銀行從業資格風險管理鞏固階段階段測試卷（含答案）一、單項選擇題（共50題，每題1分）。1、下列屬于外資銀行流動性監管指標的是（）。A、單一客戶授信集中度B、營運資金作為生息資產的比例C、貸款損失準備金率【參考答案】：B【解析】：流動性監管指標就是要考慮資產的流動性，“營運資金”、“生息資產”就是流動性的表現指標，由此判斷，可選C。A、B、D都與貸款有關。【點撥】考生可這樣理解，但凡與貸款問題相關的，都反映信用風險。2、（），標志著金融期貨交易的開始。A、1968年，英國倫敦證券交易所首次進行國際貨幣的期權交易B、1972年，美國紐約商品交易所的國際貨幣市場首次進行國際貨幣的期權交易C、1975年，美國芝加哥商品交易所開展房地產抵押證券的期貨交易【參考答案】：C【解析】：答案為D。1972年．美國芝加哥商品交易所的國際貨幣市場首次進行國際貨幣的期貨交易。1975年，芝加哥商品交易所開展房地產抵押證券的期貨交易，標志著金融期貨交易的開始。3、代理合同文件存在瑕疵、錯誤和誤導銷售，屬于商業銀行代理業務中哪一類操作風險點?（）A、外部事件B、系統缺陷C、內部流程【參考答案】：C【解析】：代理業務是商業銀行中間業務的一類，指商業銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經濟事務、提供金融服務并收取一定費用的業務。其主要操作風險點包括人員因素、外部事件、內部流程、系統缺陷。代理合同文件存在瑕疵、錯誤和誤導銷售，屬于內部流程操作風險點。4、一般來說，在其他條件相同的情況下，（）越高，表示商業銀行的流動性風險越高。A、現金頭寸指標B、易變負債與總資產的比率C、流動資產與總資產的比率【參考答案】：B【解析】：A項，現金頭寸指標越高，說明商業銀行滿足即時現金需要的能力越強，流動性風險越低；B項，核心存款指標越高，商業銀行流動性相對較好，流動性風險較低；D項，流動資產與總資產比率越高，應付流動性需求的能力越強，流動性風險越低。5、下列（）是核心存款的重要組成部分。A、個人存款B、機構存款C、大額存款【參考答案】：A【解析】：A。6、與綜合風險報告內容不同，專項風險報告主要是（）。A、轄內各類風險總體狀況B、對管理范圍的重大風險事項進行報告C、加強風險管理【參考答案】：B【解析】：專項風險報告主要是針對管理范圍內發生的重大風險事項與內控隱患所做的專題性風險分析報告。7、某公司2010年銷售收入為1億元，銷售成本為8000萬元。2010年期初存貨為450萬元，2010年期末存貨為550萬元，則該公司2010年存貨周轉天數為（）天。A、13.5B、19.8C、22.5【參考答案】：C【解析】：根據存貨周轉天數的計算公式，分兩步計算:①存貨周轉率=產品銷售成本/[（期初存貨+期末存貨）/2]=8000/[（450+550）/2]=16；②存貨周轉天數=360/存貨周轉率=360/16=22.5（天）。8、按照巴塞爾委員會的分類，以下不屬于流動性最差的資產的是（）。A、銀行的房產B、銀行在子公司的投資C、在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券【參考答案】：C【解析】：D屬于流動性最好的資產。9、對于巨大的災難性損失，商業銀行通常采用（）來轉移。A、提取損失準備金B、保險手段C、沖減利潤【參考答案】：B【解析】：對于規模巨天的災難性損失，一般需要通過保險的手段來轉移。10、在聲譽風險管理中，對于董事會及高級管理層的責任表述不正確的是（）。A、不定期審核聲譽風險管理政策B、制訂危機處理程序C、制訂聲譽風險管理原則和操作流程【參考答案】：A【解析】：在聲譽風險管理中，董事會及高級管理層應當定期審核聲譽風險管理政策的執行情況。A項表述錯誤。故選A。11、某1年期零息債券的年收益率為16.8%。