2023年銀行業專業人員職業資格考試（初級）考試歷年真題及完整答案1.某企業由于財務印章被盜用，導致該企業在開戶行的巨額存款在幾天內被取走，給該行造成不良影響。從操作風險事件分類來看，該事件歸于（）類別。A.

內部流程B.

外部事件C.

人員因素D.

系統缺陷【答案】:

B【解析】:操作風險可分為人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類別。外部事件包括外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。其中，外部欺詐是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產、偽造要件、攻擊商業銀行信息科技系統或逃避法律監管導致的損失事件。2.根據商業銀行風險管理的最佳實踐，下列關于風險管理部門職能的描述，恰當的是（）。A.

風險管理部門應當與業務部門保持相對獨立B.

風險管理部門應當全面負責風險管理策略的執行C.

風險管理能力有限的商業銀行可以將風險識別轉移到其他部門D.

風險管理部門應當承擔風險管理的最終責任【答案】:

A【解析】:A項，風險管理職能應與業務部門之間保持充分獨立，并且不得參與產生收入的經營活動。這種獨立性是有效風險管理職能的一個重要組成部分。3.下列關于商業銀行董事會風險管理職責的描述，錯誤的是（）。A.

承擔風險事件的直接責任及風險管理的最終責任B.

判斷銀行面臨的主要風險，確定適當的風險容忍度和風險偏好C.

根據銀行風險狀況、發展規模和速度，建立全面風險管理戰略、政策和程序D.

督促高級管理層有效地識別、計量、監測、控制并及時處置商業銀行面臨的各種風險【答案】:

A【解析】:《商業銀行公司治理指引》強調了商業銀行董事會對銀行風險管理承擔最終責任。規定商業銀行董事會應當根據銀行風險狀況、發展規模和速度，建立全面的風險管理戰略、政策和程序，判斷銀行面臨的主要風險，確定適當的風險容忍度和風險偏好，督促高級管理層有效地識別、計量、監測、控制并及時處置商業銀行面臨的各種風險。4.下列選項中，（）反映了銀行實際擁有的資本水平。A.

監管資本B.

經濟資本C.

商品資本D.

賬面資本【答案】:

D【解析】:賬面資本是銀行資本金的靜態反映，反映了銀行實際擁有的資本水平。5.以下屬于壟斷競爭行業特征的是（）。A.

市場上只有唯一的一個企業生產和銷售產品B.

所有的資源具有完全的流動性C.

市場上存在許多生產者，且其對自己經營的產品的價格有一定的控制力D.

企業生產和銷售的產品沒有合適的替代品【答案】:

C【解析】:壟斷競爭的行業的特點是：①生產者眾多，各種生產資料可以流動；②生產的產品同種但不同質，即產品之間存在著差異；③由于產品差異性的存在，生產者可以樹立自己產品的信譽，從而對自己經營的產品的價格有一定的控制力。AD兩項屬于完全壟斷行業的特征；B項屬于完全競爭行業的特征。6.《刑法》規定的主刑有（）。A.

有期徒刑B.

管制C.

拘役D.

無期徒刑E.

死刑【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:刑罰是統治階級為了維護本階級利益和統治秩序，以國家的名義對犯罪人實行懲罰的一種強制方法。我國的刑罰可以分為主刑和附加刑。主刑包括：①管制，是指對犯罪分子不實行關押，交由公安機關管束和人民群眾監督，限制其一定自由的刑罰方法；②拘役，是指短期剝奪犯罪分子人身自由，就近強制實行勞動改造的刑罰方法；③有期徒刑，指在一定期限內剝奪犯罪分子的人身自由，實行強制勞動改造的一種刑罰方法；④無期徒刑，指終身剝奪犯罪分子的人身自由，實行強制勞動改造的一種刑罰方法；⑤死刑，指剝奪犯罪分子生命的一種刑罰方法。7.商業銀行應當通過系統化的管理方法降低聲譽風險可能給商業銀行造成的損失。以下對聲譽風險管理的認識，最不恰當的是（）。A.

