1、項目風險審核報告報送部門： 風險管理部項目編號：報送部門： 風險管理部項目編號：目錄 TOC o 1-5 h z HYPERLINK l bookmark2 o Current Document 一、項目方案。3 HYPERLINK l bookmark4 o Current Document 二、應收賬款賬齡與分析。4 HYPERLINK l bookmark6 o Current Document 交易模式核查。4銷售收入及應收賬款的形成。4 HYPERLINK l bookmark8 o Current Document 合同核查。4 HYPERLINK l bookmark10 o C

2、urrent Document 發票及納稅系統核實。4 HYPERLINK l bookmark12 o Current Document 銀行流水核實。4 HYPERLINK l bookmark14 o Current Document 6、買方情況簡介。47、綜上總結貿易真實性核查。4 HYPERLINK l bookmark22 o Current Document 三、保險公司授信。4 HYPERLINK l bookmark24 o Current Document 保險公司授信情況。5 HYPERLINK l bookmark26 o Current Document 保險公司承

3、保范圍。5 HYPERLINK l bookmark28 o Current Document 保險公司除外責任羅列。5 HYPERLINK l bookmark30 o Current Document 四、基本狀況重點問題調查分析5 HYPERLINK l bookmark32 o Current Document 企業基本情況（工商管理網站查詢情況）。5 HYPERLINK l bookmark34 o Current Document 企業股權結構。5 HYPERLINK l bookmark36 o Current Document 企業股東及管理層情況。5 HYPERLINK l

4、bookmark38 o Current Document 企業信用報告。5 HYPERLINK l bookmark44 o Current Document 5、企業法務核查。（全國法院執行網及匯法網）6 HYPERLINK l bookmark46 o Current Document 五、企業及提供擔保企業經營情況現場核實6 HYPERLINK l bookmark48 o Current Document 企業生產經營情況介紹（行業分類、主營產品、經營模式等）6 HYPERLINK l bookmark50 o Current Document 企業前五大買方及前五大供應商介紹。6

5、HYPERLINK l bookmark52 o Current Document 關聯企業相關情況。6 HYPERLINK l bookmark54 o Current Document 其他現場情況。7 HYPERLINK l bookmark56 o Current Document 六、企業財務信息真實性判斷及核實情況。7 HYPERLINK l bookmark58 o Current Document 企業財務體系基本介紹。7 HYPERLINK l bookmark60 o Current Document 企業資產負債情況核查。8 HYPERLINK l bookmark82

6、o Current Document 3、企業盈利情況核查。94、企業核心指標分析（含資產負債率、流動比率、運營資金回報率等）。.9 HYPERLINK l bookmark86 o Current Document 七、企業現金流預測及償債能力等的審核。9 HYPERLINK l bookmark88 o Current Document 1、企業資金缺口預測。9 HYPERLINK l bookmark98 o Current Document 2、企業未來一年現金流預測。10 HYPERLINK l bookmark106 o Current Document 3、盈利及還款能力的審核。

7、10 HYPERLINK l bookmark108 o Current Document 八、其他需要重點調查的問題。（根據企業自身特點需調查的其他重點問題） 10九、異常問題及公開信息審核。（包括但不限于訴訟、網絡關鍵詞搜索等各種途徑信息查詢披露與分析）。10 HYPERLINK l bookmark116 o Current Document 十、現場調查中發現的主要風險點及對項目的影響。10十一、針對風險點的防范建議及方案。10十二、其他資料完備性及形式上的合法性以及是否符合公司內控要求的審核。 10 十三、綜合意見。（對項目可否操作及操作條件出具明確意見，及簡要總結同意、 反對或其他

8、意見的原因）。11一、項目方案。企業名稱赤峰富龍公用（集團）有 限責任公司融資金額1500萬元審核人員王海明業務類型有追明保理融資期限25天現場調查時 間2014.8.28業務（A角）方案審核意見承做條件審核授信用途歸還質押式回購借款同意授信總額1500萬元同意額度類型一次支用，循環兩次融資比例60%，應收賬款為2500萬元。同意保證金收益條款合計收益12%/年同意固定利率11.5%/年同意應收賬款管 理費0.5%/年同意保理預付 款期限25天同意利息支付頻率支付保理預付款前收取利息同意收款條件收款方式電匯同意管理費收款條件支付保理預付款前收取管理費收款方式電匯同意其他收入授信有效 期一年同意

9、保證措施姓名關聯關系身份證號碼保證（自然 人）保證人名 稱保證類型其他信息保證（法人）其他保證股權質押保證金保險其他放款條件貸后管理審批權限董事會 風險決策會項目評審會總經理說明：二、應收賬款賬齡與分析。交易模式核查。赤峰富龍公用（集團）有限責任公司購買熱力賣給赤峰富龍熱力有限責任公司。銷售收入及應收賬款的形成。 赤峰富龍公用（集團）有限責任公司購買熱力賣給赤峰富龍熱力有限責任公司后形成應收 賬款。合同核查。2014年 6月6日簽訂的合同應收賬款金額為2500萬元。發票及納稅系統核實。銀行流水核實。6、買方情況簡介。（1）、買方工商系統查詢。赤峰富龍熱力有限責任公司注冊資金 20918 萬元，

