理財規劃基礎

理財規劃基礎丁文婷QQ:411323902QQ群：497806345第一章理財規劃基礎課件目錄

第1章

理財規劃基礎第2章

財務與會計第3章

宏觀經濟分析第4章

金融基礎第5章稅收基礎第6章法律基礎第7章理財計算基礎第8章工作流程與要求目錄

第1章理財規劃基礎第1章

理財規劃基礎第1章

理財規劃基礎案例導入：一個投資家的婚禮

——金融工具無所不在假設你要結婚了，但是你首先要說服太太：婚紗照我們不拍了。—別急，你仍然愛她，但是有更有利可圖的辦法來表達你的浪漫。出同樣的錢，請一位現在還默默無聞的畫師來給你們畫一幅婚禮盛裝的油畫。這樣你們仍然擁有紀念婚禮的浪漫，同時又創造了一個期權：畫師、你和你太太三個人中間，只要有一個人將來出名了，那么這幅油畫就價值連城了。因為油畫是比照片更好的金融工具，吸收更多市場信息，承載著更多有關畫師是否出名的不確定性。案例導入：一個投資家的婚禮

——金融工具無所課堂討論你有理財的習慣嗎？課堂討論你有理財的習慣嗎？本講目標理財規劃概述理財規劃的內容、工具和流程理財規劃與理財規劃職業職業道德與操守本講目標理財規劃概述第一節理財規劃概述理財視角中的人生理財規劃內涵理財規劃目標理財規劃的原則第一節理財規劃概述理財視角中的人生1.1.1理財視角中的人生

個人理財＝人＋錢

人需要錢去達到目標（滿足欲望）金錢不是萬能的但沒有錢卻是萬萬不能的1.1.1理財視角中的人生

個人理財＝人＋錢

人需要1.1.2理財規劃內涵

理財規劃根據客戶財務與非財務狀況，運用規范的方法并遵循一定程序為客戶制定切實、可操作的某一方面或一系列相互協調的規劃方案。全方位綜合性服務個性化長期性專業性1.1.2理財規劃內涵

理財規劃根據客戶財務與非財務狀況，1.1.3理財規劃目標

總目標：實現財務安全和追求財務自由。財務安全的標志：（1）穩定、充足的收入（2）個人有發展潛力（3）有充足的現金（4）有適當的住房（5）購買了適當的財產和人身保險（6）有適當、穩定的投資（7）有社會保障（8）有額外的養老保障計劃（9）財務自由，投資收入涵蓋（總）支出。1.1.3理財規劃目標

總目標：實現財務安全和追求財務自1.1.3理財規劃目標

理財規劃具體目標必要的資產流動性合理的消費支出實現教育期望完備的風險保障積累財富合理的納稅安排安享晚年有效的財產分配與傳承1.1.3理財規劃目標

理財規劃具體目標必要的資產流動性1.1.4理財規劃的原則

理財規劃原則整體性原則預期性原則現金優先原則風險注重原則消費、投資與收入匹配原則家庭類型與理財策略匹配原則1.1.4理財規劃的原則

理財規劃原則整體性原則預期性原則注意廣義的理財包括健康理財不是節省理財教的是種理念，并非賺錢的萬能之道理財的本質（17：00）剖析“理財”的本質101224_flv.flv注意廣義的理財包括健康第二節理財規劃的內容、工具與流程

生命周期理論差異化的理財規劃理財規劃的內容理財規劃的工具理財規劃的流程第二節理財規劃的內容、工具與流程

生命周期理論1.2.1生命周期理論

從“搖籃到墳墓”的全過程。家庭生命周期：反映一個家庭從形成到解體呈循環運動過程的范疇。1.2.1生命周期理論

從“搖籃到墳墓”的全過程。表1生命周期理論和個人理財規劃期間探索期建立期穩定期維持期高原期退休期對應年齡15—24歲25—34歲35—44歲45—54歲55—60歲60歲以后對應年齡以父母家庭生活為中心擇偶結婚、有學前子女子女上小學、中學子女進入高等教育階段子女獨立以夫妻二人為主理財活動求學深造、提高收入銀行貸款、購房償還房貸收入增加、籌退休金負擔減輕、準備退休享受生活規劃、遺產投資工具活期、定期存款活期存款、股票、基金定投自用房產投資、股票、基金多元投資組合降低投資組合風險固定收益投資為主表1生命周期理論和個人理財規劃期間探索期建立期穩定期維持期1、探索期（15—24歲）

探索期是從大學時代開始學生時代應該做好專業上和知識上的準備、掌握理財知識培養養好的理財習慣。良好的理財習慣使自己在今后的理財活動中受益無窮1、探索期（15—24歲）