商業銀行面臨的幾乎所有風險都可能危及自身聲譽B.

聲譽風險可以通過歷史模擬法進行計量和監測C.

所有員工都應當深入理解風險管理理念，恪守內部流程，減少可能造成聲譽風險的因素D.

有效的聲譽風險管理是有資質的管理人員、高效的風險管理流程和現代信息技術共同作用的結果【答案】:

B【解析】:B項，歷史模擬法是計量和監測市場風險的方法，截至目前，國內外金融機構尚未開發出有效的聲譽風險管理量化技術。8.針對企業申請短期貸款，商業銀行對企業現金流量的分析應側重于（）。A.

企業當期利潤是否足夠償還貸款本息B.

企業是否具有足夠的融資能力和投資能力C.

企業未來長期的經營活動是否能產生足夠的現金流量以償還貸款本息D.

企業正常經營活動產生的現金流量是否能夠及時且足額償還貸款【答案】:

D【解析】:商業銀行在考察企業貸款時，對于短期貸款，應當考慮正常經營活動的現金流量是否能夠及時而且足額償還貸款；對于中長期貸款，應當主要分析未來的經營活動是否能夠產生足夠的現金流量以償還貸款本息，但在貸款初期，應當考察借款人是否有足夠的融資能力和投資能力來獲得所需的現金流量以償還貸款利息。9.物權中最完整最充分的權利是（）。A.

用益物權B.

所有權C.

占有權D.

擔保物權【答案】:

B【解析】:根據《物權法》第二條規定，物權包括所有權、用益物權和擔保物權。所有權是物權中最完整、最充分的權利，擔保物權和用益物權都是從所有權派生出來的。10.下列不屬于商業銀行代理業務中的操作風險的是（）。A.

業務員貪污或截留代理業務手續費B.

客戶通過代理收付款進行洗錢活動C.

委托方偽造收付款憑證騙取資金D.

代客理財產品受利率波動造成損失【答案】:

D【解析】:商業銀行代理業務操作風險的種類有：①人員因素；②內部流程；③系統缺陷；④外部事件。A項屬于人員因素；BC兩項屬于外部事件；D項屬于商業銀行代理業務中面臨的市場風險。11.商業匯票持票人可以（）。A.

對外支付B.

到期委托銀行收款C.

辦理轉貼現D.

到期委托銀行付款E.

持有該票據到銀行申請貼現【答案】:

A|D|E【解析】:匯票分為銀行匯票和商業匯票，前者是由出票銀行簽發的；后者是由出票人簽發的。商業匯票又分為商業承兌匯票（由銀行以外的付款人承兌）和銀行承兌匯票（由銀行承兌）兩種。銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經銀行審查同意承兌后，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。符合條件的商業匯票持票人可持未到期的商業匯票連同貼現憑證向銀行申請貼現。12.對于商業銀行來說，撥備覆蓋率的定義是（）。A.

貸款損失準備/（次級類貸款＋可疑類貸款＋損失類貸款）B.

貸款損失準備/無抵押的不良貸款C.

貸款損失準備/各項貸款余額D.

（一般準備＋專項準備＋特種準備）/各項貸款余額【答案】:

A【解析】:撥備覆蓋率即不良貸款撥備覆蓋率，是指貸款損失準備與不良貸款余額之比，即撥備覆蓋率＝[（一般準備＋專項準備＋特種準備）/（次級類貸款＋可疑類貸款＋損失類貸款）]×100%。13.在追求短期收益和長期價值最大化的管理過程中，錯誤的資產負債管理政策可能威脅商業銀行的未來發展，在這種情況下，銀行面臨的風險類型主要是（）。A.

市場風險B.

戰略風險C.

經濟風險D.

