精選優質文檔-----傾情為你奉上精選優質文檔-----傾情為你奉上專心---專注---專業專心---專注---專業精選優質文檔-----傾情為你奉上專心---專注---專業版次修訂內容制訂部門制訂審查核準01新增訂銷售公司沈加波目的為了規范公司營銷費用使用程序，提高財務運轉效率以及銷售部門工作人員工作效率，本著精打細算、勤儉節約、有利工作的原則，特制定本營銷費用控制及管理制度。適用范圍范圍：銷售部門所有員工。適用費用類別：差旅費個人通訊費招待費行政辦公費其他運營費用：市場推廣費用銷售終端開發維護費用運輸費用賠償費用退貨費用人員提成、獎金培訓費用展會費用以上費用管理按月度預算執行。營銷費用管理控制原則預算控制原則：各部門按月編制費用分類預算，通過銷售部門負責人審核，呈公司總經理批準后在預算內開支使用。實行底薪加提成制（發生費用與提成掛鉤）人員費用控制原則：費用包干，在預算內按標準預支業務開支，按季度考核做總決算，季度超支在下一期提成中扣回，年度超支當年考核完畢。營銷系統其他人員：在預算內按標準開支報銷，超支須公司總經理特批方可執行。申請及報銷審批程序（按公司有關流程）財務部審查憑帳填寫是否標準，票據有效性，出差日期是否符合，申請程序，預算標準以及出差報告等內容。銷售部門負責人在預算標準內及相應權限內審核后，上報總經理審批由財務部付款報銷。管理備注：各類費用需在出差回公司一周內辦理報銷手續，對于出差超過一個月、不能在月度結清費用的業務人員，通過郵寄的方式把票據寄回公司，由部門內勤人員代為履行報銷審批程序，財務部把相應款項匯入當事人帳戶。借支額度：按公司標準執行。借支及報銷額度審批權限參見公司具體授權規定。業務招待費須先申請后使用，緊急情況下須電話向上級主管申請，后補辦申請手續。通訊差旅費用管理規定標準（依照公司規定執行）招待費用管理規定業務人員開發的新客戶來公司考察，費用由公司承擔，但需事先報請銷售部門負責人審核，公司總經理批準（住宿幾天，陪客餐費，回程路費等詳細注明）。老客戶臨時來公司辦事，公司承擔一天的費用(住宿及餐費)。客戶來公司住宿標準150元/天，總經理/銷售部門總經理作陪餐費實報，其它人員作陪餐費60元以下/每人/每餐，按發票實報。銷售部出差人員開發新客戶或與老客戶交流感情，可適當與客戶會餐，但必須事先報請業務主管批準。部門月招待費用總額不得超過（待定）元，每筆不得超過300元，憑當地發票報銷，特殊情況需報請銷售部門負責人在權限內批準，超額須報請公司總經理批準。出差紀律規定所有出差人員須先做出差申請，明確出差時間、出差工作內容以及費用開支預算。出差期間，須通過當地固定電話每日10點前向上級主管電話匯報本日工作內容安排。憑當地的交通費、住宿費票據（須有出票日期）享受出差補助。弄虛作假者，如虛填出差日期、票據作假、虛報工作內容等，當次費用一律不予報銷，并作記過處分，重犯記大過。費用報銷期限為公司財務月結時間，不能在規定時間完成費用報銷審批程序的人員，票據須郵寄回公司，可由內勤人員代為履行。駐外辦事處費用管理規定公司同意設立辦事處的地區，辦事處租賃費(含物業管理費)、水電費由公司承擔，根據公司正常審批程序報銷。租賃費行政辦公費用生活補助水電物業費普通或特區城市的界定參照公司標準行政辦公費用主要指在當地的固定電話、傳真、復印、打印等辦公費用，個人通訊費用參照公司標準公司駐外人員如駐公司負擔費用的辦事處的，駐外期間視為在公司本部上班，其他待遇標準不變，生活就餐按50元/天補助。駐外辦事處人員在當地的車船費用以當地公交車票據為報銷依據。往返公司或出差外地按公司的標準費用報銷。駐外辦事處需添置的辦公設備參照公司相關采購管理規定報公司總部批準后方可