書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區的她2022廈門農村商業銀行招聘練習題(9)模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.中國人民銀行從2003年開始面向中央銀行發行中央銀行票據，這種票據具有的特點有（）。

A.無風險

B.風險低

C.期限短

D.發行全部電子化

E.流動性高

答案：A,C,E

解析：為了改變公開市場上短期債券品種稀缺的狀況，中國人民銀行J&2003年開始面向商業銀行發行中央銀行票據。這種票據具有無風險、期限短、流動性高的特點，從而成為商業銀行的良好投資對象。2.商業銀行提高資本充足率的分母對策有（）。

A.降低風險加權資產規模

B.調整風險加權資產結構

C.增加一級資本

D.發行可轉換債券

E.增加二級資本

答案：A,B

解析：商業銀行提高資本充足率的分母對策，總體的思路是降低風險加權資產的總量，包括分別降低信用風險、市場風險和操作風險的資本要求。要縮小整體的風險加權資產，主要采用兩種措施：①降低規模；②調整結構。CDE三項均屬于提高資本充足率的分子對策。3.個人貸款合同填寫并復核無誤后，貸款發放人應與借款人、擔保人簽訂合同，則下列關于合同簽訂的說法錯誤的是（）。

A.保證人如為法人，保證方簽字人應為其管理者

B.借款人、保證人為自然人的，應當面核實簽約人身份證明之后由簽約人當場簽字

C.如果簽約人委托他人代替簽字，簽字人必須出具委托人委托其簽字并經公證的委托授權書

D.在簽訂(預簽)有關合同文本前，貸款發放人應履行充分告知義務

答案：A

解析：個人貸款保證人為法人的，保證方簽字人應為其法定代表人或其授權代理人，授權代理人必須提供有效的書面授權文件。

4.甲自己制作了某銀行支行的業務印章，并印制了空白存單，然后制作了一張100萬元的銀行存單，并以此從另一家銀行獲得抵押貸款100萬元。根據《刑法》的有關規定，下列說法正確的有（）。

A.這是偽造金融票證的行為

B.這是合法的，因為甲自己在銀行有抵押

C.這種行為不構成犯罪

D.這是金融詐騙行為

E.這種行為屬于一般民事糾紛，甲應當賠償銀行損失

答案：A,D

解析：甲自己印制存單屬于偽造金融票證的行為，以偽造的銀行存單騙取銀行貸款，屬于金融詐騙中的貸款詐騙行為。5.下列關于商業銀行流動性風險與各類主要風險關系的表述，正確的有（）。

A.良好的聲譽有助于商業銀行以合理的成本獲得所需的資金，從而改善其流動性

B.制定和實施新戰略、推廣新產品/業務之前，應當評估可能流動性造成的影響

C.市場風險會影響投資組合的收益，并因此造成流動性波動

D.重大的操作風險損失可能對流動性造成顯著影響

E.承擔較高的信用風險有助于降低流動性風險

答案：A,B,C,D

解析：E項，承擔過高的信用風險可能導致不良貸款及違約損失大幅上升，貸款收益顯著下降，從而增加流動性風險。6.緊急預備金額度通常為家庭月支出的（）為宜

A.1~3倍

B.3~5倍

C.3~6倍

D.5~8倍

答案：C

解析：緊急預備金額度通常為家庭月支出的3~6倍為宜7.商業銀行在發放貸款時，通常會要求借款人提供第三方信用擔保作為還款保證，這種做法屬于（）管理策略。

A.風險補償

B.風險轉移

C.風險對沖

D.風險規模?

答案：B

解析：風險轉移是指通過購買某種金融產品或采取其他合法的經濟措施將風險轉移給其他經濟主體的一種策略性選擇。風險轉移可分為保險轉移和非保險轉移，其中，擔保屬于非保險轉移。8.目前，我國商業資產負債管理的實施工具可以分為（）。

A.產品定價型

B.限額管理型

C.價格管理型

D.窗口指導型

E.產品創新型

答案：B,C,D,E

解析：目前，我國商業銀行資產負債管理的實施工具可以分為限額管理型、價格管理型、窗口指導型和產品創新型四種類型。9.（）是《巴塞爾新資本協議》的第二支柱。

A.法律法規

B.監督檢查

C.最低資本要求

D.市場紀律

答案：B

解析：第二版巴塞爾資本協議構建了“三大支柱”的監管框架，其中，“最低資本要求”是第一支柱；“監督檢查”是第二支柱；“市場紀律”是第三支柱。10.下列不屬于商業銀行合規管理體系基本要素的是（）。

A.合規管理部門

B.銀行盈利目標

C.合規風險管理計劃

D.合規政策

答案：B

解析：商業銀行應建立與其經營范圍、組織結構和業務規模相適應的合規風險管理體系。合規風險管理體系應包括以下基本要素：①合規政策；②合規管理部門的組織結構和資源；③合規風險管理計劃；④合規風險識別和管理流程；⑤合規培訓與教育制度。11.甲公司是一家以生產貨物為主的生產企業，年不含稅銷售收入為170萬元，可抵扣購進貨物的金額為100萬元。

如果把甲公司分設為兩個獨立核算的企業，使其銷售額分別為90萬元和80萬元，本年應納增值稅額為()萬元。

A.5．1

B.11．9

C.13．6

D.15．3

答案：B

解析：企業通過將企業分設為兩個獨立核算的企業，使其銷售額分別為90萬元和80萬元，年應稅銷售額均在50萬元以上，為一般納稅人，適用稅率為17％，購進貨物取得扣稅憑證可以作為進項稅抵扣。分設后的應納稅額為11．9萬元[=(90+80-100)X17％]，可節約稅款0萬元(=11．9-11．9)。12.下列關于借款人自主支付的表述，錯誤的是（）。

A.在固定資產貸款中，自主支付應遵守貸款與資本金同比例到位的要求

B.自主支付方式排斥貸款人對貸款資金用途的控制

C.自主支付應遵守實貸實付原則

D.自主支付是受托支付的補充

答案：B

解析：自主支付方式并不排斥貸款人對貸款資金用途的控制。在借款人自主支付方式下，貸款人也可以與借款人協商采取措施，對貸款資金支付進行監督和控制。而非自主支付排斥貸款人對貸款資金用途的控制。13.根據貸款風險分類指導原則，借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保也可能會造成一定損失的貸款屬于()。

A.關注類貸款

B.可疑類貸款

C.損失類貸款

D.次級類貸款

答案：D

解析：

考點

風險監測對象?

14.票據貼現的貼現期限最長不得超過12個月，貼現期限為從貼現之日起到票據到期日止。（）

答案：錯

解析：票據貼現的貼現期限最長不得超過6個月，貼現期限為從貼現之日起到票據到期日止。15.行政訴訟中的第三人可以自行申請參加訴訟，或者由人民法院通知參加訴訟。

答案：對

解析：行政訴訟中的第三人可以自行申請參加訴訟，或者由人民法院通知參加訴訟。16.李先生打算為剛上小學的兒子籌備大一的開支。他準備采用教育儲蓄的方式進行。為此，他向理財師咨詢有關問題。

如果李先生在開立教育儲蓄賬戶的次年，開立一個與教育儲蓄賬戶到期日相同的整存整取定期存款賬戶，以彌補資金缺口。假設開戶日1年期、2年期、3年期、5年期的整存整取定期儲蓄存款利率分別為3．87％、4．41％、5．13％和5．58％。那么，李先生定期存款賬戶應存入()元。假設不考慮利息稅因素。

A.4776．1

B.5293．9

C.5493．0

D.6388．6

答案：A

解析：N=60，I／YR=5．58，FV=6309，使用財務計算器得出：PV=4776．1(元)。17.個人商用房貸款的貸款審批人需審查的內容包括()。

A.商業用房的地段及質量狀況

B.借款申請人的資信是否良好

C.貸款用途是否合規

D.借款申請人是否符合貸款條件，是否有還款能力

E.抵押房產權屬關系是否清晰

答案：B,D,E

解析：貸款審批人應對以下內容進行審查：(1)貸款資料是否完整、齊全，資料信息是否合理、一致，首付款金額與開發商開具的發票或銀行對賬單是否一致，有無“假按揭”貸款嫌疑。(2)借款人是否符合條件、資信是否良好、還款來源是否足額可信。(3)抵押房產是否合法、充足和有效，價值是否合理，權屬關系是否清晰，是否易于變現。(4)貸款金額、成數、利率、期限、還款方式是否符合相關規定。18.商業銀行已經持有的或者是必須持有的符合監管當局要求的資本是（）。