操作風險【答案】:

B【解析】:戰略風險是指商業銀行在追求短期商業目的和長期發展目標的系統化管理過程中，不適當的發展規劃和戰略決策可能威脅商業銀行未來發展的潛在風險。14.下列關于托收承付的說法正確的有（）。A.

可以促使銷貨單位按照合同規定發貨B.

結算方式分為郵劃和電劃兩種C.

也稱異地托收承付D.

是一種先收款后發貨的結算方式E.

適用于異地單位之間訂有合同的商品交易及由此產生的勞務供應的款項結算【答案】:

A|B|C|E【解析】:D項，托收承付是一種先發貨后收款的結算方式，收付雙方必須簽有符合《經濟合同法》的購銷合同，一般需要雙方具有較高的信用度且有較長期的合作關系。15.下列屬于銀行可以進行的代理業務的有（）。A.

代理國債買賣B.

代理保險C.

委托貸款D.

銀行保函E.

信用證【答案】:

A|B|C【解析】:銀行的代理業務包括：①代收代付業務；②代理銀行業務；③代理證券業務；④代理保險業務；⑤其他代理業務。代理國債買賣和委托貸款均屬于其他代理業務。16.采用權重法計量信用風險資本時，商業銀行持有的其他銀行的次級債務工具的風險權重為（）。A.

100%B.

20%C.

0%D.

50%【答案】:

A【解析】:權重法下，不同的資產類別分別對應不同的風險權重/信用轉換系數。其中，對我國商業銀行的次級債權（未扣除部分）的風險權重為100%。17.根據操作風險損失事件分類，個人工傷賠付或者因歧視及差別待遇導致的損失事件是（）。A.

執行、交割和流程管理事件B.

外部欺詐事件C.

就業制度和工作場所安全事件D.

客戶、產品和業務活動事件【答案】:

C【解析】:按照操作風險損失事件類型，操作風險可分為七大類。其中，就業制度和工作場所安全事件是指違反就業、健康或安全方面的法律或協議，個人工傷賠付或者因歧視及差別待遇導致的損失事件。18.下列權利可以進行質押的有（）。A.

可以轉讓的基金份額B.

應收賬款C.

匯票、本票D.

提單、倉單E.

知識產權【答案】:

A|B|C|D【解析】:根據《物權法》第二百二十三條規定，債務人或者第三人有權處分的下列權利可以出質：①匯票、支票、本票；②債券、存款單；③倉單、提單；④可以轉讓的基金份額、股權；⑤可以轉讓的注冊商標專用權、專利權、著作權等知識產權中的財產權；⑥應收賬款；⑦法律、行政法規規定可以出質的其他財產權利。E項，知識產權中的財產性權利才能進行質押，人身權不能質押。19.關于商業銀行交易賬簿劃分，下列表述正確的是（）。A.

為對沖商業銀行表內和表外業務的風險而持有的金融工具和商品頭寸屬于交易賬簿B.

劃分為交易賬簿的業務必須采用盯市價格計量其公允價值C.

為交易目的或對沖交易賬簿其他項目的風險而持有的金融工具和商品頭寸屬于交易賬簿D.

為執行客戶買賣委托的代客業務而持有的頭寸不屬于交易賬簿【答案】:

C【解析】:商業銀行的金融工具和商品頭寸可劃分為銀行賬簿和交易賬簿兩大類。交易賬簿包括為交易目的或對沖交易賬簿其他項目的風險而持有的金融工具和商品頭寸。為交易目的而持有的頭寸是指短期內有目的地持有以便出售，或從實際或預期的短期價格波動中獲利，或鎖定套利的頭寸，包括自營業務、做市業務和為執行客戶買賣委托的代客業務而持有的頭寸。除交易賬簿之外的其他表內外業務劃入銀行賬簿。交易賬簿業務每日計量公允價值通常按市場價格計價（盯市），當缺乏可參考的市場價格時，可以按模型定價（盯模）。20.下列關于存款的說法正確的是（）。A.

定活兩便儲蓄存款的利率要比活期存款低B.

