計算機財務管理第九章財務分析模型計算機財務管理第九章財務分析模型1學習提要和目標

財務計劃編制的一般程序財務計劃模型的設計方法和應用改變財務計劃與政策的反饋分析方法方案管理器與調整財務計劃方案分析預計財務報表的其他方法學習提要和目標財務計劃編制的一般程序2主要內容第一節編制財務計劃的一般程序第二節財務計劃模型的設計方法第三節改變財務計劃與政策的反饋分析第四節方案管理器與調整財務計劃方案分析第五節預計財務報表的其他方法主要內容第一節編制財務計劃的一般程序39.1.1手工編制財務計劃的一般程序財務預測銷售預測外部資金需要量的預測等預測結果企業策略方針基期財務報表編制預計財務報表預計財務報表評價、調整預計財務報表滿意完成9.1.1手工編制財務計劃的一般程序財務預測預測企業策略基期49.1.1手工編制財務計劃的一般程序財務預測編制一套預計財務報表評價、調整預計財務報表9.1.1手工編制財務計劃的一般程序59.1.2計算機編制財務計劃的一般程序企業政策財務數據假設條件基期財務報表及預測方法運算處理預計財務報表評價調整財務計劃完成預測結果：銷售預測利率預測等等輸入數據滿意不滿意9.1.2計算機編制財務計劃的一般程序企業政策財務數據基期69.1.2計算機編制財務計劃的一般程序輸入數據預測數據企業財務計劃運算處理評價、調整財務計劃9.1.2計算機編制財務計劃的一般程序79.1.3財務計劃模型基年報表編制預計報表方案總結回歸分析9.1.3財務計劃模型8主要內容第一節編制財務計劃的一般程序第二節財務計劃模型的設計方法第三節改變財務計劃與政策的反饋分析第四節方案管理器與調整財務計劃方案分析第五節預計財務報表的其他方法主要內容第一節編制財務計劃的一般程序99.2.1財務計劃模型工作簿和基期財務報表9.2.1財務計劃模型工作簿和基期財務報表109.2.2建立計劃條件9.2.2建立計劃條件119.2.3按銷售百分比法建立預計財務報表9.2.3按銷售百分比法建立預計財務報表129.2.4調整預計財務報表逐步測試法調整財務報表應用單變量求解工具調整財務報表9.2.4調整預計財務報表逐步測試法調整財務報表13主要內容第一節編制財務計劃的一般程序第二節財務計劃模型的設計方法第三節改變財務計劃與政策的反饋分析第四節方案管理器與調整財務計劃方案分析第五節預計財務報表的其他方法主要內容第一節編制財務計劃的一般程序149.3.1改變財務計劃與政策的基本方法之一

——逐步測試法9.3.1改變財務計劃與政策的基本方法之一

——逐步測試法159.3.2運用單變量求解工具改變財務計劃與政策——逆推法9.3.2運用單變量求解工具改變財務計劃與政策——逆推法16主要內容第一節編制財務計劃的一般程序第二節財務計劃模型的設計方法第三節改變財務計劃與政策的反饋分析第四節方案管理器與調整財務計劃方案分析第五節預計財務報表的其他方法主要內容第一節編制財務計劃的一般程序179.4.1方案管理器工具概述方案管理器假設條件1假設條件2假設條件23方案1方案2方案3假設條件1的值假設條件2的值目標值：假設條件23的值假設條件1的值假設條件2的值目標值：假設條件23的值假設條件1的值假設條件2的值目標值：假設條件23的值9.4.1方案管理器工具概述方案管理器方案1方案2方案3假189.4.1方案管理器工具概述1．使用方案管理器9.4.1方案管理器工具概述1．使用方案管理器199.4.1方案管理器工具概述2．增加方案3.顯示方案4.修改方案5.刪除方案6.合并方案7.建立方案總結報告9.4.1方案管理器工具概述2．增加方案209.4.2運用方案管理器進行外部資金需要量預測分析1.增加方案9.4.2運用方案管理器進行外部資金需要量預測分析1.增加219.4.2運用方案管理器進行外部資金需要量預測分析1.增加方案9.4.2運用方案管理器進行外部資金需要量預測分析1.增加229.4.2運用方案管理器進行外部資金需要量預測分析2.建立摘要報告3.顯示方案9.4.2運用方案管理器進行外部資金需要量預測分析2.建立23主要內容第一節編制財務計劃的一般程序第二節財務計劃模型的設計方法第三節改變財務計劃與政策的反饋分析第四節方案管理器與調整財務計劃方案分析第五節預計財務報表的其他方法主要內容第一節編制財務計劃的一般程序249.5.1線性回歸法直線回歸預測模型直線回歸預測模型實例應收賬款直線回歸方程的建立方法其他報表要素直線回歸方程的建立9.5.1線性回歸法直線回歸預測模型25財務計劃模型課件26財務計劃模型課件279.5.2多元回歸法

9.5.3趨勢回歸法

9.5.4指數回歸分析法

9.5.2多元回歸法

9.5.3趨勢回歸法

9.5284.5綜合分析模型的設計方法財務比率綜合分析4.5綜合分析模型的設計方法財務比率綜合分析294.5綜合分析模型的設計方法財務比率綜合分析4.5綜合分析模型的設計方法財務比率綜合分析304.5綜合分析模型的設計方法4.5.1綜合分析方法2.杜邦分析4.5綜合分析模型的設計方法4.5.1綜合分析方法314.5綜合分析模型的設計方法4.5.2綜合分析的模型設計在財務分析模型中增加一個新工作表設計分析框定義分析框中的項目名稱、公式和數據鏈接關掉工作表網格線杜邦系統圖的縮放4.5綜合分析模型的設計方法4.5.2綜合分析的模型32Q&A

