符的異議種類。87.一般而言，以下因素會造成借款人信用風險提高的有（）。

A.利率水平提高

B.擴張的貨幣政策

C.借款人財務杠桿提高

D.經濟轉人蕭條

E.借款人收益波動性變大

答案：A,C,D,E

解析：暫無解析88.存款人可以申請開立臨時存款賬戶的情況包括（）。

A.設立臨時機構

B.注冊驗資

C.日常周轉結算

D.金融機構存放同業

E.異地臨時經營活動

答案：A,B,E

解析：臨時存款賬戶是指存款人因臨時需要并在規定期限內使用而開立的銀行結算賬戶。可以開立臨時存款賬戶的情形包括：設立臨時機構、異地臨時經營活動、注冊驗資。該種賬戶的有效期最長不得超過兩年。C項，辦理日常轉賬結算和現金收付應開立基本存款賬戶；D項，金融機構存放同業屬于特定用途的資金，應開立專用存款賬戶。89.（）是指從貸款提款完畢之日起開始，或最后一次提款之日開始，至第一個還本付息之日為止。

A.提款期

B.寬限期

C.還款期

D.還貸期

答案：B

解析：提款期是指從借款合同生效之日開始，至合同規定貸款金額全部提款完畢之日為止，或最后一次提款之日為止．期間借款人可按照合同約定分次提款。寬限期是指從貸款提款完畢之日開始．或最后一次提款之日開始．至第一個還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間。

還款期是指從借款合同規定的第一次還款日起至全部本息清償日止的期間。

90.英國金融政策委員會由英格蘭銀行財務總監任主席。

答案：錯

解析：英國金融政策委員會由英格蘭銀行行長任主席。

91.下列不屬于商業銀行內部資金轉移價格定價的基本原則是（）。

A.統一性原則

B.及時性原則

C.合理性原則

D.連續性原則

答案：B

解析：A.統一性原則

B.及時性原則

C.合理性原則

D.連續性原則

92.個人商用房貸款的借款人必須是具有完全民事行為能力的自然人，且年齡在（）周歲之間。[2015年10月真題]

A.18(含)～65(不含)

B.18(不含)～65(不含)

C.18(不含)～65(含)

D.18(含)～65(含)

答案：A

解析：個人商用房貸款的借款人必須是具有完全民事行為能力的自然人，年齡在18(含)～65(不含)周歲之間；外國人以及港、澳、臺居民為借款人的，應在中華人民共和國境內居住滿一年并有固定居所和職業，同時還須滿足我國關于境外人士購房相關政策。93.個人貸款營銷中，對銀行社會和文化環境分析的內容有（）。

A.信貸客戶分布

B.客戶購買金融產品的習慣

C.勞動力的素質

D.社會思潮

E.主流理論

答案：A,B,C,D,E

解析：社會與文化環境包括：①信貸客戶的分布與構成；②購買金融產品的模式與習慣；③勞動力的結構與素質；④社會思潮和社會習慣；⑤主流理論與價值等。94.某一商業銀行一年內凈利息收入為20萬元，非利息收入為10萬元，銀行的營業收入為100萬元，那么非利息收入占營業收入比是()。

A、10%

B、20%

C、30%

D、83%

答案：A

解析：A

非利息收入占營業收入比=非利息收入／營業收入×100%=10/100×100%=10%。95.1987年5月7日，中國人民銀行批準設立東風汽車工業財務公司（后更名為東風汽車財務有限公司），標志著財務公司在中國誕生。

答案：對

解析：1987年5月7日，中國人民銀行批準設立東風汽車工業財務公司（后更名為東風汽車財務有限公司），標志著財務公司在中國誕生。96.下列屬于刑事訴訟程序的是（）。

A.立案

B.偵查

C.起訴

D.審判

E.執行

答案：A,B,C,D,E

解析：刑事訴訟程序主要包括五個階段：立案、偵查、起訴、審判和執行。其中，審判程序又包括一審程序、二審程序、死刑復核程序和審判監督程序。97.銀行監管中，采取市場準入的主要目的有（）。

A.維護國有商業銀行的利益

B.保護存款者的利益

C.防止海外游資流入國內銀行系統

D.維護銀行市場秩序

E.保證注冊銀行具有良好的品質，預防不穩定機構進入銀行體系

答案：B,D,E

解析：市場準入是金融機構獲得許可證的過程，各國對金融機構實行監管都是從實行市場準入管制開始的。實行市場準入管制是為了防止不合格的金融機構進入金融市場，保持金融市場主體秩序的合理性。對于銀行業來說，采取市場準入有利于保護存款者的利益、維護銀行市場秩序、預防不穩定機構進入銀行體系等作用。98.人民法院受理破產申請的裁定送達債務人之日起至破產程序終結之日，債務人的有關人員承擔的義務包括（）。