個人通知存款可以按照儲戶需要隨時支取C.

教育儲蓄屬于整存整取定期儲蓄存款D.

教育儲蓄存款本金最高限額為2萬元【答案】:

D【解析】:A項，定活兩便存款的利率要比活期存款高；B項，個人通知存款是一種不約定存期、支取時需提前通知銀行、約定支取日期和金額方能支取的存款，而不可以按照儲戶需要隨時支取；C項，教育儲蓄屬于零存整取定期儲蓄存款。21.對申領首張信用卡的客戶，發卡銀行必須執行三親見規定。三親見規定不包括（）。A.

親見客戶關系人B.

親見客戶本人C.

親見身份證及證明材料的原件D.

親見客戶本人簽名【答案】:

A【解析】:對申領首張信用卡的客戶，發卡銀行在信用卡營銷過程中，要對客戶親訪親簽，不得采取全程自助發卡方式，必須執行三親見規定，即“親見客戶本人、親見身份證及證明材料的原件、親見客戶本人簽名”。22.中國銀行業協會的宗旨是（）。A.

審查批準銀行業金融機構的設立、變更和終止B.

審慎監管C.

促進會員單位實現共同利益D.

對銀行業自律組織的活動進行指導和監督【答案】:

C【解析】:中國銀行業協會以促進會員單位實現共同利益為宗旨，履行自律、維權、協調、服務職能，維護銀行業合法權益，維護銀行業市場秩序，提高銀行業從業人員素質，提高為會員服務的水平，促進銀行業的健康發展。23.績效考評結果的應用至少應當包括（）。A.

評定等級行B.

確定管理授權C.

分配信貸資源和財務費用D.

核定績效薪酬總額E.

評價高級管理人員和確定其績效薪酬【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:銀行業金融機構應當加強績效考評結果的應用管理，建立科學合理的績效考評結果掛鉤機制。績效考評結果的應用至少應當包括以下方面：①評定等級行；②確定管理授權；③分配信貸資源和財務費用；④核定績效薪酬總額；⑤評價高級管理人員和確定其績效薪酬。24.下列關于關系人的表述，錯誤的是（）。A.

關系人包括商業銀行的管理人員及其近親B.

商業銀行不得向關系人發放信用貸款C.

關系人包括商業銀行的董事及其近親D.

商業銀行不得向關系人發放擔保貸款【答案】:

D【解析】:根據《商業銀行法》第四十條規定，商業銀行不得向關系人發放信用貸款，向關系人發放擔保貸款的條件不得優于其他借款人同類貸款的條件。其中，關系人是指商業銀行的董事、監事、管理人員、信貸業務人員及其近親屬，及其投資或者擔任高級管理職務的公司、企業和其他經濟組織。25.下列屬于金融詐騙罪的有（）。A.

非法出具金融票證罪B.

吸收客戶資金不入賬罪C.

信用卡詐騙罪D.

票據詐騙罪E.

集資詐騙罪【答案】:

C|D|E【解析】:金融詐騙罪包括集資詐騙罪、貸款詐騙罪、信用證詐騙罪、信用卡詐騙罪、票據詐騙罪、金融憑證詐騙罪。AB兩項屬于破壞金融管理秩序罪中的破壞銀行和其他金融機構管理類犯罪。26.商業銀行聲譽風險管理體系應包括（）。A.

有效的公司治理架構B.

有效的聲譽風險管理制度C.

有效的聲譽風險管理流程D.

對聲譽風險事件的有效管理E.

有效的聲譽風險管理政策【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:商業銀行的聲譽風險管理體系應包括有效的公司治理架構、有效的聲譽風險管理政策、制度和流程以及對聲譽風險事件的有效管理。良好的聲譽風險管理已經成為商業銀行的主要競爭優勢之一，有助于提升商業銀行的盈利能力并保障戰略目標的實現。27.（）是有效控制個人客戶信用風險的重要工具。A.

客戶信用評級B.

客戶資信情況調查C.

