鋼材貿易易公司管管理制度度

深圳P99.3

說明

企業管理理制度大大體上可可以分為為規章制制度和責責任。規規章制度度側重于于工作內內容、范范圍和工工作程序序、方式式，如管管理細則則、行政政管理制制度、生生產經營營管理制制度。責責任制度度側重于于規范責責任、職職權和利利益的界界限及其其關系。。本文就就管理細細則、生生產經營營管理制制度、行行政管理理制度、、部門經經濟責任任制度、、管理者者經濟責責任制度度及其文文本格式式分別加加以說明明，可直直接修改改使用。。

目錄錄

公司管理理制度大大綱一一、行政政管理篇篇

1、印章章管理辦辦法

2、檔案案管理辦辦法

3、文件件收發規規定

4、文印印室管理理規定

5、電腦腦管理規規定

6、辦公公用品領領用規定定

7、電話話使用規規定

8、車輛輛使用管管理規定定

9、摩托托車使用用管理規規定

10、宿宿舍管理理規定

二、安全全保衛、、紀檢檢檢查篇

1、事故故應急預預案

2、紀檢檢處分條條例

3、治安安保衛工工作細則則

4、消防防安全管管理辦法法

三、法律律系統篇篇

1、合同同管理辦辦法

2、招投投標管理理辦法

四、財務務管理篇篇

1、財務務機構與與會計人人員

2、會計計核算原原則及科科目報表表

3、資金金、現金金、費用用管理

4、工資資及獎金金

5、稅收收及利潤潤分配

6、利潤潤上交和和庫存物物資財務務管理

7、會計計憑證和和檔案保保管

五、銷售售及售后后篇

1、總則則

2、市場場預測

3、新產產品定價價管理辦辦法

4、現有有產品調調價管理理辦法

5、經營營決策

6、產銷銷平衡及及簽訂合合同

7、編制制產品發發運計劃劃，組織織回籠資資金

8、建立立產品銷銷售信息息反饋制制度

9、售后后質量索索賠管理理辦法

六、企業業質量管管理篇

1、質量量信息管管理

2、質量量審核

3、產品品質量檔檔案及原原始記錄錄管理

七、人事事篇

TOC\o"1-3"

1、考勤勤

2、保密密工作

3、獎懲懲

總則

獎勵

處罰

八、崗位位職責

公司各部部門管理理制度（（銷售、、采購、、財務））企業業銷售管管理制度度

第一章總總則

第一條以以質量求求生存，，以品種種求發展展，確立立“用戶第第一”、“質量第第一”、“信譽第第一”、“服務第第一”，維護護工廠聲聲譽，重重視社會會經濟效效益，生生產物美美價廉的的產品投投放市場場，滿足足社會需需要是我我廠產品品的銷售售方針。。

第二條掌掌握市場場信息，，開發新新產品，，開拓市市場，提提高產品品的市場場競爭能能力，溝溝通企業業與社會會，企業業與用戶戶的關系系，提高高經濟效效益，是是我廠產產品銷售售管理的的目標。。

第二章市市場預測測

第三條市市場預測測是經營營決策的的前提，，對同類類產品的的生命周周期狀況況和市場場覆蓋狀狀況要作作全面的的了解分分析，并并掌握下下列各點點：

1.了了解同類類產品國國內外全全年銷售售總量和和同行業業全年的的生產總總量，分分析飽和和程度。。技術

2.了了解同行行業各類類產品在在全國各各地區市市場占有有率，分分析開發發新產品品，開拓拓市場的的新途徑徑。

3了解解用戶對對產品質質量的反反映及技技術要求求，分析析提高產產品質量量，增加加品種，，滿足用用戶要求求的可行行性。

4了解解同行業業產品更更新及技技術質量量改進的的進展情情況，分分析產品品發展的的新動向向，做到到知已知知彼，掌掌握信息息，力求求企業發發展，處處于領先先地位。。

第四條預預測國內內各地區區及外貿貿各占的的銷售比比率，確確定年銷銷售量的的總體計計劃。

第五條收收集國外外同行業業同類產產品更新新及技術術發展情情報，外外貿供求求趨勢，，國外用用戶對產產品反映映及信賴賴程度，，確定對對外市場場開拓方方針。

第三章經經營決策策

第六條根根據工廠廠中長期期規劃和和生產能能力狀況況，通過過預測市市場需求求情況，，進行全全面綜合合分析，，由銷售售科提出出初步的的年產品品銷售方方案，報報請廠部部審查決決策。

第七條經經過會議議討論，，廠長審審定，確確定年度度經營目目標并作作為編制制年度生生產大綱綱和工年年度方針針目標的的依據。。

第四章產產銷平衡衡及簽訂訂合同

第八條銷銷售科根根據工廠廠全年生生產大綱綱及近年年來國內內各地區區和外貿貿訂貨情情況，平平衡分配配計劃，，對外簽簽訂產品品銷售合合同，并并根據市市場供求求形勢確確定“以銷定定產”和“以產定定銷”相合的的方針，，留有余余地，信信守合同同，維護護合同法法規的嚴嚴肅性。。

第九條執執行價格格政策，，如需變變更定價價，報批批手續由由財務科科負責，，決定浮浮動價格格，經廠廠長批準準。

第十條銷銷售科根根據年度度生產計計劃，銷銷售合同同，編制制年度銷銷售計劃劃，根據據市場供供求形勢勢編報季季度和月月度銷售售計劃，，于月前前十天報報計劃科科以便綜綜合平衡衡產銷銜銜接。

第十一條條參加各各類訂貨貨會議，，要本著著先國家家計劃，，后市場場調節，，先主機機配套，，后維修修用戶，，先外貿貿后內銷銷，照顧顧老用戶戶結交新新用戶，，全面布布點，擴擴大銷售售網，開開拓新市市場的原原則，鞏鞏固發展展用戶關關系。

第十二條條建立和和逐步完完善銷售售檔案，，管理好好用戶合合同。

第五章編編制產品品發運計計劃，組組織回籠籠資金

第十三條條執行銷銷售合同同，必須須嚴格按按照合同同供貨期期編制產產品發運運計劃，，做好預預報鐵路路發運計計劃的工工作。

第十四條條發貨應應掌握先先出口后后內銷，，先主機機配套后后維修，，先遠后后近的原原則，處處理好主主次關系系。

第十五條條產品銷銷售均由由銷售科科開具““產品發發貨通知知單”、發票票和托收收單，由由財務科科收款或或向銀行行辦理托托收手續續。

第十六條條分管成成品資金金，努力力降低產產品庫存存，由財財務科編編制銷售售收入計計劃，綜綜合產、、銷、財財的有效效平衡并并積極協協助導務務科及時時回籠資資金。

第十七條條確立為為用戶服服務的觀觀念，款款到發貨貨應及時時辦理，，用戶函函電詢問問，三在在內必答答，如質質量問題題需派人人處理，，五天內內與有關關部門聯聯紗，派派人前往往。

