1、萬科企業股股份有限限公司編號VKWG008-003名稱固定資產管管理規定定版本A/0第1 頁共共3頁編制鐘國偉更改劉淑明審核向云批準陳之平生效期2001年年 5 月 88 日 1. 目的 加強公司固定資產的管理監督，落實資產管理責任人，明確責任人的管理責任，切實達到公司固定資產帳、物相符的要求。2. 范圍 本本制度適適用于集集團總部部及各分分公司對對固定資資產的管管理。3. 職責固定資產主主管部門門物業管理部部是集團團公司固固定資產產實物管管理的主主管部門門，負責責對總部部資產、各各分公司司資產的的實物管管理。財務管理部部是集團團固定資資產的帳帳務管理理的主管管部門，著著重從固固定資產產的原值

2、值、已提提折舊、凈凈值等方方面對固固定資產產進行監監控和管管理。各分公司辦辦公室和和財務部部分別是是本公司司固定資資產實物物和帳務務管理的的主管部部門，接接受集團團管理部部門的監監控和管管理。3.2 電腦類類資產的的管理 集集團信息息中心是是總部電電腦類實實物管理理的專業業部門，負負責對總總部電腦腦類資產產進行專專項管理理，各分分公司電電腦類資資產實物物管理由由各公司司辦公室室具體負負責，各各級責任任部門須須對電腦腦類資產產的購進進、配置置、使用用、維修修及報廢廢等進行行全面的的登記和和管理。3.3 總部、各各分公司司分管部部門對固固定資產產實物要要明確責責任部門門、責任任人，各各責任部部門和

3、責責任人對對使用資資產負有有妥善保保管、安安全使用用的責任任。4. 方法和和過程控控制4.1 固定資資產一般般管理指指引固定資產的的購置、調調撥、轉轉讓、報報廢等均均須按程程序審批批，未經經批準，不不能辦理理相關手手續。集團內固定定資產的的轉移由由物業管管理部統統一調配配。未經資產分分管部門門同意，任任何部門門和個人人不得將將固定資資產外借借和供無無關人員員使用。固定資產的的使用部部門和使使用人須須合理使使用設備備，嚴格格按規程程操作，并并注意設設備維護護、萬科企業股股份有限限公司編號VKWG008-003名稱固定資產管管理規定定版本A/0第2 頁共共3頁編制鐘國偉更改劉淑明審核向云批準陳之平

4、生效期2001年年 5 月 88 日 保養。由于于使用、保保管不善善造成的的遺失和和損毀，責責任人要要對資產產凈值進進行賠償償，或按按規定賠賠償公司司損失。4.2 固定資資產的標標準、分分類和使使用年限限4.2.11 固定資資產的標標準： 凡使使用年限限在一年年以上，同同時單價價在人民民幣20000元元以上的的電子設設備、房房屋建筑筑物、運運輸設備備、機械械設備以以及其它它設備列列入固定定資產，部部分設備備雖然其其單價不不足人民民幣20000元元，但出出于實物物管理的的需要，也也可列入入固定資資產。4.2.22 固定資資產的分分類和使使用年限限 根據據現行的的會計核核算制度度及公司司固定資資產

5、的具具體情況況，固定定資產的的分類和和使用 年限限如下：資產類別使用年限大類代號（供供分公司司參考）明細分類（供分公司司參考）資產代號（供分公司司參考）電子設備5年GD1、空調GDK2、娛樂擴擴音設備備GDY3、其它電電子設備備GDQ電腦設備5年GN1、打印機機GND2、服務器器GNF3、軟件GNR4、手提電電腦GNS5、臺式電電腦GNT6、網絡連連接器GNW7、其它GNQ運輸設備5年GY1、汽車GYQ2、摩托車車GYM房屋及建筑筑物25年GF房屋及建筑筑物GF機械設備10年GJ機械設備GJ辦公家私5年GB1、柜、沙沙發、會會議臺GBG2、辦公臺臺GBT3、辦公椅椅GBY4、其它GQQ其他設備

