1、核算財務(wù)工作計劃核算財務(wù)工作計劃1一、主任指示：要以醫(yī)療這一塊為一個核算單位，要求能核算出醫(yī)療這一塊的收支和損益。為此，增設(shè)“管理費(fèi)用”科目，并改革原“藥品支出”科目，即醫(yī)療支出、藥品支出、管理費(fèi)用三個科目的明細(xì)設(shè)置基本一致。先設(shè)“人員支出”、“日常公用支出”、“對個人與家庭補(bǔ)助”三個明細(xì)，“人員支出”、“對個人與家庭補(bǔ)助”下三級科目不變，“日常公用支出”下設(shè)辦公費(fèi)、水電費(fèi)、印刷費(fèi)、電話費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、交通費(fèi)、差旅費(fèi)、購置費(fèi)、修繕費(fèi)、會議費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、福利費(fèi)、其他費(fèi)用等三級明細(xì)。月末將管理費(fèi)用按人數(shù)比例分?jǐn)傊玲t(yī)療支出與藥品支出。但給主任的報表中，應(yīng)當(dāng)分開列支。二、因xx年社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)站實(shí)行一

2、體化管理，其醫(yī)療收入先匯入本中心，中心扣除一定比例管理費(fèi)后再匯入服務(wù)站賬戶。為此，應(yīng)在“其他應(yīng)付款”下設(shè)“服務(wù)站往來款”明細(xì)，該明細(xì)科目下再按服務(wù)站名稱設(shè)置三級科目。操作如下。（1）收到匯入款，借記“銀行存款服務(wù)站匯入專戶”科目，貸記“其他應(yīng)付款服務(wù)站往來款”科目。（2）扣除的管理費(fèi)應(yīng)轉(zhuǎn)入基本賬戶，借記“其他應(yīng)付款服務(wù)站往來款”科目，貸記“專用基金服務(wù)站管理費(fèi)”科目，同時借記“銀行存款基本戶”，貸記“銀行存款服務(wù)站匯入專戶”。（3）款項(xiàng)匯回服務(wù)站時，借記“其他應(yīng)付款服務(wù)站往來款”，貸記“銀行存款服務(wù)站匯入專戶”。（4）使用管理費(fèi)時，借記“專用基金服務(wù)站管理費(fèi)”，貸記“銀行存款基本戶”。三、根據(jù)

3、會計制度規(guī)定，年終時醫(yī)院應(yīng)將當(dāng)期末分配結(jié)余轉(zhuǎn)入“事業(yè)基金一般基金”科目。但歷年從未進(jìn)行過此項(xiàng)操作。因此，結(jié)賬時將所有收支記入“收支結(jié)余”后，須做如下分錄：（1）借：收支結(jié)余。貸：結(jié)余分配。（2）借：結(jié)余分配。貸：事業(yè)基金一般基金。針對這次會議的主題，我從小處談，對自己進(jìn)行一次剖析。我是從外地來到上海尋求發(fā)展，之所以來，就是在當(dāng)?shù)赜幸环N強(qiáng)烈的危機(jī)感，由于當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的落后，不知自己的前途在哪里。自從來到大華，依靠大華的飛速發(fā)展，我也成了一個新上海人。由于房產(chǎn)行業(yè)的升溫和發(fā)展，公司又做得如此成功，讓我感到一種相對的穩(wěn)定。自己內(nèi)心的那種緊迫感和奮發(fā)向上的精神在一點(diǎn)點(diǎn)的消褪。公司領(lǐng)導(dǎo)的這次會議主題很及時，

4、讓自己又一次認(rèn)識到自身在工作中、在意識上都存在許多不足。基于這個目的，回想這一階段工作，再和其他財務(wù)經(jīng)理相比，還存在許多的問題，希望在xx年的工作中能夠不斷改進(jìn)，不斷提高，努力做到適崗。核算財務(wù)工作計劃2臨近歲末，結(jié)賬及建賬的大工程又將啟動。根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)指示及業(yè)務(wù)發(fā)展的客觀需要，現(xiàn)擬定如下工作思路，以便工程順利進(jìn)行。一、主任指示：要以醫(yī)療這一塊為一個核算單位，要求能核算出醫(yī)療這一塊的收支和損益。為此，增設(shè)“管理費(fèi)用”科目，并改革原“藥品支出”科目，即醫(yī)療支出、藥品支出、管理費(fèi)用三個科目的明細(xì)設(shè)置基本一致。先設(shè)“人員支出”、“日常公用支出”、“對個人與家庭補(bǔ)助”三個明細(xì)，“人員支出”、“對個人與家庭