A.經濟資本

B.監管資本

C.會計資本

D.實收資本

答案：B

解析：監管資本是監管部門規定的商業銀行必須持有的與其業務總體風險水平相匹配的資本，一般是指商業銀行自身擁有的或者能長期支配使用的資金，以備非預期損失出現時隨時可用，故其強調的是抵御風險、保障銀行持續穩健經營的能力，并不強調其所有權歸屬。19.下列各項屬于國別風險的是（）。

A.政治風險

B.信用風險

C.貨幣風險

D.操作風險

E.經濟風險

答案：A,C,E

解析：國別風險是指由于某一國家或地區經濟、政治、社會變化及事件，導致該國家或地區借款人或債務人沒有能力或者拒絕償付商業銀行債務，或使商業銀行在該國家或地區的商業存在遭受損失，或使商業銀行遭受其他損失的風險。國別風險的主要類型包括轉移風險、主權風險、傳染風險、貨幣風險、宏觀經濟風險、政治風險、間接國別風險七類，其中轉移風險是國別風險的最主要類型之一。20.實貸實付原則的關鍵是讓（）按照貸款合同的約定用途使用貸款資金，減少貸款挪用的風險。

A.貸款人

B.借款人

C.中介人

D.擔保人

答案：B

解析：實貸實付原則的關鍵是讓借款人按照貸款合同的約定用途使用貸款資金，減少貸款挪用的風險。21.某面值100元的5年期一次性還本付息債券的票面利率為9％，1997年1月1日發行，1999年1月1日買進，假設此時該債券的必要收益率為7％，則買賣的價格應為()。

A.125．60元

B.100．00元

C.89．52元

D.153．86元

答案：A

解析：1999年1月113買賣的價格=100X(1+9％)5÷(1+7％)3=125．60(元)。22.盈利能力監管指標中，非利息收入比率＝（）。

A.非利息收入比率＝非利息收入／資產總額

B.非利息收入比率＝非利息收入／（營業收入-營業支出）

C.非利息收入比率＝（非利息收入-非利息支出）／資產總額

D.非利息收入比率＝（非利息收入-非利息支出）／（營業收入-營業支出）

答案：D

解析：考查風險抵補類指標。非利息收入比率＝（非利息收入-非利息支出）／（營業收入-營業支出）23.商業銀行信用風險監測中，行業經營環境出現惡化的預警指標不包括（）。

A.金融危機對行業發展產生影響

B.行業產能明顯過剩

C.市場需求出現明顯下降

D.行業個別企業出現虧損

答案：D

解析：行業經營風險預警指標包括：①行業整體衰退；②出現重大的技術變革，影響到行業的產品和生產技術的改變；③經濟環境變化，如經濟蕭條或出現金融危機，對行業發展產生影響；④產能明顯過剩；⑤市場需求出現明顯下降；⑥行業出現整體虧損或行業標桿企業出現虧損。24.銀行在商業匯票上簽單承諾按出票人指示到期付款的行為是（）。

A.貸款

B.承兌

C.擔保

D.保函

答案：B

解析：承兌是銀行在商業匯票上簽單承諾按出票人指示到期付款的行為。25.陸先生目前每月工資5000元。公司有兩套員工激勵方案：甲方案是“雙薪”，即年底多發一個月工資5000元；乙方案是發放年終獎5000元。

甲方案下，陸先生12月應納稅額共計()元。

A.295

B.460

C.490

D.575

答案：C

解析：12月固定工資應納稅額=(5000-3500)X3％=45(元)。由于對每月的工資、薪金所得計稅時已按月扣除了費用，因此，“雙薪”部分不再減除費用，全額作為應納稅所得額直接按適用稅率計算應納稅款。因此，“雙薪”部分的所得應納稅額=5000×20％-555=445(元)。12月陸先生應納稅額合計=45+445=490(元)。26.商業銀行的（）來源于其內部經營管理活動，以及外部政治、經濟和社會環境的變化。

A.流動性風險

B.法律風險

C.戰略風險

D.操作風險

答案：C

解析：商業銀行的戰略風險來源于其內部經營管理活動，以及外部政治、經濟和社會環境的變化，主要體現在四個方面：①商業銀行戰略目標缺乏整體兼容性；②為實現這些目標而制定的經營戰略存在缺陷；③為實現目標所需要的資源匱乏；④以及整個戰略實施過程的質量難以保證。27.關于信用卡分期業務，下列說法正確的有（）。

A.商場分期又稱POS分期，根據分期期數不同，銀行會按不同標準收取手續費

B.賬單分期不能免手續費，且期數越長手續費越高

C.消費滿額分期業務中，持卡人可以一次申請綁定，所有單筆達到或超過約定金額的大額消費，均可自動免息分期，持卡人可隨時申請取消綁定

D.郵購分期一般對持卡人免息免手續費，而向商戶收取郵購分期手續費

E.P0S分期是目前最為常見的一種分期方式

答案：A,B,C,D

解析：E項，賬單分期是目前最為常見的一種分期方式。28.在人壽險中，有規則、定期向被投保人給付保險金的生存保險稱為（）。

A.投資連結險

B.萬能保險

C.分紅保險

D.年金保險

答案：D

解析：人壽保險可以簡單劃分為普通型人壽保險、年金保險和新型人壽保險。其中，年金保險是指以生存為給付保險金條件，按約定分期給付生存保險金，且分期給付生存保險金的間隔不超過一年(含一年)的人壽保險。年金保險多用于養老，所以又稱養老年金保險。29.20世紀80年代以前，發達國家商業銀行的組織架構模式一般是總行以職能型構架為主，分支行是“塊塊”形式為主的總分行型組織架構，與目前我國的大型銀行主流組織架構大不相同。

答案：錯

解析：20世紀80年代以前，發達國家商業銀行的組織架構模式一般是總行以職能型構架為主，分支行是“塊塊”形式為主的總分行型組織架構，與目前我國的大型銀行主流組織架構相似。30.風險評估是根據一定的標準對操作風險的發生頻率、影響程度進行判斷，并確定風險等級的過程。()

答案：對

解析：風險評估是根據一定的標準對操作風險的發生頻率、影響程度進行判斷，并確定風險等級的過程。31.對于正常類貸款，貸款經辦行可定期進行貸后檢查抽查，抽查比例一般為每季度（）。

A.40％

B.20％

C.10％

答案：B

解析：對于正常貸款，貸款經辦行可定期進行抽查，抽查比例一般為每季度20％。借款人未按合同承諾提供真實、完整信息和未按合同約定用途使用、支付貸款等行為，銀行應當按照法律法規規定和借款合同的約定，追究其違約責任。32.（）是指由商業銀行經營、管理及其行為或外部事件導致利益相關方對商業銀行負面評價的風險。

A.法律風險

B.戰略風險

C.聲譽風險

D.市場風險

答案：C

解析：聲譽風險是指由商業銀行經營、管理及其行為或外部事件導致利益相關方對商業銀行負面評價的風險。33.根據《行政處罰法》，我國行政處罰決定程序不包括（）。

A.簡易程序

B.標準程序

C.一般程序

D.聽證程序

答案：B

解析：根據《行政處罰法》，我國行政處罰決定程序主要有簡易程序、一般程序，此外還可以應行政處罰當事人的要求適用聽證程序。34.馬柯維茨的資產組合管理理論認為，只要兩種資產收益率的相關系數不等干1，分散投資于兩種資產就具有降低風險的作用。（）

答案：對

解析：投資組合就是強調資產經過組合后可以分散風險，而相關系數等于1的兩種資產事實上是同一類資產，也就不存在組合的意義。35.不同的職能部門對于風險狀況的需求是不一樣的，前臺交易人員需要的是（）。

A.最佳避險報告

B.整體風險報告

C.具體的頭寸報告

D.風險監測報告

答案：C

解析：風險監測和報告要滿足不同風險層級和不同職能部門對于風險狀況的多樣化需求。高級管理層需要的是高度概括的整體風險報告；前臺交易人員期待的是非常具體的頭寸報告；風險管理委員會則通常要求風險管理部門提供最佳避險報告，以協助制定風險管理策略。36.下列信息中，不屬于評分卡關注的征信信息的是（）。

A.銀行信貸匯總信息

B.為他人擔保匯總信息

C.黑名單信息

D.人民銀行征信信息的查詢歷史

答案：C

解析：評分卡關注的征信信息主要包括：銀行信貸匯總信息、信用卡匯總信息、準貸記卡匯總信息、為他人擔保匯總信息，以及上述信息的明細信息，另外還包括人民銀行征信信息的查詢歷史等。37.高級管理層對股東大會負責，負責具體執行董事會的決策。

答案：錯

解析：高級管理層對董事會負責，同時接受監事會監督，依法在其職權范圍內的經營管理活動不受干預。38.在發貨銀團貸款過程中，負責發起組織銀團、分銷銀團貸款份額的銀行是（）。