第六章建建立產品品銷售信信息反饋饋制度

第十八條條銷售科科每年必必須進行行一次全全面的用用戶訪問問，并每每年發函函到全國國各用戶戶，征求求意見，，將收集集的意見見匯總、、整理，，向工廠廠領導及及有關部部門反映映，由有有關部門門提出整整改措施施，并列列入全面面質量管管理工作作。

第十九條條將用戶戶對產品品質量，，技術要要求等方方面來信信登記并并及時反反饋有關關部門處處理。

第二十條條負責產產品銷售售方面各各種數據據的收集集整理，，建立用用戶檔案案，收集集同行業業情報，，提供銷銷售方面面的分析析資料，，按上級級規定，，及時、、準確、、完整地地上報銷銷售報表表。

企業市調調查及預預測工作作管理制制度

搞好市場場調查及及預測工工作，并并據此作作出正確確的經營營方針，，是企業業提高經經濟效益益十分重重要的環環節。為為對廣泛泛的市場場信息進進行有效效的管理理，從而而作出近近乎實際際的市場場預測，，特制定定工作管管理制度度。

第一條市市場調查查及預測測工作在在經營副副廠長領領導下由由銷售科科歸口，，全質辦辦、研究究所、計計劃科、、信息中中心等有有關科室室參共同同完成此此項工作作。

第二條市市調查及及預測的的主要內內容及分分工：

1.調查國國內各廠廠家同類類產品在在國內外外全年的的銷售總總量和同同行業年年生產總總量，用用以分析析同類產產品供需需飽和程程度和廠廠產品在在市上的的競爭能能力。此此項資料料每年六六月前由由工廠信信息中心心提供。。

2.調查同同行業同同類產品品在全國國各地區區市場占占有量以以及本廠廠產品所所占比重重。此項項資料每每年六月月前由工工廠信息息中心提提供。

3.了了解各地地區用戶戶對產品品質量反反映，技技術要求求和主機機廠配套套意見，，借以提提高產品品質量，，開發新新品種，，滿足用用戶要求求。此項項資料由由全質辦辦和研究究所分別別在每年年六月前前提出。。

4.了解同同行業產產品更新新其改進進方面的的進展情情況，用用以分析析產中發發展新動動向。此此項工作作由研究究在每年年六月前前提出。。

5.預測主主機配套套，全國國各地區區及外貿貿銷售量量，平衡衡分配關關系，此此項工作作由銷售售科在當當年六月月前予以以整理并并作出書書面匯報報。

6.搜集國國外同行行業同類類產品更更新技術術發展情情報，外外貿對本本廠產品品銷售意意向，國國外用戶戶對本廠廠產品的的反映及及信賴程程度，用用以確定定對外市市場開拓拓方針。。國外技技術更新新資料由由研究所所提供，，外貿資資料由銷銷售科提提供。

第三條市市場調查查方式：：

1.抽樣調調查：對對各類型型用戶進進行抽樣樣書面調調查，征征詢對本本廠產品品質量及及銷售服服務方面面的意見見。根據據反饋資資料寫出出分析報報告。

2.組織廠廠領導、、設計人人員、銷銷售人員員進行用用戶訪問問，每年年進行一一次，每每次一個個月左右右，訪問問結束，，填好用用戶訪問問登高表表并寫也也書面調調查匯報報。

3.銷售人人員應利利用中貨貨會與用用戶接觸觸的機會會，征詢詢用戶意意見，收收集市場場信息，，寫出書書面匯報報。

4.搜集日日常用戶戶來函來來電，進進行分類類整理，，需要處處理的問問題應及及時反饋饋。

5.不定期期召開重重點用戶戶座談會會，交流流市場信信息，反反映質量量意見及及用戶需需求等情情況，鞏鞏固供需需關系，，發展互互利協作作，增加加本廠產產品競爭爭能力。。

6.建立并并逐步完完善重點點用戶檔檔案，掌掌握重點點用戶需需要的重重大變化化及各種種意見與與要求。。

第四條市市場調查查及預測測所提供供的各方方面資料料，銷售售科應有有專人負負責管理理，綜合合、傳遞遞并與工工廠信息息中心密密切配合合，作好好該項工工作。

采購管理理制度

第一章物物資驗收收入庫

3.物物資入庫庫，保管管員要親親自同交交貨人辦辦理交接接手續，，核對清清點物資資名稱、、數量是是否一致致，按物物資交接接本上簽簽字，應應當認識識簽收是是經濟責責任的轉轉移。

4.物物資入庫庫，應先先入待驗驗區，未未經檢驗驗合格不不準進入入貨位，，更不準準投入使使用。

5.材材料合格格，保管管員憑發發票所開開列的名名稱、規規格型號號、數量量、計量量驗收就就位，鋼鋼材應涂涂色標志志；入庫庫單各欄欄應填寫寫清楚，，并隨同同托收單單財務科科記帳。。

6.不不合格品品，應隔隔離堆放放，嚴禁禁投產使使用。如如工作馬馬虎，混混入生產產，保管管員應負負失職之之責任。。

7.驗驗收中發發現的問問題，要要及時通通知科長長和以辦辦人處理理。托收收到而貨貨未到，，或貨已已到而無無發票，，均應向向經辦人人反映查查詢，直直至消除除懸事掛掛帳。

第二章物物資的儲儲存保管管

8.物物資的儲儲存保管管，原則則上應以以物資的的屬性、、特點和和用途規規劃設置置倉庫，，并根據據倉庫的的條件考考慮劃區區分工；；吞吐量量大的落落地堆放放，周轉轉量小的的用貨架架存放；；落地堆堆放以分分類和規規格的次次序排列列編號，，上架的的以分類類四號定定位編號號。

9.物物資堆放放的原則則是：在在堆垛合合理安全全可靠的的前提下下，推行行五五堆堆放，根根據貨物物特點，，必須做做到過目目見數，，檢點方方便，成成行成列列，文明明整齊。。