謝謝！Q&A33計算機財務管理第九章財務分析模型計算機財務管理第九章財務分析模型34學習提要和目標

財務計劃編制的一般程序財務計劃模型的設計方法和應用改變財務計劃與政策的反饋分析方法方案管理器與調整財務計劃方案分析預計財務報表的其他方法學習提要和目標財務計劃編制的一般程序35主要內容第一節編制財務計劃的一般程序第二節財務計劃模型的設計方法第三節改變財務計劃與政策的反饋分析第四節方案管理器與調整財務計劃方案分析第五節預計財務報表的其他方法主要內容第一節編制財務計劃的一般程序369.1.1手工編制財務計劃的一般程序財務預測銷售預測外部資金需要量的預測等預測結果企業策略方針基期財務報表編制預計財務報表預計財務報表評價、調整預計財務報表滿意完成9.1.1手工編制財務計劃的一般程序財務預測預測企業策略基期379.1.1手工編制財務計劃的一般程序財務預測編制一套預計財務報表評價、調整預計財務報表9.1.1手工編制財務計劃的一般程序389.1.2計算機編制財務計劃的一般程序企業政策財務數據假設條件基期財務報表及預測方法運算處理預計財務報表評價調整財務計劃完成預測結果：銷售預測利率預測等等輸入數據滿意不滿意9.1.2計算機編制財務計劃的一般程序企業政策財務數據基期399.1.2計算機編制財務計劃的一般程序輸入數據預測數據企業財務計劃運算處理評價、調整財務計劃9.1.2計算機編制財務計劃的一般程序409.1.3財務計劃模型基年報表編制預計報表方案總結回歸分析9.1.3財務計劃模型41主要內容第一節編制財務計劃的一般程序第二節財務計劃模型的設計方法第三節改變財務計劃與政策的反饋分析第四節方案管理器與調整財務計劃方案分析第五節預計財務報表的其他方法主要內容第一節編制財務計劃的一般程序429.2.1財務計劃模型工作簿和基期財務報表9.2.1財務計劃模型工作簿和基期財務報表439.2.2建立計劃條件9.2.2建立計劃條件449.2.3按銷售百分比法建立預計財務報表9.2.3按銷售百分比法建立預計財務報表459.2.4調整預計財務報表逐步測試法調整財務報表應用單變量求解工具調整財務報表9.2.4調整預計財務報表逐步測試法調整財務報表46主要內容第一節編制財務計劃的一般程序第二節財務計劃模型的設計方法第三節改變財務計劃與政策的反饋分析第四節方案管理器與調整財務計劃方案分析第五節預計財務報表的其他方法主要內容第一節編制財務計劃的一般程序479.3.1改變財務計劃與政策的基本方法之一

——逐步測試法9.3.1改變財務計劃與政策的基本方法之一

——逐步測試法489.3.2運用單變量求解工具改變財務計劃與政策——逆推法9.3.2運用單變量求解工具改變財務計劃與政策——逆推法49主要內容第一節編制財務計劃的一般程序第二節財務計劃模型的設計方法第三節改變財務計劃與政策的反饋分析第四節方案管理器與調整財務計劃方案分析第五節預計財務報表的其他方法主要內容第一節編制財務計劃的一般程序509.4.1方案管理器工具概述方案管理器假設條件1假設條件2假設條件23方案1方案2方案3假設條件1的值假設條件2的值目標值：假設條件23的值假設條件1的值假設條件2的值目標值：假設條件23的值假設條件1的值假設條件2的值目標值：假設條件23的值9.4.1方案管理器工具概述方案管理器方案1方案2方案3假519.4.1方案管理器工具概述1．使用方案管理器9.4.1方案管理器工具概述1．使用方案管理器529.4.1方案管理器工具概述2．增加方案3.顯示方案4.修改方案5.刪除方案6.合并方案7.建立方案總結報告9.4.1方案管理器工具概述2．增加方案539.4.2運用方案管理器進行外部資金需要量預測分析1.增加方案9.4.2運用方案管理器進行外部資金需要量預測分析1.增加549.4.2運用方案管理器進行外部資金需要量預測分析1.增加方案9.4.2運用方案管理器進行外部資金需要量預測分析1.增加559.4.2運用方案管理器進行外部資金需要量預測分析2.建立摘要報告3.顯示方案9.4.2運用方案管理器進行外部資金需要量預測分析2.建立56主要內容第一節編制財務計劃的一般程序第二節財務計劃模型的設計方法第三節改變財務計劃與政策的反饋分析第四節方案管理器與調整財務計劃方案分析第五節預計財務報表的其他方法主要內容第一節編制財務計劃的一般程序579.5.1線性回歸法直線回歸預測模型直線回歸預測模型實例應收賬款直線回歸方程的建立方法其他報表要素直線回歸方程的建立9.5.1線性回歸法直線回歸預測模型58財務計劃模型課件59財務計劃模型課件609.5.2多元回歸法

9.5.3趨勢回歸法

9.5.4指數回歸分析法

9.5.2多元回歸法

9.5.3趨勢回歸法

9.5614.5綜合分析模型的設計方法財務比率綜合分析4.5綜合分析模型的設計方法財務比率綜合分析624.5綜合分析模型的設計方法財務比率綜合分析4.5綜合分析模型的設計方法財務比率綜合分析634.5綜合分析模型的