A.銀團參加行

B.銀團代理行

C.銀團備選行

D.銀團牽頭行

答案：D

解析：按照在銀團貸款中的職能和分工，銀團貸款成員通常分為牽頭行、代理行和參加行等角色。①銀團牽頭行是指經借款人同意，負責發起組織銀團、分銷銀團貸款份額的銀行，是銀團貸款的組織者和安排者；②銀團代理行是指銀團貸款協議簽訂后，按相關貸款條件確定的金額和進度歸集資金向借款人提供貸款，并接受銀團委托按銀團貸款合同約定進行銀團貸款事務管理和協調活動的銀行；③銀團參加行是指接受牽頭行邀請，參加銀團并按照協商確定的承貸份額向借款人提供貸款的銀行。39.我們在使用銀行卡消費時，應不以惡意透支為目的，不參與信用卡套現，以免承擔（）責任，對個人資信狀況造成負面影響。

A.經濟

B.法律

C.刑事

D.民事

答案：C

解析：在銀行給消費者的風險提示中提到個人信用要珍惜，不以惡意透支為目的，不參與信用卡套現，以免承擔刑事責任，對個人資信狀況造成負面影響。40.巴塞爾委員會將銀行資產按流動性高低分為四類，以下關于上述分類說法中錯誤的是（）。

A.最具流動性的風險包括現金、中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券，這類資產可用于從中央銀行獲得流動性支持，或者在市場上出售、回購或抵押融資

B.其他可在市場上交易的證券，如股票和同業借款，這些證券是可以出售的，但在不利情況下可能會喪失流動性

C.商業銀行可出售的貸款組合，貸款組合只要有可供交易的市場就可以被認為能夠出售

D.流動性最差的資產包括實質上無法進行市場交易的資產，如無法出售的貸款、銀行的房產和在子公司的投資、存在嚴重問題的信貸資產

答案：C

解析：巴塞爾委員會將銀行資產按流動性高低分為四類，其中關于第三類正確的表述為：商業銀行可出售的貸款組合，一些貸款組合雖然有可供交易的市場，但在流動性分析的框架內卻可能被視為不能出售。41.商業銀行資本管理的范疇一般包括（）三個方面。

A.監管資本管理

B.資產組合管理

C.經濟資本管理

D.資產負債總量計劃

E.賬面資本管理

答案：A,C,E

解析：商業銀行資本管理的范疇一般包括監管資本管理、經濟資本管理和賬面資本管理三個方面。B項，資產負債組合管理包括資產組合管理、負債組合管理和資產負債匹配管理三個部分；D項，資產負債計劃是資產負債管理的重要手段，主要包括資產負債總量計劃和結構計劃。

42.以下關于現場檢查的說法，錯誤的是（）。

A.在接受檢查過程中，銀行業從業人員應該配合監管人員審核所在機構賬賬之間、表實之間、賬實之間、賬表之間一致性

B.在接受檢查過程中，銀行業從業人員應該配合監管人員查閱外部審計報告和內部審計報告

C.在接受檢查過程中，銀行業從業人員應該配合監管人員了解和掌握業務經營和內部管理的基本情況

D.在接受檢查過程中，銀行業從業人員應該配合監管人員提供所有的資料

答案：D

解析：D項，在接受檢查過程中，銀行業從業人員應該配合監管人員提供有關的資料，而不是所有的資料。43.投資者可以通過深、滬證券交易所及各地證券登記機構開設的“證券賬戶”或“基金賬戶”進行上市國債的轉讓交易，該交易市場為（）。

A.貨幣市場

B.流通市場

C.期貨市場

D.發行市場

答案：B

解析：流通市場也稱為二級市場，是對已上市的金融工具（如債券、股票等）進行買賣轉讓的市場。44.監管資本是指銀行資產負債表中資產減去負債之后的余額，即所有者權益。（）

答案：錯

解析：監管資本涉及兩個層次的概念：①銀行實際持有的符合監管規定的合格資本；②銀行按照監管要求應當持有的最低資本量或最低資本要求。題中描述的是賬面資本的概念。

45.（）是我國銀行業監管規則體系的基礎和主干。

A.法律

B.行政法規

C.部門規章

D.法律、行政法規

答案：D

解析：法律、行政法規是我國銀行業監管規則體系的基礎和主干。46.下列銀行票據中既可以轉賬也可以提取現金的是（）。

A.現金支票

B.轉賬支票

C.普通支票

D.劃線支票

答案：C

解析：

現金支票用來支取現金；轉賬支票只能用于轉賬，不能支取現金；普通支票可以支取現金，也可以轉賬。在普通支票左上角劃兩條平行線的為劃線支票，劃線支票只能轉賬，不能取現。故答案選C。47.商業銀行將（）和經營目標結合起來，是創造公共透明度、維護商業銀行聲譽的一個重要層面。

A.領導能力

B.企業社會責任

C.盈利能力

D.戰略發展計劃

答案：B

解析：將商業銀行的企業社會責任和經營目標結合起來，是創造公共透明度、維護商業銀行聲譽的一個重要層面。商業銀行應當不僅在其內部廣泛傳播價值理念，也應當將這種價值觀延續到其合作伙伴、客戶，并在整個經濟和社會環境中，樹立富有責任感并值得信賴的機構形象。48.下列不屬于我國個人貸款業務的是()。

A．個人住房貸款?

B．房地產開發貸款?

C．信用卡透支?

D．個人助學貸款

答案：B

解析：B我國針對個人的貸款來務包括：個人住房貸款、個人汽車消費貸款、個人消費額度貸款、個人助學貸款等。B選項．中的房地產開發貸款屬于針對公司的貸款業務。故選B。49.商業銀行對產能過剩行業、高耗能、高污染行業適當上收審批權限，這屬于使用()進行的信貸授權。

A.受權人

B.行業

C.授信品種

D.客戶風險評級

答案：B

解析：常用的授權形式有以下幾種：①按受權人劃分；②按授信品種劃分；③按行業進行授權；④按客戶風險評級授權；⑤按擔保方式授權。其中，按行業進行授權，根據銀行信貸行業投向政策，對不同的行業分別授予不同的權限，如對產能過剩行業、高耗能、高污染行業應適當上收審批權限。50.商用房貸款操作風險的主要內容不包括（）。

A.借款人還款能力變化風險

B.貸后管理中的風險

C.貸款簽約和發放中的風險

D.貸款受理、調查、審查、審批中的風險

答案：A

解析：商用房貸款操作風險主要內容包括：①貸款受理和調查中的風險；②貸款審查與審批中的風險；③貸款簽約與發放中的風險；④貸款支付管理中的風險；⑤貸后管理中的風險。A項屬于信用風險的范疇。51.根據《固定資產貸款管理暫行辦法》的規定，貸款人應設立獨立的責任部門或崗位，負責貸款發放和審核，所指的責任部門即是指（）。

A.放款執行部門

B.前臺營銷部門

C.授信審批部門

D.后臺管理部門

答案：A

解析：根據《固定資產貸款管理暫行辦法》第二十一條的規定，貸款人應設立獨立的責任部門或崗位，負責貸款發放和支付審核。其中所指的責任部門即是放款執行部門，它首先應獨立于前臺營銷部門，以避免利益沖突。其次還應獨立于中臺授信審批部門。這是因為放款執行部門除需承擔貸款前提條件核準職能外，還承擔業務合規性審查、合同審查，以及逐筆支付審核等多項工作，而中臺授信審批部門承擔的業務審查工作繁重，難以完成好放款審核工作，也難以對經自己審查同意的貸款提出合規性質疑。

考點

貸放分控52.電子銀行營銷的途徑不包括（）。

A.利用信息發布和信息收集手段增強銀行競爭優勢

B.利用電話推廣實施主動營銷和客戶關系管理

C.利用搜索引擎擴大銀行網站的知名度

D.建立形象統一、功能齊全的商業銀行網站

答案：B

解析：電子銀行營銷有以下幾種途徑：①建立形象統一、功能齊全的商業銀行網站；②利用搜索引擎擴大銀行網站的知名度；③利用網絡廣告開展銀行形象、產品和服務的宣傳；④利用信息發布和信息收集手段增強銀行的競爭優勢；⑤利用交互鏈接和廣告互換增加銀行網站的訪問量；⑥利用電子郵件推廣實施主動營銷和客戶關系管理。53.關于公積金個人住房貸款，下列說法錯誤的是（）。

