1、 第四節 資金籌措項目總投資：28600萬元，其中申請國家資金 8000萬元，自籌 20600 萬元。第十二章 財務評價第一節 財務評價的依據本項目應按國家頒發的建設項目經濟評價方法與參數 （第 二版）對項目進行規范化的財務經濟分析。財務估算依項目建設所在 地的同類項目的產業水平和投入水平，并依據主要產品的市場價格和 投入物料，勞動力成本價格進行估算。第二節 財務評價基礎數據一、生產規模及產品方案項目完工后，有機蔬菜基地 1000畝，年產綠色有機蔬菜 200 萬噸； 生態果園 200畝，年產各類水果 20 萬噸；綠色養殖示范基地 300畝， 年產良種豬仔出欄 2000 頭，年產豬、牛、羊等出欄

2、 4000頭，年產良 種雞 20000羽；中草藥、雜糧等高效農業作物 600 畝，經濟間種作物 年收入 100萬元；旅游收入 500萬元/ 年。二、實施進度本項目一年建成，第二年達產，計算期 10 年。三、工資及福利費估算本項目勞動動員為 50 人，臨時農工 105人，計算期內人均工資及福利費按每月 2000元估算，全年工資及福利費為 372 萬元。第三節 財務評價一、產品成本估算項目總成本估算（正常年第 5 年）為 20900 萬元，經營成本為 7600 萬元。成本估算如下：本項目所有的原材料，輔助材料及用電價格均以當地現行市價 為基礎，預測到生產期初的依據。固定資產折舊：固定資產原值為 7

3、600 萬元，按平均年限法計算折舊， 折舊年限為 房屋及建筑物 15 年，設備及其他 10年，年折舊為 561.21 萬元。遞延資產為 4100.3 萬元，按 5 年攤銷， 按平均年限法計算， 年 攤銷費為 800.26 萬元。修理費修理費按年折舊額的 50%計取，每年平均 282.1 萬元。其他費用其他費用按 55 萬元估算。其中：信息費（含上網費、電話費、報 刊雜志費）6萬元，防洪、幫困基金按年收入3%。估算，銷售費用、管 理費用按年收入 5%估算。二、年銷售收入和年銷售稅金及附加估算項目正常年（第 5 年）銷售收入 18925萬元。三、利潤總額及分配項目正常年份利潤總額為 2887.31

4、 萬元， 項目免征所得稅， 盈余公積金按利潤的 10%計算四、財務盈利能力分析1. 財務現金流量表（全部投資），根據該表計算以下財務評價指 標。財務內部收益率（FIRR）為15.09%,財務凈現值（ic=12 ）為94 萬元。財務內部收益率大于行業基準收益率，說明盈利能力滿足了行 業最低要求,財務凈現值大于 0,該項目在財務上是可行的。項目的投資回收期為 5年,優于行業基準投資回收期, 這表明項 目投資能按時回收。五、不確定性分析（ 1 ）敏感性分析 考慮項目實施過程中一些不定因素,分別將固定資產投資、經營 成本、收入、投產期作不利于項目的變化,對內部收益率、財務凈現 值、投資回收期進行敏感性

5、分析,結果見附表 10。從附表可以看出, 收入對項目的影響最大,經營成本次之,固定資產投資最小。（ 2）盈虧平衡分析通過計算以生產能力利用率表示的盈虧平衡點（BEP （第5年） 表明,本項目只要達到 79%,項目就可保本。第十三章 社會效益、生態效益評價第一節 社會效益評價1. 技術貢獻通過本項目的帶動可以對威海區域及至全省的農業產業結構可以起到優化調整的作用通過本項目示范園和周邊地區的技術推廣及輻射，可迅速提高威 海市郊區農業科技水平和農民的文化素質，廣大農民群眾通過參與項 目建設，接受技術培訓，可較快地提高自身的科學文化和科技應用水 平。2.項目的綜合社會效益本項目建成后具有明顯的社會效益

6、，預計每年可提供30萬個就業 工日，緩和農村剩余勞動力的就業壓力，可為威海市居民提供綠色、 有機的優質保健農副產品，豐富城鎮居民的餐桌，提高人們的生活質 量。促使產品質量上檔次，補充淡季供應的缺品，本項目實施后，可 以推動項目區經濟發展，每年可增加農民人均收入約 3000元。本項目建成后，以示范作用輻射周邊地區，促進該區域國民經濟 可持續發展。第二節生態效益評價本項采用生態農業模式建設，不但不會產生環境污染源，而且還 可以減少水土流失，培肥土壤，提高土地的利用價值，保護自然生態 環境，形成以蔬菜、養殖、沼、果的生態模式。不僅可產生大量優質 有機肥生物肥供用菜田施用，提高土壤有機質含量，而且可產生沼氣， 為示范園提供燃料源，有利于環境保