探索期是從大學時代開始2、建立期（25—34歲）

這個時期由于剛開始工作，收入低，沒有足夠的資金和經驗進行投資，無法獲得投資性收益單身創業階段，是個人財務的建立和形成期，這個時期有許多理財目標，如不科學規劃，很容易形成入不敷出的窘境。必須加強現金流管理，合理安排日常收支，適當節約資金進行適度金融投資，如：股票、基金、外匯、期貨投資，一方面積累經驗，另一方面利用年輕人風險承受能力較強的特征博取較高的投資回報。2、建立期（25—34歲）

這個時期由于剛開始工作，收入3、穩定期（35—44歲）

成家立業后，收入、家庭穩定，這時的任務是盡多儲備資產、積累財富、未雨綢繆。做好投資規劃與家庭現金流的規劃，以防范疾病、意外、失業等風險可采用定期定額基金投資方式，利用投資的復利效應和長期投資的時間價值為未來積累財富。3、穩定期（35—44歲）

成家立業后，收入、家庭穩定4、維持期（45—54歲）

這一時期是事業發展的黃金時期，收入和財富積累都處于人生的最佳時期，更是個人財務規劃的關鍵時期。此階段是個人和家庭財務規劃的關鍵時期，既要提高勞動收入積累更多的財富，更要善用投資工具創造更多的財富；既要償還中長期債務，又要為未來儲備財富這一時期的財務投資以可獲得適當收益的組合投資為主要手段。4、維持期（45—54歲）

這一時期是事業發展的黃金時5、高原期（55—60歲）

退休前，房貸等中長期債務已經還清，子女已經獨立。此階段基本沒有大額支出，也沒有債務負擔，財富積累到了最高峰。此階段的主要理財任務是主動調整投資組合，降低投資風險，以保守穩健型投資為主，配以適當比例進取型投資，多配置基金、債券、儲蓄銀行固定收益理財產品，以穩健方式使資產得以保值增值。5、高原期（55—60歲）

退休前，房貸等中長期債務6、退休期（60歲以后）

人生目標:安享晚年，理財任務：穩健投資保住財產。這一時期的投資以安全為主要目標，以固定投資收益工具為主，如：債券、貨幣基金、儲蓄等。這一時期的主要支出是醫療保健支出，社保和個人儲蓄為其提供部分費用。6、退休期（60歲以后）

人生目標:安享晚年，理財任表1生命周期理論和個人理財規劃期間探索期建立期穩定期維持期高原期退休期對應年齡15—24歲25—34歲35—44歲45—54歲55—60歲60歲以后對應年齡以父母家庭生活為中心擇偶結婚、有學前子女子女上小學、中學子女進入高等教育階段子女獨立以夫妻二人為主理財活動求學深造、提高收入銀行貸款、購房償還房貸收入增加、籌退休金負擔減輕、準備退休享受生活規劃、遺產投資工具活期、定期存款活期存款、股票、基金定投自用房產投資、股票、基金多元投資組合降低投資組合風險固定收益投資為主表1生命周期理論和個人理財規劃期間探索期建立期穩定期維持期表2家庭生命周期各階段及財務狀況隙家庭形成期家庭成長期家庭成熟期家庭衰老期特征從結婚到子女出生，家庭成員隨子女出生而增加從子女出生到完成學業為主，家庭成員數固定從子女完成學業到夫妻均退休為止，家庭成員數隨子女獨立而減少從夫妻均退休到夫妻一方過世為止，家庭成員只有夫妻兩人收入及支出收入以薪酬為主，支出隨家庭成員增加而上升收入以薪酬為主，支出隨家庭成員固定而趨于穩定，子女上大學費用負擔重收入以薪酬為主，事業發展和收入達到巔峰。支出隨家庭成員減少而減低以理財收入及轉移性收入為主，或變現資產維持生計。支出結構發生變化，醫療費用占比提高，其他費用占比降低儲蓄隨成員增加而下降，家庭支出負擔大收入增加而支出穩定，在子女上大學前儲蓄逐步增加收入達到巔峰，支出穩中有降，是募集退休金的黃金時期大部分情況下支出大于收入，為耗用退休準備金階段居住和父母同住或租住和父母同住或自行購房與老年父母同住或夫妻兩人居住夫妻居住和子女同住資產資產有限，年輕可承受較高的投資風險可累積的資產逐年增加，要適當控制投資風險資產達到巔峰，要逐步降低投資風險，保障退休金的安全逐年變現資產來應付退休后生活費開銷，投資應以固定收益工具為主負債信用卡透支若購房，房貸在退休前把所有的負債還清無新增負債表2家庭生命周期各階段及財務狀況隙家庭形成期家庭成長期家2表3家庭生命周期各階段的理財重點家庭形成期家庭成長期家庭成熟期家庭衰老期夫妻年齡25—35歲30—55歲50—60歲60歲以后保險安排提高壽險份額以子女教育年金儲備高等教育學費以養老險或遞延年金儲備退休金投保長期看護險或將養老險轉即年金核心資產配置股票70%、債券10%、貨幣20%股票60%、債券30%、貨幣10%股票50%、債券40%、貨幣10%股票20%、債券60%、貨幣20%預期收益高，風險適當的銀行理財產品預期收益較高，風險適當的銀行理財產品收益穩定，風險較低的銀行理財產品預期穩定、風險低的銀行理財產品信貸運用信用卡、小額信貸房屋貸款、汽車貸款還清貸款無貸款2表3家庭生命周期各階段的理財重點家庭形成期家庭成長期家庭案例1