個人信用評分系統D.

客戶資產與負債情況調查【答案】:

C【解析】:個人信用評分系統是有效管理個人客戶信用風險的重要工具，有助于大幅擴大并提高個人信貸業務規模和效率。28.商業銀行發行的理財產品出現與國內客戶訴訟糾紛的負面事件，并在網絡傳播，則商業銀行面臨的風險類型有（）。A.

聲譽風險、戰略風險B.

國別風險、戰略風險C.

聲譽風險、法律風險D.

國別風險、法律風險【答案】:

C【解析】:聲譽風險是指由商業銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業銀行負面評價的風險。法律風險是指商業銀行因日常經營和業務活動無法滿足或違反法律規定，導致不能履行合同、發生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造成經濟損失的風險。29.下列行為中，屬于銀行業從業人員配合監管人員現場檢查工作的是（）。A.

管理人員之間統一口徑B.

提供檢查經費C.

提供內部管理基本情況D.

轉移相關賬本【答案】:

C【解析】:在接受現場檢查的過程中，銀行業從業人員應配合監管人員審核所在機構賬賬之間、賬表之間、賬實之間的一致性，查閱外部審計報告和內部審計報告，了解和掌握業務經營和內部管理的基本情況。銀行業從業人員不得無故拒絕或推諉提供有關賬冊、報表、審計報告以及內部管理規章，不得轉移、隱匿或者毀損有關證明材料。30.需要使用銀行授信額度的業務有（）。A.

貸款B.

支票C.

信用證D.

銀行承兌匯票E.

銀行保函【答案】:

A|C|D|E【解析】:授信額度的有效期限按照雙方協議規定（通常為一年），適用于規定期限內的各類授信業務，主要用于解決客戶短期的流動資金需要。按照授信形式不同，可以分為貸款額度、開證額度、開立保函額度、開立銀行承兌匯票額度、承兌匯票貼現額度、進口保理額度、出口保理額度、進口押匯額度、出口押匯額度等業務品種分項額度。31.商業銀行向某客戶提供一筆3年期的貸款1000萬元，該客戶在第1年的違約率是0.8%，第2年的違約率是1.4%，第3年的違約率是2.1%。三年到期后，貸款會全部歸還的回收率為（）。A.

95.757%B.

96.026%C.

98.562%D.

92.547%【答案】:

A【解析】:根據死亡率模型，該客戶能夠在3年到期后將本息全部歸還的概率為：（1－0.8%）×（1－1.4%）×（1－2.1%）＝95.757%。32.下列可能給商業銀行造成實質性損失，但不屬于操作風險事件的是（）。A.

信貸人員未經授權調整評級指標B.

不當言論造成銀行聲譽受損C.

黑客攻擊造成系統中斷D.

交易員超限額交易【答案】:

B【解析】:操作風險可分為人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類別。AD兩項屬于人員因素；C項屬于外部事件；B項屬于聲譽風險事件。33.下列哪些事件應當歸屬于商業銀行操作風險中的“外部事件”類別？（）A.

客戶采取化整為零的手段進行洗錢活動B.

商業銀行信息系統故障，導致大量業務信息丟失C.

銀行員工竊取客戶賬戶資金D.

被不法分子以大額假存單、假國債、假人民幣等詐騙資金E.

網上支付系統遭受黑客攻擊，造成千萬名用戶的賬戶資料被盜【答案】:

A|D|E【解析】:操作風險可分為人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類別，外部事件方面表現為外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。B項屬于操作風險中的“系統缺陷”；C項屬于操作風險中的“人員因素”。2017年銀行業專業人員職業資格考試《風險管理（初級）》真題精選34.根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》，我國商業銀行一級資本充足率的最低要求為（）。A.

6%B.

4.5%C.

5%D.