A.妥善保管其占有和管理的財產、印章和賬簿、文書等資料

B.根據人民法院、管理人的要求進行工作，并如實回答詢問

C.列席債權人會議并如實回答債權人的詢問

D.未經人民法院許可，不得離開住所地

E.不得新任其他企業的董事、監事、高級管理人員

答案：A,B,C,D,E

解析：略99.（）原則既要求金融投資者加強自我教育，也要求產品提供方對產品的已知缺陷和風險進行適當的披露。

A.客戶教育

B.賣者有責

C.買者自負

D.信息透明

答案：C

解析：銀行進行客戶教育，一方面，要為客戶提供相關信息和培訓，使他們具備理解各類金融產品和服務的知識；另一方面，在了解“賣者有責”的基礎上，也要使客戶接受和遵循“買者自負”這一市場經濟基本原則。強調“買者自負”的原則包含兩層意思：①金融投資者要加強自我教育，充分認識金融產品與市場中蘊含的風險，對自己的投資決策負責；②要求產品提供方對產品的已知缺陷和風險進行適當的披露，盡可能避免客戶對所購買的產品存在很大的誤解。

100.活期存款中，銀行使用年利率除以360天折算出的日利率，比年利率除以365天(實際計息天數)折算出的日利率()。

A．不一定

B．低

C．一樣

D．高

答案：D

解析：D銀行使用年利率除以360天折算出日利率，相對于年利率除以365天(實際天數)折算出的日利率要高，實際上提高了儲戶的利息收入。故選D。101.操作風險包括法律風險和戰略風險。（）

A.√

B.×

答案：錯

解析：操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、人員和信息科技系統，以及外部事件所造成損失的風險，包括法律風險，但不包括戰略風險和聲譽風險。102.下列關于信用評分模型的說法，不正確的是（）。

A.信用評分模型是建立在對歷史數據模擬的基礎上的

B.信用評分模型可以給出客戶信用風險水平的分數

C.信用評分模型可以提供客戶違約概率的準確數值

D.由于歷史數據更新速度較慢，信用評分模型使用的回歸方程中各特征變量的權重在一定時間內保持不變，從而無法及時反映企業信用狀況的變化

答案：C

解析：C項信用評分模型雖然可以給出客戶信用風險水平的分數，卻無法提供客戶違約概率的準確數值。103.下列關于行為風險的特征說法錯誤的是（）

A.把消費者利益放在了核心位置

B.產生行為風險的銀行或銀行從業者違背了職業上的行為操守和道德

C.產生行為風險的銀行或銀行從業者行為本身一定違法

D.涉及的風險問題主要集中于消費者保護、市場誠信和公平競爭等領域

答案：C

解析：行為風險的特征

1.行為風險的定義把消費者利益放在了核心位置，體現了"以客戶為核心"的風險理念。

2.行為風險涉及的風險問題主要集中于消費者保護、市場誠信和公平競爭等領域。

3.產生行為風險的銀行或銀行從業者，其行為本身可能并不一定違法，但違背了職業上的行為操守和道德。104.商業銀行計劃推出A、B、C三種不同金融產品。預期在不同市場條件下，三種產品可能產生的收益率分別為5％、10％、15％，產生不同收益率的可能性如表1—2所示。

表1—2A、B、C產生不同收益率的可能性

根據上表，商業銀行如果以預期收益率作為決策依據，下列描述正確的是（）。

Ⅰ．A和B具有同樣的預期收益水平

Ⅱ．A和B的預期收益率同為10％，C的預期收益率為11．25％

Ⅲ．C的預期收益水平最高，因此可以作為最佳選擇

Ⅳ．A和B的組合是一種良好的風險轉移策略

A.Ⅰ，Ⅲ

B.Ⅱ，Ⅲ

C.Ⅰ，Ⅳ

D.Ⅰ．Ⅱ

答案：D

解析：A的預期收益率=0．25×5％+0．5×10％+0．25×15％=10％，方差=0．25×(5％-10％)2+0．5×(10％-10％)2+0．25×(15％-10％)2=0．00125；B的預期收益率=0．5×5％+0．5×15％=10％，方差=0．5×(5％-10％)2+0．5×(15％-10％)2=0．0025；C的預期收益率=0．25×5％+0．25×10％+0．5×15％=11．25％，方差=0．25×(5％-11．25％)2+0．25×(10％-11．25％)2+0．5×(15％-11．25％)2=0．00171。105.某公司2015年的銷售收入為2000萬元，應收賬款為400萬元，則該公司2015年度的應收賬款周轉天數為（）天。