5、補(bǔ)助”下三級科目不變，“日常公用支出”下設(shè)辦公費(fèi)、水電費(fèi)、印刷費(fèi)、電話費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、交通費(fèi)、差旅費(fèi)、購置費(fèi)、修繕費(fèi)、會議費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、福利費(fèi)、其他費(fèi)用等三級明細(xì)。月末將管理費(fèi)用按人數(shù)比例分?jǐn)傊玲t(yī)療支出與藥品支出。但給主任的報表中，應(yīng)當(dāng)分開列支（報表格式須及時設(shè)計）。二、因20年社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)站實(shí)行一體化管理，其醫(yī)療收入先匯入本中心，中心扣除一定比例管理費(fèi)后再匯入服務(wù)站賬戶。為此，應(yīng)在“其他應(yīng)付款”下設(shè)“服務(wù)站往來款”明細(xì)，該明細(xì)科目下再按服務(wù)站名稱設(shè)置三級科目。操作如下：（1）收到匯入款，借記“銀行存款服務(wù)站匯入專戶”科目，貸記“其他應(yīng)付款服務(wù)站往來款”科目；（2）扣除的管理費(fèi)應(yīng)轉(zhuǎn)入基本賬戶

6、，借記“其他應(yīng)付款服務(wù)站往來款”科目，貸記“專用基金服務(wù)站管理費(fèi)”科目，同時借記“銀行存款基本戶”，貸記“銀行存款服務(wù)站匯入專戶”；（3）款項(xiàng)匯回服務(wù)站時，借記“其他應(yīng)付款服務(wù)站往來款”，貸記“銀行存款服務(wù)站匯入專戶”；（4）使用管理費(fèi)時，借記“專用基金服務(wù)站管理費(fèi)”，貸記“銀行存款基本戶”。三、根據(jù)會計制度規(guī)定，年終時醫(yī)院應(yīng)將當(dāng)期末分配結(jié)余轉(zhuǎn)入“事業(yè)基金一般基金”科目。但歷年從未進(jìn)行過此項(xiàng)操作。因此，結(jié)賬時將所有收支記入“收支結(jié)余”后，須做如下分錄：（1）借：收支結(jié)余貸：結(jié)余分配（2）借：結(jié)余分配貸：事業(yè)基金一般基金核算財務(wù)工作計劃3xx年在一如既往地做好日常財務(wù)核算工作，加強(qiáng)財務(wù)管理、推動

7、規(guī)范管理和加強(qiáng)財務(wù)知識學(xué)習(xí)教育。做到財務(wù)工作長計劃，短安排。使財務(wù)工作在規(guī)范化、制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用。特擬訂xx年公司財務(wù)工作計劃：一、參加財務(wù)人員繼續(xù)教育每年財務(wù)人員都要參加財政局組織的財務(wù)人員繼續(xù)教育，但是11月底，繼續(xù)教育教材全變，由于國家財務(wù)部最新發(fā)布公告：11年財務(wù)上將有大的變動，實(shí)行新會計準(zhǔn)則新科目新規(guī)范制度，可以xx說財務(wù)部xx年的工作將一切圍繞這次改革展開工作，由唯重要的是這次改革對企業(yè)財務(wù)人員提出了更高的要求。首先參加財務(wù)人員繼續(xù)教育，了解新準(zhǔn)則體系框架，掌握和領(lǐng)會新準(zhǔn)則內(nèi)容，要點(diǎn)、和精髓。全面按新準(zhǔn)則的規(guī)范要求，熟練地運(yùn)用新準(zhǔn)則等，進(jìn)行帳務(wù)處理和財務(wù)相關(guān)報表、表