A女士26歲和其老公月家庭收入17000元，無小孩，無車，有房貸，家庭存款70000元，每月房貸1700元。A的理財方式是主要是銀行存款。A的家庭理財目標如下：理財建議：建議A夫婦考慮晚兩年后再生孩子，購車計劃延后，繼續作將來的十年儲蓄計劃。相對于過去的儲蓄安排，A夫婦更需要了解儲蓄金額中有多少金額是為子女教育、多少金額是為自己的養老計劃等理財目標。

而從家庭資產配置上來看，有必要分清楚核心資產和輔助資產的分配。其中核心資產是圍繞子女撫養與教育、個人的保險保障、退休計劃來安排，占總資產的80%為主。投資的工具要多樣化，例如選擇一些保本型的理財產品或債券型基金以及股票投資，而不能僅僅限于銀行存款。而輔助資產是去為購車或旅游計劃來準備，因為這兩項的計劃是可以在滿足基本的保險、養老等情況下再去實現，它們的實現僅僅起到錦上添花的作用，占總資產的20%，投資的工具可采用穩健型的股票型基金。

短期一年后生育計劃孕期保健醫療生育費用短期一年后購車計劃購車費車牌費保險中期22年子女養育子女教育費長期每年旅游計劃旅游費用長期退休計劃退休養老費用案例1

A女士26歲和其老公月家庭收入17000元，無小孩，1.2.3理財規劃的主要內容

現金規劃消費支出規劃教育規劃風險管理與保險規劃稅收籌劃投資規劃退休養老規劃財產分配與傳承規劃1.2.3理財規劃的主要內容

現金規劃1.2.4理財規劃的主要工具

共同基金商業保險國定收益證券股票期貨對沖基金私募股權基金外匯黃金法律個人信托其他1.2.4理財規劃的主要工具

共同基金商業保險國定收益證

理財規劃職業概述

理財規劃師國家職業資格第三節理財規劃與理財規劃職業

第三節理財規劃與理財規劃職業

理財規劃職業發展個人理財服務的發展國外主要理財規劃師1.3.1

理財規劃職業概述理財規劃職業發展1.3.1理財規劃職業概述1.理財規劃職業發展現代理財規劃起源于20世紀30年代美國保險業。1969年是現代理財業發展的標志性年份。1990年國際注冊理財規劃師協會成立。個人理財服務的三個層次大眾銀行大眾理財富裕銀行貴賓理財私人銀行財富管理國內理財服務發展現狀1995年招行首推“一卡通”。真正的貴賓理財服務：少。私人銀行財富管理：外資銀行在先，內資銀行跟上。1.理財規劃職業發展現代理財規劃起源于20世紀30年代美國“一卡通”金卡是招商銀行發行的借記卡（儲蓄卡），可在境內外通用，具有綜合理財功能的銀行貴賓卡。“一卡通”金卡集定活期、多儲種、多幣種、多功能于一卡，除可在招商銀行網點、自助銀行、電話銀行、網上銀行、手機銀行以及掌上銀行進行綜合理財服務外，同時可在境內外貼有“銀聯”、“VISA”或“MasterCard”標識的特約商戶刷卡消費、自動柜員機提取現金。“一卡通”金卡是招商銀行發行的借記卡（儲蓄卡），可在境內外通2.國外主要理財規劃師職業資格CLU特許人壽理財師。ChFC特許理財顧問師。CFP注冊理財規劃師。IFA獨立財務顧問（英國）。2.國外主要理財規劃師職業資格CLU特許人壽理財師。1.3.2理財規劃師職業資格制定頒布“標準”特點認可度高本土化注重實務操作考試及要求1.3.2理財規劃師職業資格制定頒布“標準”（1）理財規劃師職業考試等級科目考試時間鑒定內容題型題量答題方式原始成績配分比例理財規劃師（國家職業資格二級）理論知識考試