10..倉庫保保管員對對庫存、、代保管管、待驗驗材料，，以及設設備、容容器和工工具等負負有經濟濟責任和和法律責責任。因因此堅決決做到人人各有責責，物各各有主，，事事有有人管。。倉庫物物資如有有損失，，貶值、、報廢、、盤盈、、盤虧等等，保管管員應及及時報告告科長，，分析原原因，查查明責任任，按規規定辦理理報批手手續，未未經批準準一律不不準擅自自處理。。保管員員不得采采取“發生盈盈時多送送，虧時時克扣””的違紀紀做法。。

11..保管物物資要根根據其自自然屬性性，考慮慮儲存的的場所和和保管常常識處理理，加強強保管措措施，達達：“十不”要求，，務使國國家財產產不發生生保管責責任損失失；同類類物資堆堆放，要要考慮先先進先出出，發貨貨方便，，留有回回旋余地地。

12..保管物物資，未未經科長長同意，，一律不不準擅自自借出；；總成物物資，一一律不準準折件零零發，特特殊情況況應經科科長批準準。

13..倉庫要要嚴格保保衛制度度，禁止止非本庫庫人員擅擅自入庫庫。倉庫庫嚴禁煙煙火，明明火作業業需經保保衛科批批準。保保管員要要懂得使使用消防防器材和和必要的的防火知知識。

第三章物物資發放放

14..按“推陳儲儲新，先先進先出出，按規規定供應應，節約約用料””的原則則發料。。發料堅堅持一盤盤底，二二核對，，三發料料，四減減數的原原則。對對貪圖方方便，違違反發料料原則造造成物資資失效，，霉變，，大料小小用，優優材劣用用，以及及差借等等損失，，保管員員應負經經濟責任任。

15..領料單單應填明明材料名名稱、規規格、型型號、領領料數量量、圖號號、零件件名稱或或材料用用途，核核算員和和領料人人簽字。。屬計劃劃內的材材料應有有材料計計劃；屬屬限額供供料的材材料應限限額供料料制度；；屬規定定審批的的材料應應有審批批人簽字字。同時時，以超超費用領領料人未未辦手續續，不得得發料。。

16..調撥材材料，保保管員要要審查單單價，貨貨款總額額，蓋有有財務科科收款章章，方可可發料。。發現價價格不符符或貨款款少收等等，應立立即通知知開票人人更正后后發貨。。

17..對于專專項申請請用料，，除計劃劃采購員員留作備備用的數數量外，，均應由由申請單單位領用用。常備備用料，，凡屬可可以分割割折另的的，本著著節約的的原則，，都應折折另供應應，不準準一次性性發料。。

18..發料必必須與領領料人和和接料車車間辦理理交接，，當面點點交清楚楚，防止止差錯出出門。

19..所有發發料憑證證，保管管員應妥妥善保管管，不得得丟失。。

第四章其其他有關關事項

20.記記帳要字字跡清楚楚，日清清月結不不積壓，，托收、、月報及及時。

21..允許范范圍內的的磅差、、合理的的自然損損耗所引引起的盤盤盈盤虧虧，每月月都可以以上報，，以便做做到帳、、卡、物物、資金金四一致致。

22..創造五五好倉庫庫是每個個保管員員努力的的方向，，每月對對倉庫進進行一次次檢查，，經促進進創五好好倉庫的的開展。。

23..保管員員調動工工作，一一定要辦辦理交接接手續，，移交中中的未了了事宜及及有關憑憑證，要要列出清清單三份份，寫明明情況，，雙方簽簽字，科科領導見見證，雙雙方各執執一份，，報科存存檔一份份，事后后發生糾糾葛，仍仍由原移移交人負負責。償償。對失失職造成成的虧損損，除照照價賠償償外，還還要經紀紀律處分分。

224.庫庫存盈反反映，出出保管員員的工作作質量，，力求做做到不出出現差錯錯。

財務管理理制度

第一章財務務機構與與會計人人員

一、公司司及下屬屬獨立核核算的公公司、企企業設置置獨立的的財務機機構。非非獨立核核算的單單位配備備專職財財務人員員。

二、公司司部會計計師。

公司設計計劃財務務部。

下屬獨立立核算的的公司、、企業設設財務部部。

計劃財務務部及各各財務部部，根據據業務工工作需要要配備必必要的會會計人員員。

三、總會會計師協協助總經經理管理理好整個個系統的的財務會會計工作作，對全全系統的的財務會會計工作作負責。。

總會計師師主要職職責如下下：

1.執執行公司司章程和和股東大大會、董董事會的的決議，，主持編編制并簽簽署公司司的財務務計劃、、信貸計計劃和會會計報表表等，落落實完成成計劃的的措施，，對執行行中存在在的問題題提出改改進措施施，指導導各項財財務活動動，考核核生產經經營成果果，對總總經理負負責并報報告工作作；

2.審審查公司司基建、、投資、、貿易等等發展項項目及重重要經濟濟合同，，對可行行性報告告提出評評估意見見；

3.負負責全系系統的資資金融通通調拔決決策工作作，經總總經理或或董事會會簽署后后執行。。

4.審審核下屬屬公司、、企業投投資和效效益的計計算方案案；

5.編編制公司司員工工工資、獎獎金、福福利方案案和股東東分紅派派息方案案；

6.監監督全系系統的財財務管理理和活動動；

7.監監督全系系統的財財務部門門和會計計人員執執行國家家的財經經政策、、法令、、制度和和遵守財財經紀律律，制止止不符合合財經法法令、不不講經濟濟效益、、不執行行計劃和和違反財財經紀律律的事項項；

8.對對各級財財務人員員的調動動、任免免、晉升升、獎懲懲等提出出建議、、評定，，總經理理批準后后執行；；

9.負負責搞好好全系統統財務人人員的培培訓工，，斷提高高財會人人員的素素質和業業務水平平；

10..簽署下下屬公司司、企業業的1000萬元元以下貸貸款擔保保書。

四、計劃劃財務部部是公司司的財務務主管部部門，除除做好本本部門各各項業務務工作外外，負責責從業務務上對下下屬各級級財務部部門和會會計人員員進行領領導、指指導、檢檢查、監監督。

五、計劃劃財務部部部長領領導計劃劃財務部部的工作作，在總總經理和和總會計計師領導導下主持持公司的的財務工工作。

計劃財務務部部長長的主要要職責是是：

1.主主持計劃劃財務部部的工作作，領導導財務人人員實行行崗位責責任制，，切實地地完成各各項會計計業務工工作；

2.執執行總經經理和總總會計師師有關財財務工作作的決定定，控制制和降低低公司的的經營成成本，審審核監督督資金的的動用及及經營效效益，按按月、季季、年度度向總會會計師、、總經理理、董事事會提交交財務分分析報告告；