8、格的編制。參加繼續(xù)教育后，匯報學(xué)習(xí)情況報告。二、加強(qiáng)規(guī)范現(xiàn)金管理，做好日常核算1、根據(jù)新的制度與準(zhǔn)則結(jié)合實(shí)際情況，進(jìn)行業(yè)務(wù)核算，做好財務(wù)工作。2、做好本職工作的同時，處理好同其他部門的協(xié)調(diào)關(guān)系。3、做好正常出納核算工作。按照財務(wù)制度，辦理現(xiàn)金的收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，努力開源結(jié)流，使有限的經(jīng)費(fèi)發(fā)揮真正的作用，為公司提供xx財力上的保證。加強(qiáng)各種費(fèi)用開支的核算。及時進(jìn)行記帳，編制出納日報明細(xì)表，匯總表，月初前報交總經(jīng)理留存，嚴(yán)格支票領(lǐng)用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)現(xiàn)金以票和轉(zhuǎn)帳支票。4、財務(wù)人員必須按崗位責(zé)任制堅(jiān)持原則，秉公辦事，做出表率。5、完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。三、個人見意措施要求財務(wù)管理科學(xué)化，核算

9、規(guī)范化，費(fèi)用控制全理化，強(qiáng)化監(jiān)督度，細(xì)化工作，切實(shí)體現(xiàn)財務(wù)管理的.作用。使得財務(wù)運(yùn)作趨于更合理化、健康化，更能符合公司發(fā)展的步伐。總之在新的一年里，我會借改革契機(jī)，繼續(xù)加大現(xiàn)金管理力度，提高自身業(yè)務(wù)操作能力，充分發(fā)揮財務(wù)的職能作用，積極完成全年的各項(xiàng)工作計劃，以最大限度地報務(wù)于公司。為我公司的穩(wěn)健發(fā)展而做出更大的貢獻(xiàn)。核算財務(wù)工作計劃4*年在一如既往地做好本人在*公司的日常財務(wù)核算工作，加強(qiáng)財務(wù)管理、推動規(guī)范管理和加強(qiáng)財務(wù)知識學(xué)習(xí)教育，財務(wù)核算工作計劃。做到財務(wù)工作長計劃，短安排。使財務(wù)工作在規(guī)范化、制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用。特擬訂*的工作計劃。一、參加財務(wù)人員繼續(xù)教育每年財務(wù)人員都要

10、參加財政局組織的財務(wù)人員繼續(xù)教育。首先參加財務(wù)人員繼續(xù)教育，了解新準(zhǔn)則體系框架，掌握和領(lǐng)會新準(zhǔn)則內(nèi)容，要點(diǎn)、和精髓。全面按新準(zhǔn)則的規(guī)范要求，熟練地運(yùn)用新準(zhǔn)則等，進(jìn)行帳務(wù)處理和財務(wù)相關(guān)報表、表格的編制。 參加繼續(xù)教育后，匯報學(xué)習(xí)情況報告。二、加強(qiáng)規(guī)范現(xiàn)金管理，做好日常核算1、根據(jù)新的制度與準(zhǔn)則結(jié)合實(shí)際情況，進(jìn)行業(yè)務(wù)核算，做好財務(wù)工作，工作計劃財務(wù)核算工作計劃。2、做好本職工作的同時，處理好同其他部門的協(xié)調(diào)關(guān)系.3、做好正常出納核算工作。按照財務(wù)制度，辦理現(xiàn)金的收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，努力開源結(jié)流，使有限的經(jīng)費(fèi)發(fā)揮真正的作用，為公司提供財力上的保證。加強(qiáng)各種費(fèi)用開支的核算。及時進(jìn)行記帳，編制出納日報明

11、細(xì)表，匯總表，月初前報交總經(jīng)理留存，嚴(yán)格支票領(lǐng)用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)現(xiàn)金以票和轉(zhuǎn)帳支票。4、財務(wù)人員必須按崗位責(zé)任制堅(jiān)持原則，秉公辦事，做出表率。5、完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。三、個人見意措施要求財務(wù)管理科學(xué)化，核算規(guī)范化，費(fèi)用控制全理化，強(qiáng)化監(jiān)督度，細(xì)化工作，切實(shí)體現(xiàn)財務(wù)管理的作用。使得財務(wù)運(yùn)作趨于更合理化、健康化，更能符合公司發(fā)展的步伐。總之在新的一年里，我會借改革契機(jī)，繼續(xù)加大現(xiàn)金管理力度，提高自身業(yè)務(wù)操作能力，充分發(fā)揮財務(wù)的職能作用，積極完成全年的各項(xiàng)工作計劃，以最大限度地報務(wù)于公司。為我公司的穩(wěn)健發(fā)展而做出更大的貢獻(xiàn)。核算財務(wù)工作計劃5通過對上學(xué)年的工作總結(jié)、分析，20 xx20 xx