假設債務人違約后的違約損失率為80%。若1年期的無風險年收益率為6%，則根據KPMG風險中性定價模型得到上述債券在1年內的非違約概率約為（）。A、0.02B、0.88C、0.98【參考答案】：B【解析】：零息債券的回收率=1-違約損失率=1-80%=20%。設P為該債券1年內的非違約概率，根據KPMG風險中性定價模型有，P（1+16.8%）+（1-P）（1+16.8%）×20%=1+6%，則可計算出P≈0.88。12、下列關于現金流分析的說法，不正確的是（）。A、現金流分析有助于真實、準確地反映商業銀行在未來短期內的流動性狀況B、商業銀行的規模越大．業務越復雜．現金流分析的可信賴度越強C、應當將商業銀行的流動性“剩余”或“赤字”與融資需求在不同的時間段內進行比較，以合理預估商業銀行的流動性需求【參考答案】：B【解析】：在風險管理中，銀行或客戶規模越大，業務越復雜，隱藏風險就越多，管理就越麻煩，就不利于風險管理，記住這種觀點，可以幫助快速解答很多問題。例如本題中，商業銀行的規模越大，業務越復雜，分析人員所能獲得完整現金流量的可能性和準確性隨之降低。13、下列關于先進的風險管理理念，說法不正確的是（）。A、風險管理的目標是通過主動的風險管理過程實現風險與收益的平衡B、商業銀行風險管理的目標是提高承擔風險所帶來的收益C、商業銀行是僅僅經營貨幣的金融機構【參考答案】：C【解析】：答案為D。風險管理是商業銀行的核心競爭力，是創造資本增值和股東匯報的重要手段。這是一種重要的理念突破，商業銀行不再是傳統上僅僅經營貨幣的金融機構，而是經營風險的特殊企業。14、假設某商業銀行的總資產為1500億元，總負債為1350億元，現金頭寸為70億元，應收存款為5億元，則該銀行的現金頭寸指標為（）。A、5.6%B、4.7%C、5%【參考答案】：C【出處】：2013年下半年《風險管理》真題【解析】現金頭寸指標=（現金頭寸+應收存款）/總資產=（70+5）/1500×100%=5%。15、（）作為獨立的第三方，能夠對銀行進行客觀公正的評級。A、監管部門B、評級機構C、審計師【參考答案】：B【解析】：評級機構作為獨立的第三方，能夠對銀行進行客觀公正的評級，為投資者和債權人提供有關資金安全的風險信息，引導公眾選擇與資金安全性高的金融機構開展業務。16、可用于反映借款人信用狀況的信用衍生產品是（）。A、總收益互換B、信用聯動票據C、信用價差衍生產品【參考答案】：C【解析】：答案為D。信用價差衍生產品是商業銀行與交易雙方簽訂的以信用價差為基礎資產的信用遠期合約，以信用價差反映貸款的信用狀況。信用價差增加表明貸款信用狀況惡化，減少則表明貸款信用狀況提高。17、企業向商業銀行購買遠期利率合約（FRA）的主要目的是（）。A、鎖定未來的借款成本B、鎖定未來的投資收益C、對沖利率下降的風險【參考答案】：A【出處】：2014年下半年《風險管理》真題【解析】企業向銀行購買遠期利率合約主要目的是鎖定未來的借款成本，對沖利率上升的風險。18、關于公允價值，下列說法正確的是（）。A、直接使用可獲得的市場價格是公允價值的計量方式之一B、與公允價值相比，市場價值的定義更廣、更概括C、若沒有證據表明資產交易市場存在時，公允價值不存在【參考答案】：A【解析】：B項，允許使用企業特定的數據，該數據應能被合理估算，并且與市場預期不沖突；C項，與市場價值相比，公允價值的定義更廣、更概括；D項，在大多數情況下，市場價值可以代表公允價值，但若沒有證據表明資產交易市場存在時，公允價值可通過收益法或成本法來獲得。19、在對貸款保證人進行的分析中，下列各項屬于考察范圍的是（）。A、保證人的關聯方B、保證人的保證意愿C、保證人的貸款規模【參考答案】：B【解析】：商業銀行對保證擔保應重點關注以下事項：①保證人的資格；②保證人的財務實力；③保證人的保證意愿；④保證人履約的經濟動機及其與借款人之間的關系；。