1、財務中心文件第166頁 共166頁第165頁 共166頁部門職能 MACROBUTTON EMPTYMCRO在此鍵入崗位名稱 財務中心部門名稱： MACROBUTTON EMPTYMACOR在此鍵入入崗位名名稱 財務中中心上級部門：董事會、總總經理下級部門：會計部、財財務管理理部、庫庫管部部門本職：公司財和物物的管理理主要職能：貫徹落實國國家財經經法規，擬擬訂公司司有關財財務制度度。開展公司的的會計核核算和有有關統計計工作。進行貨幣資資金的控控制和管管理。制訂稅務籌籌劃方案案，申報報納稅。指導、監督督、檢查查有關部部門的財財務工作作。協調公司內內部各部部門之間間的財務務關系。編制、分解解公司年

2、年度預算算，并按按系統落落實指標標。分析公司的的經濟活活動和成成本費用用。審核經濟合合同內容容，審核核各項經經濟活動動。客戶信用調調查、信信用評估估，建立立相關客客戶檔案案。公司存貨、固固定資產產的盤點點。監督、檢查查倉儲材材料的收收、發、存存管理。財務檔案資資料的管管理。協調工商、稅稅務、銀銀行及其其他機構構的關系系。公司有關財財務的業業務培訓訓與考核核。部門職能 MACROBUTTON EMPTYMCRO在此鍵入崗崗位名稱稱 會計計部部門名稱：會計部上級部門：財務中心下屬崗位：總帳會計、成成本會計計、銷售售會計、制制證會計計、出納納部門本職：會計核算和和會計監監督主要職能：參與制定公公司財

3、務務規章制制度。設置憑證、科科目、賬賬簿、報報表體系系，設置置與公司司相符的的業務表表格。資產、負債債、所有有者權益益、收入入利潤等等項目核核算。會計監督和和內部稽稽核，保保證賬賬賬、賬表表、賬實實相符。負責應收、應應付款項項的核算算和管理理。會計報表、內內部核算算報表的的編制、上上報。辦理存貨、固固定資產產盤盈、盤盤虧和毀毀損的財財務處理理。負責經營性性和資本本性支出出業務的的審核。參與稅務籌籌劃的制制訂，負負責銷售售資料收收集，納納稅資料料的申報報，按規規定時間間納稅。會同庫管部部進行存存貨和在在途材料料的清查查、盤點點工作。公司的現金金管理，辦辦理款項項的收付付。會計檔案的的管理，保保密

4、工作作。部門職能 MACROBUTTON EMPTYMCRO在此鍵入崗崗位名稱稱 財務務管理部部部門名稱： MACROBUTTON EMPTYMACOR在此鍵入崗崗位名稱稱 財務務管理部部上級部門：財務中心下屬崗位：管理會計、預預算計劃劃員、商商務審核核員、合合同管理理員部門本職：預算管理、經經營狀況況分析和和經濟活活動的審審核主要職能：組織編制公公司的年年度預算算和各部部門預算算。公司預算的的監控、平平衡和調調整。各部門費用用和成本本的控制制與分析析。公司經營活活動的分分析。監督審查經經濟活動動和經濟濟合同的的審查。經濟合同的的監督和和保管。供應商和客客戶信用用的評審審。固定資產的的管理。部

5、門職能庫管部部門名稱：庫管部上級部門：財務中心下屬崗位：原料庫管員員、綜合合庫管員員、成品品庫管員員、裝卸卸工部門本職：庫存物資的的管理主要職能：編制庫存臺臺賬，建建立健全全庫存卡卡片。辦理各種物物資收貨貨、發放放手續。執行倉儲管管理規定定，做到到庫存物物資分類類、存（碼碼）放，妥妥善保管管。組織盤點，清清查庫存存物資。庫存報表、臺臺賬的登登記管理理，定期期審核、上上報。進行庫存現現場管理理，做好好安全和和環境管管理。報廢和呆滯滯物資的的處理。所用工具、設設備、設設施的維維護與保保管工作作。庫管資料的的保管和和保密工工作。崗位描述財務總監崗位名稱：財務總監直接上級：董事長、總總經理直接下級：會

6、計部經理理、財務務管理部部經理、庫庫管部經經理本職工作：負責公司財財和物的的管理工工作直接責任：日常工作隨時主動了了解掌握握國家關關于財務務、稅務務、現金金管理、資資產管理理等方面面的法律律、法規規和政策策的變化化。檢查、了解解下屬各各個部門門的工作作，分類類進行業業務指導導。按照預算計計劃監督督審核各各部門成成本費用用的開支支。組織客戶信信用調查查、信用用評估。組織審核各各項經濟濟活動和和經濟合合同。審查每日的的庫存報報表和銷銷售計劃劃。審查公司的的經濟合合同，對對各部門門的工作作提出相相應的建建議。及時向總經經理和董董事長反反饋公司司的財務務信息。組織進行各各個部門門的成本本核算工工作。組

7、織進行產產品的成成本核算算工作。周工作協調工商、稅稅務、銀銀行及其其他相關關機構的的關系，在在工作范范圍內，代代表公司司與外界界聯絡，并并保持良良好的關關系。每周查看合合同執行行情況，對對于 萬萬元的應應收帳款款，即時時作出督督辦和催催辦。檢查下屬各各個部門門周工作作計劃的的執行情情況，匯匯總結果果，為月月度績效效考核積積累基礎礎數據。查看公司各各個部門門的預算算的執行行情況。組織進行財財務分析析，向總總經理和和董事長長提出控控制和管管理的重重點。每周五下午午親自或或委托下下級部門門檢查財財務中心心所屬辦辦公及責責任區域域的衛生生情況，并并在檢查查結果單單上簽字字。月工作審批下級部部門的預預算

8、方案案和工作作計劃，并并進行監監督檢查查。組織織對財務務中心內內部的預預算指標標進行協協調和平平衡。組織進行公公司的月月度預算算平衡分分析會，根根據會議議決議對對預算進進行調整整。組織進行公公司報表表的編制制和上報報工作。查看庫存存月報表表、現現金流量量表、損損益表、銷銷售月報報表等等報表。每月組織經經濟活動動分析，并并向董事事長、總總經理提提出經營營建議、措措施。組織財務管管理部對對在用物物資進行行盤點。制定和修訂訂產品的的銷售底底價，經經批準后后，印發發營銷中中心。對月成本進進行分析析，寫出出成本分分析報告告，上報報總經理理。每月組織財財務人員員進行財財務知識識的學習習，討論論公司有有關財