12、學(xué)年教育財務(wù)核算中心將主要做好以下幾個方面的工作：一、做好會計基礎(chǔ)工作；完成中心基本職能1、做好日常各個中小學(xué)校報賬工作，嚴(yán)格執(zhí)行會計法律法規(guī)、中心各項(xiàng)規(guī)章制度；把好原始憑證審核關(guān)，全面履行會計監(jiān)督職能；2、做好日常財務(wù)核算，及時、準(zhǔn)確進(jìn)行憑證處理、審核、記賬、出具財務(wù)報表，并配合各個核算學(xué)校做好臨時財務(wù)統(tǒng)計工作，滿足單位的財務(wù)信息需求。二、健全和完善專項(xiàng)資金報賬制，加強(qiáng)專項(xiàng)資金的監(jiān)督和管理1、嚴(yán)格執(zhí)行專項(xiàng)資金專款專用制度，嚴(yán)防出現(xiàn)挪作它用或擠占專項(xiàng)資金的情況發(fā)生，充分發(fā)揮資金的使用效益；2、加強(qiáng)對專項(xiàng)資金使用進(jìn)行跟蹤監(jiān)督，及時掌握資金的使用情況。三、做好各核算單位財務(wù)分析工作1、完善財務(wù)分析

13、制度，定期進(jìn)行財務(wù)分析，通過分析反映單位財務(wù)方面存在的問題；2、對年度決算數(shù)據(jù)進(jìn)行詳細(xì)分析，提高決算數(shù)據(jù)的利用率。四、加強(qiáng)會計中心內(nèi)部稽核，完善中心內(nèi)控制度1、加強(qiáng)會計中心內(nèi)部稽核工作，采取會計憑證交叉互審工作，把好集中核算最后一關(guān)提高各個核算單位賬務(wù)核算質(zhì)量；2、建立健全中心財務(wù)各種內(nèi)控制度，強(qiáng)化財務(wù)管理與監(jiān)督。五、做好中心核算軟件升級工作，提高中心核算水平1、認(rèn)真學(xué)習(xí)新修訂的事業(yè)單位會計制度、事業(yè)單位會計準(zhǔn)則、中小學(xué)校財務(wù)制度，切實(shí)做好事業(yè)單位新舊會計制度銜接和中心核算軟件金蝶技術(shù)升級工作；2、更新觀念，提高資金支付效率，充分發(fā)揮國庫集中支付大平臺作用，創(chuàng)新管理模式，加強(qiáng)對財政資金使用的過

14、程管理，確保資金安全、高效。六、指導(dǎo)各學(xué)校合理編制預(yù)決算，監(jiān)督學(xué)校預(yù)算執(zhí)行協(xié)助編制各報賬學(xué)校年度決算報表。加強(qiáng)財務(wù)管理，明確各項(xiàng)資金使用范圍及費(fèi)用報銷標(biāo)準(zhǔn)，提高資金使用效益。七、加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高財務(wù)人員的業(yè)務(wù)能力1、報賬員業(yè)務(wù)培訓(xùn)。主要內(nèi)容為會計基礎(chǔ)工作規(guī)范以及規(guī)范實(shí)際工作中遇見的問題、統(tǒng)一公用經(jīng)費(fèi)支出報銷口徑等；2、新入職財務(wù)人員崗前培訓(xùn)。中心針對中小學(xué)會計核算業(yè)務(wù)及系統(tǒng)自身的特點(diǎn)對新入職財務(wù)人員有針對性的進(jìn)行崗前培訓(xùn)，盡可能使他們能在短時間內(nèi)掌握必需的技能，較快地勝任本職工作；3、中心工作人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)。培訓(xùn)內(nèi)容為新事業(yè)單位會計制度、事業(yè)單位會計準(zhǔn)則、中小學(xué)校財務(wù)制度、新舊事業(yè)單位會計制度