⑤保證的法律責任。20、將復雜的因素分解成多個相對簡單的風險因素，從中識別可能造成嚴重損失的因素，這樣的風險識別方法是（）。A、情景分析方法B、分解分析方法C、情景分析法【參考答案】：B【解析】：分解分析方法是將復雜的因素分解成多個相對簡單的風險因素，從中識別可能造成嚴重損失的因素的風險識別方法。情景分析法指專家根據自身的專業知識和豐富的經驗，對未來出現的情景進行判斷，并判斷該情景出現的可能性及可能造成的損失。失誤樹分析方法是以圖解表示的方法來調查損失發生前，種種失誤事件的情況，或對各種引起事故的原因進行分解分析，具體判斷哪些失誤最可能導致損失風險發生。情景分析法，又稱前景描述法或腳本法，是在推測的基礎上，對可能的未來情景加以描述，同時將一些有關聯的單獨預測集形成一個總體的綜合預測。故選C。21、商業銀行在投資決策時，根據理性投資原則，下列投資組合方案（見表1）最佳的是（）。[2010年5月真題]表1c=image.qmtiku//pic/yhcy/qmtiku2768051624101.jpgwidth=554height=98>A、投資組合BB、投資組合CC、投資組合D【參考答案】：C【解析】：理性投資者要求，在風險一定的情況下收益盡可能的高，在收益一定的情況下風險盡可能的小，綜合比較題中各方案，可知投資組合D方案是最佳的。22、（）是指金融資產根據歷史成本所反映的賬面價值。A、名義價值B、公允價值C、市值重估價值【參考答案】：A【解析】：區分這幾種價值的含義。名義價值就是賬面上的價值，都是歷史成本反映出來的。23、商業銀行的資產主要是（）。A、固定資產B、金融資產C、無形資產【參考答案】：B【解析】：答案為C。商業銀行的資產主要是金融資產。24、目前普遍認為有助于改善商業銀行聲譽風險管理的最佳操作實踐不包括（）。A、減少營業網點B、確保及時處理投訴和批評C、從投訴和批評中積累早期預警經驗【參考答案】：A【解析】：減少營業網點只能更加不方便客戶，增加銀行的聲譽風險。故選A。25、某商業銀行董事會明確定位本銀行為一家積極進取、以利潤最大化為首要經營目標的銀行。2002～2007年間，其貸款主要投向房地產行業，資金交易業務主要集中于高收益的次級債券。2008年受金融危機的沖擊，該銀行面臨嚴重的流動性風險。經分析可確認，該銀行面臨的流動性風險是其（）長期積聚、惡化的綜合作用結果。A、信用風險、市場風險和戰略風險B、市場風險、戰略風險和操作風險C、信用風險、聲譽風險和戰略風險【參考答案】：A【解析】：本題中，“其資金交易業務主要集中于高收益的次級債券”屬于信用風險；“2008年起因受到金融危機的沖擊”屬于市場風險；“明確定位本銀行為一家積極進取、以利潤最大化為首要經營目標的銀行”屬于戰略風險。26、下列是關于貸款的轉讓步驟，則正確順序是（）。①挑選出同質的待轉讓單筆貸款，并將其放在一個資產組合中；②辦理貸款轉讓手續；③對資產組合進行評估；④簽署轉讓協議；⑤雙方協商(或投標)確定購買價格；⑥為投資者提供資產組合的詳細信息。A、①②③④⑤⑥B、①②⑤③⑥④C、①③⑥⑤④②【參考答案】：C【解析】：答案為D。考查貸款轉讓的步驟。貸款轉讓的程序主要包括以下六個步驟：第一步，挑選出具有同質性的待轉讓單筆貸款，并將其放在一個資產組合中；第二步，對該資產組合進行評估；第三步，為投資者提供詳細信息，使他們能夠評估貸款的風險；第四步，雙方協商(或投標)確定購買價格；第五步，簽署轉讓協議；第六步，辦理貸款轉讓手續。27、根據監管機構的要求，商業銀行可以使用三種操作風險資本計量方法，其中（）風險敏感度最高。A、標準法B、高級計量法C、內部評級法【參考答案】：B【出處】：2014年下半年《風險管理》真題【解析】高級計量法的風險敏感度最高，商業銀行采用這種高級量化方法更能真實反映操作風險狀況。28、下列指標的計算公式中，正確的是（）。