1、華夏順捷物流中轉(zhuǎn)站可行性報告第1章總論1.1項目提要1.1.1項目名稱：華夏順捷物流中轉(zhuǎn)站1.1.2項目性質(zhì)：新建1.1.3項目背景快遞業(yè)伴隨著中國經(jīng)濟的迅速發(fā)展， 互聯(lián)網(wǎng)購物的快速增加，對快遞業(yè)的市 場需求越來越大，逐漸成為創(chuàng)業(yè)投資的熱點行業(yè)之一。對于快遞的含義，新郵 政法認為快遞是在承諾的時限內(nèi)快速完成的將信件、包裹、印刷品等物品，按 照封裝上的名址遞送給特定個人或者單位的寄遞活動。然而，快遞與傳統(tǒng)的郵政 業(yè)務(wù)在運輸對象性質(zhì)上存在較大差異，傳統(tǒng)郵政業(yè)以信函為主要傳遞對象， 其實質(zhì)是信息流的傳遞，而快遞業(yè)的物流特性更為明顯。因此，快遞業(yè)與物流業(yè)具有 較多的相似之處，但通常來講快遞業(yè)所運輸?shù)呢?/p>

2、物重量更輕、體積更小，在時間上比物流業(yè)要求更高。可見，速遞業(yè)是介于物流業(yè)和傳統(tǒng)郵政業(yè)之間相對獨立的 新興行業(yè)。我國快遞業(yè)經(jīng)過30多年發(fā)展，已經(jīng)形成了一個規(guī)模龐大的產(chǎn)業(yè)。2008年，我國登記備案的快遞企業(yè)達到 5,000余家，全行業(yè)從業(yè)人員23.1萬人。2009年 全國規(guī)模以上快遞公司企業(yè)業(yè)務(wù)量累計完成18.6億件，同比增長22.8%;業(yè)務(wù)收入累計完成479億元，同比增長17.3%。全年同城、異地、國際及港澳臺快遞 業(yè)務(wù)收入分別占全部快遞收入的 7.3%、55.7%和31.7%；業(yè)務(wù)量分別占全部快遞 業(yè)務(wù)量的23.5%、70.4%和6.1%。2012年的1 4月，全國規(guī)模以上快遞企業(yè)業(yè) 務(wù)量同比

3、增長17.1%，業(yè)務(wù)收入累計完成137.8億元，同比增長7.4%。4月份當(dāng) 月快遞業(yè)務(wù)量同比增長30%業(yè)務(wù)收入同比增長19.8%。由此可見，我國的快遞 行業(yè)是一個蓬勃的新新行業(yè)，并且發(fā)展前景一片光明。而校園大學(xué)生幾乎占到了 物流行業(yè)的30%勺市場，我們公司致力于開拓這個潛在的廣大的市場，廣大的師 生群體就是我們的客戶對象。借助物流行業(yè)高速發(fā)展時期，校園物流一定會快速發(fā)展，而我們?nèi)A夏順捷物 流中轉(zhuǎn)站也會把握住這個黃金時期， 來實現(xiàn)我們公司的快速發(fā)展。我們先提供一 種接近于免費的服務(wù)，打開大學(xué)生這個市場，讓師生知道、了解、接受我們的這 個服務(wù)，定期給師生提供一個服務(wù)評價表，用于改善我們的服務(wù)質(zhì)量與

4、服務(wù)水平， 隨后，用服務(wù)來證明我們公司的服務(wù)是一個全方位的貼近人心的服務(wù)。1.2可行性研究報告的原則和范圍1.2.1編制的目的（1） 在對項目經(jīng)營環(huán)境進行詳細分析的基礎(chǔ)上，結(jié)合項目所處的區(qū)位環(huán)境， 對項目可行性與經(jīng)營提出初步意見。（2）結(jié)合目前的狀況和特點，探索項目在經(jīng)濟效益、社會效益、環(huán)境效益 方面的可行性。（3）對項目進行投資分析和風(fēng)險分析。（4）對項目決策及實施提出優(yōu)化建議。1.2.2編制范圍本可行性研究報告主要對華夏順接中轉(zhuǎn)站項目可行性問題進行分析評價，主要包括項目建設(shè)的背景與必要性、 市場分析及市場、項目選址及建設(shè)條件，建設(shè) 規(guī)模及建設(shè)內(nèi)容，項目設(shè)計方案，組織管理，項目進度安排，項目

5、投資估算，資 金籌措，經(jīng)濟效益評價，風(fēng)險分析及研究結(jié)論等內(nèi)容。1.3項目概況1.3.1擬建地址項目建設(shè)地點選址在武漢東湖高新技術(shù)開發(fā)區(qū)關(guān)山大道 589號（武漢理工 大學(xué)華夏學(xué)院校園內(nèi)），校園占地面積577畝，現(xiàn)有在校生12000余人。而學(xué)院 人流量最大，最佳的地方。1.3.2項目建設(shè)規(guī)模及建設(shè)內(nèi)容本項目是建立一個專注于華夏學(xué)院校園市場的一個企業(yè)法人機構(gòu)，我們旨在為學(xué)生等提供便捷的校園快遞服務(wù)。業(yè)務(wù)主要分為五種：一、承接收到達華夏學(xué) 院的快遞業(yè)務(wù)；二、承接學(xué)生寄快遞的業(yè)務(wù)；三、提供快遞送上門服務(wù)（送到學(xué) 生的寢室）；四、提供校園內(nèi)c to c業(yè)務(wù)；五、代購業(yè)務(wù)1.3.3項目建設(shè)進度安排0 0 0

6、 0 0 0 0134項目投入總資金及資金籌措本項目總資金為23萬元，通過企業(yè)自籌15萬元，通過銀行貸款8萬元，項 目資本金比例為65%1.4主要技術(shù)經(jīng)濟指標華夏順捷物流中轉(zhuǎn)站項目的主要成本估算（2013年）見表1.1 表1.1本項目的主要成本估算表（2013）第一年預(yù)測投資費用明細表單位：兀項目金額項目金額固定資產(chǎn)購買店鋪租賃20000電腦（音箱）5000 J土地租賃8000辦公設(shè)備5000工程建設(shè)費用空調(diào)4000店鋪裝修18000貨架16000信息管理建設(shè)20000收銀機10000 :電腦軟硬件10000冰箱4000小計78000小計44000運營成本80000固定資產(chǎn)租賃：總計20200

7、0第2章市場需求預(yù)測和擬建規(guī)模2.1校園快遞環(huán)境分析在電子商務(wù)平臺日趨完善的今天，網(wǎng)購熱潮勢必愈演愈烈，校園做為一個網(wǎng) 絡(luò)信息化發(fā)展集群其帶來的將不僅是廣闊的市場需求，更是在校園快遞下的無限商機，校園師生市場廣大，目標客戶明確。學(xué)校的校園秩序是其必須規(guī)范的。而 雜亂無章的快遞公司代理店，極易給校園環(huán)境的穩(wěn)定造成不安定的因素， 因而對 快遞店的要求是必須要高的對師生，提、派送貨物及時性和改善服務(wù)態(tài)度方面進 行改善，以增加送貨區(qū)域和代理店，以方便學(xué)院師生的生活，對校園快遞提出了 更高的要求。2.2校園快遞市場需求分析校區(qū)內(nèi)已有4家快遞公司代理點（包括中國郵政），分別為淇源書店、Q（攝影、 中通代理