15、有關(guān)銜接問題的處理規(guī)定等。八、重服務(wù)，樹中心窗口良好現(xiàn)象加強(qiáng)與學(xué)校的溝通聯(lián)系，定期走訪各核算單位；聽取學(xué)校的意見和建議，及時反饋單位財務(wù)信息。強(qiáng)化服務(wù)意識，改進(jìn)工作作風(fēng)；圍繞“規(guī)范管理、提高質(zhì)量、服務(wù)學(xué)校、確保運(yùn)轉(zhuǎn)”中心工作宗旨，從規(guī)范管理、提高服務(wù)質(zhì)量入手，全面加強(qiáng)會計監(jiān)督核算工作，發(fā)揮教育核算窗口職能，推進(jìn)全縣中小學(xué)校財務(wù)工作整體上新臺階。附：XX20 xx學(xué)年度工作計劃安排表XX年9月26日核算財務(wù)工作計劃1一、主任指示：要以醫(yī)療這一塊為一個核算單位，要求能核算出醫(yī)療這一塊的收支和損益。為此，增設(shè)“管理費(fèi)用”科目，并改革原“藥品支出”科目，即醫(yī)療支出、藥品支出、管理費(fèi)用三個科目的明細(xì)設(shè)置

16、基本一致。先設(shè)“人員支出”、“日常公用支出”、“對個人與家庭補(bǔ)助”三個明細(xì)，“人員支出”、“對個人與家庭補(bǔ)助”下三級科目不變，“日常公用支出”下設(shè)辦公費(fèi)、水電費(fèi)、印刷費(fèi)、電話費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、交通費(fèi)、差旅費(fèi)、購置費(fèi)、修繕費(fèi)、會議費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、福利費(fèi)、其他費(fèi)用等三級明細(xì)。月末將管理費(fèi)用按人數(shù)比例分?jǐn)傊玲t(yī)療支出與藥品支出。但給主任的報表中，應(yīng)當(dāng)分開列支。二、因xx年社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)站實(shí)行一體化管理，其醫(yī)療收入先匯入本中心，中心扣除一定比例管理費(fèi)后再匯入服務(wù)站賬戶。為此，應(yīng)在“其他應(yīng)付款”下設(shè)“服務(wù)站往來款”明細(xì)，該明細(xì)科目下再按服務(wù)站名稱設(shè)置三級科目。操作如下。（1）收到匯入款，借記“銀行存款服務(wù)站匯

17、入專戶”科目，貸記“其他應(yīng)付款服務(wù)站往來款”科目。（2）扣除的管理費(fèi)應(yīng)轉(zhuǎn)入基本賬戶，借記“其他應(yīng)付款服務(wù)站往來款”科目，貸記“專用基金服務(wù)站管理費(fèi)”科目，同時借記“銀行存款基本戶”，貸記“銀行存款服務(wù)站匯入專戶”。（3）款項(xiàng)匯回服務(wù)站時，借記“其他應(yīng)付款服務(wù)站往來款”，貸記“銀行存款服務(wù)站匯入專戶”。（4）使用管理費(fèi)時，借記“專用基金服務(wù)站管理費(fèi)”，貸記“銀行存款基本戶”。三、根據(jù)會計制度規(guī)定，年終時醫(yī)院應(yīng)將當(dāng)期末分配結(jié)余轉(zhuǎn)入“事業(yè)基金一般基金”科目。但歷年從未進(jìn)行過此項(xiàng)操作。因此，結(jié)賬時將所有收支記入“收支結(jié)余”后，須做如下分錄：（1）借：收支結(jié)余。貸：結(jié)余分配。（2）借：結(jié)余分配。貸：事業(yè)

18、基金一般基金。針對這次會議的主題，我從小處談，對自己進(jìn)行一次剖析。我是從外地來到上海尋求發(fā)展，之所以來，就是在當(dāng)?shù)赜幸环N強(qiáng)烈的危機(jī)感，由于當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的落后，不知自己的前途在哪里。自從來到大華，依靠大華的飛速發(fā)展，我也成了一個新上海人。由于房產(chǎn)行業(yè)的升溫和發(fā)展，公司又做得如此成功，讓我感到一種相對的穩(wěn)定。自己內(nèi)心的那種緊迫感和奮發(fā)向上的精神在一點(diǎn)點(diǎn)的消褪。公司領(lǐng)導(dǎo)的這次會議主題很及時，讓自己又一次認(rèn)識到自身在工作中、在意識上都存在許多不足。基于這個目的，回想這一階段工作，再和其他財務(wù)經(jīng)理相比，還存在許多的問題，希望在xx年的工作中能夠不斷改進(jìn)，不斷提高，努力做到適崗。核算財務(wù)工作計劃2通過對上學(xué)年