A、資本金收益率=稅后凈收入/資產總額B、凈業務收益率=（營業收入-營業支出）/資產總額C、非利息收入率=（非利息收入-非利息支出）/（營業收入-營業支出）【參考答案】：B【解析】：A項，資本金收益率=稅后凈收入/資本金總額；B項，資產收益率=稅后凈收入/資產總額；D項，非利息收入率=（非利息收入-非利息支出）/資產總額。29、《巴塞爾新資本協議》只對（）的定義做了一個嘗試性的規定：“包括但不限于因監管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口。”A、聲譽風險B、法律風險C、流動性風險【參考答案】：B【解析】：答案為C。由于各國監管當局對法律風險的理解并不一致，為了使商業銀行在建立和實施法律風險管理體系這方面有一定的主動性和靈活性，《巴塞爾新資本協議》只對法律風險的定義作了一個嘗試性的規定：“法律風險包括但不限于因監管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口30、在現代金融風險管理實踐中，關于商業銀行經濟資本配置的描述，最不恰當的是（）。A、對不擅長且不愿承擔風險的業務設立非常有限的風險容忍度并配置非常有限的經濟資本B、對不擅長但愿意承擔風險的業務可提高風險容忍度和經濟資本配置C、經濟資本的分配依據董事會制定的風險戰略和風險偏好來實施【參考答案】：C【解析】：在現代商業銀行風險管理實踐中，風險規避可以通過限制某些業務的經濟資本配置來實現。例如，商業銀行首先將所有業務面臨的風險進行量化，然后依據董事會和高級管理層確定自身所能承擔的總體風險水平（或風險偏好）之后，計算所需的總體經濟資本，最終表現為授信額度和交易限額等各種限制條件。對于不擅長且不愿承擔風險的業務，商業銀行對其配置非常有限的經濟資本，并設立非常有限的風險容忍度，迫使該業務部門降低業務的風險暴露，甚至完全退出該業務領域。31、商業銀行對（）變化的敏感程度，最顯著影響其資產負債的期限結構。A、存貸款基準利率B、票據貼現率C、市場收益率【參考答案】：A【解析】：答案為A。商業銀行資產負債期限結構是指在未來特定的時段內，到期資產(現金流入)與到期負債(現金流出)的構成狀況。除了每日客戶存取款、貸款發放/歸還、資金交易等會改變商業銀行的資產負債期限結構外，存貸款基準利率的調整也會導致其資產負債期限結構發生變化。32、商業銀行根據本行的業務性質、規模和產品復雜程度以及風險管理水平自行選擇操作風險計量模型，模型的置信度應設定為（）。A、90%B、99%C、99.9%【參考答案】：C【解析】：商業銀行用高級計量法計量操作風險經濟資本時，模型的置信度應設定為99．9%。33、下列（）不屬于信用風險管理領域相關制度指引。A、《貸款通則》B、《商業銀行風險監管核心指標（試行）》C、《項目融資業務指引》【參考答案】：B【解析】：C項，《商業銀行風險監管核心指標（試行）》屬于其他風險管理領域相關制度指引。34、外匯結構性風險來源于（）。A、代理外匯買賣B、即期外匯買賣C、銀行資產與負債以及資本之間幣種的不匹配【參考答案】：C【解析】：答案為D。外匯結構性風險是因為銀行資產與負債以及資本之間幣種的不匹配而產生的。35、下列關于計算VaR的方差－協方差法的說法中不正確的是（）A、不能預測突發事件的風險B、反映了風險因子對整個組合的一階線性影響C、充分度量了非線性金融工具的風險【參考答案】：C【解析】：【解析】該方法只反映了風險因子對整個組合的一階線性影響，無法充分度量非線性金融工具的風險。故選D。36、在商業銀行操作風險資本計量方法中，最為復雜且風險敏感度最強的是（）。[2012年6月真題]A、內部評級法B、標準法C、高級計量法【參考答案】：C【解析】：商業銀行可采用基本指標法、標準法或高級計量法計量操作風險資本要求。