A.目前，個人住房公積金貸款最低首付款比例為30％

B.公積金個人住房貸款有利率低和期限長的特點

C.公積金個人住房貸款實行“存貸結合、先存后貸、整借零還和貸款擔保”的原則

D.公積金個人住房貸款的實踐中，住房置業擔保公司所提供的連帶責任擔保是常見的保證方式

答案：A

解析：目前，個人住房公積金貸款最低首付款比例為20％，具體可按照《中國人民銀行、住房和城鄉建設部、中國銀行業監督管理委員會關于個人住房貸款政策有關問題的通知》執行。54.下列屬于金融機構大額交易報告制度中免于報告的交易有（）。

A.乙商業銀行進行內部資金調撥

B.甲公司與公立醫院之間的大額交易

C.丁銀行的錯賬沖正

D.丙銀行在黃金交易所進行的黃金買賣

E.某公司與某市政府的大額商品采購交易

答案：A,C,D,E

解析：免于大額交易報告的九類交易為：①同一金融機構開立的同一戶名下的定期存款續存、活期存款與定期存款的互轉；②自然人實盤外匯買賣交易過程中不同外幣幣種間的轉換；③交易一方為各級黨的機關、國家權力機關、行政機關、司法機關、軍事機關、人民政協機關和人民解放軍、武警部隊的（不含其下屬的各類企事業單位）；④金融機構同業拆借、在銀行間債券市場進行的債券交易；⑤金融機構在黃金交易所進行的黃金交易；⑥金融機構內部調撥資金；⑦國際金融組織和外國政府貸款轉貸業務項下的交易；⑧國際金融組織和外國政府貸款項下的債務掉期交易；⑨商業銀行、城市信用合作社、農村信用合作社、郵政儲匯機構、政策性銀行發起的稅收、錯賬沖正、利息支付。55.姚先生2015年11月出版一本小說稿酬85000元，因大受歡迎而在12月份加印，并獲得稿酬7000元，則該著作應繳納的個人所得稅為()元。

A.9520

B.10304

C.12880

D.14720

答案：B

解析：同一作品出版、發表后，因添加印數而追加稿酬的，應與以前出版、發表時取得的稿酬合并計算為一次，計征個人所得稅。因此，該著作應繳納的個人所得稅=(85000+7000)×(1-20％)×20％×(1-30％)=10304(元)。56.根據現行的對貸款額度的規定，個人住房貸款最低首付款比例為（）。

A.20％

B.25％

C.30％

D.35％

答案：A

解析：根據現行規定，個人住房貸款最低首付款比例為20％。其中，在不實施“限購”措施的城市，居民家庭首次購買普通住房的商業性個人住房貸款，原則上最低首付款比例為25％，各地可向下浮動5個百分點；對于實施“限購”措施的城市，貸款購買首套普通自住房的家庭，個人住房貸款最低首付款比例為30％。57.英國的四大商業銀行是（）

A.國民西敏寺銀行

B.米特蘭銀行

C.巴克萊銀行

D.勞合銀行

E.匯豐銀行

答案：A,B,C,D

解析：英國的四大商業銀行是：國民西敏寺銀行；米特蘭銀行；巴克萊銀行；勞合銀行58.下列金融市場屬于貨幣市場的是（）。

A.中長期借貸市場

B.中長期債券市場

C.股票市場

D.銀行間同業拆借市場

答案：D

解析：我國貨幣市場主要包括銀行間同業拆借市場、銀行間債券回購市場和票據市場。59.《商業銀行公司治理指引》第四條指出，商業銀行公司治理應當遵循原則有（）。

A.各治理主體獨立運作

B.有效制衡

C.相互合作

D.協調運轉

E.合理的激勵

答案：A,B,C,D

解析：《商業銀行公司治理指引》第四條指出，商業銀行公司治理應當遵循各治理主體獨立運作、有效制衡、相互合作、協調運轉的原則，建立合理的激勵、約束機制，科學、高效地決策、執行和監督。60.根據《銀行業消費者權益保護工作指引》的規定，銀行業金融機構應當了解銀行業消費者的風險偏好和風險承受能力，提供相應的產品和服務，不得主動提供與銀行業消費者風險承受能力不相符合的產品和服務。()

答案：對

解析：《銀行業消費者權益保護工作指引》第十一條規定，“銀行業金融機構應當了解銀行業消費者的風險偏好和風險承受能力，提供相應的產品和服務，不得主動提供與銀行業消費者風險承受能力不相符合的產品和服務。”61.辦理自主型貸款重組的方式不包括（）。

A.調整利息

B.借款企業變更

C.債務轉為資本

D.破產重整

答案：D

解析：破產重整屬于司法型貸款重組。62.個人汽車貸款實行的原則不包括（）。

A.設定擔保

B.特定用途

C.利率上浮

D.分類管理

答案：C

解析：個人汽車貸款實行“設定擔保，分類管理，特定用途”的原則。其中：①設定擔保，是指借款人申請個人汽車貸款需提供所購汽車抵押或其他有效擔保；②分類管理，是指按照貸款所購車輛種類和用途的不同，對個人汽車貸款設定不同的貸款條件；③特定用途，是指個人汽車貸款專項用于借款人購買汽車，不允許挪作他用。63.個人貸款采取抵押擔保方式的，不屬于調查內容的是（）。

A、抵押物價值與存續狀況

B、保證擔保是否有效

C、抵押物的合法性

D、交易價格是否合理

答案：B64.如果上表中所示年份為2016年，按照2016年的央行備付金管理規定，下列表述正確的有（）。

A.如果6月5日央行備付金賬戶透支額為-250億元，則為違規

B.6月5日央行備付金賬戶-30億元不違規

C.6月5日央行備付金賬戶-30億元為透支違規

D.按照央行的監管頻度，上表中總行平均備付率應是按旬計算

E.按照央行的監管瀕度，上表中總行平均備付金是72．10億元?

答案：A,C

解析：超額備付金率=(在中國人民銀行的超額準備金存款+庫存現金)／各項存款，該指標不得低于2％，通常為2％～5％。A項，若6月5日央行備付金賬戶透支額為一250億元，則超額備付金率=[230+(-250)]／2280065.王女士夫婦今年均為35歲，兩人打算55歲退休，預計生活至85歲，王女士夫婦預計在55歲時的年支出為10萬元，現在家庭儲蓄為10萬元。假設通貨膨脹率保持3％不變，退休前，王女士家庭的投資收益率為8％，退休后，王女士家庭的投資收益率為3％。

王女士夫婦一共需要()元養老金。

A.3398754

B.3598754

C.3000000

D.3977854

答案：C

解析：預計生活至85歲，則應準備退休后30年的養老金，為100000X30=3000000(元)。66.自有固定資產比例為自有固定資產與資本總額之比。自有固定資產是指固定資產折舊后的凈值，即固定資產原價減去累計折舊。資本總額為核心資本與附屬資本可計算價值之和減去貸款損失準備尚未提足部分。財務公司自有固定資產比例不得高于30%。

答案：錯

解析：自有固定資產比例為自有固定資產與資本總額之比。自有固定資產是指固定資產折舊后的凈值，即固定資產原價減去累計折舊。資本總額為核心資本與附屬資本可計算價值之和減去貸款損失準備尚未提足部分。財務公司自有固定資產比例不得高于20%。67.信息科技工作要圍繞銀行制訂的戰略目標展開，保持信息科技戰略與企業戰略的一致性。

答案：對

解析：信息科技工作要圍繞銀行制訂的戰略目標展開，保持信息科技戰略與企業戰略的一致性。68.保險公司按照（）的不同可以分為財產保險公司和人壽保險公司。

A.經營產品

B.保險責任

C.出資人

D.經營方式

答案：A

解析：保險公司按照經營方式分類，可以分為直接保險公司和再保險公司；按照經營產品分類，可以分為財產保險公司和人壽保險公司；按照出資人分類，可分為中資保險公司和中外合資保險公司。69.防控個人教育貸款操作風險的措施包括（）。

A.規范業務操作

B.規范并加強對抵押物的管理

C.掌握個人教育貸款業務的規章制度

D.完善銀行、高校及政府在貸款管理方面的職責界定

E.把握個人教育貸款業務流程中的主要操作風險點

答案：A,B,C,D,E

解析：個人教育貸款操作風險的防控措施包括：①規范操作流程，提高操作能力；掌握個人教育貸款業務的規章制度；規范業務操作；熟悉關于操作風險的管理政策，把握個人教育貸款業務流程中的主要操作風險點；對于關鍵操作，完成后應做好記錄備查，盡職盡責，提高自我保護能力；②完善銀行、高校及政府在貸款管理方面的職責界定；70.客戶關系管理對理財業務發展的意義（）。