6、5年GQ其他設備GQQ資產編號為為資產代代號后加加三位數數字4.3 固定資資產購置置、調拔拔、轉讓讓、報廢廢審批程程序 4.3.11 非電腦腦類固定定資產購購置和審審批程序序（以總總部為例例，各分分公司參參照制訂訂相應的的審批程程序） 使用用部門提提出申請請（資產產調入需需原產權權單位提提供資產產的價值值及使用用情況）物業管理部領導同意集團分管領導審批集團分管固定資產管理領導審批物業管萬科企業股股份有限限公司編號VKWG008-003名稱固定資產管管理規定定版本A/0第3 頁共共3頁編制鐘國偉更改劉淑明審核向云批準陳之平生效期2001年年 5 月 88 日 理部采采購。4.3.22 電腦類類固

7、定資資產購置置和審批批程序（以以總部為為例，各各分公司司參照制制訂相應應的審批批程序） 使用用部門提提出申請請信息中中心領導導同意集團分分管領導導審批集團分分管固定定資產管管理領導導審批信息中中心采購購。4.3.33 購置、報報廢以下下固定資資產需經經相關領領導審批批4.3.33.1 購置車車輛、辦辦公樓宇宇、房屋屋單價在在5萬元元以上（含含5萬元元）的非非電腦類類資產和和1萬元元以上（含含1萬元元）的電電腦類資資產須報報集團總總經理審審批。4.3.33.2 除以上上固定資資產外的的購置，總總部需集集團分管管領導審審批，分分公司由由其總經經理審批批。4.3.33.3 車輛、辦辦公樓宇宇、房屋屋

8、及單件件資產凈凈值損失失在1萬萬元以上上（含11萬元）的的固定資資產的調調出、轉轉讓、報報廢需集集團總經經理審批批。4.3.33.4 價值在在1萬元元以下的的固定資資產的調調出、轉轉讓、報報廢，總總部需集集團分管管領導審審批，分分公司由由其總經經理審批批。4.4 固定資資產的盤盤點總部、各分分公司對對固定資資產每年年應進行行一次盤盤點，集集團物業業管理部部和財務務管理部部負責監監督檢查查。集團物業管管理部和和各分公公司辦公公室負責責本單位位的實物物清點、核核查，匯匯總盤盈盈、盤虧虧、待報報廢的情情況，并并作出實實物盤點點報告。集團財務管管理部和和各分公公司財務務部根據據各單位位實物盤盤點的情情

9、況，進進行財務務固定資資產帳核核對，提提出帳務務調整的的意見，計計算盤虧虧、待報報廢資產產的價值值（原值值、已提提折舊、凈凈值）作作出最終終的固定定資產盤盤點報告告并報批批。通過盤點，確確保固定定資產帳帳帳相符符、帳物物相符、安安全完整整。對于盤虧的的固定資資產，如如屬管理理不善等等人為因因素造成成，將追追究當事事人和管管理者的的責任，并并視具體體情況賠賠償公司司損失。相關表格 VKWWG088-033-F11 固固定資產產購置（調調入）申申請表 VKWWG088-033-F22 固固定資產產報廢（轉轉讓）申申請表 VKWWG088-033-F33 固固定資產產盤點表表固定資產購購置（調調入）申申請表 編號：VVKWGG08-03-F1 版本：A/00 生效期期：20001.5.88 序序號： 申 請 部部 門申請理由 申請請人： 年 月月 日擬購固定資資產要求求資產名稱型號規格單位數量單價金額時間要求合計 申請請部門意意見資產主管部門意見財務部意見見公司主管領導意見總經理意見見備注固定資產報報廢（轉轉讓）申申請表編號：VKKWG008-003-FF2 版版本：AA/0 生生效期：20001.55.8 序號號 ： 品 名名型號規格數 量單 位購置時間原 值已提折舊凈 值調撥（報廢廢）原因因 申申請人簽簽名