高級計量法（AMA）不僅僅是操作風險計量的一種方法，它更是一套完整的操作風險管理框架，該框架圍繞操作風險管理和計量兩大內容搭建，在提高資本計量準確性和敏感度的同時，還可以實現操作風險管理水平的全面提升，增強銀行的核心競爭力。37、久期是用來衡量金融工具的價格對什么因素的敏感性指標?（）A、利率B、股票指數C、商品價格指數【參考答案】：A【解析】：久期是用來衡量金融工具的價格對利率的敏感性。38、關于連續函數最重要和最有用的結論是（）。A、斯克拉定理B、信用風險組合模型C、違約相關性【參考答案】：A【解析】：關于連續函數最重要和最有用的結論是斯克拉定理，所以A項正確。39、關于VaR值的計量方法，下列論述正確的是（）。A、方差—協方差法能預測突發事件的風險B、歷史模擬法可計量非線性金融工具的風險C、蒙特卡洛模擬法不需依賴歷史數據【參考答案】：B【解析】：A項，方差—協方差法不能預測突發事件的風險；B項，方差—協方差法易低估實際的風險值；D項，蒙特卡洛模擬法需要依賴歷史數據，方差—協方差法、歷史模擬法也需要依賴歷史數據。40、下列關于財務比率的表述，正確的是（）。A、盈利能力比率體現管理層控制費用并獲得投資收益的能力B、流動性比率用于體現管理層管理和控制資產的能力C、效率比率用來衡量企業所有者利用自有資金獲得融資的能力【參考答案】：A【解析】：杠桿比率：用來衡量企業所有者利用自有資金獲得融資的能力；杠桿一端是自己的現有資本，另一端是獲得的其他資本，比率的大小就是反映該杠桿用自己的資本來獲得融資的能力或者說償債的能力。流動性比率：用來判斷企業歸還短期債務的能力，即分析企業當前的現金償付能力和應付突發事件和困境的能力。效率比率：體現管理層控制和運用資產的能力。盈利比率：體現管理層控制費用并獲得投資收益的能力。以盈利為目標，即控制成本、增加收益的能力。【專家點撥】本題綜合考查了各種比率的含義。考生必須熟記各種比率并加以區41、在短期內，如果一家商業銀行預計最好狀況下的流動性余額為5000萬元，出現概率為25%，正常狀況下的流動性余額為3000萬元，出現概率為50%，最壞情況下的流動性缺口為2000萬元，出現概率為25%，則該商業銀行預期在短期內的流動性余缺狀況是（）。A、余額3250萬元B、缺口1000萬元C、余額2250萬元【參考答案】：C【出處】：2014年下半年《風險管理》真題【解析】5000×25%＋3000×50%－2000×25%＝2250萬元，為余額。42、（）是指將市場風險計量方法或模型的估算結果與實際發生的損益進行比較，以檢驗計量方法或模型的準確性、可靠性，并據此對計量方法或模型進行調整和改進的一種方法。A、情景分析B、壓力測試C、返回檢驗【參考答案】：C【解析】：沒有試題解析43、政治風險是影響銀行操作風險的外部事件之一。它是指由于戰爭、征用、罷工以及政府行為等引起的風險。以下不屬于銀行面臨的政治風險的是（）。A、政府新興的立法B、極端組織的行動或政變C、國家進行宏觀調控期間，商業銀行調整有關政策【參考答案】：C【解析】：政治風險是指由于戰爭、征用、罷工和政府行為、公共利益集團或極端分子活動而給商業銀行造成的損失。例如，本國政府或商業銀行海外機構所在地政府誕生新的立法、公共利益集團的持續壓力/運動、極端組織的行動/蓄意破壞、政變/政府更替等事件給商業銀行造成經濟損失。44、下列選項不是風險預警程序的是（）。A、信用信息的收集和傳遞B、風險避免C、后評價【參考答案】：B【出處】：2013年上半年《風險管理》真題【解析】風險預警是各種工具和各種處理機制的組合結果，無論是否依托于動態化、系統化、精確化的風險預警系統，都應當逐級、依次完成以下程序：①信用信息的收集和傳遞。②風險分析③風險處置。④后評價。45、關于市值重估，下列說法正確的是（）。