3.籌籌劃經營營資金，，負責公公司資金金使用計計劃的審審批、報報批和銀銀行借、、還款工工作；

4.定定期或不不定期地地組織會會計人員員對下屬屬公司、、企業進進行財務務檢查，，監督下下屬公司司、企業業執行財財經紀律律和規章章制度；；

5.協協助總會會計師編編制各種種會計報報表，主主持公司司的財產產清查工工作；

6.參參與公司司發新項項目、重重大投資資、重要要經濟合合同的可可行性研研究。

六、計劃劃財務部部副部長長協助部部長工作作，負責責公管的的財務管管理工作作。

七、下屬屬公司、、企業的的財務部部設部長長，在經經理領導導下主持持本單位位的財務務工作。。財務部部部長的的主要職職責是：：

1.主主持財務務部的工工作，領領導財會會人員完完成各項項會計業業務的工工作；

2.制制訂財務務計劃，，搞好會會計核算算，及時時、準確確、完整整地核算算生產經經營成果果，考核核計劃執執行情況況，定期期提供數數據、資資料和財財務分析析報告；；

3.參參與投資資、重大大經濟合合同的可可行性研研究；

4.負負責編制制會計報報表，主主持清查查財產；；

5.執執行財經經法令、、制度、、決定，，堅持原原則，增增收節支支，提高高經濟效效益；

6.監監督、檢檢查資金金使用、、費用開開支及財財產管理理，嚴格格審核原原始憑證證及帳表表、單證證，杜絕絕貪污、、浪費及及不合理理開支。。

八、財務務部副部部長協助助部長工工作，負負責分管管的財務務工作。。

九、各級級財務部部門都必必須建立立稽查制制度。

出納員不不得兼管管稽核、、會計檔檔案保管管和收入入、費用用、債權權債務帳帳目的登登記工作作。

十、財會會人員都都要認真真執行崗崗位責任任制，各各司其，，互相配配合，如如實反映映和嚴格格監督各各項經濟濟活動。。

記帳、算算帳、報報帳必須須做到手手續完備備，內容容真實，，數字準準確，帳帳目清楚楚，日清清月潔，，按期報報帳。

十一、各各級領導導必須切切實保障障財會人人員依法法行使職職權和履履行職責責。

十二、財財會人員員在辦理理會計事事務中，，必須堅堅持原則則，照章章辦事。。對于違違反財經經紀律和和財務制制度的事事項，必必須拒絕絕付款、、拒絕報報銷或拒拒絕執行行，并及及時向上上級財務務部門報報告。

公司支持持財務人人員堅持持原則，，按財務務制度辦辦事。嚴嚴禁任何何人對敢敢于堅持持原則的的財會人人員進行行打擊報報復。公公司對敢敢于堅持持原則的的財會人人員予以以表揚或或獎勵。。

十三、財財會人員員力求穩穩定，不不隨便調調動。

財會人員員調動工工作或因因故離職職，必須須與接替替人員辦辦理交接接手續，，沒有辦辦清交接接手續的的，不得得離職，，亦不得得中斷會會計工作作。

被撤銷、、合并單單位的財財會人員員，必須須會同有有關人員員編制財財立、資資金、債債權債務務移交清清冊，辦辦理交接接手續。。

移交交接接包括移移交人經經管的會會計憑證證、報表表、帳目目、款項項、公章章、實物物及未了了事項等等。

移交交接接必須監監交。下下屬公司司、企業業一般財財會人員員的交接接，由本本單位領領導會同同財務部部部長進進行監交交；財務務部部長長的交接接，由計計劃帳務務部部長長會同本本單位領領導進行行監交；；計劃財財務部部部長的交交接，由由總經理理會同總總會計師師進行監監交。

第二章會會計核算算原則及及科目報報表

十四、公公司執行行《中華華人民共共和國會會計法》》、《會會計人員員職權條條例》、、《企業業會計準準則》和和《企業業財務通通則》等等法律法法規關于于會計核核算一般般原則、、會計憑憑證和帳帳簿、內內部審計計和財產產清查、、成本清清查等事事項的規規定。

十五、公公司采用用國家規規定的會會計制度度的會計計科目和和會計報報表，并并按有關關的規定定辦理會會計事務務。

十六、記記帳方法法采用借借貸記帳帳法。記記帳原則則采用權權責發生生制。以以人民幣幣為記帳帳位幣。。人民幣幣同其他他貨幣折折算，按按國家規規定的會會計制度度規定辦辦理。海海外企業業應選定定一種貨貨幣為記記帳本位位幣。

十七、合合資企業業所發生生的債權權、債務務、收益益和費用用等應按按實際收收付的貨貨幣記帳帳，同時時應選用用一種貨貨幣為本本位幣，，將所有有外幣折折合成本本位幣記記帳和編編制財務務報表。。

十八、一一切會計計憑證、、帳簿、、報表中中各種文文字記錄錄用中文文記載，，必要時時可用外外國文字字旁述；；數目字字用阿拉拉伯數字字記載。。記載、、書寫必必須使用用鋼筆，，不得用用鉛筆及及圓珠筆筆書寫。。

十九、公公司對公公司資本本堅持資資本確定定、資本本充實的的原則。。

二十、公公司各單單位收益益與費用用的計算算，實行行分級核核算，按按部設帳帳。

對同一時時期的各各項收入入及與其其相關聯聯的成本本、費用用都必須須在同一一時期內內反映，，如應付付工資、、應提折折舊等均均按規定定時間進進行，不不應提前前或延后后。

二十一、、公司采采用的會會計處理理方法，，前后各各期必須須一致，，非董事事會同意意，任何何人不得得隨意改改變。

二十二、、凡與公公司合作作經營的的企業，，應按合合同規定定的資本本總額、、出資比比例、出出資方式式，在規規定期限限內投入入資本。。具體如如下：

1.以以現金投投資的，，應以收收到或顧顧入開戶戶銀行的的日期和和金額作作為記帳帳依據；；

2.以以廠房、、設備、、原材料料等實物物投資的的，應按按合同規規定并經經檢驗核核實的實實物清單單、金額額、收到到實物的的日期作作為記帳帳依據；；

3.以以專有技技術、專專利權等等無形資資產作投投資的，，應以合合同規定定的金額額和日期期為記帳帳依據；；

4.各各方交付付的出資資額，應應由政府府批準的的注冊會會計師事事務所驗驗證，出出具驗資資報告后后，據以以發給出出資證明明。

二十三、、公司向向其他單單位投出出的資金金，應按按投出時時交付的的金額記記帳，所所發生的的收益和和損失，，應在投投資損益益科目中中入帳，，在利潤潤表中單單獨反映映。