9、務務的政策策。年度工作根據公司預預算計劃劃管理規規定，及及時呈報報財務中中心下年年度的預預算草案案。擬訂公司年年度總預預算，匯匯總、審審核、調調整公司司各系統統上報的的月度預預算。根據確定的的年度預預算制訂訂財務中中心的年年度工作作計劃和和工作目目標，按按月進行行分解。每年組織一一次財產產的全面面清查。進行稅收籌籌劃，積積極向董董事長和和總經理理提出合合理避稅稅的建議議。參與對代理理商和其其他長期期客戶的的評審，確確定其信信用等級級。根據據等級確確定其最最高代理理或賒銷銷定額。負責制定公公司的經經營報表表。負責檢查會會計檔案案的保管管情況。領導責任：對財務中心心預算開開支的合合理支配配負責。對

10、財務中心心工作目目標和工工作計劃劃的完成成負責。對財務中心心的規章章制度的的施行情情況負責責。對財務中心心主管的的工作程程序的執執行效果果負責。對財務中心心負責檢檢查的規規定的施施行情況況負責。對財務中心心管轄的的設備設設施的完完好性負負責。對財務中心心所涉及及的公司司秘密的的安全負負責。對財務中心心給公司司造成的的影響負負責。對所屬下級級的紀律律行為、工工作秩序序、整體體精神面面貌負責責。對公司是否否正確執執行國家家財務法法規和財財經制度度負責。對公司會計計核算、財財務管理理、信用用評估、商商務審核核工作負負責。對公司會計計資料、會會計檔案案的安全全保密負負責。主要權力：對財務中心心所屬員員

11、工和各各項業務務工作有有管理權權。對所屬下級級的管理理水平、業業務水平平和業績績有考核核評價權權。對所屬下級級的工作作爭議有有裁決權權。對直接下級級的任命命有提名名權。對隔級下級級的任命命有批準準權。對所屬下級級的工作作有檢查查權。對所屬下級級獎懲有有建議權權。對限額內資資金使用用有批準準權。在業務范圍圍內對緊緊急事件件有權宜宜處理權權。在業務范圍圍內有代代表公司司與外界界有關部部門和機機構聯絡絡的權力力。有向董事長長和總經經理報告告的權力力。對財務中心心上報的的財會報報表、財財務分析析報告的的最終審審核權。對采購的審審核權及及限額審審批權。管轄范圍：財務中心所所屬員工工。財務中心所所屬辦公公

12、場所、衛衛生責任任區。財務中心辦辦公用具具、設施施設備。會計檔案及及資料。崗位描述會計部經理理崗位名稱：會計部經理理直接上級：財務總監直接下級：總帳會計、成成本會計計、銷售售會計、制制證會計計、出納納本職工作：組織會計核核算和稅稅務籌劃劃工作直接責任：日常工作定期組織稽稽核工作作，保證證賬物、賬賬證、賬賬賬相符符，發現現問題及及時上報報處理。對銷售業務務的會計計核算進進行指導導和監督督、檢查查。及時向財務務總監報報送會計計報表，審審查后上上報董事事會、總總經理。及時向有關關部門報報送相關關業務報報表及資資料。組織進行產產品的成成本核算算工作。檢查公司現現金的管管理工作作。檢查公司的的款項收收付

13、業務務。周工作協調與銀行行及其他他相關機機構的關關系。檢查下屬各各個部門門周工作作計劃的的執行情情況，匯匯總結果果，為月月度績效效考核積積累基礎礎數據。組織進行財財務核算算，向財財務總監監提交成成本報表表。向財務總監監提交財財會報表表。每周五下午午親自或或委托下下級部門門檢查會會計部所所屬辦公公及責任任區域的的衛生情情況，并并在檢查查結果單單上簽字字。月度工作會同庫管部部進行財財產清查查盤點工工作。負責辦理資資產盤盈盈、盤虧虧和毀損損的報批批手續，根根據批件件組織賬賬務處理理。負責稅務籌籌劃方案案的制訂訂，并組組織實施施。定期與財務務管理部部、固定定資產使使用部門門對在用用固定資資產進行行賬、

14、卡卡、物的的核對及及賬務處處理。對公司款項項的收付付的趨勢勢及時向向財務總總監匯報報。組織編制公公司的會會計報表表、內部部核算報報表，并并進行審審核。負責稅務報報表的審審核。年度工作參與公司會會計制度度的修訂訂工作。組織作好年年度預算算計劃資資料的準準備工作作。負責選擇和和修訂公公司的會會計核算算體系，報報財務總總監審核核。負責公司年年度所有有經濟活活動的核核算，編編制年度度會計報報告。按照財會制制度及規規定組織織會計核核算工作作，及時時、準確確反映公公司經營營成果和和財務狀狀況。負責檢查和和保管公公司的財財會檔案案。領導責任：對會計核算算工作的的規范、合合法性負負責。對會計監督督的有效效性負

15、責責。對上報的各各種會計計報表的的真實性性、準確確性、及及時性負負責。對各種會計計資料的的妥善保保管與定定期歸檔檔負責。主要權力：對不符合財財經法規規和財會會制度的的原始憑憑證有拒拒絕入賬賬權。對會計憑證證、賬薄薄有審核核、檢查查權。對不合理的的費用開開支有監監督權和和建議處處理權。管轄范圍：會計部所屬屬員工。會計部所屬屬辦公場場所及衛衛生責任任區。會計部所屬屬辦公用用具、設設施設備備。會計檔案資資料。崗位描述財務管理部部經理崗位名稱：財務管理部部經理直接上級：財務總監直接下級：預算計劃員員、管理理會計、商商務審核核員、合合同管理理員本職工作：負責公司的的預算管管理、財財務分析析、資產產管理和