8、點、郵政EMS還包括一些流動的快遞公司，其數(shù)量雖已接近于飽和狀 態(tài)但還遠遠沒有達到供大于求的地步。而且沒有一定的秩序，具體表現(xiàn)為：（1）代理點多而雜。代理點數(shù)量雖多，但由于租金問題，店家往往選擇施工簡易房或 與其他商鋪共同租用很小的店面來維持日常的經(jīng)營。地方狹窄簡陋，師生難以對其產(chǎn)生信賴感；貨物擺放零亂無序，給師生造成以易丟失，安全系數(shù)不高的感覺。（2）不穩(wěn)定性大。單個代理點由于現(xiàn)有的市場份額有限，所賺取的利潤同樣有 限，而在租金和人工費等成本的開支下， 凈利潤額就相對不高的情況。在這種大 的背景下，各代理點就會出現(xiàn)經(jīng)常性換址或經(jīng)常性更換代理人，乃至于更換營業(yè)業(yè)務(wù)的情況。這種巨大的不穩(wěn)定性，同

9、樣難以在師生中樹立良好的口碑， 也不利 于市場的開拓。2.2.1消費者需求分析（問卷見附表1）針對于校園快遞相關(guān)的問題，我們小組回收的有效問卷共有60份，調(diào)查結(jié)果顯示，有88.3%的學(xué)生都愿意以網(wǎng)購的形式購買商品，網(wǎng)購的優(yōu)勢在于：在寢 室就可以“逛商店”，獲得較大量的商品信息，訂貨不受時間、地點的限制，節(jié) 約購物時間。在支付方式上，一般都采用網(wǎng)銀支付、快捷支付兩種方式，店家選 擇的物流公司主要是圓通快遞、中通快遞、韻達快遞。對于華夏學(xué)院的快遞領(lǐng)取 是否方便，多數(shù)人認為是一般和較為方便，能夠接受從寢室到打印室、書店、圖 書館和校門口這種方式，但愿意享受以回復(fù)短信方式，快遞直接送到寢室的服務(wù) 的學(xué)

10、生有60%遇到下雨天或自己在上課、在學(xué)校外面的情況，將快遞直接送到 寢室，既能夠保證快遞能夠收到，又節(jié)約的時間。因為快遞員送快遞到學(xué)校，如 果在當(dāng)天沒有及時領(lǐng)取，快遞會被退回到物流中轉(zhuǎn)站，對于學(xué)生來講，如果能夠 將快遞的接收時間延長，有81.7%的學(xué)生都傾向后者。如果在學(xué)校設(shè)置了統(tǒng)一收 發(fā)快遞的固定地點并且可以送貨上門，有 77%勺學(xué)生更愿意使用這種方式。2.2.2競爭對手分析據(jù)調(diào)查得知，現(xiàn)今在華夏學(xué)院校園內(nèi)有快遞業(yè)務(wù)的公司分為有固定代理點和 無固定代理點兩種模式（1）代理點業(yè)務(wù)情況代理點名稱每天平均收快遞 件數(shù)每天平均發(fā)快遞 件數(shù)郵政5030中通快遞代理點21025淇源書店19540QC攝像

11、17525（2）順捷物流swot分析外部威脅（t）外部機會（0）外 部 環(huán) 境1、市場增長緩慢2、季節(jié)性風(fēng)險3、同類競爭者競爭1、電子商務(wù)的普及2、消費潛力巨大3、個性化服務(wù)拓展擴張服務(wù)種 類滿足消費者需求內(nèi)部優(yōu)勢（s）內(nèi)部劣勢（w）內(nèi) 部 環(huán) 境1、高素質(zhì)的管理人員2、健全的管理信息系統(tǒng)3、服務(wù)創(chuàng)新4、目標客戶明確1、相對競爭對手高成本2、較咼市場局限性2.3銷售預(yù)測中轉(zhuǎn)站建立初期，以快遞，網(wǎng)絡(luò)代購為主要營利手段，隨著中轉(zhuǎn)站的服務(wù)出 宣傳及運營網(wǎng)絡(luò)的成熟，前面幾項服務(wù)收入會穩(wěn)固提升，后來的服務(wù)會實現(xiàn)大跨 步式提升。從調(diào)查結(jié)果可以看出，如果在學(xué)校設(shè)置了統(tǒng)一收發(fā)快遞的固定地點并 且可以送貨上門，

12、有77%勺學(xué)生更愿意使用這種方式。每月收快遞件數(shù)為19000件，每件可盈利0.8元，即學(xué)校收快遞可以盈利15200元，每月發(fā)快遞件數(shù)為 3600件，代理點以30勉成，盈利10800元。以30%勺市場量計算，中轉(zhuǎn)站每月 平均收入為4560元，隨著市場發(fā)展以及運營方式的成熟，市場占有率有望達到 60% 月平均大約為12000元。2.3.1定價策略(1)快遞包裹客戶類型 價格 規(guī)定首重續(xù)重VIP客戶0.6 元/kg0.06 元/kg會員客戶0.8 元/kg0.08 元/kg普通客戶1 元 /kg0.1 元/kg(2)代購價格客戶類型 價格 規(guī)定起步費(10元以下)超出費(每5元)VIP客戶0.6元0

13、.06 元會員客戶0.8元0.08 元普通客戶1元0.1元擱置店商品類型 價格 規(guī)定起步費（一個月）超出費書籍3元/本0 . 5元/本/天服裝5元/件0 . 5元/件/天玩具7元/個0 . 5元/個/天工藝品5元/個0 . 5元/個/天電腦15元/臺0 . 5元/臺/天手機8元/部0 . 5元/部/天注：二手貨的賣出價格由貨主自己決定或按照貨主的意愿結(jié)合實際幫忙確定合理 的價格。（4）送貨到寢室服務(wù)，每份收取0.8元。2.4項目擬建規(guī)模本項目是建立一個專注于華夏學(xué)院校園市場的一個企業(yè)法人機構(gòu)，我們旨在為學(xué)生等提供便捷的校園快遞服務(wù)。業(yè)務(wù)主要分為五種：一、承接收到達華夏學(xué) 院的快遞業(yè)務(wù)；二、承接