二十四、、公司對對境外的的投資或或在境外外購置房房屋等固固定資產產，必須須經董事事會批準準后方可可行。

二十五、、長期借借款的利利息支出出，應根根據使用用單位用用款時間間計算利利息。

二十六、、公司以以單價220000元以上上、使用用年限11年以上上的資產產為固定定資產，，分為55大類：：

1.房房屋及其其他建筑筑物；

2.機機器設備備；

3.電電子設備備（如手手提程控控電話機機、復印印機、電電傳機等等）；

4.運運輸工具具；

5.其其他設備備。

第五十四四條各類類固定資資產折舊舊年限為為：

1.房房屋及建建筑物335年；；

2.機機器設備備（含室室內裝修修）100年；

3.電電子設備備、運輸輸工具55年；

4.其其他設備備5年。

固定資產產以不計計留殘值值提取折折舊。固固定資產產提完折折舊后仍仍可繼續續使用的的，不再再計提折折；提前前報廢的的固定資資產要補補提足折折舊。

二十七、、購入的的固定資資產，以以進價加加運輸、、裝卸、、包裝、、保險等等費用作作為原價價。需安安裝的固固定資產產，還應應包括關關稅及工工商稅等等。作為為投資的的固定資資產，應應以投資資協議約約定的價價格為原原價。

二十八、、固定資資產必須須每年盤盤點一次次，對盤盤盈、盤盤虧、報報廢及固固定資產產的計價價，必須須嚴格審審查，按按規定經經批準后后，于年年度決算算時處理理完畢。。

1.盤盤盈的固固定資產產，以重重置完全全價值作作為原價價，按新新舊的程程度估算算累計折折舊入帳帳，原價價減累計計折舊后后的差額額轉入公公積金。。

2.盤盤虧的固固定資產產，應沖沖減原價價和累計計折舊，，原價減減累計折折舊后的的差額作作營業外外支出處處理。

3.報報廢的固固定資產產的變價價收入（（減除清清理費用用后的凈凈額）與與固定資資產凈值值的差額額，其收收益轉入入公積金金，其損損失作營營業外支支出處理理。

4.公公司對固固定資產產的購入入、出售售、清理理、報廢廢及內部部轉移等等都要辦辦理會計計手續，，并設置置固定資資產明細細帳進行行核算。。

二十九、、凡單項項債權（（不論境境內外））帳齡超超過1年仍未未回收時時，各核核算單位位按年度度提取110%的的比例提提取壞帳帳準備金金。

三十、公公司主要要的會計計報表有有如下幾幾種：

1.資資產負債債表（年年、季、、月）；；

2.損損益表（（年、季季、月））；

3.股股息紅利利分配方方案（年年度）；；

4.財財務狀況況變動表表（年度度）；

5.專專用基金金明細表表（半年年）；

6.固固定資產產增減變變化表（（月）；；

7.銀銀行貸款款增減變變化表（（月）；；

8.現現金出納納月終盤盤存表（（月）；；

9.提提取壞帳帳準備金金明細表表（月））；

10..應收、、應付和和預付款款項明細細表（月月）。

第三章資資金、現現金、費費用管理理

三十一、、計劃財財務部和和各財務務部要加加強對資資產、資資金、現現金及費費用開支支的管理理，防止止損失，，杜絕浪浪費，良良好運用用，提高高效益。。

三十二、、銀行帳帳戶必須須遵守銀銀行的規規定開設設和使用用。銀行行帳戶只只供本單單位經營營業務收收支結算算使用，，嚴禁出出借帳戶戶供外單單位或個個人使用用，嚴禁禁為外單單位或個個人代收收代支、、轉帳套套現。

三十三、、銀行帳帳戶的帳帳號必須須保密，，非因業業務需要要不準外外泄。

三十四、、銀行帳帳戶印鑒鑒的使用用實行33章分管管并用制制。即：：財務章章由出納納保管，，經理私私章和會會計私章章由本人人各自保保管，不不準由11人統一一保管使使用。印印鑒保管管人臨時時出差時時由其委委托他人人代管。。

三十五、、銀行帳帳戶往來來應逐筆筆登記入入帳，不不準多筆筆匯總記記帳，也也不準以以收頂支支記帳。。各單位位應按月月與銀行行對帳單單核對，，未達收收支，應應作出調調節表逐逐筆調節節平衡。。

三十六、、財會人人員辦理理信匯、、電匯、、票匯（（含自帶帶票匯））、轉帳帳支付等等付出款款項，一一律憑付付款審批批單辦理理。付款款審批單單應附入入付款憑憑證記帳帳備查。。

付款審批批單由項項目經辦辦人負責責辦理報報批。會會款審批批權限如如下：屬屬預付貨貨款、定定金的，，10萬元元以下的的（含110萬元元）由下下屬公司司、企業業正、副副經理和和財務部部部長共共同審批批；100萬元以以上至330萬元元的（含含30萬元元）由總總會計師師審批；；30萬元元以上至至50萬元元的（含含50萬元元）由總總會計師師和主管管副總經經理或總總經理助助理共同同審批；；50萬元元以上至至1000萬元的的（含1100萬萬元）由由總經理理審批；；1000萬元以以上的由由董事長長審批。。屬貿易易貨款的的，1000萬元元以下的的（含1100萬萬元）由由下屬公公司、企企業正、、副經理理和財務務部部長長共同審審批；1100萬萬元以上上至2000萬元元的（含含2000萬元））由總會會計師審審批；2200萬萬元以上上至3000萬元元的（含含3000萬元））由總會會計師和和主管副副總經理理或總經經理助理理共同審審批；3300萬萬元以上上至5000萬元元的（含含5000萬元））由總經經理審批批；5000萬元元以上的的由董事事長審批批。屬自自帶匯票票的，110萬元元以下的的（含110萬元元）由下下屬公司司、企業業正、副副經理和和財務部部長共同同審批；；10萬元元以上至至50萬元元的（含含50萬元元）由總總會計師師審批；；50萬元元以上至至1000萬元的的（含1100萬萬元）由由總會計計師和主主管副總總經理或或總經理理助理共共同審批批；1000萬元元以上至至2000萬元的的（含2200萬萬元）由由總經理理審批；；2000萬元以以上的由由董事長長審批。。屬購置置、維修修固定資資產的，，3萬元以以下的（（含3萬元））由下屬屬公司、、企業正正、副經經理和財財務部部部長共同同審批；；3萬元以以上至110萬元元的（含含10萬元元）由總總會計師師審批；；10萬元元至1000萬元元的（含含1000萬元））由總經經理審批批；1000萬元元以上的的由董事事長審批批。屬房房地產開開發和工工業項目目的，按按已批準準的合同同的規定定付款。。匯出境境外的資資金，外外貿企業業的經理理、副經經理和財財務部部部長可共共同審批批5萬美元元的（含含5萬美元元）資金金，其余余：100萬美元元以下的的（含110萬美美元