19、的工作總結(jié)、分析，20 xx20 xx學(xué)年教育財務(wù)核算中心將主要做好以下幾個方面的工作：一、做好會計基礎(chǔ)工作；完成中心基本職能1、做好日常各個中小學(xué)校報賬工作，嚴(yán)格執(zhí)行會計法律法規(guī)、中心各項(xiàng)規(guī)章制度；把好原始憑證審核關(guān)，全面履行會計監(jiān)督職能；2、做好日常財務(wù)核算，及時、準(zhǔn)確進(jìn)行憑證處理、審核、記賬、出具財務(wù)報表，并配合各個核算學(xué)校做好臨時財務(wù)統(tǒng)計工作，滿足單位的財務(wù)信息需求。二、健全和完善專項(xiàng)資金報賬制，加強(qiáng)專項(xiàng)資金的監(jiān)督和管理1、嚴(yán)格執(zhí)行專項(xiàng)資金專款專用制度，嚴(yán)防出現(xiàn)挪作它用或擠占專項(xiàng)資金的情況發(fā)生，充分發(fā)揮資金的使用效益；2、加強(qiáng)對專項(xiàng)資金使用進(jìn)行跟蹤監(jiān)督，及時掌握資金的使用情況。三、做好

20、各核算單位財務(wù)分析工作1、完善財務(wù)分析制度，定期進(jìn)行財務(wù)分析，通過分析反映單位財務(wù)方面存在的問題；2、對年度決算數(shù)據(jù)進(jìn)行詳細(xì)分析，提高決算數(shù)據(jù)的利用率。四、加強(qiáng)會計中心內(nèi)部稽核，完善中心內(nèi)控制度1、加強(qiáng)會計中心內(nèi)部稽核工作，采取會計憑證交叉互審工作，把好集中核算最后一關(guān)提高各個核算單位賬務(wù)核算質(zhì)量；2、建立健全中心財務(wù)各種內(nèi)控制度，強(qiáng)化財務(wù)管理與監(jiān)督。五、做好中心核算軟件升級工作，提高中心核算水平1、認(rèn)真學(xué)習(xí)新修訂的事業(yè)單位會計制度、事業(yè)單位會計準(zhǔn)則、中小學(xué)校財務(wù)制度，切實(shí)做好事業(yè)單位新舊會計制度銜接和中心核算軟件金蝶技術(shù)升級工作；2、更新觀念，提高資金支付效率，充分發(fā)揮國庫集中支付大平臺作用

21、，創(chuàng)新管理模式，加強(qiáng)對財政資金使用的過程管理，確保資金安全、高效。六、指導(dǎo)各學(xué)校合理編制預(yù)決算，監(jiān)督學(xué)校預(yù)算執(zhí)行協(xié)助編制各報賬學(xué)校年度決算報表。加強(qiáng)財務(wù)管理，明確各項(xiàng)資金使用范圍及費(fèi)用報銷標(biāo)準(zhǔn)，提高資金使用效益。七、加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高財務(wù)人員的業(yè)務(wù)能力1、報賬員業(yè)務(wù)培訓(xùn)。主要內(nèi)容為會計基礎(chǔ)工作規(guī)范以及規(guī)范實(shí)際工作中遇見的問題、統(tǒng)一公用經(jīng)費(fèi)支出報銷口徑等；2、新入職財務(wù)人員崗前培訓(xùn)。中心針對中小學(xué)會計核算業(yè)務(wù)及系統(tǒng)自身的特點(diǎn)對新入職財務(wù)人員有針對性的進(jìn)行崗前培訓(xùn)，盡可能使他們能在短時間內(nèi)掌握必需的技能，較快地勝任本職工作；3、中心工作人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)。培訓(xùn)內(nèi)容為新事業(yè)單位會計制度、事業(yè)單位會計準(zhǔn)則、