14、學(xué)生寄快遞的業(yè)務(wù)；三、提供快遞送上門服務(wù)（送到學(xué) 生的寢室）；四、提供校園內(nèi)c to c業(yè)務(wù)；五、代購業(yè)務(wù)。中轉(zhuǎn)站的成立，在于 與“同心協(xié)力，只在共贏”的物流公司達成協(xié)議的情況下，為畢業(yè)大學(xué)生創(chuàng)造一 些就業(yè)崗位。旨在方便大學(xué)生的校園快遞收發(fā)，物品的快速流通，我們將不再為 畢業(yè)的行李運送而舟車勞頓，本著“服務(wù)之上“的原則為校園師生提供更好的速 遞服務(wù)。第3章 原材料、能源及公用設(shè)施情況3.1主要原材料供應(yīng)方案3.1.1分析確定基礎(chǔ)設(shè)施品種、質(zhì)量和數(shù)量為了保證華夏順捷物流中轉(zhuǎn)站正常的運營，中轉(zhuǎn)站的基礎(chǔ)建設(shè)依照校園物流 中轉(zhuǎn)裝、卸、儲等功能配好各項設(shè)施設(shè)備，增強物流中轉(zhuǎn)交接銜接能力，樹立良 好外在形

15、象，提高運行效率。基礎(chǔ)設(shè)施配備的大致為：臺式筆記本電腦、刷卡機、 管理信息系統(tǒng)、辦公桌、辦公椅、辦公文具、電話機。3.1.2分析確定基礎(chǔ)設(shè)施供應(yīng)來源與方式（1）華夏學(xué)院校園研究考慮到資金的合理使用情況，根據(jù)華夏學(xué)院每年現(xiàn)有的各系龐大的畢業(yè)生數(shù) 量，每年都有很多畢業(yè)生主動低價出售一些可用的商品，到時我們可以考慮選購部分的基礎(chǔ)材料設(shè)備。同時每年6月份學(xué)院組織舉辦的跳蚤市場里面也有大量各 式各樣的商品也為我們提供了一些參考選擇。通過對舊商品的合理回收利用，節(jié)約我們有限資金的同時也保證我們校園物流中轉(zhuǎn)站運行效率。（2）供應(yīng)方式從每年各系舉行的“跳蚤市場”里選購部分的基礎(chǔ)材料設(shè)備，例如二手筆 記本電腦。

16、從畢業(yè)生流動市場里選購部分的基礎(chǔ)材料設(shè)備，例如二手筆記本電腦。在華夏學(xué)院超市或華夏學(xué)院晨光文具店里選購部分的基礎(chǔ)材料設(shè)備。例如辦公文具（圓珠筆、本子、小刀、寬膠等）從家居商場里選購部分的基礎(chǔ)材料設(shè)備。例如辦公桌、辦公椅從專門的供應(yīng)商那里購買專門的刷卡機。3.1.3分析確定材料的運輸方式根據(jù)建設(shè)華夏學(xué)院順捷物流中轉(zhuǎn)站項目所需的基礎(chǔ)設(shè)備如：辦公桌、辦公椅，我們選擇公路運輸方式。3.1.4分析確定基礎(chǔ)設(shè)施材料價格在前面市場預(yù)測的基礎(chǔ)上，對主要的設(shè)施材料的二手出讓價、出廠價等有關(guān)費用做進一步計算，并進行必選。3.1.5基礎(chǔ)設(shè)施材料需求及供應(yīng)一覽表設(shè)備材料數(shù)量價格（元）提供商運輸 方式運輸 成本總計（元

17、 ）備注二手臺式筆記本電腦2臺1000學(xué)生自運02000畢業(yè)季及跳 蚤的二手市 場刷卡機1部1350上海今時飛 電子科技有 限公司快遞01350聯(lián)系電話：86理信息系統(tǒng)1套15000深圳金芒技 術(shù)有限公司015000聯(lián)系電話公桌2張295江蘇常州名 品家居有限 公司快遞0590聯(lián)系電話：400-689-0519辦公椅4張48.2廣州茶花家 庭用品有限 公司快遞0192.8聯(lián)系電話話機1部47北京萬家通 電訊設(shè)備有 限公司快遞047聯(lián)系電話公 文具圓珠筆2盒12華夏晨光文具店

18、自運024小刀5把0.5華夏晨光文具店自運02.5寬膠5個4華夏晨光文具店自運020本子5本5華夏晨光文具店自運025總合計19251.3 元第4章選址條件和選址方案4.1選址條件的影響因素4.1.1貨物分布和數(shù)量這是物流配送的對象，如貨物來源和去向的分布情況、歷史和現(xiàn)在以及將來 的預(yù)測和發(fā)展等。配送地點應(yīng)該盡可能地與生產(chǎn)地和配送區(qū)域形成短距離優(yōu)化。 貨物數(shù)量是隨配送規(guī)模的增長而不斷增長的。貨物增長率越高，越是要求配送選址的合理性，從而減少輸送過程中不必要的浪費。4.1.2運輸條件物流配送的選址應(yīng)盡可能接近交通運輸樞紐，在有條件的情況下，盡量將配送點選在客戶的集中區(qū)。4.1.3用地條件物流配送

19、點的占地問題在土地日益昂貴的今天顯得越來越重要。 是利用現(xiàn)有 的土地，還是重新征地？地價如何？是否符合政府規(guī)劃及學(xué)院規(guī)章要求等等，在建設(shè)配送點時都要進行綜合考慮。4.1.4商品流動當(dāng)今消費品隨著人口的轉(zhuǎn)移而變化，應(yīng)據(jù)此更好地為中轉(zhuǎn)站的配送系統(tǒng)定 位。同時，產(chǎn)品市場也會發(fā)生轉(zhuǎn)移變化，為了確定商品的流動變化情況，在進行 物流配送點的選址時，應(yīng)考慮有關(guān)商品流動的具體情況。4.1.5其他因素如勞動力、運輸與服務(wù)的便捷程度、投資額的限制等。物流中轉(zhuǎn)站選址方案4.2.1選址的原則（1）戰(zhàn)略性原則校園物流中轉(zhuǎn)站的選址，應(yīng)具有戰(zhàn)略眼光。一是要考慮全局，二是要考慮長 遠。局部要服從全局，目前利益要服從長遠利益，

20、既要考慮目前的實際需要，又 要考慮項目建設(shè)后的日后發(fā)展可能。（2）適應(yīng)性原則圍繞建立校園物流中轉(zhuǎn)站宗旨，物流中轉(zhuǎn)站選址必須與學(xué)院的相關(guān)政策相適 應(yīng)，以及與華夏學(xué)院周圍附近的物流資源分布和華夏學(xué)院師生消費需求分布相適 應(yīng)。（3）滿足學(xué)院師生的消費需求隨著互聯(lián)網(wǎng)的快速發(fā)展與交通運輸?shù)谋憬荩?人們的消費需求也發(fā)生了許多變 化。因此建設(shè)校園物流中轉(zhuǎn)站時要明確華夏學(xué)院師生的消費需求， 通過調(diào)查分析 建設(shè)校園物流中轉(zhuǎn)站項目是否滿足學(xué)院師生的消費需求。（4）綜合成本最低原則在進行物流中轉(zhuǎn)站選址的過程中我們要進行選址的相關(guān)費用估算比較，應(yīng)當(dāng)以綜合成本最低的原則作為選址經(jīng)濟性的最佳選擇。4.2.2選址方案步驟（