）由總會會計師審審批；110萬至至20萬美美元的（（含200萬美元元）由總總會計師師和主管管副總經經理或總總經理助助理共同同審批；；20萬至至50萬美美元的（（含500萬美元元）由總總經理審審批；550美元元以上的的由董事事長審批批。

同一項目目（含同同一筆貿貿易）應應按合計計總額報報批，不不準為逃逃避審批批而分列列報批、、支付。。

報上級審審批的項項目，上上報單位位應先提提出初審審意見；；由總經經理、董董事長審審批的，，先報總總會計師師審查。。

對違反上上述規定定的付款款，財務務人員有有權且必必須拒絕絕支付，，并及時時向上級級請求處處理。

三十七、、根據已已獲批準準簽訂的的合同付付款的，，應嚴格格按合同同規定的的期限付付出，不不得早付付或遲付付，也不不準改變變支付方方式和用用途，非非經收款款單位書書現正式式委托，，也不準準改變收收款單位位（人））

凡委托其其他單位位（人））代付款款的，一一律上報報總經理理批準。。

三十八、、各單位位應建立立資金回回籠情況況的跟蹤蹤制度。。凡付出出款（物物）5萬元以以上的，，各單位位財務必必須逐項項跟蹤基基1資金回回籠情況況，并按按月匯總總后上報報計劃財財務部、、總會計計師和總總經理。。對到期期的應收收資金，，各單位位應督促促經辦人人員及時時催收；；發現問問題的，，應及時時上報請請示處理理。

三十九、、各單位位庫存現現金不得得超過330000元，超超過部分分當天下下午存入入銀行。。禁止坐坐支營來來收入現現金。

四十、一一切現金金往來，，必須收收付有憑憑據，嚴嚴禁口說說為憑。。

四十一、、嚴禁代代外單位位或私人人轉帳套套現和大大額度（（50000元以以上）支支付往來來或貿易易現金。。嚴禁各各單位私私設小錢錢柜。

四十二、、嚴禁將將公款存存入私人人帳戶，，違者按按貪污論論處。

四十三、、現金日日記帳必必須用固固定一本本帳，嚴嚴禁使用用兩本帳帳或帳外外有帳。。

四十四、、各單位位會計每每月終要要會同出出納員盤盤點現金金庫存一一次，保保證鈔帳帳相符。。盤點表表應隨同同會計報報表一起起上報。。

四十五、、領用空空白支票票，必須須注明限限額、日日期、用用途及使使用期限限，并視視金額大大小按第第六十四四條審批批規定報報批。所所有空白白支票及及作廢支支票均必必須存放放保險柜柜內。嚴嚴禁空白白支票在在使用前前先蓋上上印章。。

四十六、、正常的的辦公費費用開支支，必須須有正式式發票，，印章齊齊全，經經手人驗驗收人簽簽外，經經經理或或其授權權人批準準后方能能報銷付付款。

四十七、、商品運運雜費、、保管費費、包裝裝費、介介紹費、、手續費費等，必必須注明明商品批批次及購購銷發票票號碼，，經經理理批準后后才能報報銷。其其中對介介紹費和和手續費費，經辦辦人還須須另付合合同書和和說明報報批：220000元以下下的由下下屬公司司、企業業經理審審批，220000元至1萬元的的由總會會計師審審批，11萬元以以上的由由總經理理審批。。

四十八、、業務費費實行包包干制，，按實現現利潤的的比例提提取，由由經理掌掌握使用用。提取取的比例例由總經經理確定定。提取取后應專專款專用用，不得得私分、、貪污。。

公司本部部各部、、室的業業務費，，由各部部、室部部長（主主任）審審核，110000元以下下抒總會會計師審審批報銷銷，10000元元以上的的由總會會計師簽簽署后報報總經理理審批報報銷。

公司本部部員工的的差旅費費，由各各部、室室部長（（主任））審核，，20000元以以下的由由部會計計師審批批報銷，，20000元以以上的由由總會計計師簽署署后報總總經理審審批報銷銷。

四十九、、探親旅旅費、醫醫療費等等按國家家的規定定報銷。。

五十、非非生產性性的特殊殊開支，，如贊助助金、會會費等在在福利基基金列支支，20000元元以下由由下屬公公司、企企業經理理審批，，20000元以以上至550000元的由由總會計計師審批批，50000元元以上由由總經理理審批。。

五十一、、各單位位購置固固定資產產（包括括維修、、租用）），必須須先立項項、作出出預算，，報經批批準后才才能購置置。其中中，屬專專控商品品的，還還必須報報經專控控部門批批準后才才能購置置；非專專控商品品，按第第六十四四條審批批權限規規定經批批準后才才能購置置。

五十二、、各單位位對中、、長期投投資要選選好投資資項目，，節約投投資費用用，縮短短投資回回收期，，提高投投資效益益。各單單位財務務必須對對投資的的可行性性報告提提出評估估意見，，并加強強對投入入產出資資金的管管理。任任何投資資，均須須按第六六十四條條審批權權限規定定經批準準后才能能投入。。

五十三、、各單位位所創的的外匯限限于進出出中貿易易使用。。其他外外匯買賣賣的價格格由總會會計師根根據市場場情況審審定一個個最低、、最高價價，所進進行的外外匯買賣賣均不得得低于審審定的最最低價、、最高價價。

五十四、、下屬公公司、企企業生產產經營所所需資金金原則上上自行解解決。其其貸款需需公司擔擔保的可可報計劃劃財務部部審查。。金額1100萬萬元以下下的（含含1000萬元））由總會會計師審審批，1100萬萬元以上上至5000萬元元的由總總經理審審批，5500萬萬元以上上的由董董事長審審批。