A、商業銀行應當對交易賬戶頭寸按市值每月至少重估一次價值B、商業銀行進行市值重估的方法有盯市和盯模C、盯市是指以某一個市場變量作為計值基礎，推算出或計算出交易頭寸的價值【參考答案】：B【解析】：A項，商業銀行應當對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價值；B項，商業銀行在進行市值重估時通常采用兩種方法:①盯市，商業銀行必須盡可能按照市場價格計值；②盯模，當按市場價格計值存在困難時，銀行可以按照數理模型確定的價值計值；D項，盯模是指以某一個市場變量作為計值基礎，推算出或計算出交易頭寸的價值。46、商品價格風險是指商業銀行所持有的各類商品的價格發生不利變動而給商業銀行帶來損失的風險。這里的商品不包括（）。A、大豆B、銅C、黃金【參考答案】：C【解析】：黃金不作為商品是經常單獨拿出來考的一個知識點。猶如貨幣不是商品一樣，黃金價格只能作為匯率風險。47、在信用風險管理過程中，商業銀行需要使用反映客戶盈利能力、營運能力、資產流動性等情況的財務指標來進行客戶信用風險識別，以下各財務比率不屬于盈利能力指標的是（）。A、資產周轉率B、銷售凈利潤C、資本收益率【參考答案】：A【解析】：在信用風險管理過程中，商業銀行需要使用反映客戶盈利能力、營運能力、資產流動性等情況的財務指標來進行客戶信用風險識別，其中盈利能力指標包括總資產收益率、銷售凈利潤、資本收益率等，所以BCD正確，A錯誤。48、（）用來衡量利率變動對銀行當期收益的影響。A、流動性比率/指標法B、缺口分析法C、久期分析法【參考答案】：B【解析】：缺口分析用來衡量利率變動對銀行當期收益的影響。具體而言，就是將銀行的所有生息資產和付息負債按照重新定價的期限劃分到不同的時間段（如1個月以內，1至3個月，3個月至1年，1至5年，5年以上等）。在每個時間段內，將利率敏感性資產減去利率敏感性負債，再加上表外業務頭寸，就得到該時間段內的重新定價“缺口”。以該缺口乘以假定的利率變動，即得出這一利率變動對凈利息收入變動的大致影響。49、利率、匯率、商品期貨/期權等金融衍生工具的大量涌現出現在（）模式階段A、全面風險管理模式階段B、負債風險管理模式階段C、資產負債風險管理模式階段【參考答案】：C【解析】：資產負債風險管理模式階段，利率、匯率、商品期貨/期權等金融衍生工具的大量涌現為金融機構提供了更多的資產負債風險管理工具。50、巴塞爾委員會建議計算風險價值時的持有期為（）個營業日。A、5B、10C、15【參考答案】：B【出處】：2014年上半年《風險管理》真題【解析】巴塞爾委員會建議計算風險價值時的持有期為10個營業日。二、多項選擇題（共15題，每題2分）1、金額輸入錯誤屬于系統缺陷中的（）風險。A、數據/信息錯誤B、系統設計/開發的戰略風險C、系統的穩定性風險【參考答案】：A【解析】：商業銀行對數據/信息質量管理主要是防止各類文件檔案的制定、管理不善，業務操作中的數據出現差錯，如金額、幣別等輸入錯誤。2、在《巴塞爾新資本協議》中，違約概率被具體定義為借款人內部評級1年期違約概率與（）中的較高者。A、0.1%B、0.3%C、0.03%【參考答案】：C【解析】：略。3、下列關于長期次級債務的說法，正確的是（）。A、長期次級債務是指存續期限至少在五年以上的次級債務B、在到期日前最后五年，長期次級債務可計人附屬資本的數量每年累計折扣20%C、長期次級債務不能計人附屬資本【參考答案】：B【解析】：答案為C。長期次級債務是指原始期限最少在五年以上的次級債務。經中國銀監會認可，商業銀行發行的普通的、無擔保的、不以銀行資產為抵押或質押的長期次級債務工具可列入附屬資本，在距到期日前最后五年，其可計入附屬資本的數量每年累計折扣20%。4、AMA高級計量法，是銀行根據本行業務性質、規模和產品復雜程度以及風險管理水平，基于內部損失數據、外部損失數據、情景分析、業務經營環境和內部控制因素，商業銀行操作風險監管資本可以通過（）計算給出。