增強法律風險意識，促進企業健康發展主講人：長老目錄前言一、民營企業當前主要法律風險1、企業設立階段因企業組織形式不規范導致風險；2、企業運營階段因為風險管理缺失導致風險；

二、民營企業法律風險防范結語

歐美企業平均壽命40年，日本企業平均壽命30年，中國企業平均壽命7.3年，中國民營企業平均壽命2.9年，這幾年中國平均有100萬家民營企業倒閉。

由于對法律風險預防投入的資源很少，中國企業面臨著遭受更大損失的風險。根據路偉律師事務所與中華全國律師協會的調研顯示，中國企業在法律風險防范及相關行動上的平均花費僅占總收入的0.02％，遠遠低于法律風險的程度。

1、企業設立階段因企業組織形式不規范導致風險；2、企業運營階段因為風險管理缺失導致風險；3、產權不明晰導致的風險；4、企業整合時可能遇到的風險；5、企業解散時可能遭遇的風險。民事風險行政風險刑事風險一、民營企業當前主要法律風險（一）、企業設立階段因企業組織形式不規范導致風險

企業組織形式有多種：有限責任公司、股份有限公司、合伙企業、個人獨資企業等等，分別受《公司法》、《合伙企業法》、《個人獨資企業法》等的調整，民營企業投資人因為不了解各種組織形式各自的法律特征，常常導致投資人認識與法律規范之間的錯位，因而產生始料不及的糾紛和法律風險。實踐中常見的有：

1、實際上是合伙企業，投資人卻誤以為設立和經營的是公司。導致合伙人之間對權利認知錯位，合伙人對外無限責任與有限責任的認識錯位。

2、自以為設立和經營的是有限公司，實際上是個人獨資企業。“夫妻公司”“父子公司”以及新公司法實施后的“一人公司”是實踐中常見的民營企業組織形式。投資人誤以為“公司是我的，公司的財產也就是我的”，經營中將公司財產與家庭或個人財產混為一體，結果對外發生糾紛的時候可能招致公司人格的喪失，失去“有限責任”的保護，《公司法》第六十四條就明確規定“一人有限責任公司的股東不能證明公司財產獨立于股東自己財產的，應當對公司債務承擔連帶責任”。3、“影子”公司出于種種原因，公司的實際出資人與公司登記股東不一致。登記股東相當于實際出資人的“影子”。這種公司在“身子”與“影子”因為情勢變更不再默契的時候，往往會出現外部責任承擔和內部利益分配方面的糾紛和法律風險。4、不規范的所謂“集團公司”民營企業家在具備一定的實力后，因為種種因素的考慮，開始朝集團化方向發展，但是沒有注意企業集團組織的規范化，沒有在法律上確立“集團”成員之間的資金、財務、人事、業務等等關系，導致“集團”人格的虛化，甚至“集團”成員管理的混亂，進而對“集團”核心企業造成重大不良影響。5、不規范的“聯營企業”民營企業解決資金需求的一個常見辦法就是拉朋友或其他公司合作聯營，但是他人因不了解或不放心民營企業的前景，不愿意承擔經營風險，于是公司老板就許諾對方，只要投資做公司股東，可以按照固定比例收取收益，不參與經營，也不承擔公司經營風險和其他債務。這在法律上會被定性“名為聯營實為借貸”，因為我國法律不允許企業之間的借貸，屆時將導致行為無效的后果；而同時，當公司出現雙方意料之外的虧損或贏利的時候，為虧損的承擔和利潤的享受，往往產生糾紛。（二）、企業運營階段的法律風險

1、融資中的法律風險。企業經營中出現資金不足，是多數企業都會遇到的情形，常見的融資方式由銀行借貸、民間借貸、股東追加投資、吸收新股東增資擴股、引進戰略投資者、發行公司債券、上市融資（IPO或增發股票）等等。資金借貸可能存在資金安排不當，不能按期還款，資金鏈斷裂，導致信用危機等等風險。不同的融資方式還存在不同的法律風險，一次融資在不同環節有不同法律風險。比如銀行借貸，可能陷入“高利轉貸”、“違法發放貸款”、“貸款詐騙”及其他金融詐騙的法律風險黑洞；民間借貸，可能遭遇“非法吸收公眾存款”、“集資詐騙”、“票據詐騙”或其他金融憑證詐騙等等法律風險；股東追加投資和吸收新股東增資擴股，也會遇到股權結構和治理結構調整，利益分配的約定等等問題；引進戰略投資者對法律風險的評估與防范要求更高。發行公司債券和股票，國家有著規范和嚴格的規則和制度，對法律風險控制的要求極高，需要專業人士進行系統的規劃和輔導。若無視這些規范和要求，則可能踩進“擅自發行股票、公司、企業債券罪”的泥坑。