企業如資資金周轉轉困難需需向公司司臨時借借調的，，應先報報計劃財財務部簽簽署意見見后，550萬元元以下的的總會計計師審批批，500萬元以以上的由由部經理理審批。。借款按按期參照照銀行貸貸款計收收本息。。本系統統內的相相互借款款均計收收本息。。

五十五、、嚴禁下下屬公司司、企業業為外單單位（含含合資、、合作企企業）或或個人擔擔保貸款款。

五十六、、嚴格資資金使用用審批手手續。會會計人員員對一切切審批手手續不完完備的資資金使用用事項，，都有權權且必須須拒絕辦辦理。否否則按違違章論處處并對該該資金的的損失負負連帶賠賠償責任任。

五十七、、有關資資金使用用的審批批，臺審審批人員員出差時時，由其其指定代代理人代代為審批批。

批件必須須附入有有關發票票、單據據后面入入帳備查查。

第四章工工資及獎獎金

五十九、、公司實實行“按勞取取酬”、“多勞多多得”的分配配制度。。

六十、公公司員工工年度工工資及資資金總額額，由總總經理按按章程的的規定擬擬訂。

六十一、、員工的的工資標標準和獎獎勵方法法，由總總會計師師提出方方案，報報總經理理審定。。

六十二、、下屬公公司、企企業實行行工資總總額與經經濟效益益掛鉤的的工資制制度，具具體辦法法由總會會計師擬擬訂，報報總經理理審定。。

六十三、、下屬公公司、企企業的資資金按下下達的利利潤基數數及實際際完成的的利潤額額分別提提取，采采取平時時預提、、年終結結算的方方法，提提取比例例由總會會計師擬擬訂，報報總經理理審定。。

六十四、、實行全全員抵押押承包經經營與經經理任期期目標責責任制的的下屬公公司、企企業，其其工資及及獎金的的提取和和分配，，按《承承包合同同書》的的規定執執行。

第五章稅稅收及利利潤分配配

六十五、、公司及及下屬公公司、企企業依法法向國家家繳納稅稅金，不不準偷稅稅漏稅。。

六十六、、稅后利潤潤的分配配按章程程的規定定執行。。

第六章利利潤上交交和庫存存物資財財務管理理

六十七下下屬公司司、企業業應上交交公司的的利潤（（含基數數利潤和和分成利利潤），，必須在在當年112月底底前上交交70%%，余下下30%%在下年年3月底前前交清。。對不按按時全額額上交的的單位，，公司按按銀行同同期貸款款利息最最高利息息率加330%計計收利息息。

六十八倉倉庫必須須建立嚴嚴密的出出入庫制制度和保保管規范范，每月月向財務務部門報報送一次次庫存報報表，報報表同時時抄送上上級財務務部門。。

六十九倉倉庫每月月由會計計會同倉倉庫管理理人員進進行一次次實物盤盤點，并并編制出出庫存物物資盈虧虧表，盈盈虧表同同時抄報報上級財財務部門門。

七十對庫庫存物資資的盤盈盈盤虧，，倉庫不不得自行行作財務務處理。。盤虧在在10000元以以下者（（含10000元元），由由所在單單位財務務部審核核，報經經理審批批后處理理，10000元元以上至至50000元的的（含550000元）須須呈報會會計師審審批后處處理，550000元以上上的由總總經理審審批后處處理。

第七章會會計憑證證和檔案案保管

七十一各各下屬公公司、企企業必須須加強對對發票的的管理，，安排專專人負責責發票的的登記、、領用、、清理、、核對工工作。嚴嚴禁為外外單位或或個人代代開發票票，違者者處發票票額155%以上上的罰款款和扣發發1-22個月的的獎金，，情節嚴嚴重的追追究法律律責任。。

七十二會會計憑證證必須內內容真實實、手續續完備、、數字準準確、不不得涂改改、挖補補，如事事后發現現差錯，，也必須須由經辦辦人負責責劃雙紅紅線并蓋蓋章進行行更正。。

七十三會會計檔案案必須按按月裝訂訂成冊，，妥善保保管，不不得丟失失，至少少保存115年。。

采用電子子計算機機記帳的的，機器器儲存和和輸出的的會計記記錄視同同會計帳帳簿，應應專人負負責妥善善保管，，至少115年。。

七十四會會計檔案案保存期期滿需銷銷毀時，，應抄具具清單，，報總經經理、董董事會、、主管部部門和稅稅務機關關同意后后，才能能銷毀。。

員工日常常工作行行為守則則

員工守則則

第十八條條遵紀守守法，忠忠于職守守，克己己奉公。。

第十九條條維護公公司聲譽譽，保護護公司利利益。

第二十條條服從領領導，關關心下屬屬，團結結互助。。

第二十一一條愛護護公物，，節約開開支，杜杜絕浪費費。

第二十二二條努力力學習，，提高水水平，精精通業務務。

第二十三三條積極極進取，，勇于開開拓，創創新貢獻獻。

第一章總總則

第一百零零二條為為進一步步完善人人事管理理制度，，根據國國家有關關勞動人人呈法規規、政策策及公司司章程之之規定，，制定本本制度。。

第一百零零三條公公司執行行國家在在關勞動動保護法法規，在在勞動人人呈部門門規定的的范圍內內有權自自行招收收員工，，全權實實行勞動動工資和和人事管管理制度度。

第一百零零四條公公司對員員工實行行合同化化管理。。所有員員工都必必須與公公司簽訂訂聘（雇雇）用合合同。員員工與公公司的關關系為合合同關系系，雙方方都必須須遵守合合同。

第一百零零五條公公司勞動動人事部部，負責責公司的的人事計計劃、員員工的培培訓、獎獎懲、勞勞動工資資、勞保保福利等等項工作作的實施施，并辦辦理員工工的考試試錄取、、聘用、、商調、、解聘、、辭職、、辭退、、除名、、開除等等各項手手續。

第二章編編制

第一百零零六條公公司各職職能部門門、企業業，用人人實行定定員、定定崗。

第一百零零七條公公司職能能及部門門、企業業的設置置、編制制、調整整或撤銷銷，由總總經理提提出方案案，報董董事會批批準后實實施。

第一百零零八條企企業屬下下機構的的設置、、編制、、調整或或撤銷，，由經理理提出方方案，報報總經理理批準后后實施。。

第一百零零九條因因工作及及生產，，業務發發展需要要、各部部門、下下屬公司司、企業業需要增增加用工工的，必必須按第第一百零零七條、、第一百百零八條條之規定定，履行行手續后后方準實實施。特特殊情況況必須提提前聘用用員工的的，一律律報總經經理審批批。