10、屬于赤峰富龍公用（集團）有限 責任公司的全資子公司。（2）、買方全國法院在執行網及匯法網查詢。通過在全國法院被執行信息系統查詢，截止2014年 8月28日，赤峰富龍熱力有限責任 公司在2014年7月6 日有被赤峰市紅山區人民法院的一次執行信息記錄，目前正在執行中。（3）、買方其他信息查詢。赤峰富龍熱力有限責任公司是赤峰富龍公用（集團）有限責任公司最主要的子公司， 承擔著赤峰老城區1657萬平方米的每年10月15日至第二年4月 15日冬季供暖任務，4 月 16 日至 10月 14 日停產休整，其中赤峰富龍熱電廠有限責任公司可以提供600 萬平方米的 供熱熱源，不足的需要通過外購解決，由于購買的熱

11、源和向使用人收取的費用都由國家核定 價格，并且供暖管道的投資和維護費用較大，公司利潤微薄。7、綜上總結貿易真實性核查。三、保險公司授信。保險公司授信情況。保險公司承保范圍。保險公司除外責任羅列。四、基本狀況重點問題調查分析企業基本情況（工商管理網站查詢情況）。赤峰富龍公用（集團）有限責任公司成立于1997年 4月，注冊資金19996萬元，法定 代表人為景樹森，出資人是赤峰市經濟和信息化委員會，主營赤峰市供熱和天然氣供應，富 龍集團利用赤峰豐富的煤炭資源，提供赤峰市老城區集中供熱面積1600 萬平方米，提供赤 峰市新城區所有管道供氣，隨著赤峰市城市建設近幾年的飛速發展，每年可新增供熱面積 200

12、 萬平方米以上，在未來幾年里，富龍集團供熱和天然氣收費會有比較穩定的增長。企業股權結構。赤峰富龍公用（集團）有限責任公司屬赤峰市國有獨資有限責任公司。企業股東及管理層情況。赤峰富龍公用（集團）有限責任公司注冊資金19996 萬元，出資人是赤峰市經濟和信息化委 員會。企業信用報告。（1）、企業征信。通過查詢銀行征信系統，截止2014年 6月25日，赤峰富龍公用（集團）有限責任公司 有銀行不良貸款余額2535 萬元（由于這些不良記錄，該公司無法申請銀行貸款，本次就沒有再查詢了），明細如下：序號授信機構余額（萬元）放款日期到期日期1中國農業銀行委托資產處置中心3481999.12.292006.11

13、.102中國農業銀行委托資產處置中心20321999.12.292006.11.103中國農業銀行委托資產處置中心1551999.12.292006.11.10合計2535不良貸款形成過程：1998 年 3 月，赤峰富龍公用（集團）有限責任公司收購了赤峰巨 龍鑄造集團有限公司，繼受了被收購方的5535 萬元銀行貸款。由于政府承諾給予的優惠政 策沒有兌現，赤峰富龍集團沒有按期還款，中國農業銀行松山區支行通過訴訟，法院執行抵 押物拍賣收回3000萬元，2007年 6月，法院裁定執行終結，尚有2535萬元沒有處理。2）、個人征信。5、企業法務核查。（全國法院執行網及匯法網）通過在全國法院被執行信息系

14、統查詢，截止2014年 8月28日，赤峰富龍熱力有限責任公司在2014年7月6 日有被赤峰市紅山區人民法院的一次執行信息記錄，目前正在執行中；赤峰富龍公用（集團）有限責任公司沒有被執行信息。五、企業及提供擔保企業經營情況現場核實企業生產經營情況介紹（行業分類、主營產品、經營模式等）赤峰富龍公用（集團）有限責任公司主營赤峰市供熱和天然氣供應，富龍集團利用赤峰 豐富的煤炭資源，提供赤峰市老城區集中供熱面積1600 萬平方米，提供赤峰市新城區所有 管道供氣。企業前五大買方及前五大供應商介紹。公司主要是向赤峰市熱電廠購買熱力和向赤峰嘉友商貿有限公司購買煤炭，然后通過熱 力公司把暖氣送給赤峰市民。關聯企

15、業相關情況。赤峰富龍公用（集團）有限責任公司有10 家控股子公司及內蒙古興業礦業股份有限公司1 家參股子公司，產業涵蓋供熱、供電、供氣、房地產、非金屬、市政設計和工程等諸多市政領域。赤峰富龍公用（集團）有限責任公司關聯公司簡單情況如下：序號公司名稱注冊資本集團股權占比1赤峰富龍熱力有限責任公司20918100%2赤峰富龍熱電廠有限責任公司19878100%3赤峰新城富龍管道燃氣有限公司100070%4赤峰富龍城鎮供暖管理有限責任公司50048%5赤峰富龍市政公用工程有限責任公司1000100%6赤峰富龍燃氣熱力設計有限責任公司200100%7赤峰富龍非金屬材料科技園有限責任公司1666890%