A.為理財師提供客戶服務的方法和工具

B.有助于培養高端客戶忠誠度，與客戶建立主辦行關系

C.有助于拉攏客戶，使客戶始終如一的選擇自己的產品

D.防止客戶流失，降低客戶開發成本

E.將客戶需求轉化為生產力，帶來銀行產品服務升級

答案：A,B,D,E

解析：作為未來銀行(其他金融機構如證券、保險、基金等也類似)最具發展潛力和專業化服務代表的理財業務，其發展、成熟更加離不開客戶關系管理。客戶關系管理對理財業務發展的意義：①為理財師提供客戶服務的方法和工具；②有助于培養高端客戶忠誠度，與客戶建立主辦行關系；③防止客戶流失，降低客戶開發成本；④將客戶需求轉化為生產力，帶來銀行產品服務升級。71.（）是指具備托管資格的商業銀行作為托管人，依據有關法律法規，與委托人簽訂委托資產托管合同，安全保管委托投資的資產，履行托管人相關職責的業務。

A.資產托管業務

B.代保管業務

C.出租保管箱業務

D.銀行保函業務

答案：A

解析：BC兩項，代保管業務是指銀行利用自身安全設施齊全等有利條件設置保險箱庫，為客戶代理保管各種貴重物品和單證并收取手續費的業務，出租保管箱成為代保管業務的主要產品；D項，銀行保函業務是指銀行應申請人的要求，向受益人作出的書面付款保證承諾，銀行將憑受益人提交的與保函條款相符的書面索賠履行擔保支付或賠償責任。72.可變薪酬是商業銀行薪酬結構之一，具體包括（）。

A.津補貼

B.績效薪酬

C.福利性收入

D.中長期各種激勵

E.基本薪酬

答案：B,D

解析：薪酬由固定薪酬、可變薪酬、福利性收入等構成，其中，可變薪酬包括績效薪酬和中長期各種激勵。固定薪酬即基本薪酬，包括津補貼。73.同一順序的繼承人有兩人以上時，遺產分配的比例應首先堅持（）。

A.均等分配原則

B.照顧原則

C.權利義務一致原則

D.協商原則

答案：A

解析：同一順序的法定繼承人在繼承遺產時，一般情況下，應當按繼承人的人數均等分配遺產數額。74.（）是指具備托管資格的商業銀行作為托管人，依據有關法律法規，與委托人簽訂委托資產托管合同，安全保管委托投資的資產，履行托管人相關職責的業務。

A.資產托管業務

B.代保管業務

C.出租保管箱業務

D.銀行保函業務

答案：A

解析：BC兩項，代保管業務是指銀行利用自身安全設施齊全等有利條件設置保險箱庫，為客戶代理保管各種貴重物品和單證并收取手續費的業務，出租保管箱成為代保管業務的主要產品；D項，銀行保函業務是指銀行應申請人的要求，向受益人作出的書面付款保證承諾，銀行將憑受益人提交的與保函條款相符的書面索賠履行擔保支付或賠償責任。75.我國的城市商業銀行是以（）為基礎，通過組建改制而成。

A.信托機構

B.農村信用社

C.城市信用社

D.儲蓄所

答案：C

解析：20世紀90年代中期，我國以城市信用社為基礎，開始陸續組建城市合作銀行，后改稱為城市商業銀行。76.2015年6月1日，張自強打算以“商住兩用房”的名義購買一套價值200萬元的商用房。則其可獲得的最大貸款額度為（）萬元。

A.60

B.100

C.110

D.140

答案：C

解析：“商住兩用房”貸款的貸款額度不超過所購或所租商用房價值的55％。張自強可獲得的最大貸款額度為200×55％=110(萬元)。77.下列有關貨幣的本質的說法錯誤的是（）。

A.貨幣是等價物

B.貨幣具有交換的能力，但并不可以同其他一切商品進行交換

C.貨幣體現了商品生產者之間的社會關系

D.貨幣是價值和使用價值的統一體

答案：B

解析：貨幣是衡量一切商品價值的材料，具有同其他一切商品交換的能力。78.下列不可以作為個人經營貸款申請材料中個人收入證明的是（）。

A.個人納稅證明

B.在銀行近3個月內的存款

C.工資薪金證明

D.個人在經營實體的分紅證明

答案：B

解析：個人經營貸款申請材料中個人收入證明包括個人納稅證明、工資薪金證明、個人在經營實體的分紅證明、租金收入、在銀行近6個月內的存款、國債、基金等平均金融資產證明等。79.下列關于信用卡消費信貸的特點，描述不正確的是()。

A．循環信用額度?

B．沒有最低還款額

C．無抵押無擔保貸款?

D．通常是短期、小額、無指定用途

答案：B

解析：B信用卡消費信貸的特點包括：①循環信用額度消費信貸；②信用卡循環額度貸款具有無抵押無擔保貸款性質；③信用卡消費信貸一般有最低還款額要求；④信用卡消費信貸通常是短期、小額、無指定用途的信用；⑤信用卡的多功能與便利性和安全性有機結合。故選B。80.下列有關商業銀行流動資金貸款受托支付的表述，錯誤的是（）。

A.商業銀行應制定完善的貸款人受托支付的操作制度，明確放款執行部門內部的資料流轉要求和審核規則

B.貸款支付后因借款人交易對手原因導致退款的，貸款人應及時通知借款人重新付款并審核

C.商業銀行應要求借款人提交貸款用途證明材料，但借款人無須逐筆提交能夠反映所提款項用途的詳細證明材料

D.貸款人受托支付是實貸實付的主要體現方式，最能體現實貸實付的核心要求

答案：C

解析：C項，在受托支付方式下，銀行業金融機構除須要求借款人提供提款通知書、借據外，還應要求借款人提交貸款用途證明材料。借款人應逐筆提交能夠反映所提款項用途的詳細證明材料，如交易合同、貨物單據、共同簽證單、付款文件等。81.分析一個特定區域的風險，關鍵是要判斷（）。

A.信貸資金安全的影響因素

B.最恰當的信貸結構

C.風險成本收益能否匹配

D.區域經濟水平

E.區域發展速度

答案：A,B,C

解析：區域風險是指受特定區域的自然、社會、經濟、文化和銀行管理水平等因素影響，而使信貸資產遭受損失的可能性。分析一個特定區域的風險，關鍵是要判斷信貸資金的安全會受到哪些因素影響，什么樣的信貸結構最恰當，風險成本收益能否匹配等。

82.確定業務職能部門和分支機構的信貸授權時，應考慮的因素包括（）。

A.風險管理水平

B.資產質量

C.主要負責人的信貸從業經驗

D.所處地區的經濟環境

E.公司信貸、小企業信貸、個人信貸的業務特點

答案：A,B,C,D,E

解析：銀行業金融機構對業務職能部門和分支機構的信貸授權，原則上應根據其風險管理水平、資產質量、所處地區的經濟環境、主要負責人的信貸從業經驗等因素，設置一定的權重，采用風險指標量化評定的方法合理確定。此外，在確定信貸授權時，還應適當考慮公司信貸、小企業信貸、個人信貸的業務特點。83.下列關于應收賬款周轉率的說法，不正確的是（）。

A.應收賬款周轉率是反映企業獲利能力的指標

B.應收賬款周轉率包括應收賬款周轉次數和應收賬款周轉天數兩個指標

C.應收賬款周轉次數=企業銷售收入凈額／應收賬款平均余額

D.應收賬款周轉次數越多，說明企業應收賬款變現能力越強

答案：A

解析：A項，應收賬款周轉率是反映企業資產運營能力的指標。84.下列關于風險管理流程的說法正確的有（）。

A.風險識別應盡可能多地識別出銀行所面臨的風險類別，確保覆蓋銀行面臨的所有實質性風險

B.良好的風險識別應遵循全面性和持續性原則

C.商業銀行應當根據不同的業務性質、規模和復雜程度，對不同類別的風險選擇適當的計量方法，但應確保風險計量的準確性

D.風險識別應能夠前瞻性地考察風險的變化趨勢以及可能出現的新的風險類別和性質

E.風險緩釋的目的在于降低未來風險發生時所帶來的損失

答案：A,C,D,E

解析：B項，良好的風險識別應遵循全面性和前瞻性原則。85.集資詐騙罪區別于非法集資的重要特征是（）。

A.使用高端工具

B.犯罪主體資格

C.以非法占有他人財物為目的

D.集資總量大

答案：C

解析：集資詐騙罪主觀方面是故意，且要求是以非法占有為目的。是否具有非法占有他人財物的目的，是本罪區別于非法集資等行為（主要指《刑法》第一百七十六條規定的非法吸收公眾存款罪、第一百七十九條規定的擅自發行股票、公司、企業債券罪等）的重要特征之一。86.銀行業從業人員應當遵循本職業操守，并接受()的監督。