21、1）擬定校園物流中轉(zhuǎn)站廠址條件的主要指標：交通運輸條件。物流中轉(zhuǎn)站選址選擇應(yīng)靠近交通運輸樞紐， 以保證配送服 務(wù)的及時性、準確性。用地條件。物流中轉(zhuǎn)站建設(shè)須占用大量的土地資源，土地的來源、地價、 土地的利用程度等要充分考慮并落實。顧客分布情況。準確掌握物流中轉(zhuǎn)站現(xiàn)有服務(wù)對象的分布情況以及未來一 段時間內(nèi)的發(fā)展變化情況，因為顧客分布狀況的改變、配送商品數(shù)量的改變及顧 客對配送服務(wù)要求的改變都會對配送中心的經(jīng)營和管理產(chǎn)生影響。政策法規(guī)條件及學(xué)院規(guī)章要求。在掌握政府對物流中轉(zhuǎn)站建設(shè)的法律法規(guī) 要求的同時，那也要密切關(guān)注學(xué)院的一些具體政策要求等。（2）A B兩個備選方案（如下表所示）指標評價值表序號指

22、標（判斷因素）不同方案的指標評價值指標評價值之和A萬案B萬案1所需投資額0.650.351.002用地 條件地理位置0.700.301.00占地面積0.450.551.00地價0.600.401.003顧客分布情況0.600.401.004政策法規(guī)條件及 學(xué)院規(guī)章要求0.500.501.005交通運輸條件0.550.451.00方案評價分計算表序號指標（判斷因素）比重權(quán)重（WF不同方案的指標評價值指標評價值之 和A方案B方案1所需投資額15%0.09750.05250.15002用地 條件地理位置10%0.07000.03000.1000占地面積8%0.03600.04400.0800地價12

23、%0.07200.04800.12003顧客分布情況25%0.15000.10000.25004政策法規(guī)條件及 學(xué)院規(guī)章要求10%0.05000.05000.10005交通運輸條件20%0.11000.09000.2000合計100%0.58550.41451.0000注：A方案為物流中轉(zhuǎn)站設(shè)立在華夏學(xué)院中國電信營業(yè)廳旁邊，合理利用電信營 業(yè)廳旁邊閑置的小門面B方案為物流中轉(zhuǎn)站設(shè)立在3號樓車棚旁邊的華夏果超旁邊替代原來的黑人 頭理發(fā)店。（根據(jù)目前黑人頭理發(fā)店的經(jīng)營情況，生意一天越來越不如一天，隨 時面臨著倒閉關(guān)店的可能）（3）A B方案比較和分析綜合選址影響因素和我們“華夏順捷物流中轉(zhuǎn)站”的創(chuàng)

24、辦宗旨和本質(zhì)及上述 的方案評價分計算表明，A方案得分高于B方案，所以應(yīng)選定A方案為最佳選址 方案，即：建在電信營業(yè)廳的旁邊。第5章工藝技術(shù)和設(shè)備的選擇5.1技術(shù)方案5.1.1技術(shù)方案選擇根據(jù)生產(chǎn)實踐，技術(shù)方案主要有四大類，即資金密集型技術(shù)方案、勞動密集 型技術(shù)方案、技術(shù)密集型技術(shù)方案、知識密集型技術(shù)方案。我們的物流中轉(zhuǎn)站是 屬于勞動密集型方案。具體體現(xiàn)在物流包裹配送功能。5.1.2工藝流程作為一個物流中轉(zhuǎn)站，我們的主要工作就是接受業(yè)務(wù)物流公司的快遞并且進 行分類整理，繼而盡快將所接受的包裹送到各自的所有人手中。5.1.3主要技術(shù)經(jīng)濟指標技術(shù)經(jīng)濟指標是指國民經(jīng)濟各部門、 企業(yè)、生產(chǎn)經(jīng)營組織對各種

25、設(shè)備、各種 物資、各種資源利用狀況及其結(jié)果的度量標準。它是技術(shù)方案、技術(shù)措施、技術(shù) 政策的經(jīng)濟效果的數(shù)量反映。技術(shù)經(jīng)濟指標可反映各種技術(shù)經(jīng)濟現(xiàn)象與過程相互 依存的多種關(guān)系，反映生產(chǎn)經(jīng)營活動的技術(shù)水平、管理水平和經(jīng)濟成果。各部門 和企業(yè)都有一套與本部門、本企業(yè)的技術(shù)裝備、工藝流程、所用原料、燃料動力 以及產(chǎn)品特點相適應(yīng)的技術(shù)經(jīng)濟指標。（1） 運營成本：設(shè)備投入成本、工資與福利、水電費、日常管理費用；（2）租賃成本；（3）宣傳費用；（4）利息；（5）總成本費用。5.2總平面布置5.2.1項目構(gòu)成項目建設(shè)地點選址在武漢東湖高新技術(shù)開發(fā)區(qū)關(guān)山大道589號，該項目一物流中轉(zhuǎn)為主體，具體建設(shè)工程包括：店面

26、選址、選址方案、設(shè)施配置、營業(yè)規(guī) 模及模式、人員組織。我們的物流中轉(zhuǎn)站初步選址有兩處：1.設(shè)立在華夏學(xué)院中國電信營業(yè)廳旁 邊，合理利用電信營業(yè)廳旁邊閑置的小門面；2、設(shè)立在3號樓車棚旁邊的華夏果超旁邊替代原來的黑人頭理發(fā)店。根據(jù)前面的經(jīng)濟比較分析知A方案為最佳選 址方案，即：建在電信營業(yè)廳的旁邊。主要方式是租賃。5.2.2總平面布置原則（1）總平面圖布置的各部分之間，包括個功能區(qū)之間，設(shè)備、建筑物和土建工 程之間等，無論是自身特點、功能要求，還是相互聯(lián)系或布局等都必須通盤考慮， 協(xié)調(diào)一致。應(yīng)使各功能分區(qū)系統(tǒng)分明，布置整齊，在適用、經(jīng)濟的前提下注意美 觀。（2）在符合安全的前提下，要求各路線的走

27、向和運輸線路的走向距離最短，生 產(chǎn)系統(tǒng)、輔助系統(tǒng)的布置，科學(xué)合理。最短距離，不僅要考慮物的移動，也要考 慮人多流動。物流和人流應(yīng)合理、線路短捷，方便作業(yè)，同時盡量避免物流與人 流相互交叉、往復(fù)、迂回。動力設(shè)施要靠近用戶或負荷中心，盡量采用多管、多 線共架。（3）切實注意安全和環(huán)保要求。建筑密度和建筑悉數(shù)科學(xué)合理，即力求布置緊湊，又應(yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定合理確定各建筑物之間的距離，保證安全生產(chǎn)運營和消防安全。考慮建筑物之間應(yīng)有良好的自認通風(fēng)和采光條件。（4）因地制宜。根據(jù)廠址的風(fēng)向、地形、地勢特點和地質(zhì)條件，合理確定總圖 布置，減少工程土石方的填、挖工程量和運輸量。（5）盡可能節(jié)約用地。總圖布置應(yīng)緊湊、