08:30～10:00職業道德選擇題25答題卡—10%專業知識單選題多選題判斷題10010090%專業能力考核10:30～12:30專業能力選擇題100答題卡10070%14:00～15:30綜合評審案例分析紙筆作答10030%（1）理財規劃師職業考試等級科目考試時間鑒定內容題型題量答題（2）基本要求—職業道德職業道德基本知識職業守則正直誠信客觀公正勤勉謹慎專業盡責嚴守秘密團隊合作（2）基本要求—職業道德職業道德基本知識（3）基本要求—基礎知識理財規劃原理理財規劃的目標與原則生命周期理論與家庭模型理財規劃的工作內容會計基礎會計原理個人/家庭財務報表（3）基本要求—基礎知識理財規劃原理（3）基本要求—基礎知識

財務基礎貨幣的時間價值財務分析本、量、利分析

宏觀經濟分析總需求和總供給經濟周期財政政策和貨幣政策產業政策和行業分析（3）基本要求—基礎知識財務基礎（3）基本要求—基礎知識金融基礎貨幣與貨幣制度金融市場和金融機構金融工具國際金融（3）基本要求—基礎知識金融基礎（3）基本要求—基礎知識理財計算基礎概率和統計分析收益和風險計算基本的預測方法（3）基本要求—基礎知識理財計算基礎（3）基本要求—基礎知識理財規劃工作流程建立客戶關系收集客戶信息分析客戶財務狀況制定理財規劃方案實施理財規劃方案持續提供理財規劃服務（3）基本要求—基礎知識理財規劃工作流程（3）基本要求—基礎知識

稅收基礎稅收的基本概念稅收的分類相關稅收制度法律基礎民事法律商事法律民事訴訟及其他（3）基本要求—基礎知識稅收基礎視頻：職業生涯規劃（28:17）理財教室：職業與理財間的內在聯系_flv.f4v視頻：職業生涯規劃（28:17）理財教室：職業與理財間的內在1.道德與職業道德2.理財規劃師職業道德標準3.理財規劃師執業紀律規范4.違反職業道德規范的制裁措施第四節職業道德與操守第四節職業道德與操守1.4.1

道德與職業道德道德天人合德、理道德、社會公德、職業道德職業道德從業人員應恪守的道德標準應當遵守的行為規范和準則不是法律規范依靠從業人員的自覺和集體約束行為包括：愛國守法、正直誠信、客觀公正、勤學上進、公平合理、嚴守秘密、團結合作、勤勉盡職等。1.4.1道德與職業道德道德1.4.2

理財規劃師職業道德準則一般原則正直誠信原則客觀公正原則勤勉謹慎原則專業盡職原則嚴守秘密原則團體合作原則具體規范一般原則的具體化1.4.2理財規劃師職業道德準則一般原則1.4.3

理財規劃師執業紀律規范不得從事違法行為不得欺騙或誤導客戶不得侵占或竊取客戶的財產維護客戶利益隨時披露存在或可能產生的利益沖突不得隨意公開或使用客戶的秘密維護整體形象、禁止不正當競爭嚴格履行承諾1.4.3理財規劃師執業紀律規范不得從事違法行為1.4.4

制裁措施行業自律機構的制裁措施警告暫停執業罰款吊銷執照法律責任民事法律責任行政法律責刑事法律責任1.4.4制裁措施行業自律機構的制裁措施視頻（11:00）學道德模范，做有道德之人，誦中華經典——敬業奉獻（清晰）_flv.f4v視頻（11:00）學道德模范，做有道德之人，誦中華經典——敬總結

1理財規劃概述2理財規劃內容工具流程3理財規劃與理財規劃職業4職業道德與操守總結

1理財規劃概述課后任務

1.能根據家庭財務狀況進行理財規劃課后任務

1.能根據家庭財務狀況進行理財規劃案例題

文某是一個27歲單身女白領。在北京工作兩年，省吃儉用，目前已有積蓄12萬元。她希望能盡快買一輛8萬左右的轎車，那么她該如何規劃資產，才能輕松實現買車目標？文某透露道，自己目前在一家大型外企工作，月平均收入在7500元左右，每月總支出在3000元以內，每月結余在4500元。加上每年7500元的“十三薪”和5000元的年終獎，因此她每年能夠積累66000元左右的資金。文某表示，自己目前的銀行存款已經超過12萬元，包括2萬多元的活期存款和10萬元的定期存款，工作三年以來沒有購買過任何理財產品，是一名徹徹底底的理財菜鳥。理財目標投資賺錢，輕松購車。案例題