A、外部操作風險計量模型B、操作風險計量模型C、內部操作風險計量模型【參考答案】：B【解析】：沒有試題解析5、如果一家國內商業的貸款資產情況為：正常類貸款50億，關注類貸款30億，次級類貸款10億，可疑類貸款7億，損失類貸款3億，那么該商業銀行的不良貸款率等于（）。A、3%B、20%C、50%【參考答案】：B【解析】：（10+7+3）÷（50+30+10+7+3）×100%6、缺口分析側重于計量利率變動對銀行（）的影響。A、短期收益B、中期收益C、經濟價值【參考答案】：A【出處】：2013年上半年《風險管理》真題【解析】缺口分析用來衡量利率變動對銀行當期收益的影響。具體而言，就是將銀行的所有生息資產和付息負債按照重新定價的期限劃分到不同的時間段（如1個月以內、1至3個月、3個月至1年、1至5年、5年以上等）。在每個時間段內，將利率敏感性資產減去利率敏感性負債，再加上表外業務頭寸，就得到該時間段內的重新定價“缺口”。以該缺口乘以假定的利率變動，即得出這一利率變動對凈利息收入變動的大致影響。7、資本收益率的計算公式為（）。A、RAROC=(EL-NI)/ULB、RAROC=(NI-EL)/ULC、RAROC=(EL-UL)/NI【參考答案】：B【解析】：在經風險調整的業績評估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是經風險調整的資本收益率(RiskAdjustedReturnonCapital，RAROC)，其計算公式如下：RAROC=(NI-EL)/UL。其中，M為稅后凈利潤，EL為預期損失，UL為非預期損失或經濟資本。C項正確。故本題選C。8、假設某項交易的期限為125個交易日，并且只在這段時間占用了所配置的經濟資本。此項交易對應的RAROC為4%，則調整為年度比率的RAROC等于（）。A、4%B、8%C、8.16%【參考答案】：C【解析】：年度RAROC=(1+T日的RAROC)250/T-1。T=125，RAROC=4%，則年度RAROC=8.16%。9、在業務外包過程中，由于供應商工作人員的過錯造成供應中斷，引起銀行部分支付業務無法正常運行而造成嚴重損失。此事件對應的操作風險成因是（）。A、外部事件B、違反內部流程C、人員因素【參考答案】：A【出處】：2014年下半年《風險管理》真題【解析】業務外包引起的操作風險成因屬于外部事件。10、香港金管局規定的法定流動資產比率為（）。A、10%B、25%C、40%【參考答案】：B【解析】：沒有試題解析11、甲企業經營效益提高，為了擴大規模生產，企業欲向該銀行借一筆短期貸款以購買設備和擴建倉庫，該企業計劃用第一年的收入償還貸款。該申請（）。A、合理，可以用利潤來償還貸款B、不合理，因為短期貸款不能用于長期投資C、不合理，會產生新的費用，導致利潤率下降【參考答案】：B【解析】：答案為c。最常見的資產負債的期限錯配情況是，商業銀行將大量短期借款用于長期貸款，即“借短貸長”，因此也有可能到期支付困難而面臨較高的流動性風險。12、《巴塞爾新資本協議》中為商業銀行提供的三種操作風險經濟資本計量方法不包括（）。A、高級計量法B、基本指標法C、內部評級法【參考答案】：C【解析】：答案為D。巴塞爾委員會根據目前商業銀行的實際做法，在《巴塞爾新資本協議》中為商業銀行提供三種可供選擇的操作風險經濟資本計量方法，即基本指標法、標準法和高級計量法。13、以下關于互換的說法不正確的是（）。A、互換指交易雙方約定在將來某一時期內互相交換具有相同經濟價值的現金流的合約B、利率互換涉及本金的交換C、貨幣互換是指交易雙方基于不同貨幣進行的現金流交換【參考答案】：B【解析】：互換指交易雙方約定在將來某一時期內互相交換具有相同經濟價值的現金流的合約，較為常見的互換有利率互換和貨幣互換。