A.50

B.65

C.73

D.80

答案：C

解析：應收賬款周轉天數=應收賬款/銷售收入X365=400/2000X365=73(天)。106.下列關于銀行代理信托類產品的表述，正確的有（）。

A.銀行代理信托往往采用信托代理資金收付的模式進行

B.受托人不承擔無過失的損失風險

C.按信托關系建立的方式可分為任意信托和法定信托

D.信托產品轉讓方便，具有較好的流動性

E.信托機構處理受托財產而發生的虧損由委托人和受托人共同承擔

答案：A,B,C

解析：選項D，信托產品是為滿足客戶的特定需求而設計的，因此缺少轉讓平臺，流動性比較差；選項E，信托機構根據信托合同約定管理和處理信托財產而獲得的收益，全部歸受益人所有，同時，信托機構根據信托合同約定處理受托財產而發生的虧損全部由委托者承擔。107.資產負債率，對其正確的評價是（）。

A.從債權人角度看，負債比率越大越好

B.從債權人角度看，負債比率越小越好

C.從股東角度看，負債比率越高越好

D.從股東角度看，負債比率越低越好

答案：B

解析：資產負債率反映債權人所提供的資本占全部資本的比例，從債權人的立場看，他們最關心的是貸給企業的款項的安全程度，也就是能否按期收回本金和利息；從股東的角度看，由于企業通過舉債籌措的資金與股東提供的資金經營中發揮同樣的作用，所以，股東所關心的是全部資金利潤率是否超過借入款項的利率，即借入資金的代價。108.張先生請他的理財經理規劃教育投資用于他兒子10年后的出國留學費用。經測算，必要的投資回報率為7%，無風險收益率為5%，以下四組投資組合中最適合的是()。

A.組合四

B.組合一

C.組合二

D.組合三

答案：A

解析：

組合四的夏普比率最高，且滿足必要投資回報率為7%的要求，故組合四最適合。109.個人貸款市場基本上是一個（）市場。

A.完全競爭

B.完全壟斷

C.寡頭壟斷

D.壟斷競爭

答案：A

解析：個人貸款市場基本上是一個完全競爭市場。110.在“三個辦法一個指引”中，實行“實貸實付”的根本目的是（）。

A.滿足有效信貸需求

B.防止貸款資金閑置

C.防范信貸風險

D.防止貸款詐騙

答案：A

解析：滿足有效信貸需求是實貸實付的根本目的；按進度發放貸款是實貸實付的基本要求；受托支付是實貸實付的重要手段；協議承諾是實貸實付的外部執行依據。111.實貸實付原則的關鍵是讓（）按照貸款合同的約定用途使用貸款資金，減少貸款挪用的風險。

A.貸款人

B.借款人

C.中介人

D.擔保人

答案：B

解析：實貸實付原則的關鍵是讓借款人按照貸款合同的約定用途使用貸款資金，減少貸款挪用的風險。112.我國銀行業目前實行分業經營，各銀行不能經營其他非銀行類的金融業務，如證券、保險等，因此非利息收入占比較低。（）

答案：對

解析：中國的銀行目前依然實施分業經營，各銀行不能經營其他非銀行類金融業務，如證券、保險等。而從事綜合經營的國外銀行，這些業務在其非利息收入中占比都高。?113.美國金融監管大致經歷的階段有（）。

A.自由競爭時期

B.大蕭條后的嚴格監管時期

C.再次放松監管時期

D.審慎監管時期

E.次貸危機后全面強化監管

答案：A,B,C,D,E

解析：美國金融監管大致經歷的階段是：(1)自由競爭時期(20世紀30年代以前)。

(2)大蕭條后的嚴格監管時期(20世紀30年代至70年代)。

(3)再次放松監管時期(20世紀70年代至80年代)。

(4)審慎監管時期(20世紀90年代至2007年次貸危機前)。

(5)次貸危機后全面強化監管。

114.某企業2016年資產負債表中年初應收票據余額60萬元，未向銀行辦理貼現手續，到年末應收票據余額80萬元，其中30萬元已向銀行辦理貼現手續，年末計提壞賬準備20萬元，若該企業2016年賒銷收入凈額為50萬元，計算期按180天算，企業的應收賬款回收期為（）天。