28、合理、節(jié)約用地。（6）要注意節(jié)能的規(guī)劃設(shè)計要求。建筑節(jié)能、設(shè)備節(jié)能應(yīng)科學(xué)合理，并符合規(guī) 范要求。（7）符合某市學(xué)校總體規(guī)劃要求。滿足城市功能開發(fā)和完善的要求，并符合土 地開發(fā)規(guī)模要求，并能符合布局優(yōu)化的要求。（8）符合物流產(chǎn)業(yè)中的商業(yè)流、人流、物流系統(tǒng)等綜合功能的協(xié)調(diào)發(fā)揮。包括 市場的商業(yè)流、人才流、物流等主要功能發(fā)揮，信息網(wǎng)絡(luò)與市場商業(yè)流、人才交 流功能的發(fā)揮。（9）滿足經(jīng)濟性和適用性要求。要與可能的投資規(guī)模相適應(yīng)，要與未來的軟件 產(chǎn)業(yè)與發(fā)展需求相適應(yīng)。523總圖布置和功能分區(qū)（1）總圖布置項目總圖布置應(yīng)根據(jù)擬建項目的使用功能的需要及其相互關(guān)系，結(jié)合場地自然條件及其外部環(huán)境條件、運輸條件、安

29、全、環(huán)保、衛(wèi)生、施工、管理等因素， 經(jīng)多方案比較后，對項目各個組成部分的位置進行統(tǒng)一布局， 合理規(guī)劃和安排建 設(shè)場地內(nèi)各功能區(qū)之間，各建筑物之間和各種通道之間的平面位置關(guān)系， 即便使 整個項目形成布置緊湊、流程順暢、經(jīng)濟合理、使用方便的格局。建設(shè)場地按功能分區(qū)是總圖不知中重要的一環(huán)，據(jù)此可確定各個功能區(qū)之間 的相互位置關(guān)系和運輸關(guān)系。（2）功能分區(qū)功能分區(qū)布置在總圖規(guī)劃設(shè)計中應(yīng)遵循下列原則：項目總體不知要求，保證工藝流程順暢，運營系統(tǒng)完整。充分利用當(dāng)?shù)氐淖匀粭l件和地形、地質(zhì)條件的差異，化不利為有利。力求外部運輸、送貨路線等線路進場方向合理。為通風(fēng)、排水、安全、消防、衛(wèi)生、綠化、美化等布置創(chuàng)造有

30、利條件。合理確定各功能區(qū)的邊界與面積。主要貨流與主要人流避免交叉。524項目路線布置方案本物流中轉(zhuǎn)站項目管線總平面設(shè)計， 主要包括接貨路線、送貨路管線、客戶 路線等。（1）接貨路線線：由于校園的人流量集中度是比較有規(guī)律的，而且每條路線上 的人流都是有序的，因此我們選擇的店鋪地址必須要方便送貨的物流車通暢行 駛。（2）送貨路管線：這個主要是我們的工作人員必須熟悉學(xué)校的每棟宿舍樓的路 線和里面設(shè)計風(fēng)格，這樣才能保證每次的送貨準時和路線最短，減少工作量。（3）客戶路線：店鋪所在地要保證讓客戶熟知，以便盡量給顧客帶來最大滿意度 并且方便我們其他業(yè)務(wù)的發(fā)展與運營。525總平面布置技術(shù)經(jīng)濟指標物流成本、人

31、員費用、利息5.3場內(nèi)外運輸由于我們的是物流中轉(zhuǎn)站，因此外部沒有運輸，相對于內(nèi)部來說，學(xué)生網(wǎng)購 的物件基本是可以人力搬運的，所以也沒有物流運輸產(chǎn)生。5.4公用工程及輔助工程我們的項目公用工程主要有每日的水、電使用；輔助工程主要包括維護工程、 貨物保管等。（1）水、電的使用學(xué)校又明確的規(guī)定與要求，只要遵守校方的規(guī)章制度即 可，同時也要自行養(yǎng)成良好的節(jié)約習(xí)慣；（2）維護主要是指設(shè)備的日常維護與保養(yǎng)，對于我們的所以設(shè)備來說，只要不蓄意破壞，正常使用就可以了；對于客戶貨物（這里是指郵寄業(yè)務(wù)）的保管, 每個員工都必須本著誠信及職業(yè)道德，不得私自拆毀或破壞。（3）其他的輔助工程，如設(shè)有電話、安防系統(tǒng)、火災(zāi)

32、自動報警及聯(lián)動均只 要遵守校方制度即可。第6章環(huán)境保護和勞動安全6.1項目建設(shè)區(qū)域環(huán)境現(xiàn)狀6.1.1校園物流區(qū)域環(huán)境狀況我們是店鋪坐落在武漢理工大學(xué)華夏學(xué)院內(nèi)部，服務(wù)對象是華夏學(xué)院的全體 學(xué)生。隨著社會的進步和技術(shù)的發(fā)展，C to C行業(yè)大量興起并且繁榮發(fā)展，以至于未來的商業(yè)環(huán)境會趨向虛擬化的電子商務(wù)，這個有會帶動物流的快速崛起， 現(xiàn)如今的中國物流行業(yè)發(fā)展還遠遠跟不上電子商務(wù)的腳步，從而導(dǎo)暴露了物流的大量問題產(chǎn)生。電子商務(wù)和其他業(yè)務(wù)的發(fā)展加速，“快遞污染”增多，城市人對快遞的需求量越來越高，根據(jù)統(tǒng)計，2012年快遞業(yè)務(wù)總量是57億件，2013年快 遞業(yè)務(wù)將可能超過100億件，這將極大增加環(huán)境負

33、擔(dān)。我們所做的物流中轉(zhuǎn)站行 業(yè)主要的污染是固體廢棄物。6.1.2校園物流保護采用標準和規(guī)范“三廢”主要是指廢氣、廢水、廢渣。由于我們的是校園快遞行業(yè)，所以只 存在固體廢棄物這一污染。通常快遞分為兩個主要部分：外部快遞包裝袋（箱）、內(nèi)部包裝（包含填充 物）。快遞污染主要有：透明膠帶、聚乙烯快遞袋（密度高低不同）、聚乙烯充氣泡沫、聚苯乙烯填充物（俗稱泡沫）。快遞包裝袋分為：再生料和新料兩種，目前市場上以再生料最多，再生料是 經(jīng)過回收“聚乙烯”為原料的廢棄物回收煉制，再生料快遞袋顏色“外灰內(nèi)黑” 有刺鼻氣味，化學(xué)性質(zhì)不穩(wěn)定，對人和環(huán)境危害更大！6.1.3校園物流環(huán)境污染處理措施這也意味著可能超過10