利率互換是兩個交易對手就利息支付方式進行互換，并不涉及本金的交換；貨幣互換是指交易雙方基于不同貨幣進行的現金流交換。A、B、D項說法正確，C項錯誤。故本題選C。14、在客戶風險監測指標體系中，資產增長率和資質等級分別屬于（）。A、基本面指標和財務指標B、基本面指標和基本面指標C、財務指標和基本面指標【參考答案】：C【解析】：答案為D。資產增長率屬于財務指標中的增長能力指標；資質等級屬于基本面指標中的實力類指標。15、聲譽危機管理的主要內容不包括（）。A、危機現場處理B、模擬訓練和演習C、明確記載的危機處理／決策流程【參考答案】：C【解析】：D項屬于有效的聲譽風險管理體系的主要內容，不屬于聲譽危機管理。故選D。三、判斷題（共20題，每題1分）1、根據對商業銀行內部評級法依賴程度的不同，內部評級法分為初級法和高級法兩種。對于非零售暴露，兩種評級法都必須估計的風險因素是違約概率。（）【參考答案】：正確【解析】：根據對商業銀行內部評級法依賴程度的不同，內部評級法分為初級法和高級法兩種。對于非零售暴露，兩種評級法都必須估計的風險因素是違約概率。2、無論是集中型的風險管理部門，還是分散型的風險管理部門，必須都包括商業銀行風險管理的核心要素。（）【參考答案】：錯誤【解析】：答案為B。從全球金融風險管理實踐看，集中型風險管理部門包括了商業銀行風險管理的核心要素，由于在某些情況下，商業銀行不需要建立完善的風險管理部門，所以分散型風險管理部門不是必須包括商業銀行風險管理的核心要素。3、利率風險敏感度＝利率上升100個基點對銀行凈值影響/資本凈額×100%。【參考答案】：錯誤【解析】：利率風險敏感度為利率上升200個基點對銀行凈值的影響與資本凈額之比。4、商業銀行不用表明采用的操作風險計量方法考慮到了潛在較嚴重的概率分布“尾部”損失事件。（）【參考答案】：錯誤【解析】：商業銀行必須表明采用的操作風險計量方法考慮到了潛在較嚴重的概率分布“尾部”損失事件。5、交易賬戶內的所有項目均應按市場價格計價。（）【參考答案】：正確【解析】：強調市場價格的重要性，如果沒有可依據價格，再考慮模型推算出的價格。6、流動性比率/指標法是各國監管部門和商業銀行廣泛使用的流動性風險評估方法。運用流動性比率/指標法，可以對商業銀行未來特定時段內的流動性進行評估。（）【參考答案】：錯誤【解析】：流動性比率/指標法的優點是簡單實用，有助于理解商業銀行當前和過去的流動性狀況；缺點是其屬于靜態評估，無法對未來特定時段內的流動性狀況進行評估和預測。題干說法錯誤。故本題選B。7、賬面資本是銀行資本金的動態反映，反映了銀行實際擁有的資本水平。（）【參考答案】：錯誤【解析】：賬面資本是銀行持股人的永久性資本投入，即資產負債表上的所有者權益，主要包括普通股股本/實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤、投資重估儲備、一般風險準備等，即資產負債表上銀行總資產減去總負債后的剩余部分。賬面資本是銀行資本金的靜態反映，反映了銀行實際擁有的資本水平。8、商業銀行應當根據資產負債的不同流動性，以現金備付、二級備付、三級備付、法定準備等多級流動性準備，實行彈性的、多層次的資產負債期限結構匹配。（）【參考答案】：正確【解析】：答案為A。商業銀行應當根據資產自債的不同流動性，以現金備付、=級備付、三級備付、法定準備等多級流動性準備，實行彈性的、多層次的資產負債期限結構匹配，用多道防線抵御可能發生的流動性風險9、《巴塞爾新資本協議》規定國際活躍銀行的核心資本充足率不得低于8%。【參考答案】：錯誤【解析】：整體資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于4%。10、現金流量分析中所謂的現金，不僅包括庫存現金，還包括活期存款、其他貨幣性資金通讀三個月內到期的債券投資。（）【參考答案