A.80

B.162

C.160

D.180

答案：B

解析：計算應收賬款周轉率時，應收賬款數額應包括資產負債表中應收賬款與應收票據等全部數額，但如果應收票據已向銀行辦理了貼現手續，則不應再計入應收賬款平均余額內。另外，壞賬準備也應當從應收賬款余額中扣除出去。本題中應收賬款平均余額為：(60+80-30-20)/2=45(萬元)，應收賬款回收期為：180X45/50=162(天)。115.下列關于貸款分類中“次級”的說法，正確的是（）。

A.借款人無法足額償還本息，即使執行抵押或擔保，也肯定要造成較大損失

B.盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能對償還貸款本息產生不利影響的因素

C.在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回

D.即使執行擔保，也可能會造成一定損失

答案：D

解析：借款人無法足額償還本息，即使執行抵押或擔保，也肯定要造成較大損失屬于可疑類貸款；盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能對償還貸款本息產生不利影響的因素屬于關注類貸款；在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回屬于損失類貸款。116.長期貸款是指貸款期限在（）年以上的貸款。

A.3

B.5

C.7

D.10

答案：B

解析：短期貸款是1年以內，中期貸款是1年到5年之間，長期貸款是5年以上。117.根據商業銀行風險管理的最佳實踐，下列關于風險管理部門職能的描述，恰當的是（）。

A.風險管理部門應當與業務部門保持相對獨立

B.風險管理部門應當全面負責風險管理策略的執行

C.風險管理能力有限的商業銀行可以將風險識別轉移到其他部門

D.風險管理部門應當承擔風險管理的最終責任

答案：A

解析：A項，風險管理職能應與業務部門之間保持充分獨立，并且不得參與產生收入的經營活動。這種獨立性是有效風險管理職能的一個重要組成部分。118.在（）情況下，行業內競爭比較激烈。

A.少數企業控制的壟斷行業

B.行業進入壁壘高

C.產品差異大

D.退出市場的成本高

答案：D

解析：行業競爭程度的大小受很多因素影響，其中最主要和最普遍的因素包括：①行業分散和行業集中；②高經營杠桿增加競爭，因為企業必須達到較高的銷售額度才能抵消較高的固定成本，另外一個原因是在銷售下降的時候，企業的盈利能力會迅速下滑；③產品差異越小，競爭程度越大；④市場成長越緩慢，競爭程度越大；⑤退出市場的成本越高，競爭程度越大；⑥競爭程度一般在動蕩期會增加，在行業發展階段的后期，大量的企業開始進入此行業以圖分享利潤，市場達到飽和并開始出現生產能力過剩，價格戰爭開始爆發，競爭趨向白熱化；⑦在經濟周期達到低點時，企業之間的競爭程度達到最大。119.只能通過（）辦理企事業單位的工資、獎金等現金的支取。

A.基本存款賬戶

B.一般存款賬戶

C.臨時存款賬戶

D.專用存款賬戶

答案：A

解析：一個企事業單位只能選擇一家銀行的一個營業機構開立一個基本存款賬戶。主要用于辦理日常的轉賬結算和現金收付。企事業單位的工資、獎金等現金的支取，只能通過該賬戶辦理。120.風險評級為()的理財產品，單一客戶的銷售起點金額不得低于10萬元人民幣。

A.一級

B.一級和二級

C.五級

D.三級和四級

答案：D

解析：《商業銀行理財產品銷售管理辦法》第三十八條規定，商業銀行應當根據理財產品風險評級、潛在客戶群的風險承受能力評級．為理財產品設置適當的單一客戶銷售起點金額。風險評級為一級和二級的理財產品，單一客戶銷售起點金額不得低于5萬元人民幣；風險評級為三級和四級的理財產品，單一客戶銷售起點金額不得低于10萬元人民幣；風險評級為五級的理財產品，單一客戶銷售起點金額不得低于20萬元人民幣。121.在理財規劃實際工作中，資產配置主要的步驟不包括（）。