16、8赤峰富龍能源建設有限責任公司100051%9赤峰富龍房地產開發有限公司5000100%10赤峰富龍礦業有限責任公司58065.69%11內蒙古興業礦業股份有限公司4817311.7%赤峰富龍熱電廠有限責任公司主要為富龍熱力提供熱源，以供熱為主，發電為輔，公 司只是在每年10月 15日至第二年4 月15 日供暖季生產，其他時間停產休整，能為富龍熱 力提供約600 萬平方米的熱源供應，不足的熱源由富龍熱力向赤峰熱電廠、赤峰制藥廠、寶 能集團等來采購，由于上網電價和供熱都由國家核定價格，而生產主要原材料煤又是市場價 格，企業年年虧損，2013 年度赤峰市政府給予赤峰富龍熱電廠有限責任公司補貼283

17、5 萬元， 但 2013 年度還是虧損 1230 萬元。截止 2014 年 8 月 28 日銀行貸款卡征信查詢，赤峰富龍熱 電廠有限責任公司無銀行貸款余額，已/未結清貸款沒有逾期記錄。赤峰新城富龍管道燃氣有限公司主要為赤峰新城區提供生產、生活用管道燃氣，由于 赤峰附近沒有天然氣管道通過，公司必須用汽車將燃氣運到公司儲氣罐，然后再通過管道輸 送給使用人，由于赤峰新城區正在開發建設中，整體用氣量不是很大。截止2014 年8 月 27日銀行貸款卡征信查詢，赤峰新城富龍管道燃氣有限公司有2筆 銀行流動資金貸款合計9000萬元（2013年9 月份調查時公司無銀行貸款，2014年 6月份調 查時公司有銀行

18、貸款12995 萬元，其中 3995 萬元為全額保證金銀行承兌匯票，現已結清）， 詳見下表，已/未結清貸款沒有逾期記錄。序號授信種類金額（萬元）放款日期到期日期1流動資金50002013.12.272014.12.272流動資金40002014.3.262015.3.11合計9000赤峰富龍房地產開發有限公司原名稱為赤峰錦繡大地房地產開發有限公司，是和北京錦 繡大地房地產開發公司的合資公司，截止目前，公司只是在2008 年開發了赤峰錦繡花園， 后北京錦繡大地公司退出，公司更名為赤峰富龍房地產開發有限公司，公司在2012 年購買 了母公司兩塊土地合計21 畝，準備開發住宅和商業物業，相關手續正在

19、辦理中。其他現場情況。六、企業財務信息真實性判斷及核實情況。企業財務體系基本介紹。赤峰富龍公用（集團）有限責任公司的財務情況如下：單位：萬元科目2012 年2013 年2014年6月總資產195740201251184280貨幣資金187022988017244應收賬款17230160759014其他應收款292671825725434預付賬款99511297712447固定資產761877697668085總負債155460152880131879銀行借款291172134230900應付賬款14845693211464其他應付款777898412567198收入51209599491839

20、5成本496335323717673凈利442204067資產負債率79%76%72%毛利率3%11%4%凈利率0%0%22%赤峰富龍公用（集團）有限責任公司2014 年 6月份凈利率增高是由于收到了政府全年 補貼 3337 萬元，提高了上半年的凈利率。企業資產負債情況核查。（1）、企業核心資產情況核查。截止2014年 8月26日，赤峰富龍公用（集團）有限責任公司持有的興業礦業股份（證券代碼 000426；2014.8.25日收盤價為 11.25 元/股）的股份情況如下：股東名稱持股數量持股比例市值（2014.8.26）赤峰富龍公用（集團）有限責任公司69819097股11.7%78546萬元

21、（2）、企業負債情況核查（含或有負債，銀行借款需詳細說明）短期借款明細截止 2014年 6 月25 日，赤峰富龍公用（集團）有限責任公司情況如下賣方名 稱銀行名稱授信金額融資金額融資費率授信條件貸款期限中國農業銀 行委托資產 處置中心3481999.12.292006.11.10中國農業銀 行委托資產 處置中心20321999.12.292006.11.10中國農業銀 行委托資產 處置中心1551999.12.292006.11.10合計2535截止 2014 年 8 月 28 日，赤峰富龍公用（集團）有限責任公司持有的興業礦業股份000426）的質押式回購融資情況如下：序號股份數（萬股）融資

22、方式融資金額（萬兀）融資期間11320質押式回購58432013.9.2-2014.9.222170質押式回購85002013.9.25-2014.9.25合計349014343銀行票據明細截止 x 月融資賣方銀行名稱銀行授信票面金額保證金比例票據到期日合計公司對外擔保明細截止 x 月被擔保方與本公司關系對外擔保金額被擔保方為本 公司擔保金額合計其他負債核查。（3）、企業所有者權益核查。3、企業盈利情況核查。4、企業核心指標分析（含資產負債率、流動比率、運營資金回報率等）七、企業現金流預測及償債能力等的審核。1、企業資金缺口預測。（1）、新增運營資金缺口預測。（2）、存量借貸資金缺口預測。（3）、資本支出資金缺口預測。（4）、投資資金缺口預測。2、企業未來一年現金流預測。（1）、經營性現金流預測。（2）、投資、融資性現金流預測。（3）、現金及