3%【答案】:

A【解析】:根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》，資本監管要求分為四個層次：第一層次為最低資本要求，即核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5%、6%和8%；第二層次為儲備資本要求和逆周期資本要求，分別為2.5%和0～2.5%；第三層次為系統重要性銀行附加資本要求，國內系統重要性銀行附加資本為1%；第四層次為第二支柱資本要求。35.在商業銀行國別風險管理中，借款人或債務人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯以償還其境外債務的風險，被稱為（）。A.

轉移風險B.

貨幣風險C.

政治風險D.

傳染風險【答案】:

A【解析】:B項，貨幣風險是指由于匯率不利變動或貨幣貶值，導致債務人持有的本國貨幣或現金流不足以支付其外幣債務的風險；C項，政治風險是指債務人因所在國發生政治沖突、政權更替、戰爭等情形，或者債務人資產被國有化或被征用等情形而承受的風險；D項，傳染風險指某一國家的不利狀況導致該地區其他國家評級下降或信貸緊縮的風險，即使這些國家并未發生這些不利狀況，自身信用狀況也未出現惡化。36.市場風險存在于銀行的交易業務和非交易業務中，分為（）。A.

利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險B.

利率風險、匯率風險、股票風險和波動率風險C.

利率風險、匯率風險、波動率風險和商品風險D.

利率風險、匯率風險、股票風險和期權風險【答案】:

A【解析】:市場風險存在于銀行的交易和非交易業務中，分為利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險，分別是指由于利率、匯率、股票價格和商品價格的不利變動可能給商業銀行造成經濟損失的風險。37.（）是中央銀行為實現特定的經濟目標而采用的各種控制和調節貨幣供應量或信用量的方針、政策、措施的總稱。A.

國際收支B.

貨幣政策C.

貨幣政策工具D.

信貸政策【答案】:

B【解析】:貨幣政策是指中央銀行為實現特定經濟目標而采用的控制和調節貨幣供應量、信用及利率等方針和措施的總稱，是國家調節和控制宏觀經濟的主要手段之一。38.下列屬于中國人民銀行法定職責的有（）。A.

實施外匯管理，監督管理銀行間外匯市場B.

對銀行業金融機構的業務活動及其風險狀況進行非現場監管C.

對銀行業金融機構的董事和高級管理人員實行任職資格管理D.

監督管理黃金市場E.

監督管理銀行間同業拆借市場和銀行間債券市場【答案】:

A|D|E【解析】:中國人民銀行的法定職責有：①發布與履行其職責有關的命令和規章；②依法制定和執行貨幣政策；③發行人民幣，管理人民幣流通；④監督管理銀行間同業拆借市場和銀行間債券市場；⑤實施外匯管理，監督管理銀行間外匯市場；⑥監督管理黃金市場；⑦持有、管理、經營國家外匯儲備、黃金儲備；⑧經理國庫；⑨維護支付、清算系統的正常運行；⑩指導、部署金融業反洗錢工作，負責反洗錢的資金監測；?負責金融業的統計、調查、分析和預測；?作為國家的中央銀行，從事有關的國際金融活動；?國務院規定的其他職責。39.根據《中華人民共和國物權法》，抵押合同一般包括（）。A.

債務人履行債務的期限B.

擔保的范圍C.

被擔保債權的種類和數額D.

抵押財產的名稱、數量、質量、狀況、所在地E.

抵押財產的所有權歸屬或者使用權歸屬【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:《物權法》明確要求設立抵押權，當事人應當采取書面形式訂立抵押合同。抵押合同一般包括下列條款：①被擔保債權的種類和數額；②債務人履行債務的期限；③抵押財產的名稱、數量、質量、狀況、所在地、所有權歸屬或者使用權歸屬；④擔保的范圍。40.根據不同的管理需要和本質特性，商業銀行資本可以分為（）。A.

賬面資本、經濟資本、監管資本B.

持續經營資本、破產清算資本C.

核心一級資本、其他一級資本、二級資本D.