非法吸收公眾存款罪：是指非法吸收公眾存款或者非法變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。主要表現為兩種情況：一是非法吸收公眾存款，即未經中國人民銀行批準，向社會不特定對象吸收資金，出具憑證，承諾在一定期限內還本利息的活動。二是變相吸收公眾存款，不以吸收公眾存款的名義，向社會不特定對象的吸收資金，但承諾履行的義務與吸收公眾存款相同，即都是還本利息的活動。2、人力資源利用中的風險。人力資源對企業發展的作用已突顯到異常重要的程度。但人力資源的引進、利用、培養、管理、淘汰整個過程中同樣處處存在法律風險。比如，民營企業為了節約成本、縮短培養過程、迅速搶上新項目等，常常采用“挖墻腳”的方法引進高級人才，并直接利用這些人從原東家帶來的技術資料、客戶信息等等，這就可能遭遇被挖企業的索賠，或遭致被挖企業的商業秘密、專利等侵權指控。反過來，辛辛苦苦或花大代價培養的人才無端流失，被挖墻腳，企業卻不能得到應有的補償，也是民營企業常遇到的風險。因為勞動關系，一個人具有了企業職工的身份，他的一些行為將由企業來承擔其法律后果，因此，對職工的風險教育和行為約束不夠，也會給企業帶來不可預知的風險。比如職務行為侵權等等。當下，由于物價普通上漲，國際市場疲軟等因素，導致企業用工成本增加，利潤下降，前一段時間，媒體反映浙江溫州有許多民營企業“跑路”，從一個側面反映了企業的風險。《刑法》修正案八增加了拒不支付勞動報酬罪（卻媒體報道的欠薪罪），企業應予重視。該罪的主體為一般主體，包括自然人和單位。除了與廣大勞動者直接建立勞動關系的用人者，其他形式的勞務關系和雇傭關系中的用人者都可以成為該罪主體。該罪的表現形式是1、以轉移財產，逃匿等方法逃避支付勞動者的勞動報酬。2、有能力支付而不支付。當然，該罪是新增罪名，不是說只要拒不支付勞動者報酬，就構成此罪，它有一個前置程序即“經政府責令支付而不支付”，作為構成拒不支付勞動報酬罪的必備條件。同時還有以下三種常見的問題：勞動合同的簽訂和履行不符合法律規定，導致在勞動仲裁時處于不利地位；未設立工會和告知制度，導致規章制度無效；隨意解除勞動合同而不及時支付補償金，導致損失擴大。

3、市場交易中的法律風險。企業的發展靠的是不斷發生的市場交易行為，不同的市場交易行為，需要確立不同的合同關系，不同的合同關系可能遭遇不同的法律陷阱。事實上，企業最常遇到的法律糾紛就是合同糾紛。民營企業對于合同風險的意識相對來說還是較強的。但企業交易行為管理，絕不僅限于合同書本身的管理，一個合同關系既包含了作為主要權利義務界定標準的合同書，還包含著從訂約談判開始，直到合約履行完畢，乃至善后的持續過程。因此，交易行為的法律管理，實際上是一種過程管理。我們都知道，合同書中明確寫明的合同義務必須履行，否則會遭到違約索賠；但對于“前合同義務”、“后合同義務”往往并不了解，也往往因此導致糾紛和損失。民營企業家還有一個與法律管理相矛盾的傳統觀念，就是習慣于熟人圈子的交易，往往依賴個人信用關系進行交易。這樣就帶來兩大風險：一是可能“知人知面不知心”，因為對人的認知錯誤，或者對方因情勢變化而信用發生變化，導致“君子協定”和朋友關系一同被踐踏；二是因為沒有書面的對各自權利義務的具體約定，時間久了，雙方對當初的細節問題產生誤會，各自認知不同、理解不同，兩個本來交情很好的交易伙伴和事業盟友因此發生糾紛。我國《刑法》進行了八次修訂，增加了上百個市場經濟秩序方面的犯罪罪名。《刑法》第三章破壞社會主義市場經濟秩序罪中大量的條款是為規范企業的行為而定。此外，其他章節也有企業容易觸犯的犯罪罪名。有些犯罪罪名企業容易觸犯，卻極易忽視。如在稅收征管方面的罪名中，除傳統的逃稅罪、虛開增值稅發票罪外，《刑法》修正案八增加了兩個罪名，一是虛開普通發票罪，二是持有偽造的發票罪。虛開普通發票罪是指違反發票管理法規，為他人虛開，為自己虛開，讓他人為自己虛開，介紹他人虛開除增值稅專用發票或者用于騙取出口退稅、抵扣稅款的發票以外的發票的行為。其主體是一般主體包括自然人和單位，虛開行為具體包括為他人虛開，為自己虛開，讓他人為自己虛開，介紹他人虛開。本罪的犯罪對象是發票，又稱發貨票、商事憑證，是指在購銷商品，提供或者接受服務以及從事其他經營活動中開具、收取的付款憑證。通俗地說，其對象就是我們經常接觸的普通發票。持有偽造的發票罪是指違反發票管理法規，明知是偽造的發票而持有的行為。該罪的主體是一般主體，包括自然人和單位。該罪的犯罪對象是偽造的發票，包括偽造的增值稅專用發票，偽造的具有出口退稅、抵扣稅款功能的發票和偽造的普通發票。通俗地說，就是購買假發票，并持有的行為。

