---------------------------- 精品word文檔 值得下載 值得擁有----------------------------------------------1、目的為有效推動公司呆滯品的處理，以達到物盡其用，充份利用倉儲空間，減少資金積壓的目的，特制定本制度。2、范圍本制度包括所有呆滯原材料、輔料、外購件、外協件、成品及半成品的處理。3、職責3.1、PMC部MC科負責呆滯品的報備申請、盤存統計、數據提報及處理跟催。3.2、生產中心注塑車間、拉管車間、裝配車間負責各自部門產生呆滯品的報備申請、盤存統計、數據提報、處理意見的初步提出及處理跟催。3.3、品管部負責對呆滯品的品質檢驗工作及處理意見的提出。3.4、技術部負責呆滯品具體處理意見的提出與拆用處理過程的技術指導。3.5、財務部負責相關統計數據的驗證與核對，相關單據的財務勾稽及呆滯品處理的損益提報。3.6、PMC部采購員負責呆滯原材料、輔料的處理意見提報及出售、交換、退貨的處理。3.7、內貿/外貿經理負責呆滯成品的處理意見提報及轉用的處理。3.8、PMC部負責本制度的擬定、審核執行及對呆滯處理作業的勾稽管理與執行監督。3.9、生產總監負責呆滯品處理方案的審核與執行督導。3.9、總經理負責本制度的批準執行及呆滯品處理的最終審批。4、定義4.1、呆滯原材料、外購件及外協件：、質量（規格、材質）不符合標準，存儲過久已無使用機會，或雖有使用機會但用料極少且存量多長時間有潛在質量隱患，或因生銹、劣化等現狀已不適用需專案處理者。、具體原因分類如下：用料預算過多，訂單取消，工程變更，質量不符合標準，請購、訂購不當，試驗材料剩余，非標件余料。4.2、呆滯成品、半成品、凡因質量不符合標準、儲存不當、在制或制成后客戶取消訂單、超制等因素影響，以致儲存期間超過期限物件，需專案處理者。、具體原因分類如下：生產計劃不當，生產安排過剩，產品入庫時間超過 1年未銷售或未售完者，正常產品雖未超過 1年但有質量問題者，特殊代工產品超過 6個月未能轉售或轉售未完者，生產所發生的次品，客戶訂單取消超過 6個月未能轉售或轉售未完者，試制品入庫超過個月未出庫者。5、內容5.1、工作流程---------------------------- 精品word文檔 值得下載 值得擁有------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 精品word文檔 值得下載 值得擁有----------------------------------------------工作流程表單分發責任人配合人呆滯品處理申請《呆滯品申請處理MC科長PMC部表》車間責任倉管員組長NO審 核OK倉庫盤存數據統計報 檢于原因欄中注明檢 驗NOOK會 簽NO審 批OK呆滯處理

PMC 經理/車間責任主管經理中轉倉倉管員品管員生產責任單位主管/PMC 經理/品質部經理/技術部經理/生產總監總經理轉用 出售 交換 拆用 報廢跟進處理結果損益報告

MC科長車間責任單位主管經理《呆滯品處理損益 成本會計報告》5.2、任務內容、呆滯品申請處理：主要包括 PMC部MC科長申請、責任車間組長申請、其它部門主管申請。---------------------------- 精品word文檔 值得下載 值得擁有------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 精品word文檔 值得下載 值得擁有----------------------------------------------A、MC科長申請：MC科長根據呆滯品庫存明細填寫 《呆滯品申請處理表》，注明呆滯原材料、外購件、外協件、成品及半成品的處理原因，提報 PMC經理審核。B、責任車間組長申請：生產中心責任車間組長將車間呆滯半成品、原輔余料匯集一處，每月定時填寫《呆滯品申請處理表》交生產車間主管經理審核。C、其它部門主管申請：其它部門（技術部、品質部）產生的呆滯原材料、半成品、成品其它部門主管經理定時安排集中在一起，定時安排部門人員填寫《呆滯品申請處理表》交主管經理審核（其它部門所產生的呆滯品可退倉交MC科長申請處理）。、呆滯品申請處理表的審核：PMC部經理、責任車間主管經理、其它部門主管經理對部門提出的呆滯品申請原因進行審核，如《呆滯品申請處理表》真實有效則簽字轉提報人，相反則退回提報人重新整理。、呆滯品申請處理數量盤存統計：責任車間、其它部門申請的呆滯品處理數量需通知PMC部MC科長進行確認，MC科長安排中轉倉倉庫員對責任車間、其它部門申請的呆滯品進行盤存、統計，對提報數量進行簽名確認。、呆滯品申請處理的報檢：經 PMC經理、責任車間主管經理、其它部門主管經理審核通過后的《呆滯品申請處理表》，提報部門將呆滯品整理到待檢區后通知品管部進行品質檢檢驗。、呆滯品檢驗：品管部按提出部門的《呆滯品申請處理表》對實物進行判定，對符合呆滯品要求的實物進行檢驗并將在《呆滯品申請處理表》注明檢驗結果，對描述不清或不屬呆滯品范圍的實物退回提報部門重新整理。、呆滯品申請處理表的會簽：提報部門將品管部檢驗完畢的《呆滯品申請處理表》提交車間責任主管經理、PMC經理、品管部經理、技術部經理會簽并出具處理意見。、呆滯品申請處理表的審核、審批：提報部門將會簽完畢的《呆滯品申請處理表》提交生產總監審核，完畢提報部門提交總經理審批，審批通過轉入呆滯處理，同時將審批通過后的《呆滯品申請處理表》復印分發到PMC部、品管部、技術部、財務部（提報部門無需復印），審批不通過注明原因退回提報部門。、呆滯品處理：處理方法主指轉用、讓價出售、交換、拆用、報廢。、跟進處理結果：呆滯品申請處理部門按《呆滯品申請處理表》的最終處理意見與辦法進行處理跟進，確保及時處理。、損益報告：財務部主管會計根據處理結果，對相關處理部門的處理進行相應財務勾稽及監控，并由材料會計協助進行損益分析，開立《呆滯物料處理損益報告》 ，并入相關成本帳冊。6、相關表單6.1、《呆滯品申請處理表》；《呆滯品處理損益報告》。---------------------------- 精品word文檔