實收資本、資本公積、盈余資本【答案】:

A【解析】:根據不同的管理需要和本質特性，商業銀行資本有賬面資本、經濟資本和監管資本三個概念。其中，賬面資本是銀行持股人的永久性資本投入；經濟資本是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預期的經濟損失（即非預期損失）所需要持有的資本數額；監管資本是監管當局規定的銀行必須持有的與其業務總體風險水平相匹配的資本。41.我國資本市場包括（）。A.

債券市場B.

股票市場C.

黃金市場D.

外匯市場E.

回購市場【答案】:

A|B【解析】:資本市場是指以長期金融工具為媒介進行的、期限在一年以上的長期資金融通市場，主要包括債券市場和股票市場。42.下列關于項目融資的說法正確的是（）。A.

對于投資大、回收期長的大型能源開發、資源開發類項目可采取項目融資的方式籌措資金B.

項目融資屬于特殊的固定資產投資C.

融資比例較高、金額較大、參與者較少D.

還款資金來源除了該項目產生的銷售收入、補貼收入或其他收入之外，通常還具備其他還款來源【答案】:

A【解析】:B項，項目融資屬于特殊的固定資產貸款；C項，項目融資具有不同于一般固定資產投資項目的風險特征，通常融資比例較高、金額較大、期限較長、成本較高和參與者較多，從而風險較大，往往需要多家銀行業金融機構參與，并通過復雜的融資和擔保結構以分散和降低風險；D項，項目融資的還款資金來源主要依賴該項目產生的銷售收入、補貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。43.在向客戶推薦產品或提供服務時，（）不屬于銀行業從業人員應當提示的風險。A.

道德風險B.

法律風險C.

政策風險D.

市場風險【答案】:

A【解析】:“風險提示”原則要求，在向客戶推薦產品或提供服務時，銀行業從業人員應當根據監管規定要求，對所推薦的產品及服務涉及的法律風險、政策風險以及市場風險等進行充分的提示。44.商業銀行為了更好的管理流動性風險，下列最不恰當的做法是（）。A.

建立多層次的流動性屏障B.

提高流動性管理的預見性C.

通過金融市場控制風險D.

提高負債的流動性【答案】:

D【解析】:D項，商業銀行流動性風險管理的核心是要盡可能地提高資產的流動性和負債的穩定性，并在兩者之間尋求最佳的風險-收益平衡點。45.下列不屬于其他一級資本的特征的是（）。A.

永久性B.

清償順序排在所有其他融資工具之后C.

非積累性D.

不帶有其他贖回條款【答案】:

B【解析】:其他一級資本是非累積性的、永久性的、不帶有利率跳升及其他贖回條款，本金和收益都應在銀行持續經營條件下參與吸收損失的資本工具。B項屬于核心一級資本的特征。46.下列關于存款利率的表述，正確的有（）。A.

存款利率越高，銀行的融資成本越高B.

存款利率的高低直接決定了金融機構的融資成本C.

存款利率的高低直接決定了存款人的利息收益D.

存款利率越高，存款人的利息收入越多E.

存款利率越高，銀行的利潤越高【答案】:

A|B|C|D【解析】:存款利率是指客戶在銀行或其他金融機構存款所取得的利息與存款本金的比率。存款利率的高低直接決定了存款人的利息收益和金融機構的融資成本，對金融機構集中社會資金的數量有重要的影響。一般來說，存款利率越高，存款人的利息收入越多，銀行的融資成本越高，金融機構集中的社會資金數量越多。E項，存款利率是銀行的融資成本，存款利率越高，銀行的融資成本越高，利潤越低。47.投標人和招標人或項目業主為了增加中標的機率，可以在項目投標人資格預審階段向商業銀行申請開出用以證明投標人在中標后可在承諾行獲得針對該項目的一定額度信貸支持的授信文件。這句話說的是商業銀行承諾業務中的（）。A.

項目貸款承諾B.

客戶授信額度C.

信貸證明業務D.