4、對外投資中的法律風險。現代企業除了依靠自身的生產和經營進行贏利外，實力較雄厚的企業還要進行對外投資，以便從進入其他贏利能力較強或發展前景較好的領域，分得其中一杯羹，或者通過投資控制別人已經建立良好基礎的經濟實體。對外投資的方式很多，常見的有設立新的項目公司或經濟實體、參股他人已設立的公司、并購他人控制的公司、收購其他公司的項目或資產、為別人提供融資等等。每一次對外投資都既是一個商業項目，也是一個法律項目。很多投資失敗是因為缺乏項目法律管理或項目法律管理質量不高導致的。很多民營企業家認為，法律管理在項目中的作用就是草擬合同書，忽視了項目本身系統性、流程性的特點；正是因為這些特點，項目法律管理也是一項系統的、全流程的工作。對外投資前，不進行可行性論證，不委托律師對目標合作方進行法律盡職調查，沒有在章程中規定對外投資的限額，導致投資血本無歸。簽訂重大合同之前未對合作方進行資信調查；簽署合同時不要求對方出具法定代表人身份證明或簽約的授權委托書；未建立合同履行監督制度，錯失行使不安抗辯權、先履行抗辯權的機會；未約定銀行開戶賬號及訴訟管轄地，增加訴訟成本。

二、法律風險防范方案（一）處理危機的原則1、反應快速，處理高效。危機處理必須快速有效，企業必須以最快速度設立危機處理機構，配備專門人員，分工合作，迅速處理，以減少企業的損失。2、誠信待人，積極面對。應主動面對危機，采取積極措施，認真面對媒體和公眾，掌握對外消息主動權，避免危機擴大。3、服從大局，全局利益優先。在處理過程中，企業局部利益要服從全局利益，為維護全局利益，必要時要果斷放棄局部利益。4、開誠布公，尊重公眾利益，公眾利益和感受在危機事件中扮演重要角色，危機處理必須重視和尊重。5、真誠坦率，取得諒解。危機發生后，企業應以真誠坦率地態度面對媒體和公眾，公布真相，不能以信息優勢和專業優勢掩蓋事實真相，欺騙媒體和公眾。6、協調一致，統一對外。處理過程中，企業要采取必要措施，確保一個聲音對外，宣傳口徑一致，避免對外言論出現矛盾或差異。建立預警和應急機制。（二）法律風險防范方案全國工商聯在《加強民營企業危機管理工作意見》中建議民營企業應建立兩大機制：用以防范風險和用于解決危機的應急處理機制。1、建立危機預警機制。①企業應建立良好的管理信息系統。廣泛、持續地不斷地收集與本企業相關的內部、外部初始消息。②依據收集的信息，確定誘發和導致危機的主要風險因素，誘發和導致危機的主要風險因素既有一定的普遍性，又與企業的規模大小、企業的不同發展階段、企業所處的行業、企業所在的區域等方面密切相關。企業可通過歷史分析、企業對比等方法確定企業危機預警的基本監測對象。③針對不同的監測對象，建立相應預警指標體系，對難以量化的指標，也應確定便于識別和判斷的預警標志。最后，按預警指標各項標準，對企業經營，管理各種行為作出評估，對達到預警標準的評估結果，有關部門應及時向主管人員反映。結語

現代社會中，法律已成為一門專門的技術。我們辦實體要遵循企業法，做生意要依照合同法，結帳要符合票據法，投保不能違背保險法，即使是你的企業債臺高筑辦不下去了最終也躲不開破產法。所以說：法是可載舟亦可履舟的雙刃劍，在市場經濟的今天，無論是屹立潮頭的商界精英們還是一個普通人，無論你出于自覺還是被迫，都已經與法水乳交融成為一體了。只是魚在水中，并不感到水的存在；人在法中，并不感到法的存在。只有當你細心體會熟知水流的冷暖徐疾，那么激流方可成為你發展的助力，險灘方可成為你事業的大道。它既是一切經營活動的基本規則，善加利用又是一種好的武器。法律工作，首先就是企業的危機防范和處理工作，更高層次的則是運用法律武器產生經濟效益。

名列《福布斯中國大陸富豪排行榜》第17名，在2000年就已擁有過億美元資產的中國西安海星集團董事長榮海先生曾談到：“企業家靠的有兩個方面：一個是有形的資產，一個