16、和客戶信信用評估估工作。直接責任：日常工作檢查各個部部門的預預算計劃劃的完成成情況，并并進行督督辦。負責檢查各各個部門門各項費費用和成成本支出出的合理理性。組織進行公公司經濟濟活動的的審核，確確保其合合法性和和經濟性性。進行財務預預測，為為公司經經營決策策提供信信息。指導各個部部門進行行費用成成本的控控制。參與公司金金額在 萬萬元以上上經濟合合同的簽簽定。對經濟合同同進行審審核，并并監督檢檢查其執執行情況況。對公司新的的供應商商和客戶戶建立評評審檔案案。負責掌管公公司的合合同專用用章。負責建立公公司固定定資產的的臺帳、檔檔案的建建立工作作。負責固定資資產調撥撥的財務務手續的的辦理。周工作檢查各

17、個部部門的預預算計劃劃的完成成情況，會會同相關關部門進進行預算算差異分分析。檢查各個部部門的費費用和成成本的支支出情況況。每周查看合合同執行行情況，對對于 萬萬元的應應收帳款款，即時時作出督督辦和催催辦。檢查下屬各各個部門門周工作作計劃的的執行情情況，匯匯總結果果，為月月度績效效考核積積累基礎礎數據。進行財務分分析，向向財務總總監提出出控制和和管理的的重點。每周五下午午親自或或委托下下級部門門檢查財財務管理理部所屬屬辦公及及責任區區域的衛衛生情況況，并在在檢查結結果單上上簽字。月度工作負責對預算算計劃執執行過程程中的差差異分析析，并及及時采取取措施進進行調整整。組織召開公公司的月月度預算算的分

18、析析平衡會會，對預預算進行行平衡和和調整。負責對各個個部門的的預算完完成情況況進行考考核。每月及時向向財務總總監提供供月度財財務綜合合分析，為為公司財財務系統統例會準準備相關關材料。每季度組織織一次對對供應商商和客戶戶的信用用等級的的評審。對固定資產產的臺帳帳、檔案案的建立立和更新新情況進進行檢查查。年度工作負責向財務務總監提提交年度度預算執執行情況況和分析析報告。組織制訂公公司成本本費用計計劃、財財務收支支計劃，提提出費用用管理建建議。組織完成財財務總監監交辦的的專題分分析和可可行性分分析報告告。負責對公司司的全年年的經濟濟活動進進行分析析，提交交下年度度的預算算、成本本、經濟濟活動的的控制

19、方方案。負責組織進進行公司司所有固固定資產產的清查查活動。領導責任：對年度預算算編制的的可行性性負責。財務管理部部預算開開支的合合理支配配負責。對財務管理理部工作作目標和和工作計計劃的完完成負責責。對財務管理理部主管管的工作作程序的的執行效效果負責責。對財務管理理部負責責檢查的的規定的的施行情情況負責責。對財務管理理部管轄轄的設備備設施的的完好性性負責。對財務管理理部所涉涉及的公公司秘密密的安全全負責。對財務管理理部給公公司造成成的影響響負責。對所屬下級級的紀律律行為、工工作秩序序、整體體精神面面貌負責責。對財務分析析報告的的及時性性、準確確性負責責。主要權力：對財務管理理部所屬屬員工和和各項

20、業業務工作作有管理理權。對所屬下級級的管理理水平、業業務水平平和業績績有考核核評價權權。對所屬下級級的工作作爭議有有裁決權權。對直接下級級的任命命有提名名權。對所屬下級級的工作作有檢查查權。對所屬下級級的獎懲懲有建議議權。對限額內資資金的使使用有審審核權。在業務范圍圍內對緊緊急事件件有權宜宜處理權權。有要求各部部門提供供有關資資料和報報表的權權力。有權參加經經濟活動動分析會會。管轄范圍：財務管理部部所屬員員工。財務管理部部所屬辦辦公場所所及衛生生責任區區。財務管理部部所屬辦辦公用具具、設備備設施。財務管理帳帳薄、報報表及資資料。崗位描述 MACROBUTTON EMPTYMCRO在此鍵入崗崗位

21、名稱稱 庫管管部經理理崗位名稱：庫管部經理理直接上級：財務總監直接下級：統計員、庫庫管員本職工作：庫存物資管管理直接責任：日常工作根據生產物物料需求求計劃，合合理調度度庫管部部人員和和設備。查看庫管部部預算的的執行情情況。嚴格管理材材料的驗驗收入庫庫、儲存存保管、發發放、退退貨、換換貨等工工作，把把好數量量、質量量和單據據關。負責成品入入庫、發發貨、倉倉儲及退退貨驗收收的管理理工作。監督檢查庫庫管部的的安全、文文明庫管管及庫區區衛生工工作。組織搞好庫庫區現場場管理工工作，做做到分區區妥善保保管各類類材料，物物流順暢暢，管理理便捷。審批各庫的的出庫單單、發貨貨單等出出庫憑證證。組織叉車司司機和庫

22、庫管員及及時完成成裝、卸卸車和倒倒庫工作作。檢查庫存臺臺賬的登登記情況況。會同財務中中心和采采購部制制訂合理理庫存量量，不斷斷降低倉倉儲成本本。及時向財務務總監報報告本部部門的真真實情況況和有關關數據。掌握和應用用現代倉倉儲管理理技術，實實現物資資存放標標準化，不不斷提高高倉儲管管理水平平。監督生產耗耗料，杜杜絕流失失浪費，及及時回收收余料。周工作參加生產調調度會，針對倉庫管理中產生的各種問題，提出解決方案。每旬一次審審閱統計計員匯總總編制的的有關庫庫管的統統計報表表。評估庫管部部的預算算執行情情況。每周末將平平時檢查查各個崗崗位工作作的情況況匯總整整理。匯匯總結果果作為崗崗位平時時考核成成績

23、，是是月度考考核和述述職的依依據之一一。每周五下午午親自檢檢查庫管管部所屬屬辦公及及責任區區域的衛衛生情況況，并在在檢查結結果單上上簽字。月度工作審閱、分析析庫存存月報表表，針針對問題題及時做做出工作作調整。負責按月報報庫存余余額表與與財務、采采購等有有關部門門對帳，并并對發現現的問題題及時作作出處理理。每月匯總各各倉庫上上報的各各類信息息的報告告，并從從中總結結經驗，發發現問題題，提出出解決辦辦法，上上報財務務總監。每月組織各各個倉庫庫進行實實物盤點點工作，保保證做到到賬、卡卡、物相相符。每季度配合合財務管管理部組組織倉庫庫的盤點點工作。每月進行庫庫存結構構分析，作作好報損損、報廢廢和超儲儲