A.了解客戶的風險屬性

B.選擇風險資產類別

C.在有效前沿上找到最優風險資產組合，及其預期收益率和標準差

D.在資本市場線上找到無風險資產和最優風險資產組合的比例，即最優投資組合

答案：A

解析：在理財規劃實際工作中，資產配置主要包括以下幾個步驟：??1.選擇風險資產類別；

??2.根據所選擇的資產類別的長期預期報酬率、標準差和相互之間的相關系數，在有效前沿上找到最優風險資產組合，及其預期收益率和標準差；

3.選擇無風險資產及其無風險利率，結合客戶的風險系數，在資本市場線上找到無風險資產和最優風險資產組合的比例，即最優投資組合；

??4.對應客戶現階段的預期報酬率，和最優資產組合進行比較；并確定相應的資產配置比例，及其標準差。

122.某銀行用1年期英鎊存款作為l年期美元貸款的融資來源，存款按照歐元同業拆借市場利率每年定價一次，而貸款按照美國國庫券利率每年定價一次，該筆美元貸款為可提前償還的貸款。該銀行所面臨的市場風險不包括()。

A.匯率風險

B.重新定價風險

C.期權性風險

D.基準風險

答案：B

解析：某銀行用l年期英鎊存款作為l年期美元貸款的融資來源，所以D項不正確；該筆美元貸款為可提前償還的貸款，所以C項不正確；由于匯率的不利變動，貸款和存款也會發生變動，所以A項不正確。

123.（）又稱“酸性測驗比率”。

A.流動比率

B.速動比率

C.資產負債率

D.內部收益率

答案：B

解析：速動比率又稱“酸性測驗比率”，是借款人速動資產與流動負債的比率。故本題選B。124.向中央銀行借款的主要風險點體現在（）。

A.辦理再貼現業務

B.利率風險

C.業務不合規

D.核算不真實

E.向中央銀行借款業務

答案：A,E

解析：中央銀行借款的主要風險點有：(1)向中央銀行借款業務的風險點。(2)辦理再貼現業務的風險點。（向中央銀行借款的形式有兩種，一種是直接借款，也稱再貸款;另一種為間接借款，即所謂的再貼現。）125.年折舊率=(折舊年限-已使用年限)÷[折舊年限×(1+折舊年限)÷2]，而年折舊額=(固定資產原值-預計凈殘值)×年折舊率。這是計算固定資產折舊年數總和法的方法。（）

答案：對

解析：在固定資產折舊年數總和法中，年折舊率=(折舊年限-已使用年限)÷[折舊年限×(1+折舊年限)÷2]，年折舊額=(固定資產原值-預計凈殘值)×年折舊率。故本題選A。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.（）是指促使某一特定風險事故發生或增加其發生的可能性或擴大其損失程度的原因或條件。

A.風險因素

B.風險事故

C.損失

D.收益

答案：A

解析：風險因素是指促使某一特定風險事故發生或增加其發生的可能性或擴大其損失程度的原因或條件，是風險事故發生的潛在原因，是造成損失的間接原因。風險事故是指造成人身傷害或財產損失的偶發事件，是造成損失的直接的或外在的原因。損失是指非故意的、非預期的、非計劃的經濟價值的減少。收益是指就該財產收取天然的或法定的孳息。2.《巴塞爾新資本協議》明確規定，實施內部評級法的商業銀行可采用模型估計違約概率。毫無疑問，（）的發展正在對傳統的信用風險管理模式產生革命性的影響。

A.違約概率模型

B.定性分析法

C.定量分析法

D.信用風險量化模型

答案：D

解析：違約概率模型分析屬于現代信用風險計量方法。信用風險量化模型的發展正在對傳統的信用風險管理模式產生巨大的影響。3.我國法律規定的第一順序繼承人不包括（）。

A.配偶

B.子女

C.父母

D.兄弟

答案：D

解析：我國《繼承法》依據我國的國情和《繼承法》的原則，將法定繼承人的繼承順序分為了兩個順序：第一順序繼承人為配偶、子女及其晚輩直系血親、父母以及對公婆、岳父母盡了主要贍養義務的喪偶兒媳和喪偶女婿；第二順序繼承人為兄弟姐妹、祖父母和外祖父母。4.將各個生產環節的流動資金相加得到項目總流動資金需用額，再減去流動負債得到項目所需流動資金的方法為（）。

A.比例系數法

B.資產負債表法

C.趨勢分析法

D.分項詳細估算法

答案：D

解析：分項詳細估算法是先計算各個生產經營環節的流動資金需用額，然后把各個環節的流動資金需用額相加得到項目總的流動資金需用額，流動資金總需用額減去流動負債就是項目所需的流動資金，此法常通過“流動資金估算表”進行。5.下列關于個人貸