22、中小學(xué)校財務(wù)制度、新舊事業(yè)單位會計制度有關(guān)銜接問題的處理規(guī)定等。八、重服務(wù)，樹中心窗口良好現(xiàn)象加強(qiáng)與學(xué)校的溝通聯(lián)系，定期走訪各核算單位；聽取學(xué)校的意見和建議，及時反饋單位財務(wù)信息。強(qiáng)化服務(wù)意識，改進(jìn)工作作風(fēng)；圍繞“規(guī)范管理、提高質(zhì)量、服務(wù)學(xué)校、確保運(yùn)轉(zhuǎn)”中心工作宗旨，從規(guī)范管理、提高服務(wù)質(zhì)量入手，全面加強(qiáng)會計監(jiān)督核算工作，發(fā)揮教育核算窗口職能，推進(jìn)全縣中小學(xué)校財務(wù)工作整體上新臺階。附：XX20 xx學(xué)年度工作計劃安排表XX年9月26日核算財務(wù)工作計劃3臨近歲末，結(jié)賬及建賬的大工程又將啟動。根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)指示及業(yè)務(wù)發(fā)展的客觀需要，現(xiàn)擬定如下工作思路，以便工程順利進(jìn)行。一、主任指示：要以醫(yī)療這一塊為一個

23、核算單位，要求能核算出醫(yī)療這一塊的收支和損益。為此，增設(shè)“管理費(fèi)用”科目，并改革原“藥品支出”科目，即醫(yī)療支出、藥品支出、管理費(fèi)用三個科目的明細(xì)設(shè)置基本一致。先設(shè)“人員支出”、“日常公用支出”、“對個人與家庭補(bǔ)助”三個明細(xì)，“人員支出”、“對個人與家庭補(bǔ)助”下三級科目不變，“日常公用支出”下設(shè)辦公費(fèi)、水電費(fèi)、印刷費(fèi)、電話費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、交通費(fèi)、差旅費(fèi)、購置費(fèi)、修繕費(fèi)、會議費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、福利費(fèi)、其他費(fèi)用等三級明細(xì)。月末將管理費(fèi)用按人數(shù)比例分?jǐn)傊玲t(yī)療支出與藥品支出。但給主任的報表中，應(yīng)當(dāng)分開列支（報表格式須及時設(shè)計）。二、因20年社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)站實(shí)行一體化管理，其醫(yī)療收入先匯入本中心，中心扣除一定

24、比例管理費(fèi)后再匯入服務(wù)站賬戶。為此，應(yīng)在“其他應(yīng)付款”下設(shè)“服務(wù)站往來款”明細(xì)，該明細(xì)科目下再按服務(wù)站名稱設(shè)置三級科目。操作如下：（1）收到匯入款，借記“銀行存款服務(wù)站匯入專戶”科目，貸記“其他應(yīng)付款服務(wù)站往來款”科目；（2）扣除的管理費(fèi)應(yīng)轉(zhuǎn)入基本賬戶，借記“其他應(yīng)付款服務(wù)站往來款”科目，貸記“專用基金服務(wù)站管理費(fèi)”科目，同時借記“銀行存款基本戶”，貸記“銀行存款服務(wù)站匯入專戶”；（3）款項(xiàng)匯回服務(wù)站時，借記“其他應(yīng)付款服務(wù)站往來款”，貸記“銀行存款服務(wù)站匯入專戶”；（4）使用管理費(fèi)時，借記“專用基金服務(wù)站管理費(fèi)”，貸記“銀行存款基本戶”。三、根據(jù)會計制度規(guī)定，年終時醫(yī)院應(yīng)將當(dāng)期末分配結(jié)余轉(zhuǎn)入

25、“事業(yè)基金一般基金”科目。但歷年從未進(jìn)行過此項(xiàng)操作。因此，結(jié)賬時將所有收支記入“收支結(jié)余”后，須做如下分錄：（1）借：收支結(jié)余貸：結(jié)余分配（2）借：結(jié)余分配貸：事業(yè)基金一般基金核算財務(wù)工作計劃4xx年在一如既往地做好日常財務(wù)核算工作，加強(qiáng)財務(wù)管理、推動規(guī)范管理和加強(qiáng)財務(wù)知識學(xué)習(xí)教育。做到財務(wù)工作長計劃，短安排。使財務(wù)工作在規(guī)范化、制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用。特擬訂xx年公司財務(wù)工作計劃：一、參加財務(wù)人員繼續(xù)教育每年財務(wù)人員都要參加財政局組織的財務(wù)人員繼續(xù)教育，但是11月底，繼續(xù)教育教材全變，由于國家財務(wù)部最新發(fā)布公告：11年財務(wù)上將有大的變動，實(shí)行新會計準(zhǔn)則新科目新規(guī)范制度，可以xx說財