24、積壓物物資的處處理工作作，盤活活不良資資產。上報本月員員工過失失單和獎獎勵申請請單，將將獎勵面面和獎懲懲額度控控制在有有關獎懲懲制度允允許的范范圍內。每月組織一一次所屬屬員工培培訓，學學習公司司有關庫庫管的制制度規定定，形成成培訓資資料存檔檔。對于于不適應應的和反反映強烈烈的條款款要形成成修訂建建議文稿稿上報生生產總監監。年度工作每年第四季季度，組組織制訂訂庫管部部的年度度預算，并并參與財財務中心心下年度度預算和和工作計計劃的制制訂。審查、批準準庫管員員和統計計員制訂訂的工作作計劃。每年底向財財務總監監上報年年度安全全生產報報告書，闡闡述各倉倉庫面臨臨的現實實和潛在在的安全全隱患，提提出消除除

25、隱患的的方法和和建議。總結本年度度倉儲管管理的情情況，對對執行情情況好的的庫管員員提出獎獎勵申請請，報送送生產總總監。領導責任：對各項倉庫庫管理指指標的完完成負責責。對庫管部工工作影響響公司整整體工作作的效果果負責。對庫管部報報表數據據的真實實性、邏邏輯性、準準確性負負責。對各倉庫的的賬、卡卡、物的的一致性性、正確確性負責責。對各倉庫安安全、文文明庫管管及衛生生工作負負責。對公司材料料物資的的廢料回回收和盤盤活存量量水平負負責。對庫管部工工作程序序和規章章制度的的正確執執行負責責。主要權力：對倉庫安全全、文明明庫管和和衛生工工作有監監督檢查查權。對進入成品品庫的退退、換貨貨產品有有知情權權。對

26、倉庫的各各種單據據、報表表等資料料有審核核權。對違反規定定和程序序的入庫庫、出庫庫行為有有拒絕權權。管轄范圍：庫管部所屬屬員工。庫管部所屬屬辦公場場所及衛衛生責任任區。庫管部所屬屬辦公用用具、設設備設施施。崗位描述出納崗位名稱：出納直接上級：會計部經理理本職工作：辦理銀行結結算及現現金管理理。工作責任：認真執行公公司各項項規章制制度和工工作程序序，服從從直接上上級指揮揮和有關關人員的的監督檢檢查，保保質保量量按時完完成工作作任務。執行國家銀銀行結算算制度和和外匯結結算制度度。負責銀行結結算，填填寫銀行行轉賬支支票，上上交會計計部經理理簽章。根據審核無無誤的銀銀行記賬賬憑證，辦辦理款項項收付業業

27、務。及時按序登登記銀行行存款日日記賬，做做到日清清月結。核對銀行日日記賬與與總賬，保保證賬賬賬相符。月末核對銀銀行日記記賬與銀銀行對賬賬單，編編制余額額調節表表，及時時查明賬賬單不符符及未達達賬項問問題。嚴格執行支支票管理理制度，建建立支票票領用登登記簿。貫徹執行國國家有關關現金管管理制度度。嚴格審核繳繳款憑單單，及時時收回貨貨款。嚴格執行庫庫存現金金限額，不不坐支現現金，不不得以白白條抵庫庫。嚴格審核付付款憑證證和審批批手續，辦辦理各種種應付款款項。及時序時登登記現金金日記賬賬，做到到日清月月結，賬賬款相符符。嚴格執行銀銀行提取取現金的的審批程程序。復核員工工工資表,并發放放工資。負責保管財

28、財務專用用章。掌管保險柜柜，保證證庫存現現金及有有價證券券等的安安全與完完整。保守公司秘秘密。積極參加培培訓活動動，努力力鉆研本本職工作作，主動動提出合合理化建建議。做好業務記記錄以及及記錄的的保管或或移交工工作。完成直接上上級交辦辦的其他他工作任任務并及及時復命命。崗位描述成本會計崗位名稱：成本會計直接上級：會計部經理理本職工作：成本核算工作責任：認真執行公公司各項項規章制制度和工工作程序序，服從從直接上上級指揮揮和有關關人員的的監督檢檢查，保保質保量量按時完完成工作作任務。參與擬訂切切實可行行的成本本核算辦辦法。擬訂各類成成本定額額。核算產品成成本，編編報成本本報表說說明。審核材料、成成品

29、的出出入庫憑憑證，編編制成本本、費用用類會計計憑證，報報會計部部經理審審核后登登帳。配合庫管部部對庫存存儲備與與周轉分分析，參參與庫存存盤點。指導部門、車車間、班班組開展展經濟核核算并進進行監督督檢查。編制公司基基建項目目成本計計劃，提提供有關關的成本本資料。負責固定資資產和低低值易耗耗品核算算。登記固定資資產、低低值易耗耗品的明明細帳，月月末與總總帳核對對，保證證帳帳相相符。負責統計工工作。積極參加培培訓活動動，努力力鉆研本本職工作作，主動動提出合合理化建建議。保守公司秘秘密。做做好業務務記錄以以及記錄錄的保管管或移交交工作。完成直接上上級交辦辦的其他他工作任任務并及及時復命命。崗位描述銷售

30、會計崗位名稱：銷售會計直接上級：會計部經理理本職工作：往來帳目處處理和稅稅務辦理理工作責任：認真執行公公司各項項規章制制度和工工作程序序，服從從直接上上級指揮揮和有關關人員的的監督檢檢查，保保質保量量按時完完成工作作任務。審核外來原原始憑證證,進行行記賬憑憑證的編編制，登登記銷售售、往來來明細賬賬及應交交稅金明明細帳。按照單位和和個人進進行往來來明細核核算。定期與往來來單位、個個人對賬賬，出具具對賬單單；月未未填制應應收、應應付款報報表。月未與營銷銷中心進進行賬務務核對，掌掌握銷售售回款情情況，月月末下達達應收賬賬款通知知單。按規定清償償應付、預預收款項項，控制制債務賬賬務的償償付情況況。匯總