第一百一一十條下下屬公司司、企業業需雇用用臨時工工人的，，必須提提前2個月作作出計劃劃報勞動動人事部部審批，，批準后后由勞動動人事部部統一向向勞動管管理部門門申請指指標，按按核準的的指標及及指定的的地點雇雇用臨時時工。嚴嚴禁無指指標雇用用臨時工工。

第一百一一十一條條勞動人人事部負負責編制制年度用用工計劃劃及方案案，供總總經理參參考。

第三章員員工的聘聘（雇））用

第一百一一十二條條各部門門、下屬屬公司、、企業對對聘（雇雇）用員員工應本本著精簡簡原則，，可聘可可不聘的的堅決不不聘，無無才無德德的堅決決不聘，，有才無無德的堅堅決不聘聘，真正正做到按按需錄用用，擇才才錄用，，任人唯唯賢。

第一百一一十三條條公司聘聘用的員員工，一一律與公公司簽訂訂聘用合合同。

第一百一一十四條條公司聘聘用的員員工，一一律脫離離原級職職別，由由公司按按照需要要和受聘聘人的實實際才能能予以聘聘任。

第一百一一十五條條各級員員工的聘聘任程序序如下：：

1.總總經理，，由董事事長提名名董事會會聘任；；

2.副副總經理理、總理理經助理理、總會會計師等等高級職職員，部部門主任任（部長長）及下下屬公司司、企業業經理，，由總經經理提請請董事會會聘任；；

3.部部門副主主任（副副部長））、下屬屬公司、、企業副副經理及及會計人人員，由由總經理理聘任；；

4.其其他員工工，經總總經理批批準后，，由人事事部及下下屬公司司、企業業經理聘聘任。

上述程序序也適用用于各級級員工的的解聘及及續聘。。

第一百一一十六條條各部門門、下屬屬公司、、企業確確需增加加員工的的，按如如下原則則辦理。。

1.先先在本部部門、本本公司、、企業內內部調整整；

2.內內部無法法調整的的，報請請勞動人人事部在在公司系系統內調調配。

3.本本系統內內無法調調配的，，由用人人單位提提出計劃劃，報總總經理批批準后，，由勞動動人事部部進行招招聘。

第一百一一十七條條新聘（（雇）員員工，用用人單位位和受聘聘人必須須填寫““雇用員員工審批批表”和“員工登登記表””，由用用人單位位簽署意意見，擬擬定工作作崗位，，經勞動動人事部部審查考考核，符符合聘雇雇條件者者，先簽簽試用合合同，經經培訓后后試用半半年至11年。

第一百一一十八條條新員工工正式上上崗前，，必須先先接受培培訓。

培訓內容容包括學學習公司司章程及及規章制制度，了了解公司司情況，，學習崗崗位業務務知識等等

培訓由勞勞動人事事部和用用人單位位共同負負責。

員工試用用期間，，由勞動動人事部部會同用用人單位位考察其其現實表表現和工工作能力力。

試作期間間的工資資，按擬擬定的工工資下調調一級發發給。

第一百一一十九條條員工試試用期滿滿15天前前，由用用人單位位作出鑒鑒定，提提出是否否錄用的的意見，，經勞動動人事部部審核后后，報總總經理審審批。批批準錄用用者與公公司簽訂訂聘訂聘聘（雇））用合同同；決定定不錄者者試用期期滿退回回原單位位。

第一百二二十條臨臨時工由由各下屬屬公司、、企業在在上級核核準的指指標內雇雇用。報報勞動人人事部備備案。

第四章工工資、待待遇

第一百二二十一條條公司全全權決定定所屬員員工的工工資、待待遇。

第一百二二十二條條公司執執行董事事會批準準實行的的工資系系統列。。

第一百二二十三條條公司按按照“按勞取取酬、多多勞多得得”的分配配原則，，根據員員工的崗崗位、職職責、能能力、貢貢獻、表表現、工工作年限限、文化化高低等等情況綜綜合考慮慮決定其其工資。。

第一百二二十四條條員工的的工資，，由決定定聘用者者依照前前條規定定確定，，由勞動動人事部部行文通通知財務務部門發發放。

第一百二二十五條條公司鼓鼓勵員工工積極向向上，多多做貢獻獻。員工工表現好好或貢獻獻大者，，所在單單位可將將材料報報監察部部及有關關部門審審核，經經總經理理批準后后予提級級及獎勵勵。

第一百二二十六條條公司按按照國家家有產在在規定為為員工辦辦理退休休、待業業等保險險。員工工享有相相應的保保險待遇遇。

第一百二二十七條條公司執執行國家家勞動保保護法規規，員工工享有相相應的勞勞保待遇遇。

第一百二二十八條條員工的的獎金由由公司、、下屬公公司、企企業根據據實際效效益按有有關規定定提取、、發放。。

第一百二二十九條條員工享享有公費費醫療待待遇。員員工本人人的醫藥藥費按規規定憑縣縣級以上上醫院報報銷憑證證核準報報銷。

第五章假假期及待待遇

第一百三三十條員員工按國國家法定定節假日日休假。。因工作作生產需需要不能能休假的的，節日日按日工工資2000%、、假日按按日工資資1000%計增增發給加加班工資資或安排排補休。。

第一百三三十一條條員工按按國家規規定享有有探親待待遇。具具體如下下：

1.員員工在公公司工作作滿1年后，，開始享享有探親親待遇；；

2.與與配偶不不住在一一起的，，又不能能利用工工休假日日團聚的的，1年可探探望配偶偶1次30天，，另按實實際需要要經予路路程假；；

3.與與父母都都不住在在一起，，又不能能利用工工休假日日團聚的的，未婚婚員工探探望父母母1年1次20天，，已婚員員工4年1次20天，，另按實實際需要要給予路路程假。。

4.員員工探親親按國家家有關規規定報銷銷往返路路費，超超過規定定的費用用自理；；

5.探探望配偶偶手未婚婚員工探探望父母母的往返返路費，，由所在在單位負負擔；已已婚員工工探望父父母的往往返路費費，在本本人月標標準工資資30%%以內的的，由本本人自理理，超出出部分由由所在單單位負擔擔；

6.員員工請假假探親必必須由所所在單位位統籌安安排，經經人事部部核準；；未經核核準的按按曠工處處理。生生產單位位員工探探親盡可可能安排排在春節節統一放放假。