34、0億件的不可能自然降解物質(zhì)被制造和使用， 關(guān)于能 圍繞地球多少圈的問題，通過簡單計算就可以得出。在數(shù)年前的街上或者馬路上 比較少見到快遞包裝物，現(xiàn)在能常發(fā)現(xiàn)這些包裝物被隨意丟棄在路旁。“聚乙烯” 為原材料的產(chǎn)品不能被自然降解，目前也不能進行人工安全處理，現(xiàn)在唯一的兩 種方法是填埋或焚燒。6.1.4環(huán)境影響評價綜上述分析，順捷物流中轉(zhuǎn)站設(shè)計項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策和華夏學(xué)院的總體 規(guī)劃，校區(qū)環(huán)境環(huán)境質(zhì)量能滿足改行業(yè)質(zhì)量要求；對于項目建設(shè)所帶來的環(huán)境固體廢棄物有可能對環(huán)境造成一些不利影響，只要我們的能認真執(zhí)行建設(shè)項目環(huán)境保護制度，落實環(huán)評報告提出的各項污染防治對策和措施，就能將其影響降至最低限度。本項

35、目從環(huán)境保護角度來看是可行的，選址基本合理。6.2勞動安全衛(wèi)生與消防6.2.1物流危害因素及危害程度分析我們的物流中轉(zhuǎn)站的經(jīng)營范圍是校園這內(nèi)，日常工作是接貨、送貨、搬運、 登記、核算等，提供員工的工作場所是安全可靠的，不會產(chǎn)生任何有毒有害物品， 因此也不產(chǎn)生任何危害。6.2.2勞動保護及職業(yè)安全、衛(wèi)生本項目的工作環(huán)境是校園，因此安全與衛(wèi)生顯得比較突出，其主要對策是：（1）電器設(shè)施：用電設(shè)備端子處電壓降應(yīng)在規(guī)范要求范圍內(nèi)，保證正常用 電，用電設(shè)備均應(yīng)接地保護。（2）衛(wèi)生防疫：本項目在建設(shè)和運營過程中流動人員雖然比較多，但是校 園的自然環(huán)境比較好，工作過程中能為員工提供一個安全、衛(wèi)生的環(huán)境。6.2

36、.3消防及措施只要我們按照規(guī)范配置消防器材，在室內(nèi)設(shè)置消火栓和手提式緊急消防器 材，所有選用的消防產(chǎn)品均具備校方的規(guī)定， 并加強對消防設(shè)施的維護和使用訓(xùn) 練，安全問題就能得到保障。但是針對消防安全問題我們也要有相應(yīng)的預(yù)防措施（1）店鋪內(nèi)部通道和出入口應(yīng)不能堵塞；（2）消防設(shè)備要設(shè)置在合適的位置；（3）對店內(nèi)員工員工進行消防安全教育，要求人人會使用消防設(shè)備并且進 行緊急情況模擬訓(xùn)練。第7章企業(yè)人員組織、勞動定員和項目實施進度7.1企業(yè)人員組織結(jié)構(gòu)圖企業(yè)員工各崗位要求店長（1）素質(zhì)要求本科以上學(xué)歷，有相關(guān)物流、管理專業(yè)知識，善于溝通，具備把握方向和處 理大局的能力，有一定的創(chuàng)新和領(lǐng)導(dǎo)能力，具有相關(guān)

37、經(jīng)驗。（2）崗位要求制定的物流中轉(zhuǎn)站年度經(jīng)營目標、 方針，抓好全年度目標、方針的落實。全面把握物流中轉(zhuǎn)站的大體發(fā)展方向，制定相關(guān)管理制度并嚴格執(zhí)行。主動向員工詢問各種意見和建議，尊重和信任員工的能力和創(chuàng)造力，關(guān) 注員工的個人成長和發(fā)展。勇于探索，可通過嘗試開發(fā)其他副業(yè)務(wù)獲得較高利潤。財務(wù)人員（1）素質(zhì)要求大專以上學(xué)歷，有相關(guān)財務(wù)專業(yè)，熟練籌資管理、投資管理、營運資金管理 等運作流程。與人友善，為人誠實，團隊合作意識強。（2）崗位要求起草華夏“順捷”物流中轉(zhuǎn)站年度財務(wù)預(yù)算。執(zhí)行、監(jiān)督、檢查、 總結(jié)經(jīng)營計劃和預(yù)算的執(zhí)行情況，提出調(diào)整建議。負責(zé)公司的會計核算、會計監(jiān)督工作。編寫公司經(jīng)營管理狀況的財務(wù)

38、分析報告。組織經(jīng)濟責(zé)任制的實施工作，組織業(yè)務(wù)考核和評價。綜合統(tǒng)計并分析公司債務(wù)和現(xiàn)金流量及各項業(yè)務(wù)情況。研究公司融資風(fēng)險和資本結(jié)構(gòu)，進行融資成本核算，提出融資計劃 和方案；防范融資風(fēng)險。中轉(zhuǎn)站店長授權(quán)或交辦的其它工作。業(yè)務(wù)人員（1）素質(zhì)要求大專以上學(xué)歷，形象氣質(zhì)良好，服務(wù)周到熱情，善于與人溝通交流。（2）崗位要求負責(zé)與客戶進行溝通交流，推銷業(yè)務(wù)以及業(yè)務(wù)咨詢，及時回答消費者提 供的問題，并及時將業(yè)務(wù)訂單傳達給配送人員。負責(zé)公司業(yè)務(wù)推廣、宣傳以及后期的策劃工作。（例如：貼吧論壇進行業(yè) 務(wù)介紹，也可在校園內(nèi)分發(fā)宣傳單和粘貼宣傳海報， 以最低的投放費用，進行多 樣的有特色的宣傳形式）及時回饋消費者，為

39、客戶提供主動、熱情、滿意、周到的服務(wù)，為公司 各類客戶提供業(yè)務(wù)咨詢，收集客戶信息和用戶意見，對公司形象提升提出參考意 見，負責(zé)公司客戶資料、公司文件（復(fù)件）及分銷商合同（復(fù)件）等資料的管理、 歸類、整理、建檔和保管工作，協(xié)助一線部門做好上門客戶的接待和電話來訪工 作，及時轉(zhuǎn)告客戶信息，妥善處理，負責(zé)接聽客戶投訴電話，做好電話記錄。配送人員（1）素質(zhì)要求華夏學(xué)院在讀學(xué)生，肯吃苦耐勞，樂觀開朗，工作積極，有較強的團隊合作 意識。（2）崗位要求部門內(nèi)勤根據(jù)客戶要求制定貨物配送計劃。根據(jù)業(yè)務(wù)員安排，對公所有配送貨物都要進行登記交接，有需要的送到相應(yīng)學(xué)生寢室對于臨時的工作安排，要做好工作記錄，及時完成工

