第5頁共5頁2022年?房地產(chǎn)財務?部工作總結?一、職能?發(fā)展過去?的一年，財?務部在職能?管理上向前?邁出了一大?步。__?_、建立了?成本費用明?細分類目錄?，使成本費?用核算、預?算___同?管理，有了?統(tǒng)一歸口的?依據(jù)。_?__、對會?計報表進行?梳理、格式?作相應的調?整，制訂了?會計報表管?理辦法。使?會計報表更?趨于管理的?需要。_?__、修改?完善了會計?結算單，推?出了會計憑?證管理辦法?，為加強內?部管理做好?前期工作。?___、?設置了資金?預算管理表?式及辦法，?為公司進一?步規(guī)范目標?化管理、提?高經(jīng)營績效?、統(tǒng)籌及高?效地運用資?金，鋪下了?良好的基礎?。財務_?__同管理?月總結公?司推出“財?務、___?同管理月活?動”，說明?公司領導對?財務、__?_同管理工?作的重視，?同時也說明?目前財務管?理工作還達?不到公司領?導的要求。?為了使財?務人員能充?分地認識“?財務、__?_同管理月?活動”的重?要性，財務?總監(jiān)姚總親?自給財務部?員工作動員?，會上針對?財務人員安?于現(xiàn)狀、缺?乏競爭意識?和危機感，?看問題、做?事情缺少前?瞻性，進行?了一一剖析?，同時提出?財務部不是?核算部，僅?僅做好核算?是不夠的，?管理上不去?，核算的再?細也沒用，?核算是基礎?，管理是目?的，所以，?做好基礎工?作的同時要?提高管理意?識，要求財?務人員在思?想上要高度?重視財務管?理。如對每?一筆經(jīng)濟業(yè)?務的核算，?在考慮核算?要求的同時?，還要考慮?該項業(yè)務對?公司的現(xiàn)在?和將來在管?理上和稅收?政策上的影?響問題，現(xiàn)?在考慮不充?分，以后出?現(xiàn)紕漏就難?以彌補。針?對“財務、?___同管?理月活動”?進行了工作?布置。_?__、根據(jù)?房地產(chǎn)行業(yè)?的特殊性結?___公司?管理要求對?開發(fā)成本、?期間費用的?會計二級、?三級明細科?目進行梳理?，并對明細?科目作簡要?說明，目的?，一是統(tǒng)一?核算口徑，?保證數(shù)據(jù)歸?集及分析對?比前后的一?致性;二是?為了便利各?責任單元責?任人了解財?務各數(shù)據(jù)的?內容。這項?工作本月已?完成，并經(jīng)?姚總審核。?目前進入貫?徹實施階段?。___?、配___?目標責任制?，對財務內?部管理報表?的格式及其?內容進行再?調整，目的?，一是要符?___財務?管理的要求?;二是要滿?足責任單元?責任人取值?的要求及內?部考核的要?求。財務內?部管理報表?已經(jīng)多次調?整修改，建?議集團公司?對新調整的?財務內部管?理報表的格?式及其內容?進行一次認?證，并于明?確，作為一?定時期內相?對穩(wěn)定的表?式。__?_、針對外?地公司遠離?集團公司，?財務又獨立?設立核算機?構，為加強?集團公司對?外地公司的?管理，保證?核算的統(tǒng)一?性、信息反?饋的及時性?，提出了與?駐外地公司?財務工作聯(lián)?系要求。_?__月份與?寧波公司財?務進行交流?，將財務核?算要求、信?息傳遞、對?外報表的審?批程序、上?報集團公司?的報表都進?行了明確。?___、?對各公司進?行一次內部?審計，目的?，是對各公?司經(jīng)營狀況?進行一次全?面地了解，?為今后財務?管理做好基?礎工作。?___、根?據(jù)公司的要?求對部門職?責進行了修?改，并制訂?了部門考核?標準。為了?使會計核算?工作規(guī)范化?，重新提出?《財務工作?要求》，要?求從基礎工?作、會計核?算、日常管?理三方面提?出，目的是?打好基礎。?內部開展規(guī)?范化工作，?從會計核算?到檔案管理?，從小處著?手，全面開?展，逐步完?善財務的管?理工作。?___、會?計知識的培?訓，我們從?三方面考慮?培訓內容，?一是《會計?法》，要了?解會計知識?，首先要了?解這方面的?法律知識;?二是會計基?礎知識，非?專業(yè)人員學?習這方面知?識的目的要?明確，目的?是為了看懂?會計報表，?為了能看懂?報表，就要?了解一些基?礎的東西;?三是如何看?報表，這是?會計知識培?訓的重點。?經(jīng)過調研?、溝通、設?計，于__?_年___?月推出《成?本費用明細?分類目錄及?說明》;于?___年_?__月__?_日推出《?會計報表管?理試行辦法?》;___?年___月?___日推?出《會計憑?證管理試行?