FIM信息管理FIM.03資金管理FIM.03.01公司融資辦理流程1 適用范圍本流程適用于公司借款辦理工作。2 控制目標2.1 流程目標規范公司借款行為，確保融資額度控制在預算總額內。2.2流程控制的風險2.2.1制定合理的借款計劃，防止可能造成資金流量短缺或冗余。2.2.2防止借款方案沒有經過管理層的適當審批或超越權限審批，可能導致負債規模不合理，帶來財務風險2.2.3防止不存在借款分析、匯報機制，管理層不能適時了解融資現狀，可能導致融資決策失誤3 流程涉及的相關方3.1董事會3.2總經理3.3總會計師3.4財務部相關流程1/74.1被啟動流程《公司專題會議流程》《公司總經理辦公會流程》4.2啟動流程PUA.01.11《公司發文管理流程》流程涉及的相關文件《關于重新明確二處有限公司本部財務支出審批權限及程序的通知》隧二財[2008]119號6 流程時間本流程時間為30個工作日2/78、 流程說明編 流程責任部門流程步驟簡述或涉及的相關流程 輸出文檔 備注號 步驟 /崗位確定財務部需求編制02融資 財務部方案總會計審核師04審批 總經理05審批 董事會06上報 財務部07確認 財務部簽訂財務部融資

由財務部根據公司存量資金、經費支出、固定資產購置支出、投標支出等匡算資金缺口，確定融資需求。財務部根據融資規模制定《融資方案》，方案包含融資01《融資方機構、利率、額度分布、期限等，并提交給總會計師審核。案》【C01】財務部審核《融資方案》，主要關注：1、提議提出的基本條件；2、融資方案是否合理、可行。3、融資期限、利率是否符合集團需求。【C02】總經理審議《融資方案》，主要關注融資需求是否合規、規模是否適當、成本是否合理等。【C03】董事會審批。財務部上報集團公司審批。財務部根據集團公司的管理規定或公司的需求，及時向集團公司確認結果資金中心與融資銀行簽署《融資合同》。《融資合同》簽訂時需經法律部和合同部審議，并出具意見。 02融資合同4/7編 流程 流程步驟簡述或涉及的相關流程 輸出文檔 號 步驟 /崗位合同5/79、風險控制矩陣目標控制目標風險風險描述控制措控制措施編號編號施編號存在合理的借款籌缺乏合理的借款籌資計劃，可能造財務部根據公司存量資金、保證金支出、固定資產購置支出、投資支T01R01資計劃。成資金流量短缺或冗余。【C01】等匡算資金缺口，確定融資需求，提交《融資方案》。總會計師審核：融資的必要性，《融資方案》方案的合理性、可行性。借款方案經過管理借款方案沒有經過管理層的適當總經理辦公會審議《融資方案》，主要關注融資需求是否真實、規模層的適當審批，制【C02】T02R02審批或超越權限審批，可能導致負是否科學合理等。定合理、符合公司債規模不合理，帶來財務風險。董事會審批《融資方案》，主要關注融資的合理性和可行性，審批結利益要求。【C03】果形成《董事會決議》或《董事會會議紀要》。10、風險數據庫風險類別發生的影響風險風險對應控制風險描述可能性程度編號運營市場財務法律等級措施編號戰略（1-5）（1-5）風險風險風險風險風險R01缺乏合理的借款籌資計劃，可能造成資金流量短缺或冗余。√24重要【C01】6/7風險風險描述風險類別發生的影響風險對應控制編號可能性程度等級措施編號（1-5）（1-5）R02借款方案沒有經過管理層的適當審批或超越權限審批，可能導√