31、、編制制公司各各類稅務務報表，月月初在稅稅務部門門規定時時間內申申報納稅稅。辦理稅務年年檢、發發票認購購等有關關稅務手手續。負責購買普普通發票票、增值值稅發票票，開具具發票并并收取銷銷售發票票記賬聯聯。參與稅務籌籌劃方案案的制訂訂，按照照既定方方案實施施。參加稅務部部門有關關會議，解解釋公司司有關部部門（單單位）提提出的稅稅務問題題，傳達達稅務新新政策。保守公司秘秘密。積極參加培培訓活動動，努力力鉆研本本職工作作，主動動提出合合理化建建議。做好業務記記錄以及及記錄的的保管或或移交工工作。定期向會計計部經理理述職，完完成會計計部經理理交辦的的其他工工作任務務并及時時復命。崗位描述制證會計崗位名稱

32、：制證會計直接上級：會計部經理理本職工作：編制會計憑憑證工作責任：認真執行公公司各項項規章制制度和工工作程序序，服從從直接上上級指揮揮和有關關人員的的監督檢檢查，保保質保量量按時完完成工作作任務。核對每筆經經濟業務務的審批批手續是是否符合合公司的的規定。根據審核無無誤的原原始憑證證，編制制記帳憑憑證。嚴格按公司司規定進進行差旅旅費的審審核。登記備用金金、期間間費用的的明細帳帳。月末將所記記明細帳帳與總帳帳進行核核對，保保證帳帳帳相符。負責車隊、食食堂的成成本核算算。參與定期與與借款人人對帳。積極參加培培訓活動動，努力力鉆研本本職工作作，主動動提出合合理化建建議。保守公司秘秘密。做做好業務務記錄

33、以以及記錄錄的保管管或移交交工作。完成直接上上級交辦辦的其他他工作任任務并及及時復命命。崗位描述總賬會計崗位名稱： 總總賬會計計直接上級： 會會計部經經理 本職工作：負責公司總總分類核核算、報報表工作作。工作責任：認真執行公公司各項項規章制制度和工工作程序序，服從從直接上上級指揮揮和有關關人員的的監督檢檢查，保保質保量量按時完完成工作作任務。負責根據國國家的有有關規定定，合理理的設置置會計核核算科目目。負責各科目目的總分分類核算算。負責公司無無形資產產、遞延延資產核核算。負責公司損損益類明明細科目目的核算算。負責未分配配利潤和和投入資資本金、資資本公積積、盈余余公積等等所有者者權益的的核算。負

34、責更新改改造工程程支出核核算。編制轉帳憑憑證并交交會計部部經理復復核后據據以記賬賬。審核記帳憑憑證的正正確性，編編制匯總總表并登登記總帳帳。根據結賬后后各科目目余額和和發生額額，編制制資產負負債表、利利潤表、現現金流量量表及財財務情況況說明書書工作底底稿，交交財務總總監審核核后編制制正式報報表。保守公司秘秘密。積極參加培培訓活動動，努力力鉆研本本職工作作，主動動提出合合理化建建議。做好會計檔檔案的保保管或移移交工作作。完成直接上上級交辦辦的其他他工作任任務并及及時復命命。崗位描述預算計劃員員崗位名稱： 預算計計劃員直接上級： 財務管理理部經理理本職工作： 編制預算算并監督督執行情情況。工作責任

35、：認真執行公公司各項項規章制制度和工工作程序序，服從從財務管管理部經經理指揮揮和有關關人員的的監督檢檢查，保保質保量量按時完完成工作作任務。負責擬訂預預算計劃劃工作所所需表單單，經批批準后負負責培訓訓、監督督、指導導使用。在預測與決決策的基基礎上，按按照制度度規定和和工作程程序及時時編報公公司預算算。指導并支持持公司各各部門的的預算編編制工作作。每月匯總、審審查各部部門預算算執行情情況。根據預算完完成情況況，分析析偏離預預算的程程度與原原因，向向財務管管理部經經理提出出調整、改改進建議議與措施施。協助財務管管理部經經理為公公司預算算會議提提供有關關資料。為籌資、收收購、兼兼并等資資金運作作提供

36、預預測分析析和決策策依據。保守公司秘秘密。積極參加培培訓活動動，努力力鉆研本本職工作作，主動動提出合合理化建建議。做好業務記記錄以及及記錄的的保管或或移交工工作。完成財務管管理部經經理交辦辦的其他他工作任任務并及及時復命命。崗位描述管理會計崗位名稱：管理會計直接上級：財務管理部部經理本職工作：根據公司會會計資料料進行財財務分析析工作責任：認真執行公公司各項項規章制制度和工工作程序序，服從從直接上上級指揮揮和有關關人員的的監督檢檢查，保保質保量量按時完完成工作作任務。協助預算計計劃員進進行預算算控制。按月編制成成本費用用計劃和和財務務收支計計劃，對對各部門門的成本本費用進進行監控控。根據會計報報

37、表和銷銷售報表表以及有有關的會會計核算算資料進進行經營營活動的的分析。組織召開進進行公司司經營經經濟分析析會。負責公司物物資采購購的比價價。根據公司的的經營狀狀態，定定期進行行趨勢分分析。管理跨年度度會計檔檔案。負責固定資資產帳目目處理工工作。保守公司秘秘密。積極參加培培訓活動動，努力力鉆研本本職工作作，主動動提出合合理化建建議。做好業務記記錄以及及記錄的的保管或或移交工工作。完成直接上上級交辦辦的其他他工作任任務并及及時復命命。崗位描述商務審核員員崗位名稱：商務審核員員直接上級：財務管理部部經理本職工作：對公司商務務活動進進行監督督。工作責任：認真執行公公司各項項規章制制度和工工作程序序，服

38、從從財務管管理部經經理指揮揮和有關關人員的的監督檢檢查，保保質保量量按時完完成工作作任務。對公司發生生的經濟濟業務活活動的合合法性、合合理性進進行審查查、監督督。對各類合同同的經濟濟內容進進行審核核，監督督執行。參與對客戶戶的信用用調查和和信用評評估。公司外部商商業情報報的收集集匯總。負責公司對對外的商商務調查查。保守公司秘秘密。積極參加培培訓活動動，努力力鉆研本本職工作作，主動動提出合合理化建建議。定期向財務務管理部部經理述述職。完成財務管管理部經經理交辦辦的其他他工作任任務并及及時復命命。崗位描述合同管理員員崗位名稱：合同管理員員直接上級：財務管理部部經理本職工作：對公司經濟濟合同進進行管