40、作任務(wù)。華夏“順捷”物流中轉(zhuǎn)站人員管理制度（1）在工作場所，必須身著衛(wèi)生、整潔的工作服，個人衛(wèi)生保持良好，自 覺維護工作場所及倉庫衛(wèi)生。（2）工作期間嚴禁在休息懈怠、上網(wǎng)聊天、聽音樂等與工作無關(guān)的行為。（3）在工作時，必須保持精神飽滿、樂觀向上的工作狀態(tài)，謙和、高雅、 自信的風(fēng)度和氣質(zhì)。語言和諧，親切，不說不文明語言，上班時間請講普通話。 工作過程文明禮貌，認真負責(zé)，無服務(wù)態(tài)度投訴。（4）根據(jù)排班準時出勤，服從店長工作安排，所有員工嚴格遵守考勤制度 和勞動紀律，按時上下班，不遲到、不早退。（5）配送人員配貨、核查要認真，仔細，避免出現(xiàn)錯誤。（6）嚴禁故意損壞或污染貨物；嚴禁出、入庫周轉(zhuǎn)箱著地或

41、拖行；嚴禁硬 性擠壓、亂丟、亂扔貨品等惡意行為。（7）店長嚴格執(zhí)行該管理制度。勞動定員7.4.1人力資源配置依據(jù)項目人力資源配置按崗位計算定員，以實需設(shè)崗，以崗定員。7.4.2勞動定員本項目定員5人，具體人數(shù)如下表:工作分類職務(wù)人數(shù)管理層店長1專業(yè)人員財務(wù)人員r i業(yè)務(wù)人員1配送人員2合計57.4.3員工來源及招聘（1）員工來源：管理人員、財務(wù)人員和業(yè)務(wù)人員主要通過某市人才市場進行招聘解決（2）招聘方案：人員的招聘主要通過人才市場招聘解決項目建設(shè)期和項目 運營管理的管理人員。744 人員培訓(xùn)本項目所需要的各類人員均需要經(jīng)過培訓(xùn)上崗，以全面提高人員業(yè)務(wù)素質(zhì)， 提高產(chǎn)品質(zhì)量和勞動效率。主要培訓(xùn)內(nèi)容

42、如下：（1）對管理人員進行現(xiàn)代生產(chǎn)管理業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)；（2）對業(yè)務(wù)人員定期進行有關(guān)業(yè)務(wù)知識的培訓(xùn)， 提高業(yè)務(wù)人員的業(yè)務(wù)能力（3）對主要設(shè)備須派出人員赴賣方進行技術(shù)培訓(xùn)，熟悉設(shè)備技術(shù)性能，掌 握設(shè)備操作和維修技能等。7.5 項目實施進度表項目從2010年4月初開始實施至2011年4月底竣工結(jié)束，計劃在一年內(nèi)建 設(shè)完成。項目建設(shè)進度如下圖:項目計劃進度圖工作項目2013備注四月（周）五月（周）12345678前期調(diào)查前期選址及確定確認具體實施方案購買設(shè)備招募人員人員培訓(xùn)及上崗項目建設(shè)期竣工驗第8章投資估算及資金籌措8.1投資估算8.1.1投資估算范圍1、投資估算范圍本項目建設(shè)投資估算范圍由物流中轉(zhuǎn)站

43、的建設(shè)工程固定資產(chǎn)的購買、固定資產(chǎn)的租賃、工程建設(shè)費用及相關(guān)其他工程費用組成。2、投資估算編制依據(jù)（1）業(yè)主單位和有關(guān)專業(yè)機構(gòu)提供的主要設(shè)備與材料清單以及相關(guān)文字說 明。（2） 設(shè)備及安裝工程依據(jù)業(yè)主單位的特殊工藝要求，設(shè)備價格由業(yè)主報價、 當(dāng)前市場行情價綜合確定。（3）土建工程費是根據(jù)湖北省建筑工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表（2004）湖北省裝飾裝修工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表（2004）湖北省安裝工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表（2004）、湖北省建筑安裝工程費用定額（2004）、湖 北省建筑工程計價辦法（試行）、湖北省市政工程費用定額（2002年）、湖 北省市政工程費用定額（2002年）和同類工程指

44、標值，結(jié)合現(xiàn)行材料價格綜合 估算確定。（4）武漢市有關(guān)規(guī)范和相關(guān)文件。8.1.2投資估算說明1、固定資產(chǎn)的購買固定資產(chǎn)的購買包括電腦（音響）、辦公設(shè)備、空調(diào)、貨架、收銀機以及冰 箱，在這些設(shè)備的購買時等采用現(xiàn)行市場價，非標設(shè)備根據(jù)協(xié)作廠家報價，同時考慮運輸、保險費進入設(shè)備購置費。2、固定資產(chǎn)的租賃安裝主要包括店鋪租賃和土地租賃。3、工程建設(shè)包括店鋪裝修、信息管理建設(shè)、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備、電腦軟硬件8.1.3投資估算概況本項目投資為15萬元不考慮建設(shè)期貸款利息。具體見表 12.2表12.2投資估算匯總表（單位：萬元）分項費用投資估算第一部分：固定資產(chǎn)7.2第二部分：工程建設(shè)其它費4.8第三部分：預(yù)備費3第

45、四部分：運營費用8合計23本工程投資估算造價為23萬元。其中固定資產(chǎn)費用：7.2萬元，工程建設(shè)費用：4.8萬元，預(yù)備費3萬元，運營費用8萬元。7.2總資金分年使用計劃本項目建設(shè)期為2013年4月至2013年5月，建設(shè)周期為兩個月。建設(shè)資金安排: 在建設(shè)期內(nèi)投入資金23萬元.7.3資金籌措方式與來源根據(jù)本章預(yù)算，該軟件設(shè)計項目建設(shè)總投資為 23萬元，其中：固定資產(chǎn)費7.2 萬元，占總投資的31%工程建設(shè)其它費用4.8萬元，占總投資的21%預(yù)備費 用為3萬元，占總投資的13%運營費用8萬元，占總額35%建設(shè)資金來源：團隊自籌15萬元，占項目總投資的65%銀行貸款8萬元，占 項目總投資35%第九章財

46、務(wù)評價本可研報告對經(jīng)濟效益的分析為企業(yè)財務(wù)評價。采用的方法遵循國家發(fā)改委 和建設(shè)部聯(lián)合頒布的建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（發(fā)改投資20061325號） 中規(guī)定的原則，計算采用的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定并結(jié)合某地區(qū)的實際情況 作了必要的調(diào)整。本項目計算的價格水平以2012年為不變價格為基準，不考慮物價上漲因素， 進行相對價格比較9.1財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)選取9.1.1財務(wù)分析本項目建成后主要用于建立華夏順捷物流中轉(zhuǎn)站。9.1.2計算期本項目計算期為8年，其中建設(shè)期為一個月（2013年4月-2013年5月）， 即2013年5月底全部建成。項目計算期至 2020年。9.1.3財務(wù)基準收益率設(shè)定本項目財務(wù)基