A.國家司法機關

B.銀行業協會

C.銀行業監管機構

D.新聞媒體

E.社會公眾

答案：B,C,E

解析：根據《銀行業從業人員職業操守》第三條規定，銀行業從業人員應當遵守本職業操守，并接受所在機構、銀行業自律組織、監管機構和社會公眾的監督。故B、C、E項正確。87.梁教授某月獲得稿酬8萬元，則就其這筆稿費需要繳納的個人所得稅的數額為()元。

A、8960

B、4088

C、4875

D、4800

答案：A

解析：A

稿酬所得一次收入4000元以上的，減除20%的費用，適用20%的比例稅率，并按應納稅額減征30%。因此，梁教授這筆稿費需要繳納的個人所得稅的數額=80000×(1-20%)×20%×(1-30%)=8960（元）。88.關于私人銀行業務，下列表述錯誤的是（）。

A.金融機構可從中收取服務費

B.僅限于為客戶提供資產管理、投資規劃

C.實際上屬于綜合化服務

D.向個人業務中高資產凈值客戶提供全方位理財業務

答案：B

解析：私人銀行業務不僅為客戶提供投資理財產品，還為客戶進行個人理財，利用信托、保險、基金等金融工具維護客戶資產在風險、流動和盈利三者之間的精準平衡，同時也提供與個人理財相關的一系列法律、財務、稅務、財產繼承、子女教育等專業顧問服務。故選項B錯誤。89.風險管理委員會是與股東大會、董事會、監事會并列的機構。（）

答案：錯

解析：風險管理委員會是董事會下設的機構。90.銀行風險是指銀行在經營過程中，由于各種不確定因素的影響，導致（）損失的可能性。

A.存款

B.資產和收益

C.聲譽

D.自有資本金

答案：B

解析：銀行風險是指在經營過程中，由于一系列不確定因素的影響，導致資產和收益損失的可能性。91.在客戶完成了借貸活動后，家庭債務管理的重點就變成存量債務的量化管理（）

答案：對

解析：在客戶完成了借貸活動后，家庭債務管理的重點就變成存量債務的量化管理92.下列關于固定利率與浮動利率的說法，錯誤的是（）。

A.固定利率便于計算成本和收益

B.浮動利率能夠靈活反映市場上資金供求狀況，更好的發揮利率調節的作用

C.浮動利率便于計算與預測成本和收益

D.固定利率是指在整個借貸合同期內，利率不因市場資金供求狀況或其他因素而變化

答案：C

解析：浮動利率不便于計算與預測成本和收益93.下面關于成本加成定價模型的敘述，錯誤的是（）。

A.貸款價格=資金成本+貸款費用+風險補償費+目標利潤

B.成本加成定價模型適合居于領頭地位或信貸市場需求旺盛時商業銀行采用．它充分考慮了銀行資金成本、承擔的風險和利潤目標，是典型的“內向型”定價模式

C.銀行的資金成本、貸款費用越高．貸款利率就越高

D.該模型的缺點是在確定風險溢價時．存在難以對風險進行精確計量的問題．使得定價的公正性、合理性受到了一定程度的影響

答案：D

解析：該模型的缺點是僅從銀行自身和信貸產品本身出發，未考慮當前資金市場上的一般利率水平，缺乏對整個信貸市場的把握，因而可能會導致客戶流失和貸款市場的萎縮，不利于市場競爭優勢的培養。此外，成本加成定價模型要求充分甄別、估計信貸風險，實際上，全面和準確地量化風險是很困難的。94.銀行賬戶利率風險是指因利率水平、期限結構等要素發生不利變動，導致銀行賬戶整體收益和經濟價值遭受損失的風險。()

答案：對

解析：銀行賬戶利率風險是指因利率水平、期限結構等要素發生不利變動，導致銀行賬戶整體收益和經濟價值遭受損失的風險。95.被指定發放的貸款本金額度，經過借貸和還款后，可以重復借貸。

答案：錯

解析：被指定發放的貸款本金額度，一旦經過借貸和還款后，就不能再被重復借貸。

考點

授信額度的定義96.銀行業金融機構不得在營銷產品和服務的過程中以任何方式隱瞞風險、夸大收益，或者進行強制性交易。（）

答案：對

解析：銀行業金融機構應當尊重銀行業消費者的知情權和自主選擇權，不得在營銷產品和服務過程中以任何方式隱瞞風險、夸大收益，或者進行強制性交易97.通過非現場監管，能夠及時、持續監測銀行業金融機構的經營和風險狀況，對其存在的問題和風險進行早期識別，并能為現場檢查提供依據和指導，使現場檢查更有（）。

A.有效性

B.針對性

C.高效性

D.準確性

答案：B

解析：通過非現場監管。能夠及時、持續監測銀行業金融機構的經營和風險狀況，對其存在的問題和風險進行早期識別，并能為現場檢查提供依據和指導．使現場檢查更有針對性。98.客戶集中度指標包括()。

A、單一最大客戶貸款比率

B、最大十家客戶貸款比率

C、單一集團客戶授信集中度

D、單一客戶授信集中度

E、最大十家集團客戶貸款比率

答案：A,B,C,D

解析：客戶集中度指標包括單一最大客戶貸款比率、最大十家客戶貸款比率和單一集團客戶授信集中度（又稱為單一客戶授信集中度）。99.在集團架構中，母公司董事會對整個集團范圍公司治理的穩健性負總體責任。（）

答案：對

解析：在集團架構中，母公司董事會對整個集團范圍公司治理的穩健性負總體責任，負責確保建立與集團及各經營實體的組織架構、經營模式和風險狀況相符的治理政策和機制。

100.下列說法中，符合銀行貸款發放的計劃、比例原則的是（）。

A.按照項目完成工程量的多少付款

B.借款人擅自改變前期貸款款項的用途

C.按照已批準的貸款項目年度投資計劃中規定的建設內容、費用，準確、及時地提供相應貸款

D.拒絕企業將銀行貸款用于股本金的融資

答案：C

解析：計劃、比例放款原則應按照已批準的貸款項目年度投資計劃所規定的建設內容、費用，準確、及時地提供貸款。借款人用于建設項目的其他資金應與貸款同比例支用。故本題選C。101.關于貸款抵押物管理，下列表述錯誤的是（）。

A.經銀行同意，抵押人可以全部轉讓并以不低于商業銀行認可的最低轉讓價轉讓抵押物的，抵押人轉讓抵押物所得的價款只能向商業銀行提前清償所擔保的債權

B.如抵押人無法完全恢復，銀行應要求抵押人提供與減少的價值相當的擔保，包括另行提供抵押物、權利質押或保證

C.如抵押人的行為造成抵押物價值的減少，銀行應要求抵押人恢復抵押物的價值

D.抵押人在抵押期間轉讓或處分抵押物的，必須經貸款抵押銀行同意

答案：A

解析：A項，經商業銀行同意，抵押人可以全部轉讓并以不低于商業銀行認可的最低轉讓價款轉讓抵押物的，抵押人轉讓抵押物所得的價款應當優先用于向商業銀行提前清償所擔保的債權或存入商業銀行賬戶。102.在行業的市場結構中，（）是指由許多企業生產同質產品的市場情形，是競爭充分而不受任何阻礙和干擾的一種市場結構。

A.完全競爭的行業

B.寡頭壟斷的行業

C.完全壟斷的行業

D.壟斷競爭的行業

答案：A

解析：完全競爭的行業，是指由許多企業生產同質產品的市場情形，是競爭充分而不受任何阻礙和干擾的一種市場結構。103.2008年國際金融危機凸顯了（）對于金融市場和銀行體系的重要性。

A.市場風險管理

B.操作風險管理

C.信用風險管理

D.流動性風險管理

答案：D

解析：2008年國際金融危機凸顯了流動性對于金融市場和銀行體系安全穩健的重要性，證明了流動性風險管理和監管的重要性。104.中國證券監督管理委員會的基本職能包括（）

A.建立統一的證券期貨監管體系，按規定對證券期貨監管機構進行水平管理

B.加強對證券期貨業的監管，強化對證券期貨交易所、上市公司的監管，提高信息披露質量

C.加強對證券期貨市場金融風險的防范和化解工作

D.負責擬定有關證券市場的法律法規，研究指定有關證券市場的方針政策

E.統一監管證券業

答案：B,C,D,E

解析：A項的正確表述為建立統一的證券期貨監管體系，按規定對證券期貨監管機構進行垂直管理。105.下列可以作為抵押財產的是()。

A、正在建造的建筑物、船舶

B、土地所有權

C、醫院設備

D、大學教學樓

答案：A

解析：A

《物權法》第一百八十條規定，債務人或者第三人有權處分的下列財產可以抵押：(1)建筑物和其他土地附著物；(2)建設用地使用權；(3)以招標、拍賣、公開協商等方式取得的荒地等土地承包經營權；(4)生產設備、原材料、半成品、產品；(5)正在建造的建筑物、船舶、航空器；(6)交通運輸工具；(7)法律、法規未禁止抵押的其他財產。106.銀行監管原則是規范和檢驗銀行監管工作的標桿。()