39、理理。工作責任：認真執行公公司各項項規章制制度和工工作程序序，服從從財務管管理部經經理指揮揮和有關關人員的的監督檢檢查，保保質保量量按時完完成工作作任務。負責起草和和編制公公司合同同的文本本內容。負責審核客客戶和供供應商的的格式合合同，發發現問題題及時提提出。負責組織進進行重大大合同的的評審。負責對合同同的簽定定過程進進行監督督和檢查查。負責對已簽簽定的合合同的履履行情況況進行監監督和督督辦。負責保管經經濟合同同并按程程序進行行歸檔。保守公司秘秘密。積極參加培培訓活動動，努力力鉆研本本職工作作，主動動提出合合理化建建議。定期向財務務管理部部經理述述職。完成財務管管理部經經理交辦辦的其他他工作任

40、任務并及及時復命命。崗位描述庫管員崗位名稱：庫管員直接上級：庫管部經理理本職工作：庫存物資的的管理工作責任：認真執行公公司各項項規章制制度和工工作程序序，服從從庫管部部經理指指揮和有有關人員員的監督督檢查，保保質保量量按時完完成工作作任務。物資到庫負負責填寫寫報驗單單報驗。物資入庫時時，必須須嚴格檢檢驗，根根據入入庫單的的數量、規規格、質質量符合合要求方方可入庫庫。加強對庫存存物資的的管理，保保存物資資完好無無損，存存放合理理、整齊齊美觀。物資入庫后后要及時時入賬，準準確登記記。物資出庫時時要做到到按制度度辦事，手手續不全全不出庫庫，如有有特殊原原因，需需得到庫庫管部經經理和有有關領導導審批后

41、后方可出出庫。出庫后要及及時按出出庫單辦辦理物品品的出庫庫手續，登登記有關關賬卡。定期盤點庫庫存，積積極配合合會計部部做好每每月的盤盤點和不不定期抽抽查工作作，做到到物卡相相符，帳帳卡相符符，賬賬賬相符。每月末填報報庫存月月報表。要檢查庫房房有無隱隱患，做做好日常常防火安安全、防防盜工作作。保守公司秘秘密。積極參加培培訓活動動，努力力鉆研本本職工作作，主動動提出合合理化建建議。做好業務記記錄以及及記錄的的保管或或移交工工作。完成庫管部部經理交交辦的其其他工作作任務并并及時復復命。CW-ZDD-011會計核算算基本規規定總則為保證公司司會計工工作質量量，充分分體現會會計信息息的可檢檢驗性和和實用

42、性性，特制制定本規規定。會計科目的的運用及及賬戶的的設置，按按企業業會計制制度執執行，財財會人員員不得任任意更改改定義，因因業務需需要新增增科目時時，須由由財務總總監提出出，由董董事會和和上級財財政部門門批準。核算方法實行“借貸貸記賬法法”。人民幣為記記賬本位位幣，外外幣核算算實行“月初匯匯率制”。同時時，根據據幣種不不同，分分設相應應的外幣幣現金、外外幣存款款、外幣幣債權債債務等賬賬戶。實行“權責責發生制制”。會計年度采采用“日歷年年度制”。財產物資，按按照實際際成本核核算。存貨的核算算，采用用“永續盤盤存制”。記帳方式采用收、付付、轉賬賬三種憑憑證記賬賬。采用記賬憑憑證匯總總表核算算程序：

43、根據審核后后的原始始憑證填填制記賬賬憑證。根據記賬憑憑證編制制記賬憑憑證匯總總表。根據記賬憑憑證匯總總表登記記總分類類賬。根據收、付付款憑證證登記現現金日記記賬或銀銀行日記記賬。根據記賬憑憑證及所所附的原原始憑證證登記各各明細分分類賬。月終，根據據總分類類賬和各各明細分分類賬編編制會計計報表。記記賬憑證證匯總表表的編制制方法是是：根據據一定時時期的全全部記賬賬憑證，按按照相同同科目歸歸類，定定期匯總總每一會會計科目目的借方方本期發發生額和和貸方本本期發生生額，填填寫在記記賬憑證證匯總表表的相關關欄內，以以反映全全部會計計科目的的借方本本期發生生額和貸貸方本期期發生額額。記賬規則記賬須根據據審核

44、后后的會計計憑證。除除按照會會計核算算規定用用會計編編寫的轉轉賬說明明作記賬賬依據外外，其它它記賬憑憑證都必必須以合合法的原原始憑證證為依據據。沒有有合法的的憑證，不不能登記記賬簿，每每張記賬賬憑證應應由會計計部經理理、會計計復核、記記帳，出出納制證證、簽字字，按照照核決權權限需要要有關領領導審批批的業務務，必須須簽準，不不得省略略。登記賬簿時時用鋼筆筆書寫（除除須復寫寫，不得得使用圓圓珠筆)。記賬憑證和和賬簿上上的會計計科目以以及子、細細目用全全稱，不不得隨意意簡化或或只使用用科目代代號。會計分錄的的科目對對應關系系，原則則上一種種經濟事事項分別別或匯總總編一套套分錄，不不得將不不同內容容的

45、多種種經濟事事項合并并編制。明細賬應隨隨時登記記，總賬賬定期登登記，一一般不超超過100天。記賬時須記記明日期期、憑證證號碼和和摘要，經經濟事項項的摘要要不能過過分簡略略，以保保證內容容清楚。記記賬后，在在記賬憑憑證上劃劃號。 記賬的文字字和數字字應端正正、清楚楚、嚴禁禁刮擦、挖挖補或涂涂改，不不得跳行行隔頁。應應將空行行或空頁頁劃斜紅紅線注銷銷。記賬發生錯錯誤，用用以下方方法更正正：記賬前發現現記賬憑憑證有錯錯誤，應應重制記記賬憑證證。記賬后發現現記賬憑憑證中會會計科目目、借貸貸方向或或金額錯錯誤時，先先用紅字字填制一一套與原原用科目目、借貸貸方向和和金額相相同的記記賬憑證證，以沖沖銷原來來