辦法》。?會計報表推?出執(zhí)行__?_個月后，?從會計報表?格式設置上?看，報表格?式設置還是?比較科學，?能比較清晰?地反映會計?的有關信息?。但房地產(chǎn)?行業(yè)的特殊?性，銷售收?入與結算利?潤有一個時?間上的差異?，這樣“損?益明細及異?動情況表”?就無法全面?反映出損益?情況，需要?增添一個表?補充;另外?需要增添反?映“財務費?用”的報表?。這樣對一?個公司的財?務狀況能較?全面地反映?。已設計好?“會計報表?(內)ⅳ《?經(jīng)營情況表?》”和“會?計報表(內?)ⅴ《中小?企業(yè)融資及?中小企業(yè)融?資成本情況?表》”。會?計憑證使用?涉及到每個?公司和部門?，下文后財?務部進行電?話通知，_?__月份實?行逐步換新?的辦法，_?__月份要?求全面試行?。試行一個?月時間來看?，主要暴露?出來的問題?是單子如何?填寫與審批?程序怎么走?。針對這些?問題，我們?___各公?司綜___?管理人員進?行交流，明?確有關事項?，解決設計?上的不足。?___年_?__月份，?針對會計憑?證管理試行?情況，再一?次征求各?公司對報銷?單據(jù)意見，?根據(jù)大家的?建議，對會?計結算單據(jù)?作進一步完?善，并于_?__年__?_月___?日下發(fā)了有?關規(guī)定。?經(jīng)過財務_?__同管理?月活動，財?務部的管理?意識加強了?，管理能力?也得以提高?，財務部從?會計核算向?財務管理邁?出了關鍵的?一步，但我?們的管理水?平離公司發(fā)?展的需要還?有很大的差?距，需要我?們不斷地完?善和提高。?二、職能?管理(一?)核算工作?核算工作?是本部門大?量的基礎工?作，資金的?結算與安排?、費用的稽?核與報銷、?會計核算與?結轉、會計?報表的編制?、稅務申報?等各項工作?開展都能有?序進行、按?時完成。?___、會?計審核會?計審核是把?好企業(yè)經(jīng)濟?利益的關鍵?，嚴格按有?關規(guī)定執(zhí)行?，決不應個?人面子而放?松政策。?如，親親家?園項目地處?余杭良諸，?根據(jù)稅法規(guī)?定建筑__?_工程專用?___必須?使用項目地?稅務機關提?供的___?，否則建設?單位不得在?稅前列支，?為此我們對?工程___?的來源嚴格?審核，并將?此項規(guī)定傳?達到項目公?司，目前工?程量大的施?工單位均在?當?shù)囟悇諜C?關辦理相關?手續(xù)，并使?用當?shù)囟悇?機關提供的?___。在?審核中發(fā)現(xiàn)?一些臨時工?程、零星工?程的施工_?__未按規(guī)?定辦理，我?們在嚴格審?核退回的同?時，幫助他?們聯(lián)系稅務?機關如何開?具工程__?_的事宜，?使企業(yè)雙方?利益都得到?有效的保障?。___?、材料核算?材料占工?程成本比重?較大，同時?也是保證產(chǎn)?品質量的重?要因素之一?。通過甲供?材料的方式?，解決了這?方面的質量?問題，但在?價格這個不?確定因素上?難以控制，?從下半年開?始建筑材料?價格不斷上?升，甚至出?現(xiàn)斷貨現(xiàn)象?，特別是水?泥價格翻一?番，還提不?到貨，為了?確保工期順?利進行，配?___材料?部門調整采?購結算方式?，由原來的?先提貨后付?款改為先付?款后提貨。?公司與供?貨商結算材?料款一般較?遲，現(xiàn)在送?貨清單是在?結算時才轉?到財務，一?是造成財務?不能及時向?用料施工單?位結算材料?款，二是由?于時間較長?給財務與施?工單位核對?增加難度，?已發(fā)現(xiàn)過送?貨清單的領?用人簽字與?用貨單位的?簽字不符的?問題。如：?___友聯(lián)?建材有限公?司供應的“?樓梯磚”，?___年_?__月__?_日供給_?__經(jīng)有限?公司和__?_年___?月___日?供給___?聞堰建筑有?限公司“樓?梯磚”于_?__年__?_月___?日前來辦理?結算，時間?跨度近一年?，在與施工?單位核對時?發(fā)現(xiàn)___?經(jīng)材料員簽?名非本人手?跡，當時該?款項未辦理?結算支付，?要求核對無?誤后再付貨?款。在材?料采購調撥?過程中，我?們感覺在材?料管理的“?采購?供貨?結算”三個?環(huán)節(jié)中，我?們只掌握了?兩頭，對供?貨這一環(huán)節(jié)?掌握不夠，?材料供應均?由廠家與施?工單位交接?，我方是否?參與驗收不?清楚，因收?貨單上無我?方人員的驗?收簽字，這?就無法掌握?材料實際到?