票據發行便利【答案】:

C【解析】:開立信貸證明是應投標人和招標人或項目業主的要求，在項目投標人資格預審階段開出的用以證明投標人在中標后可在承諾行獲得針對該項目的一定額度信貸支持的授信文件。信貸證明根據銀行承諾性質的不同，分為有條件的信貸證明和無條件的信貸證明兩類。48.由出票人簽發，委托付款人在見票時或在指定日期無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據稱為（）。A.

本票B.

匯票C.

支票D.

信用證【答案】:

B【解析】:匯票是出票人簽發的，委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據，分為銀行匯票和商業匯票。銀行匯票是由出票銀行簽發的；商業匯票是由出票人簽發的。49.商業銀行經濟資本是指（）。A.

商業銀行在一定的期間和置信區間內，為了覆蓋和抵御不良貸款所需的資本B.

商業銀行在一定的期間和置信區間內，為了覆蓋和抵御預期損失所需的資本C.

商業銀行在一定的期間和置信區間內，為了覆蓋和抵御非預期損失所需的資本D.

商業銀行在一定的期間和置信區間內，為了覆蓋和抵御損失類貸款所需的資本【答案】:

C【解析】:經濟資本又稱為風險資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預期的經濟損失（即非預期損失）所需要持有的資本數額，是銀行抵補風險所要求擁有的資本。50.明知是偽造、變造的匯票、本票、支票而使用，涉嫌構成（）。A.

金融憑證詐騙罪B.

偽造、變造金融票證罪C.

挪用資金罪D.

票據詐騙罪【答案】:

D【解析】:票據詐騙罪客觀方面表現為：①明知是偽造、變造的匯票、本票、支票而使用；②明知是作廢的匯票、本票、支票而使用；③冒用他人的匯票、本票、支票；④簽發空頭支票或者與其預留印鑒不符的支票，騙取財物；⑤匯票、本票的出票人簽發無資金保證的匯票、本票或者在出票時作虛假記載，騙取財物。51.某公司2015年度中旬公布了其財務數據，已知公司股票價格為24元/股，上年度每股收益為1.2元，未來年度每股收益預計為1.6元，則該公司的靜態市盈率為（）。A.

20B.

15C.

14D.

12【答案】:

A【解析】:市盈率（P/E）＝股票價格（P）/每股收益（E），它是股票市場中常用的衡量股票投資價值的重要指標。在計算市盈率時，股價通常取最新的收盤價；若每股收益取的是已公布的上年度數據，則計算結果為靜態市盈率，若是按照對今年及未來每股收益的預測值，則得到動態市盈率。本題中，靜態市盈率＝24/1.2＝20。52.對個人客戶信用風險識別需要對個人客戶的基本信息進行分析，下列不屬于對個人客戶的基本信息進行分析的是（）。A.

調查借款人的資信情況B.

調查借款人的資產與負債情況C.

調查貸款用途及還款來源D.

調查借款人的經濟狀況變動風險【答案】:

D【解析】:對個人客戶的基本信息進行分析包括：①調查借款人的資信情況；②調查借款人的資產與負債情況；③調查貸款用途及還款來源；④調查借款人的擔保方式。D項屬于對個人住房按揭貸款的風險分析的內容之一。53.從銀行審慎、穩健經營的角度而言，銀行持有的賬面資本數量應（）經濟資本。A.

大于B.

等于C.

小于等于D.

小于【答案】:

A【解析】:經濟資本本質上是一個風險概念，因而又稱為風險資本。從銀行審慎、穩健經營的角度而言，銀行持有的資本數量應大于經濟資本。54.從商業銀行流動性來源看，流動性可以分為（）。A.

權益流動性B.

負債流動性C.

外部流動性D.

表外流動性E.

資產流動性【答案】:

B|D|E【解析】:流動性是指商業銀行在不影響日常經營或財務狀況的情況下，能夠以合理成本及時獲得充足資金，以滿足資產增長或履行到期債務的能力。從商業銀行流動性來源看，流動性可分為資產流動