文某是一個27歲單身女白領。在北京工作兩年，省吃儉用理財建議

通過對文某的財務分析，文某目前的財務狀況安全性較高，但是資產結構過于單一，10萬元的資金做銀行定存，在目前通貨膨脹的情況下，很難讓其資產保值增值；文某每月工資的結余4500元，還是比較高的，但只是把它存到銀行，既降低了資金的使用效率，也減少了資金的回報率。文某應該優化資產結構，通過增加金融投資類資產來提升資產有效增值的空間，取得更高的收益，從而覆蓋車貸的利息壓力。具體理財建議如下：第一，現金規劃生活中的風險和意外無處不在，理財之前，首先要準備一些應急的現金。通常情況下，只要留出3～6個月的固定支出即可，且必須存放在風險低、流動性強且安全系數高的投資品種中。目前，日常備用金除了現金和銀行活期存款外，也可以考慮以余額寶等“寶寶類”互聯網貨幣基金的形式持有，既可以保持資金流動性和安全性，又能在需要應急的情況下及時取出，同時也可以兼顧資產的收益性。理財建議

通過對文某的財務分析，文某目前的財務狀況安全性較高理財建議

第二，投資規劃對于文某買車的需求，建議其貸款買車，并將剩余資金全部投資做固定收益類的P2P理財計劃，不僅能覆蓋車貸中的利息，還能獲得一部分投資收益。在具體資金規劃上，8萬元價位的轎車，如貸款3年，首付30%，按照目前銀行車貸8%的平均利率計算，文某需要付的首付款（含稅、保險等其他費用）在3萬元上下，每月月供將控制在2000元以下。文某目前存款在12萬，扣除1萬的日常備用金和6.5萬的首付款，余下的近5萬存款，可以分散投資于年化收益在12％左右的P2P理財計劃，年收益在6000元左右，3年收益約18000元，完全可以覆蓋購車貸款的利息支出。對于之后每個月扣除月供后結余的部分資金，因為已經有備用金，仍可以考慮繼續用來投資，從而獲取更多的收益，這樣的理財規劃，文某可以在沒有太大壓力的前提下輕松購車。理財建議

第二，投資規劃

理財規劃基礎

理財規劃基礎丁文婷QQ:411323902QQ群：497806345第一章理財規劃基礎課件目錄

第1章

理財規劃基礎第2章

財務與會計第3章

宏觀經濟分析第4章

金融基礎第5章稅收基礎第6章法律基礎第7章理財計算基礎第8章工作流程與要求目錄

第1章理財規劃基礎第1章

理財規劃基礎第1章

理財規劃基礎案例導入：一個投資家的婚禮

——金融工具無所不在假設你要結婚了，但是你首先要說服太太：婚紗照我們不拍了。—別急，你仍然愛她，但是有更有利可圖的辦法來表達你的浪漫。出同樣的錢，請一位現在還默默無聞的畫師來給你們畫一幅婚禮盛裝的油畫。這樣你們仍然擁有紀念婚禮的浪漫，同時又創造了一個期權：畫師、你和你太太三個人中間，只要有一個人將來出名了，那么這幅油畫就價值連城了。因為油畫是比照片更好的金融工具，吸收更多市場信息，承載著更多有關畫師是否出名的不確定性。案例導入：一個投資家的婚禮

——金融工具無所課堂討論你有理財的習慣嗎？課堂討論你有理財的習慣嗎？本講目標理財規劃概述理財規劃的內容、工具和流程理財規劃與理財規劃職業職業道德與操守本講目標理財規劃概述第一節理財規劃概述理財視角中的人生理財規劃內涵理財規劃目標理財規劃的原則第一節理財規劃概述理財視角中的人生1.1.1理財視角中的人生

個人理財＝人＋錢

人需要錢去達到目標（滿足欲望）金錢不是萬能的但沒有錢卻是萬萬不能的1.1.1理財視角中的人生

個人理財＝人＋錢

人需要1.1.2理財規劃內涵

理財規劃根據客戶財務與非財務狀況，運用規范的方法并遵循一定程序為客戶制定切實、可操作的某一方面或一系列相互協調的規劃方案。全方位綜合性服務個性化長期性專業性1.1.2理財規劃內涵

理財規劃根據客戶財務與非財務狀況，1.1.3理財規劃目標

總目標：實現財務安全和追求財務自由。財務安全的標志：（1）穩定、充足的收入（2）個人有發展潛力（3）有充足的現金（4）有適當的住房（5）購買了適當的財產和人身保險（6）有適當、穩定的投資（7）有社會保障（8）有額外的養老保障計劃（9）財務自由，投資收入涵蓋（總）支出。1.1.3理財規劃目標