47、準收益率在建設(shè)項目經(jīng)濟評估方法與參數(shù)（第三版）中的參考數(shù)為：稅前基準收益率=12%資本金收益率1=13%。9.2建設(shè)資金使用計劃華夏順捷物流中轉(zhuǎn)站項目建設(shè)期為半年，建設(shè)資金在半年內(nèi)投入，建設(shè)資金由團隊自籌。9.3企業(yè)財務(wù)效益分析9.3.1營業(yè)收入估算營業(yè)收入估算見表8.1表8.1營業(yè)收入估算表（單位：萬元）年份營業(yè)總收入年份營業(yè)總收入20132120176320142820188220153820199520165020201019.3.2流動資金估算參照同行業(yè)的平均水平，本項目的流動資金需要量按營業(yè)收入的 10%進行估 算。投放后每年循環(huán)使用，計算期末年一次收回。每年需要投入的流動資金額如

48、表8.2所示。表8.2流動資金估算表（單位：萬元）年份營業(yè)總收入流動資金需要總額流動資金增加額20132102.12014282.12.82015384.93.82016508.7520176313.76.3201882208.220199528.29.5202010137.710.1933運營成本與經(jīng)營成本本項目發(fā)生的經(jīng)營總承包處將包括日常運營成本和本項目折舊支出外，還將包括銀行借貸而應(yīng)支付的利息支出等。（1）運營成本職工工資與福利支出根據(jù)第十章組織機構(gòu)和人力資源配置的方案描述， 提出了管理人員的配備方 案，對本項目員工工資及福利標準和總額進行了測算，員工工資福利組成見表8.3 o表8.3員

49、工工資福利組成職務(wù)員工數(shù)（人）平均工資及福利（萬元/人月）期末回收額（萬元/年）總經(jīng)理10.30.4專員20.20.3兼職20.1合計11.8考慮到社會經(jīng)濟的發(fā)展和進步，以及物價上漲水平，參照武漢市有關(guān)勞動部 門對市民平均工資收入的預(yù)測，本項目對職工福利支出的增長分別按 20142016 年、20172020年、各增長6% 5%進行預(yù)留員工工資福利支出計算表見表 8.4.表8.4員工工資福利支出計算表（單位：萬元）年份工資福利支出 合計年份工資福利支出合計201311.8201712.6201412.3201812.6201512.3201912.6201612.3202012.6水電費成本支

50、出大概估計，一年水電費0.5萬元。本項目行政后勤費成本主要為日常行政支出，如辦公費、業(yè)務(wù)費、行車費、財產(chǎn)保險費及審計費等。上述行政后勤費用支出按年工資支出費用的20%十算。行政后勤費用支出如表8.6表8.6行政后勤支出計算表年份行政后勤支出年份行政后勤支出20132.3620172.5220142.4620182.5220152.4620192.5220162.4620202.52（折舊與攤銷本項目固定資產(chǎn)的折舊年限為8年，殘值取5%計算期內(nèi)折舊未提完的, 與殘值一起作為固定資產(chǎn)回收。折舊費用=12.2 X（ 1-5% - 8=1.5萬元。本項目采用平均年限法進行折舊計算，各年度的折舊提成和最

51、終殘值見表8.7表8.7折舊和殘值回收計算表（單位：萬元）年份折舊額年份折舊額20131.520171.520141.520181.520151.520191.520161.520201.5（2）財務(wù)費用財務(wù)費用是指本項目建設(shè)投資中因部分資金貸款而發(fā)生的凈利息支出。本可研報告設(shè)計建設(shè)投資的銀行貸款為 8萬美元（最不利情況）。貸款償還采用等額 償還辦法，從2014年開始還款預(yù)計到20 xx年用x年時間還清所有貸款本金和利 息。貸款利息率為5.76%。具體計算公式為i(1 i)具體計算公式為i(1 i)n(1 i)n -1式子中：A每年的還款付息額Ic 還款第一年年初的本金i 年利率 n由還款開始

52、計算的借款償還年數(shù) 每年支付利息=年初本金累計x年利率 每年償還本金=A-每年支付利息 某軟件開發(fā)項目貸款的還本付息額計算結(jié)果如表8.8表8.8貸款還本付息計算表（1=6.4%）（單位：萬元）年份年初借款 本息累計本年應(yīng)付本年還本付息本年借 款本年應(yīng) 付利息合計本金利息201380.5120148.5100.542.251.21.0520156.2600.465.815.30.4620160.4500.031.581.50.03合計89.5481.54（3）營運總成本與經(jīng)營成本根據(jù)建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù) 的規(guī)定，經(jīng)營成本是總成本扣除折舊、 利息的成本部分。本項目的經(jīng)營成本為項目管理成本，

53、總成本為經(jīng)營成本、利息 之和。根據(jù)本章的計算結(jié)果，本項目的運營總成本和經(jīng)營成本如表8.9所示表8.9經(jīng)營及總成本計算表（單位：萬元）年份運營成本工資與福利行政 費用水電費折舊利息總成本費用201314.6611.82.360.51.50.5116.67201415.2612.32.460.51.50.5417.32015 :15.26；12.3:2.460.51.52.2519.01:201615.2612.32.460.51.5022.57201715.6212.62.520.51.5017.12201815.62M2.62.520.51.5017.12:201915.6212.62.520

54、.51.5017.12202015.6212.62.520.51.5017.12（4）稅金按照國家稅務(wù)部門有關(guān)規(guī)定，本項目主要繳納企業(yè)所得稅、營業(yè)稅、等稅種。營業(yè)稅率取營業(yè)總收入的5%稅金計算表詳見8.10所示。 表8.10稅金計算表（單位：萬元）年份營業(yè)總收入營業(yè)稅總成本利潤總額所得稅額20132116.74.331.053.2820143917.310.71.49.302015451918.991.917.0920165022.627.432.524.9320176317.145.883.1542.7320188217.164.884.160.7820199517.177.884.7573

55、183.885.0578.839.4編制財務(wù)評價報表9.4.1財務(wù)現(xiàn)金流量分析全部投資的現(xiàn)金流量分析如表 8.11所示。9.4.2損益利潤分配表損益主要分析項目運營期內(nèi)各期的利潤總額、 所得稅及各期稅后利潤的分配 情況，如表8.12所示。9.4.3資金來源與運用資金來源與運用表主要反映企業(yè)經(jīng)營期內(nèi)各期的資金盈余或短缺情況，用于選擇資金籌措方案，制定適宜的借款及償還計劃，如表8.13所示。損益（利潤分配）表主要進行清償能力的分析。本項目假定利潤的分配按以 下原則進行；按當(dāng)年稅后利潤的10%1取盈余公積金，（如企業(yè)以前年度有虧損， 則按彌補虧損后的數(shù)字提取10%，提取稅后利潤的5%勺公益金。余下部分全部 作為應(yīng)付利潤分配，如果當(dāng)年折舊費不足以還借款的本金，則先歸還本金后再分 配利潤。分析項目開發(fā)經(jīng)營期內(nèi)各期的利潤總額、 所得稅及各期稅后利潤分配情 況，如表8.11所示。表8.11全部投資現(xiàn)金流量表（單位：萬元）年份1、現(xiàn)金流入2、現(xiàn)金流出凈現(xiàn) 金流 量累計凈 現(xiàn)金流 量營業(yè)總收入流動資 產(chǎn)增加 額建設(shè) 投資經(jīng)營 成本所得稅小計20