26、務(wù)部xx年的工作將一切圍繞這次改革展開工作，由唯重要的是這次改革對企業(yè)財務(wù)人員提出了更高的要求。首先參加財務(wù)人員繼續(xù)教育，了解新準(zhǔn)則體系框架，掌握和領(lǐng)會新準(zhǔn)則內(nèi)容，要點(diǎn)、和精髓。全面按新準(zhǔn)則的規(guī)范要求，熟練地運(yùn)用新準(zhǔn)則等，進(jìn)行帳務(wù)處理和財務(wù)相關(guān)報表、表格的編制。參加繼續(xù)教育后，匯報學(xué)習(xí)情況報告。二、加強(qiáng)規(guī)范現(xiàn)金管理，做好日常核算1、根據(jù)新的制度與準(zhǔn)則結(jié)合實(shí)際情況，進(jìn)行業(yè)務(wù)核算，做好財務(wù)工作。2、做好本職工作的同時，處理好同其他部門的協(xié)調(diào)關(guān)系。3、做好正常出納核算工作。按照財務(wù)制度，辦理現(xiàn)金的收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，努力開源結(jié)流，使有限的經(jīng)費(fèi)發(fā)揮真正的作用，為公司提供xx財力上的保證。加強(qiáng)各種費(fèi)用開

27、支的核算。及時進(jìn)行記帳，編制出納日報明細(xì)表，匯總表，月初前報交總經(jīng)理留存，嚴(yán)格支票領(lǐng)用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)現(xiàn)金以票和轉(zhuǎn)帳支票。4、財務(wù)人員必須按崗位責(zé)任制堅(jiān)持原則，秉公辦事，做出表率。5、完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。三、個人見意措施要求財務(wù)管理科學(xué)化，核算規(guī)范化，費(fèi)用控制全理化，強(qiáng)化監(jiān)督度，細(xì)化工作，切實(shí)體現(xiàn)財務(wù)管理的作用。使得財務(wù)運(yùn)作趨于更合理化、健康化，更能符合公司發(fā)展的步伐。總之在新的一年里，我會借改革契機(jī)，繼續(xù)加大現(xiàn)金管理力度，提高自身業(yè)務(wù)操作能力，充分發(fā)揮財務(wù)的職能作用，積極完成全年的各項(xiàng)工作計劃，以最大限度地報務(wù)于公司。為我公司的穩(wěn)健發(fā)展而做出更大的貢獻(xiàn)。核算財務(wù)工作計劃5*年在一如既

28、往地做好本人在*公司的日常財務(wù)核算工作，加強(qiáng)財務(wù)管理、推動規(guī)范管理和加強(qiáng)財務(wù)知識學(xué)習(xí)教育，財務(wù)核算工作計劃。做到財務(wù)工作長計劃，短安排。使財務(wù)工作在規(guī)范化、制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用。特擬訂*的工作計劃。一、參加財務(wù)人員繼續(xù)教育每年財務(wù)人員都要參加財政局組織的財務(wù)人員繼續(xù)教育。首先參加財務(wù)人員繼續(xù)教育，了解新準(zhǔn)則體系框架，掌握和領(lǐng)會新準(zhǔn)則內(nèi)容，要點(diǎn)、和精髓。全面按新準(zhǔn)則的規(guī)范要求，熟練地運(yùn)用新準(zhǔn)則等，進(jìn)行帳務(wù)處理和財務(wù)相關(guān)報表、表格的編制。 參加繼續(xù)教育后，匯報學(xué)習(xí)情況報告。二、加強(qiáng)規(guī)范現(xiàn)金管理，做好日常核算1、根據(jù)新的制度與準(zhǔn)則結(jié)合實(shí)際情況，進(jìn)行業(yè)務(wù)核算，做好財務(wù)工作，工作計劃財務(wù)核算工作計劃。2、做好本職工作的同時，處理好同其他部門的協(xié)調(diào)關(guān)系.3、做好正常出納核算工作。按照財務(wù)制度，辦理現(xiàn)金的收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，努力開源結(jié)流，使有限的經(jīng)費(fèi)發(fā)揮真正的作用，為公司提供財力上的保證。加強(qiáng)各種費(fèi)用開支的核算。及時進(jìn)行記帳，編制出納日報明細(xì)表，匯總表，月初前報交總經(jīng)理留存，嚴(yán)格支票領(lǐng)用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)現(xiàn)金以票和轉(zhuǎn)帳支票。4、財務(wù)人員必須按崗位責(zé)任制堅(jiān)持原則，秉公辦事，做出表率。5、完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的