總目標：實現財務安全和追求財務自1.1.3理財規劃目標

理財規劃具體目標必要的資產流動性合理的消費支出實現教育期望完備的風險保障積累財富合理的納稅安排安享晚年有效的財產分配與傳承1.1.3理財規劃目標

理財規劃具體目標必要的資產流動性1.1.4理財規劃的原則

理財規劃原則整體性原則預期性原則現金優先原則風險注重原則消費、投資與收入匹配原則家庭類型與理財策略匹配原則1.1.4理財規劃的原則

理財規劃原則整體性原則預期性原則注意廣義的理財包括健康理財不是節省理財教的是種理念，并非賺錢的萬能之道理財的本質（17：00）剖析“理財”的本質101224_flv.flv注意廣義的理財包括健康第二節理財規劃的內容、工具與流程

生命周期理論差異化的理財規劃理財規劃的內容理財規劃的工具理財規劃的流程第二節理財規劃的內容、工具與流程

生命周期理論1.2.1生命周期理論

從“搖籃到墳墓”的全過程。家庭生命周期：反映一個家庭從形成到解體呈循環運動過程的范疇。1.2.1生命周期理論

從“搖籃到墳墓”的全過程。表1生命周期理論和個人理財規劃期間探索期建立期穩定期維持期高原期退休期對應年齡15—24歲25—34歲35—44歲45—54歲55—60歲60歲以后對應年齡以父母家庭生活為中心擇偶結婚、有學前子女子女上小學、中學子女進入高等教育階段子女獨立以夫妻二人為主理財活動求學深造、提高收入銀行貸款、購房償還房貸收入增加、籌退休金負擔減輕、準備退休享受生活規劃、遺產投資工具活期、定期存款活期存款、股票、基金定投自用房產投資、股票、基金多元投資組合降低投資組合風險固定收益投資為主表1生命周期理論和個人理財規劃期間探索期建立期穩定期維持期1、探索期（15—24歲）

探索期是從大學時代開始學生時代應該做好專業上和知識上的準備、掌握理財知識培養養好的理財習慣。良好的理財習慣使自己在今后的理財活動中受益無窮1、探索期（15—24歲）

探索期是從大學時代開始2、建立期（25—34歲）

這個時期由于剛開始工作，收入低，沒有足夠的資金和經驗進行投資，無法獲得投資性收益單身創業階段，是個人財務的建立和形成期，這個時期有許多理財目標，如不科學規劃，很容易形成入不敷出的窘境。必須加強現金流管理，合理安排日常收支，適當節約資金進行適度金融投資，如：股票、基金、外匯、期貨投資，一方面積累經驗，另一方面利用年輕人風險承受能力較強的特征博取較高的投資回報。2、建立期（25—34歲）

這個時期由于剛開始工作，收入3、穩定期（35—44歲）

成家立業后，收入、家庭穩定，這時的任務是盡多儲備資產、積累財富、未雨綢繆。做好投資規劃與家庭現金流的規劃，以防范疾病、意外、失業等風險可采用定期定額基金投資方式，利用投資的復利效應和長期投資的時間價值為未來積累財富。3、穩定期（35—44歲）

成家立業后，收入、家庭穩定4、維持期（45—54歲）

這一時期是事業發展的黃金時期，收入和財富積累都處于人生的最佳時期，更是個人財務規劃的關鍵時期。此階段是個人和家庭財務規劃的關鍵時期，既要提高勞動收入積累更多的財富，更要善用投資工具創造更多的財富；既要償還中長期債務，又要為未來儲備財富這一時期的財務投資以可獲得適當收益的組合投資為主要手段。4、維持期（45—54歲）

這一時期是事業發展的黃金時5、高原期（55—60歲）

退休前，房貸等中長期債務已經還清，子女已經獨立。此階段基本沒有大額支出，也沒有債務負擔，財富積累到了最高峰。此階段的主要理財任務是主動調整投資組合，降低投資風險，以保守穩健型投資為主，配以適當比例進取型投資，多配置基金、債券、儲蓄銀行固定收益理財產品，以穩健方式使資產得以保值增值。5、高原期（55—60歲）

退休前，房貸等中長期債務6、退休期（60歲以后）

人生目標:安享晚年，理財任務：穩健投資保住財產。這一時期的投資以安全為主要目標，以固定投資收益工具為主，如：債券、貨幣基金、儲蓄等。這一時期的主要支出是醫療保健支出，社保和個人儲蓄為其提供部分費用。6、退休期（60歲以后）