答案：錯

解析：銀行監管原則是對監管行為的總體規范。良好的監管標準是規范和檢驗銀行監管工作的標桿。107.金融租賃公司的風險分類主要包括（）。

A.信用風險

B.操作風險

C.流動性風險

D.物權風險

E.法律風險

答案：A,B,C,D,E

解析：金融租賃公司的風險分類主要包括：信用風險、操作風險、流動性風險、物權風險、法律風險等。108.貨幣市場是指以長期金融工具為媒介進行的、期限在一年以上的長期資金融通市場。()

答案：錯

解析：貨幣市場是指以短期金融工具為媒介進行的、期限在一年以內（含一年）的短期資金融通市場。109.下列哪些事件應當歸屬于商業銀行操作風險中的“人員因素”類別（）

A、首席外匯交易員跳槽至另一家金融機構

B、理財業務人員因口頭承諾客戶固定收益而遭遇訴訟

C、資金交易員未經授權進行交易并造成損失

D、部分員工因長期處于不良工作環境導致健康受損

E、.信貸審核人員協助隱瞞虛假信息并批準放貸

答案：B,C,D,E

解析：操作風險的人員因素主要是指因商業銀行員工發生職員欺詐、失職違規、違反用工法等造成損失或者不良影響而引起的風險。BC兩項屬于失職違規；D項屬于違反用工法；E項屬于職員欺詐。110.最后貸款人制度的主要目標是防范（），屬于全局性目標，提供的是一種緊急資金援助或者支持，這種援助或支持不是政府為銀行危機買單，而是體現為政府作為行政力量在市場經濟中的一種宏觀調控作用，而作用方式則具有救助性。

A.信用風險

B.市場風險

C.系統性金融風險

D.非系統風險

答案：C

解析：最后貸款人制度的主要目標是防范系統性金融風險，屬于全局性目標，提供的是一種緊急資金援助或者支持，這種援助或支持不是政府為銀行危機買單，而是體現為政府作為行政力量在市場經濟中的一種宏觀調控作用，而作用方式則具有救助性。111.稅務規劃由于其依據的原理不同類（）

A.避稅籌劃

B.逃稅規劃

C.節稅籌劃

D.稅負轉嫁籌劃

E.偷稅規劃

答案：A,C,D

解析：稅務規劃主要有避稅籌劃、節稅籌劃和稅負轉嫁籌劃三類方法。避稅籌劃是指納稅人在充分了解現行稅法的基礎上，通過掌握相關會計知識，在不觸犯稅法的前提下，對經濟活動的籌資、投資、經營等活動作出巧妙的安排；節稅籌劃是采用合法手段，利用稅收優惠和稅收懲罰等傾斜調控政策，為客戶獲取稅收利益的籌劃；稅負轉嫁是指納稅人為了達到減輕稅負的目的，通過價格的調整和變動，將稅負轉嫁給他人承擔的經濟行為。112.對企業進行信用分析的5Cs系統包括（）。

A.品德

B.資本

C.控制

D.還款能力

E.經營環境

答案：A,B,D,E

解析：5Cs系統包括品德、資本、還款能力、抵押和經營環境。113.下列選項中，不屬于操作風險關鍵風險指標的是（）。

A.市場變動

B.產品價格

C.員工水平

D.客戶滿意度

答案：B

解析：操作風險關鍵風險指標是指對一個或多個操作風險敞口，通過反映操作風險發生可能性或影響度或某一控制有效性，對該風險或控制進行定性或定量跟蹤監測的操作風險管理流程。關鍵風險指標通常包括交易量、員工水平、技能水平、客戶滿意度、市場變動、產品成熟度、地區數量、變動水平、產品復雜程度和自動化水平等。114.人員因素引起的操作風險包括（）。

A.操作失誤

B.員工內部欺詐

C.內外勾結

D.內部系統漏洞

E..黑客攻擊

答案：A,B,C

解析：人員因素引起的操作風險包括操作失誤、員工內部欺詐和內外勾結。115.商業銀行不得向客戶提供與其真實需要和風險承受能力不相符合的產品和服務。

答案：對

解析：客戶適當性原則：商業銀行不得向客戶提供與其真實需要和風險承受能力不相符合的產品和服務。116.對有擔保流動資金貸款進行貸前調查時，應重點調查的內容包括（）。

A.反映借款人所經營企業實際盈利能力的原始記錄

B.貸款是否用于以借款人為主要所有人的企業經營所需的流動資金

C.借款人開辦多個企業的，貸款人用于哪個具體經營項目

D.開辦企業的日客流量和營業(銷售)額

E..開辦企業的主要結算賬戶(對公、個人)銀行對賬單

答案：A,B,C,D,E

解析：有擔保流動資金貸款的貸前調查除了商用房貸款的相關內容外，還應重點調查以下內容：①貸款用途的調查；②借款人所經營企業的經營狀況的調查。117.企業因辦理日常轉賬結算和現金收付需要開立的銀行結算賬戶是()。

A.基本存款賬戶

B.一般存款賬戶

C.臨時存款賬戶

D.專用存款賬戶

答案：A

解析：選項A，基本存款賬戶，其主要業務內容為辦理日常轉賬結算和現金收付，一個客戶只能有一個此賬戶；選項B，一般存款賬戶，其主要業務內容為可以辦理現金繳存，不得辦理現金支取；選項C，臨時存款賬戶，其主要業務內容是設立臨時機構、異地臨時經營活動、注冊驗資時開立，有效期最長不得超過二年；選項D，專用存款賬戶，其主要業務內容是基本建設資金，期貨交易保證金，信托基金，金融機構存放同業資金，政策性房地產開發資金，單位銀行卡備用金，住房基金，社保基金，收入匯繳資金和業務支出資金，黨、團、工會設在單位的組織機構經費。

118.抵押權與其擔保的債權同時存在，債權消失，抵押權也消失。（）[2015年5月真題]

答案：對

解析：抵押權與其擔保的債權同時存在，債權消失的，抵押權也消失。抵押貸款到期，若借款人能足額按時歸還本息，則抵押自動消失；若借款人不能按時歸還貸款本息，或銀行同意展期后仍不能履行，抵押權才真正得以實現。119.商業銀行申請開辦現行法規未明確規定的創新業務和創新品種，應當符合的條件有（）。

A.與現行法律法規不相沖突

B.符合本行戰略發展定位與方向

C.經股東大會同意

D.備與業務經營相適應的營業場所和相關設施

E.具備開展業務必需的技術人員和管理人員，并全面實施分級授權管理

答案：A,B,D,E

解析：對于現行法規未明確規定的創新業務和創新品種，《中國銀保監會中資商業銀行行政許可事項實施辦法》設定了如下原則性要求：公司治理良好，具備與業務發展相適應的組織機構和規章制度，內部制度、風險管理和問責機制健全有效；與現行法律法規不相沖突；主要審慎監管指標符合監管要求；符合本行戰略發展定位與方向；經董事會同意并出具書面意見；具備開展業務必需的技術人員和管理人員，并全面實施分級授權管理；具備與業務經營相適應的營業場所和相關設施；具有開展該項業務的必要、安全且合規的信息科技系統，具備保障信息科技系統有效安全運行的技術與措施；最近3年無嚴重違法違規行為和因內部管理問題導致的重大案件；銀保監會規章規定的其他審慎性條件。120.不屬于申請個人汽車貸款的必須條件是（）。

A.能夠支付貸款銀行規定的首期付款

B.中華人民共和國居民

C.個人信用良好

D.具有完全民事行為能力

答案：B

解析：在中華人民共和國境內連續居住1年以上(含1年)的港、澳、臺居民及外國人可以申請個人汽車貸款，中華人民共和國居民申請個人汽車貸款的不是必須條件。121.票據喪失，失票人可以及時通知票據的付款人掛失止付，收到掛失止付通知的付款人，可以自行決定是否暫停支付。?(?)

