財務部工作流程圖嶄新財務部工作流程圖嶄新財務部工作流程圖嶄新借款流程借款人提出申請部門負責人簽字審批財務負責人簽字審批總經理簽字審批花費報銷流程報銷人整理票據經辦人簽字部門負責人審查簽字財務負責人審查簽字總經理審查簽批采買報銷流程采買整理票據，并在票據上簽字資料辦理入庫手續，保管、資料會計審查簽字

辦公用品等由辦公室主任審查簽字部門負責人審查簽字財務負責人審查簽字總經理審查簽批應收帳款管理及催收流程銷售部對客戶進行資信評級銷售部依據客戶資信評級進行產品賒銷月尾財務部匯總應收帳款明細表銷售部比較〈信譽額度表〉，追蹤賒銷客戶的回款狀況及時催收貨款年度終了財務部向客戶發詢證函，核對來往帳目銷售部負責核實回收狀況，對不可以回收的應收帳款查明原由，落實責任，上報總經理總經理對壞帳進行審批后，由財務部進行會計辦理盤點流程保留人核對帳目、整理資料，準備盤點工作分配詳盡人員進行實物盤點依據盤點結果填寫盤點表依據盤點結果將盤盈、盤虧、毀損的存貨先做待辦理財富損益辦理領導同意后，財務做帳務辦理會計核算流程原始憑證記帳憑證科目匯總表登記日志帳、明細分類帳、總帳會計報表貨物銷售流程簽訂購銷合同財務部預收貨款銷售部依據付款狀況，填寫銷貨通知單庫房憑銷貨通知單發貨每個月月尾前銷售部門填寫“銷售發票開具通知單”客戶憑“銷售發票開具通知單”開具發票客戶資信管理流程銷售部建立客戶資信檔案銷售部、財務部對客戶資信風險進行評級并設定授信報總經理審查客戶資信風險等級和授信額度上限總經理同意客戶資信種類及相應資信政策銷售部按季對客戶資信風險進行重新評估銷售部、財務部對風險評估結果進行反響，上報總經理總經理重新同意客戶資信種類及相應資信政策物質采買流程圖由使用部門提出計劃保留核查庫存狀況，填寫計劃單部門負責人、資料會計審查簽字，報送采買部采買部負責人簽字，進行詢價采買部確立供應商，訂立采買合同財務部依照采買合同，支付采買款或掛帳采買部采買資料，憑票或清單查收入庫物質入庫流程圖采買員伴同材想到廠保留員盤點資料數目，質量部查收資料質量資料會計、保留員依據發票或清單對資料數目進行核對，無誤后辦理入庫或暫估入庫手續資料會計依據發票或清單登記明細帳

保留員依據發票或清單登記保留帳資料明細帳、保留帳核對切合廢舊物質辦理流程所屬部門對無利用價值廢舊物質集中堆放所屬部門提出辦理申請主管經理審查簽字總經理審批簽字申請報送采買部，采買部進行詢價采買部確立回收單位或個人及回收單價財務部督查辦理并收款回收單位或個人憑財務部收款收條拉運廢舊物質出廠對付資料款項支付流程資料使用部門、質量部門對使用過程中的資料質量進行反響、上報部門負責人依照反響信息，向采買部提出辦理建議采買部依照辦理建議，計劃資料付款額度并簽批總經理審查簽批財務部付款額度進行付款物質出庫流程圖領料人提出申請，資料會計填寫領料單部門負責人審查簽字主管經理審查簽字資料會計保留保留憑領料單發料資料會計登記明細帳保留登記保留帳月尾資料明細帳、保留帳帳實核對切合工程物質入庫流程工程物質專管員提出申請主管經理審查簽批采買部進行工程物質采買工程物質專管員查收，資料會計記入備