人生目標:安享晚年，理財任表1生命周期理論和個人理財規劃期間探索期建立期穩定期維持期高原期退休期對應年齡15—24歲25—34歲35—44歲45—54歲55—60歲60歲以后對應年齡以父母家庭生活為中心擇偶結婚、有學前子女子女上小學、中學子女進入高等教育階段子女獨立以夫妻二人為主理財活動求學深造、提高收入銀行貸款、購房償還房貸收入增加、籌退休金負擔減輕、準備退休享受生活規劃、遺產投資工具活期、定期存款活期存款、股票、基金定投自用房產投資、股票、基金多元投資組合降低投資組合風險固定收益投資為主表1生命周期理論和個人理財規劃期間探索期建立期穩定期維持期表2家庭生命周期各階段及財務狀況隙家庭形成期家庭成長期家庭成熟期家庭衰老期特征從結婚到子女出生，家庭成員隨子女出生而增加從子女出生到完成學業為主，家庭成員數固定從子女完成學業到夫妻均退休為止，家庭成員數隨子女獨立而減少從夫妻均退休到夫妻一方過世為止，家庭成員只有夫妻兩人收入及支出收入以薪酬為主，支出隨家庭成員增加而上升收入以薪酬為主，支出隨家庭成員固定而趨于穩定，子女上大學費用負擔重收入以薪酬為主，事業發展和收入達到巔峰。支出隨家庭成員減少而減低以理財收入及轉移性收入為主，或變現資產維持生計。支出結構發生變化，醫療費用占比提高，其他費用占比降低儲蓄隨成員增加而下降，家庭支出負擔大收入增加而支出穩定，在子女上大學前儲蓄逐步增加收入達到巔峰，支出穩中有降，是募集退休金的黃金時期大部分情況下支出大于收入，為耗用退休準備金階段居住和父母同住或租住和父母同住或自行購房與老年父母同住或夫妻兩人居住夫妻居住和子女同住資產資產有限，年輕可承受較高的投資風險可累積的資產逐年增加，要適當控制投資風險資產達到巔峰，要逐步降低投資風險，保障退休金的安全逐年變現資產來應付退休后生活費開銷，投資應以固定收益工具為主負債信用卡透支若購房，房貸在退休前把所有的負債還清無新增負債表2家庭生命周期各階段及財務狀況隙家庭形成期家庭成長期家2表3家庭生命周期各階段的理財重點家庭形成期家庭成長期家庭成熟期家庭衰老期夫妻年齡25—35歲30—55歲50—60歲60歲以后保險安排提高壽險份額以子女教育年金儲備高等教育學費以養老險或遞延年金儲備退休金投保長期看護險或將養老險轉即年金核心資產配置股票70%、債券10%、貨幣20%股票60%、債券30%、貨幣10%股票50%、債券40%、貨幣10%股票20%、債券60%、貨幣20%預期收益高，風險適當的銀行理財產品預期收益較高，風險適當的銀行理財產品收益穩定，風險較低的銀行理財產品預期穩定、風險低的銀行理財產品信貸運用信用卡、小額信貸房屋貸款、汽車貸款還清貸款無貸款2表3家庭生命周期各階段的理財重點家庭形成期家庭成長期家庭案例1

A女士26歲和其老公月家庭收入17000元，無小孩，無車，有房貸，家庭存款70000元，每月房貸1700元。A的理財方式是主要是銀行存款。A的家庭理財目標如下：理財建議：建議A夫婦考慮晚兩年后再生孩子，購車計劃延后，繼續作將來的十年儲蓄計劃。相對于過去的儲蓄安排，A夫婦更需要了解儲蓄金額中有多少金額是為子女教育、多少金額是為自己的養老計劃等理財目標。

而從家庭資產配置上來看，有必要分清楚核心資產和輔助資產的分配。其中核心資產是圍繞子女撫養與教育、個人的保險保障、退休計劃來安排，占總資產的80%為主。投資的工具要多樣化，例如選擇一些保本型的理財產品或債券型基金以及股票投資，而不能僅僅限于銀行存款。而輔助資產是去為購車或旅游計劃來準備，因為這兩項的計劃是可以在滿足基本的保險、養老等情況下再去實現，它們的實現僅僅起到錦上添花的作用，占總資產的20%，投資的工具可采用穩健型的股票型基金。