46、的記錄錄，然后后重新填填制正確確的記賬賬憑證，一一并登記記入賬。如如果會計計科目和和借貸方方向正確確，只是是金額錯錯誤，也也可另行行填制記記賬憑證證，增加加或沖減減相差的的金額。更更正后應應在摘要要中注明明原記賬賬憑證的的日期和和號碼，以以及更正正的理由由和依據據。報出會計計報表后后發現記記賬差錯錯時，如如不需要要變更原原來報報表的的，可以以填制正正確的記記賬憑證證，一并并登記入入賬。如如果會計計科目和和借貸方方向正確確，只是是金額錯錯誤，也也可另行行填制記記賬憑證證，增加加或沖減減相差的的金額。更更正后應應在摘要要中注明明原記賬賬憑證的的日期和和號碼，以以及更正正的理由由和依據據。更正跨年度

47、度錯誤，不不得使用用紅字更更正法，應應另行填填制蘭字字調整憑憑證。下列事項，可可用紅字字更正法法沖賬：經濟業務完完成后，發發生退回回或退出出。經濟業務計計算錯誤誤而發生生多付或或多收。賬戶的借方方或貸方方發生額額需要保保持一個個方向。其它必須沖沖銷原記記數字的的事項。各賬戶在賬賬頁記滿滿后接記記次頁時時，需要要加計發發生額的的賬戶，應應將加計計的借貸貸發生總總額和結結出的余余額記在在次頁的的第一行行內，并并在摘要要欄注明明“承前頁頁”。月、年度末末，記賬賬結束后后應進行行結賬，為為了便于于結轉成成本和編編制會計計報表，需需要匯總總發生額額的賬戶戶，應分分別結出出月份和和年度發發生額，在在摘要欄

48、欄注明“本月合合計”、和“本年累累計”的字樣樣。在月月結數字字下端均均劃單紅紅線，在在年結數數字下端端劃雙紅紅線。不不需要加加計發生生額的賬賬戶，應應隨時結結出余額額，并在在月份余余額下端端劃單紅紅線，在在年度余余額下端端劃雙紅紅線。編制會計計報表前前，必須須把總賬賬和明細細賬記載載齊全，試試算平衡衡。每個個科目的的明細細賬中中，各賬賬戶的數數額相加加總，與與同科目目的總賬賬數額核核對相符符。并據據以編制制科目目余額表表。不不允許先先出報報表，后后補記賬賬簿。年度更換新新賬時，需需要結轉轉上年度度的余額額，可直直接過到到新賬的的第一行行，并在在摘要欄欄內注明明“上年結結轉”字樣。必必要時，詳詳

49、細注明明余額的的組成內內容，在在舊賬的的最后一一行數字字下面注注明“結轉下下年”字樣。對賬：對賬賬是為了了保證賬賬證相符符，賬賬賬相符，賬賬實相符符。具體體內容如如下：賬證核對：是指總總賬、明明細分類類賬以及及現金和和銀行存存款日記記賬等記記錄與會會計憑證證(記賬賬憑證及及其所附附的原始始憑證)的核對對，這種種核對，主主要是在在日常編編制憑證證和記賬賬過程中中進行。月月終如果果發現賬賬證不符符，應對對賬簿記記錄與會會計憑證證進行核核對，以以保證賬賬證相符符。賬賬核對：主要是是總賬各各賬戶期期末余額額與各明明細賬（或或日記帳帳）賬面面余額相相核對；會計部部門各種種財產物物資明細細賬期末末余額與與

50、財產物物資管理理部門和和使用部部門的臺臺賬相核核對等。賬實核對：第一類類情況是是現金日日記賬的的賬面余余額與現現金實際際庫存數數額每日日相核對對，銀行行存款日日記賬的的賬面余余額與開開戶銀行行對賬賬單每每月相核核對，第第二類情情況是各各種財產產物資明明細賬的的賬面余余額與財財產物資資的盤點點表及實實物相核核對，各各種往來來賬款明明細賬的的賬面余余額與有有關債權權債務單單位的賬賬目（詢詢證函回回復）核核對等。財務報告財務報告告是根根據期末末對賬后后賬面財財務數據據和其他他核算資資料編制制，用以以反映公公司財務務狀況和和經營成成果的書書面文件件，主要要包括：資產產負債表表、利利潤表、現現金流量量表

51、、利利潤分配配表、存存貨表、固固定資產產及累計計折舊表表、在在建工程程表、無無形資產產及其他他資產表表、外外幣資金金情況表表、應應交增值值稅明細細表、銷銷售費用用明細表表、管管理費用用明細表表、制制造費用用明細表表、產產品生產產成本及及銷售成成本表、應應上交應應彌補款款項表、財財務指標標補充資資料、會會計報表表附注、財財務情況況說明書書。 會計報表表附注的的主要內內容是：對外投資的的計價方方法。存貨的計價價方法。固定資產折折舊方法法。各種準備金金提取方方法。收入確認及及結算方方式等。財務情況說說明書的的主要內內容是：公司的加工工生產計計劃完成成情況。公司的利潤潤和盈利利能力分分析。其他“或有有

52、事項”說明。經營管理中中存在問問題、措措施及公公司的發發展趨勢勢。附則本規定由財財務中心心制訂并并解釋。本規定報董董事長批批準后施施行。與與國家有有關新頒頒布制度度相抵觸觸時，按按國家有有關制度度執行。本規定由財財務中心心負責貫貫徹執行行。CW-ZDD-022預算計劃管管理規定定總則為建立健全全公司財財務管理理工作目目標，動動態監控控生產經經營運行行情況，促促進公司司健康有有序的發發展，特特制定本本規定。財務中心為為財務預預算的編編制部門門，公司司所屬各各部門負負責貫徹徹執行，財財務管理理部負責責監督執執行情況況。本規定重點點規范公公司所屬屬各部門門的預算算計劃編編制、分分解落實實、分析析考核