答案：錯

解析：根據《票據法》第十五條，票據喪失后是失票人通知票據付款人掛失止付的，付款人應當暫停支付。122.當信用制度發達時，會使貨幣需求增加。()

答案：錯

解析：當信用制度發達時，一方面，可以通過支付結算減少作為流通手段和支付手段的貨幣數量，從而使貨幣需求降低；另一方面，信用制度的發展有利于金融市場完善，增加可供人們選擇的資產形式，人們的資產配置就有更多的選擇，以貨幣形式持有的財富量就會減少，從而使貨幣需求下降。123.下列關于單位外匯存款的表述錯誤的是（）

A.單位外匯存款包括單位經常項目外匯賬戶

B.境內機構經常項目外匯賬戶的限額可以采用歐元核定

C.境內機構原則上只能開立一個經常項目外匯賬戶

D.境內機構經常項目外匯賬戶的限額統一采用美元核定

答案：B

解析：境內機構經常項目外匯賬戶的限額統一采用美元核定。

124.貸款人開展固定資產貸款業務應當遵守（）原則。

A.依法合規

B.相互制衡

C.審慎經營

D.平等自愿

E.公平誠信

答案：A,C,D,E

解析：貸款人開展固定資產貸款業務應當遵守依法合規、審慎經營、平等自愿和公平誠信的原則。固定資產貸款管理暫行辦法125.關于中國商業銀行限額體系的最低要求，下列說法錯誤的是（）。

A.核心負債比不小于50％

B.流動性覆蓋率不小于100％

C.流動性缺口率不小于-10％

D.流動性比例不小于25％

答案：A

解析：在監管層面上，銀監會提出了一套流動性風險控制指標，形成了一套相對完整的流動性監管限額體系。這套限額體系也是中國商業銀行限額體系的最低要求：①存貸比，貸款余額占存款余額的比例，不大于75％；②流動性比例，流動性資產余額比流動性負債余額，不小于25％；③流動性覆蓋率，優質流動性資產占未來1個月凈流出資金的比例，不小于100％；④凈穩定資金比例，可用穩定資金除以業務所需穩定資金的比值，不小于100％；⑤流動性缺口率，流動性缺口除以90天內到期的表內外資產，不小于-10％；⑥核心負債比，核心負債期末余額除以總負債期末余額，不小于600；⑦壓力測試，商業銀行的壓力測試結果可保證其最短生存期不低于1個月，最短生存期30天。

第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.投資者購買下列哪種理財計劃時承擔的風險最大?（）

A.保本浮動收益理財計劃

B.保證收益理財計劃

C.非保本浮動收益理財計劃

D.固定收益理財計劃

答案：C

解析：根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》的規定，按照客戶獲取收益的方式不同，理財計劃可分為保證收益理財計劃和非保證收益理財計劃。非保證收益理財計劃可進一步劃分為保本浮動收益理財計劃和非保本浮動收益理財計劃。保本浮動收益理財計劃是指商業銀行按照約定條件向客戶保證本金支付，本金以外的投資風險由客戶承擔，并依據實際投資收益情況確定客戶實際收益的理財計劃。非保本浮動收益理財計劃是指商業銀行根據約定條件和實際投資收益情況向客戶支付收益，并不保證客戶本金安全的理財計劃。選項C，非保本浮動收益理財計劃的本金和收益都得不到保證，風險最大。2.中央銀行在市場中向商業銀行大量賣出證券，從而減少商業銀行超額存款準備金，引起貨幣供應量減少、市場利率上升，中央銀行動用的貨幣政策工具是（）。

A.公開市場業務

B.公開市場業務和存款準備金率

C.公開市場業務利率政策

D.公開市場業務、存款準備金率和利率政策

答案：A

解析：公開市場業務是指中央銀行在金融市場上賣出或買進有價證券，進而影響貨幣供應量等的一種政策措施。3.成員單位的連環擔保使集團法人客戶的信用風險放大。（）

答案：對

解析：關聯方通常采用連環擔保的形式申請銀行貸款，雖然符合相關法律的規定，但一方面，企業集團頻繁的關聯交易孕育著經營風險；另一方面，信用風險通過擔保鏈條在企業集團內部循環傳遞、放大，貸款實質上處于擔保不足或無擔保狀態。

4.《物權法》規定，抵押權人應當在主債權人訴訟時效期間行使抵押權；如果未行使，則人民法院不予保護。（）

答案：對

解析：《物權法》明確規定了抵押權人行使抵押權的時限，即抵押權人應當在主債權訴訟時效期間行使抵押權；未行使的，人民法院不予保護。5.面對利率市場化的影響和機遇，商業銀行可以采取的對策包括（）。

A.向綜合化經營模式轉變，調整盈利模式及收入結構，積極開展產品創新，加快中間業務發展，擺脫利差利潤的限制

B.建立科學的產品定價體系，提升自己的定價能力

C.調整存貸款的客戶結構、產品結構，優化資產負債結構，降低經營成本

D.完善信用評估體系，建立健全信用評估方法和相關制度，加強信用風險管理能力，避免信用風險增加帶來的潛在危機

E.豐富和提高商業銀行的管理方法和水平，完善管理體制，為銀行取得收益提供保障

答案：A,B,C,D,E

解析：商業銀行可以采取的對策包括:向綜合化經營模式轉變，調整盈利模式及收入結構，積極開展產品創新，加快中間業務發展，擺脫利差利潤的限制;建立科學的產品定價體系，提升自身的定價能力;調整存貸款的客戶結構、產品結構，優化資產負債結構，降低經營成本;完善信用評估體系，建立健全信用評估方法和相關制度，加強信用風險管理能力，避免信用風險增加帶來的潛在危機;豐富和提高商業銀行的管理方法和水平，完善管理體制，為銀行取得收益提供保障。6.商業銀行在風險識別確定風險類型和風險點的基礎上，對風險點出現的可能性和后果進行評估，衡量確定產品風險等級的過程指的是新產品／業務的()。

A.風險識別

B.風險評估

C.風險控制

D.風險反饋

答案：B

解析：新產品／業務風險評估是指商業銀行在風險識別確定風險類型和風險點的基礎上，對風險點出現的可能性和后果進行評估，衡量確定產品風險等級的過程。7.銀行業監督管理機構對商業銀行現場檢查的重點不包括（??）。

A.市場競爭狀況

B.業務經營的合法合規性

C.資本充足性

D.風險狀況

答案：A

解析：銀行業監督管理機構現場檢查的重點內容包括：業務經營的合法合規性、風險狀況和資本充足性、資產質量、流動性、盈利能力、管理水平和內部控制、市場風險敏感度。8.（）是指債務人或交易對手未能履行合同規定的義務或信用質量發生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。

A.操作風險

B.信用風險

C.市場風險

D.聲譽風險

答案：B

解析：信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同規定的義務或信用質量發生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。9.巴塞爾委員會在第四版《銀行公司治理原則》中同樣強調：有效的風險限額水平應能夠將銀行承擔風險的行為制約在風險偏好內。（）

答案：對

解析：巴塞爾委員會在第四版《銀行公司治理原則》中同樣強調：有效的風險限額水平應能夠將銀行承擔風險的行為制約在風險偏好內。10.下列關于短期債券的說法，錯誤的有（）。

A.償還期限在1年以下

B.發行者主要是政府

C.企業發行短期債券大多是為了籌集臨時性周轉資金

D.政府發行短期債券多是為了平衡預算開支

E.我國和美國政府發行的短期債券類型相同

答案：B,E

解析：短期債券是指償還期限在1年以下的債券。短期債券的發行者主要是企業和政府。企業發行短期債券大多是為了籌集臨時性周轉資金。政府發行短期債券多是為了平衡預算開支。美國政府發行的短期債券分為3個月、6個月、9個月和12個月四種。我國政府發行的短期債券較少，期限分為3個月、6個月和9個月。11.信用卡詐騙侵犯的客體包括()。

A、銀行卡的正常流通秩序

B、國家有關的信用卡管理制度

C、銀行卡設計知識產權

D、銀行及信用卡的有關關系人的公私財產

E、銀行卡發卡銀行信譽

答案：B,D

解析：B,D

本罪所侵害的客體是復雜客體，既侵犯了國家有關的信用卡管理制度，同時也侵犯了銀行及信用卡的有關關系人的公私財產。12.貨幣供給由（）構成。

A.現金貨幣

B.存款貨幣

C.債券

D.股票

E.國庫券

答案：A,B

解析：貨幣供給是指一國在某一時點上為社會經濟運轉服務的貨幣量。一般由中央銀行和商業銀行供應的現金貨幣和存款貨幣構成。13.個人經營性貸款一般面向從事合法生產經營的自然人，包括（）。

A.法人企業

B.股份有限公司

C.有限責任公司

D.個體工商戶

答案：D

解析：個人經營性貸款是指銀行向從事合法生產經營的自然人發放的，用于定向購買商用房，以及用于滿足個人控制的企業(包括個體工商戶)生產經營流動資金需求和其他合理資金需求的貸款。14.（），即作出被訴具體行政行為的行政機關。

A.原告