短期一年后生育計劃孕期保健醫療生育費用短期一年后購車計劃購車費車牌費保險中期22年子女養育子女教育費長期每年旅游計劃旅游費用長期退休計劃退休養老費用案例1

A女士26歲和其老公月家庭收入17000元，無小孩，1.2.3理財規劃的主要內容

現金規劃消費支出規劃教育規劃風險管理與保險規劃稅收籌劃投資規劃退休養老規劃財產分配與傳承規劃1.2.3理財規劃的主要內容

現金規劃1.2.4理財規劃的主要工具

共同基金商業保險國定收益證券股票期貨對沖基金私募股權基金外匯黃金法律個人信托其他1.2.4理財規劃的主要工具

共同基金商業保險國定收益證

理財規劃職業概述

理財規劃師國家職業資格第三節理財規劃與理財規劃職業

第三節理財規劃與理財規劃職業

理財規劃職業發展個人理財服務的發展國外主要理財規劃師1.3.1

理財規劃職業概述理財規劃職業發展1.3.1理財規劃職業概述1.理財規劃職業發展現代理財規劃起源于20世紀30年代美國保險業。1969年是現代理財業發展的標志性年份。1990年國際注冊理財規劃師協會成立。個人理財服務的三個層次大眾銀行大眾理財富裕銀行貴賓理財私人銀行財富管理國內理財服務發展現狀1995年招行首推“一卡通”。真正的貴賓理財服務：少。私人銀行財富管理：外資銀行在先，內資銀行跟上。1.理財規劃職業發展現代理財規劃起源于20世紀30年代美國“一卡通”金卡是招商銀行發行的借記卡（儲蓄卡），可在境內外通用，具有綜合理財功能的銀行貴賓卡。“一卡通”金卡集定活期、多儲種、多幣種、多功能于一卡，除可在招商銀行網點、自助銀行、電話銀行、網上銀行、手機銀行以及掌上銀行進行綜合理財服務外，同時可在境內外貼有“銀聯”、“VISA”或“MasterCard”標識的特約商戶刷卡消費、自動柜員機提取現金。“一卡通”金卡是招商銀行發行的借記卡（儲蓄卡），可在境內外通2.國外主要理財規劃師職業資格CLU特許人壽理財師。ChFC特許理財顧問師。CFP注冊理財規劃師。IFA獨立財務顧問（英國）。2.國外主要理財規劃師職業資格CLU特許人壽理財師。1.3.2理財規劃師職業資格制定頒布“標準”特點認可度高本土化注重實務操作考試及要求1.3.2理財規劃師職業資格制定頒布“標準”（1）理財規劃師職業考試等級科目考試時間鑒定內容題型題量答題方式原始成績配分比例理財規劃師（國家職業資格二級）理論知識考試

08:30～10:00職業道德選擇題25答題卡—10%專業知識單選題多選題判斷題10010090%專業能力考核10:30～12:30專業能力選擇題100答題卡10070%14:00～15:30綜合評審案例分析紙筆作答10030%（1）理財規劃師職業考試等級科目考試時間鑒定內容題型題量答題（2）基本要求—職業道德職業道德基本知識職業守則正直誠信客觀公正勤勉謹慎專業盡責嚴守秘密團隊合作（2）基本要求—職業道德職業道德基本知識（3）基本要求—基礎知識理財規劃原理理財規劃的目標與原則生命周期理論與家庭模型理財規劃的工作內容會計基礎會計原理個人/家庭財務報表（3）基本要求—基礎知識理財規劃原理（3）基本要求—基礎知識

財務基礎貨幣的時間價值財務分析本、量、利分析

宏觀經濟分析總需求和總供給經濟周期財政政策和貨幣政策產業政策和行業分析（3）基本要求—基礎知識財務基礎（3）基本要求—基礎知識金融基礎貨幣與貨幣制度金融市場和金融機構金融工具國際金融（3）基本要求—基礎知識金融基礎（3）基本要求—基礎知識理財計算基礎概率和統計分析收益和風險計算基本的預測方法（3）基本要求—基礎知識理財計算基礎（3）基本要求—基礎知識理財規劃工作流程建立客戶關系收集客戶信息分析客戶財務狀況制定理財規劃方案實施理財規劃方案持續提供理財規劃服務（3）基本要求—基礎知識理財規劃工作流程（3）基本要求—基礎知識

稅收基礎稅收的基本概念稅收的分類相關稅收制度法律基礎民事法律商事法律民事訴訟及其他（3）基本要求—基礎知識稅收基礎視頻：職業生涯規劃（28:17）理財教室：職業與理財間的內在聯系_flv.f4v視頻：職業生涯規劃（28:17）理財教室：職業與理財間的內在1.道德與職業道德2.理財規劃師職業道德標準3.理財規劃師執業紀律規范4.違反職業道德規范的制裁措施第四節職業道德與操守第四節職業道德與操守1.4.1

道德與職業道德道德天人合德、理道德、社會公德、職業道德職業道德從業人員應恪守的道德標準應當遵守的行為規范和準則不是法律規范依靠從業人員的自覺和集體約束行為包括：愛國守法、正直誠信、客觀公正、勤學上進、公平