53、等等工作行行為。財務預算分分類預算按照管管理性質質劃分為為銷售計計劃、成成本費用用計劃、利利潤計劃劃、財務務收支計計劃等種種類；按按編制時時間劃分分為年度度預算、月月度預算算和臨時時預算三三種預算算管理方方式。年度預算：是由公公司最高高決策層層結合各各方面因因素提出出的全年年主要經經營目標標。年度度預算由由財務總總監協助助總經理理匯總編編制，由由董事長長批準。月度預算：是由公公司所屬屬各部門門，根據據年度預預算目標標和當前前實際情情況，逐逐月滾動動提出的的具體實實施計劃劃。月度度預算由由財務總總監匯總總編制，由由總經理理批準。臨時預算：是由無無固定工工期的特特殊項目目或由承承擔某項項臨時的的交

54、辦任任務，根根據管理理需要提提出的專專項預算算計劃。由由經辦單單位提出出基本資資料，財財務中心心預算計計劃員匯匯總編制制，財務務總監批批準下達達。各類預算計計劃的定定義和審審批權限限，可經經董事長長依據客客觀需要要做相應應調整。預算與計劃劃的編制制下達銷售預算計計劃編制制的程序序和日程程安排。營銷中心將將各銷售售部上報報的銷售售資料進進行匯總總整理后后，編制制年、月月的銷售售預算計計劃報送送公司財財務中心心財務管管理部。年年報時間間于122月上旬旬，月報報時間于于每月225日前前。營銷中心將將所有銷銷售合同同訂單匯匯總整理理，按各各類的品品種、數數量、規規格、單單價，以以人民幣幣計算總總額報送

55、送公司財財務中心心財務管管理部。年年報時間間為122月上旬旬，月報報為每月月25日日前。公司財務中中心財務務管理部部根據營營銷中心心報送的的銷售額額計劃再再進行，編編制出公公司的年年度（月月度）銷銷售預算算計劃草草案，上上報董事事會、總總經理批批準后下下達，這這是公司司其他所所有預算算的依據據。年報報的日期期為122月中旬旬，月報報日期為為每月228日前前。每月25日日前，各各系統總總監、部部門經理理和有關關崗位必必須向財財務管理理部提供供本月計計劃預計計完成情情況和下下月目標標，據以以編制滾滾動式月月度計劃劃。經財財務總監監和有關關會議平平衡批準準后，于于30日日前由總總經理批批準下發發至主

56、管管級以上上領導。月度成本費費用計劃劃。主要要內容必必須包含含生產成成本、制制造費用用、營銷銷費用、管管理費用用、財務務費用和和營業外外支出等等其他費費用。月度利潤計計劃。主主要內容容應包括括國內銷銷售收入入、銷售售成本、銷銷售稅金金、期間間費用和和預計實實現利潤潤總額。月度財務收收支計劃劃。該計計劃僅反反映公司司的人民民幣收支支預計完完成情況況和次月月的安排排。計劃劃批準后后，財務務總監和和總經理理分別按按照核決決權限認認真執行行，除“董事長長基金”臨時解解決計劃劃外事項項，支出出項目不不得串項項使用和和突破。月度外匯結結算計劃劃。會計計部每月月25日日前向財財務中心心預算計計劃員提提供結匯

57、匯和付匯匯預測。主主要內容容必須包包含L/C結算算和T/T結算算在內的的全部外外匯收、付付、轉、貸貸、存等等業務活活動。年度經營預預算。每每年122月200日前，財財務總監監和總經經理必須須向董事事長書面面遞交本本年計劃劃預計完完成情況況和下年年經營預預測的報報告。由由財務總總監協助助董事長長草擬下下年的預預算草案案，經總總監級領領導和有有關專家家討論通通過后，由由財務總總監組織織有關計計劃編制制人員詳詳細分解解，其項項目達到到指導月月度計劃劃的要求求。年度度預算必必須于112月330日前前連同下下年元月月份的系系列月度度計劃同同時下發發至公司司所屬各各部門。在計劃編制制和執行行過程中中，因特

58、特殊情況況無法確確定年度度回款目目標而影影響月度度計劃下下發時，由由財務總總監負責責起草備備用籌資資方案，同同時提交交資金平平衡會，內內容主要要包括：賒購方方案、推推遲一般般性支出出方案、清清欠方案案和貸款款方案。經經董事長長或總經經理批準準后由財財務總監監組織落落實并監監督完成成情況。緊急籌資到到位時，財財務總監監負責向向總經理理書面提提出臨時時支出安安排，批批準后，負負責召集集有關負負責人參參加臨時時資金協協調會，落落實資金金用途并并實施。 反饋與分析析財務中心會會計部必必須按照照財務中中心統一一要求，按按計劃同同口徑分分別設置置明細帳帳或輔助助臺帳并并及時登登記和匯匯總。財務中心財財務管

59、理理部按月月向財務務總監、總總經理、有有關部門門和生產產單位報報送預算算計劃執執行統計計結果。月度計劃的的實際完完成結果果，會計計部于次次月7個個工作日日內向財財務管理理部預算算計劃員員上報，針針對差額額另附文文字說明明。財務務管理部部根據合合并匯總總的公司司總體指指標完成成情況進進行預算算差異分分析，于于9日前前上報財財務總監監、總經經理和董董事長。年度財務務報告結結束之后后的3個個工作日日內，預預算計劃劃員必須須對應年年度預算算所列項項目按可可比口徑徑報告結結果先由由財務管管理部經經理審核核，再經經財務總總監審批批后報送送總經理理和董事事長。計劃的種類類及其指指標項目目，必須須根據不不同時

60、期期的管理理工作重重點，結結合系統統性和可可行性原原則，不不斷改進進和完善善。計劃完成結結果的分分析工作作，包括括與計劃劃目標對對比分析析、與上上年同期期對比分分析、與與歷史最最好水平平對比分分析、與與同行業業對比分分析和趨趨勢分析析。個別別內部指指標要進進行各部部門之間間的對比比分析。預算的編制制工作和和指標執執行情況況考核，由由財務管管理部經經理負責責按計劃劃性質和和經營活活動特點點協助人人力資源源部制訂訂專項考考核方案案，報總總經理批批準后組組織實施施。附則本規定由財財務中心心制訂，報報總經理理審核，董董事長批批準后生生效。本規定由財財務中心心負責解解釋并貫貫徹落實實。本規定由財財務管理