1、優化資源配置，落實戰略規劃K/3 WISE V14.0 全方面預算處理方案金蝶軟件（中國）有限企業產品市場部第1頁K/3WISE創新管理平臺處理方案體系K/3WISE財務管了解決方案 K/3WISE成本管了解決方案K/3WISE集團財務管了解決方案K/3WISE資產管了解決方案K/3WISE全方面預算處理方案K/3WISE供給鏈電子商務整體處理方案K/3WISE基礎供給鏈處理方案K/3WISE供給商門戶處理方案K/3WISE經銷商門戶處理方案K/3WISE供給鏈電子商務整體功效匯總K/3WISE基礎制造處理方案K/3WISE計劃協同處理方案K/3WISE制造全方面處理方案K/3WISE APS

2、制造全方面處理方案K/3WISE PLM處理方案（PLM product lifecycle management 產品全生命周期管理） K/3WISE移動應用處理方案K/3WISE商業智能處理方案財務管了解決方案制造處理方案PLM處理方案供給鏈管了解決方案移動應用處理方案商業智能處理方案K/3WISE精益生產處理方案K/3WISE網店管了解決方案第2頁第三方企業應用金蝶企業應用EASK/3制造業、綜合集團、建筑與房地產、零售流通、餐飲連鎖等28個行業KIS負載均衡云統一監控管理數據交換服務AESB虛擬化安全管理高可用管理性能管理Apusic流程服務ABPM云管理，觸手可及云管理應用平臺運行管

3、理社交BOS開放API云之家財務服務HR服務知識管理服務制造行業服務建筑與房地產行業服務工具服務快遞100發票查詢零售流通行業服務餐飲連鎖行業服務 .第三方服務金蝶業務流程咨詢云管理轉型咨詢云管理技術轉型咨詢金蝶整合處理方案框架第3頁HRK/3WISE ，社交化ERP供應鏈管理倉存管理質量管理VMI供給商協同采購管理供給商管理進口管理生產數據管理粗能力需求計劃細能力需求計劃物料需求計劃主生產計劃MTO計劃分銷管理門店管理出口管理零售前臺銷售管理客戶門戶客戶管理商機管理市場管理銷售過程CRM銷售與運行計劃服務管理決議分析日程管理PLM生產任務管理車間作業管理委外加工管理設備管理重復生產計劃看板管

4、理預算管理預算管理業務預算風險評定費用預算資金預算控制活動信息與溝通內控評價內控管理管理門戶企業績效管理商業智能目標管理組織規劃職員管理績效管理考勤管理薪酬管理能力模型招聘管理培訓管理移動應用移動供給鏈移動審批郵件集成開發工具 萬能報表工具 數據交換工具 遠程數據傳輸工具 軟件開發包BOS移動財務報表信息門戶 公文處理 知識中心 文件傳閱 新聞中心 會議管理 通訊錄 在線論壇OA財務管理應付款管理總賬報表資產購置網上報銷在建工程費用管理固定資產結算中心低值易耗品合并報表現金管理合并賬務網上銀行現金流量表存貨核實實際成本成本分析日成本管理作業成本標準成本應收款管理企業通訊錄移動CRM云之家|企業

5、社交平臺IM呼叫中心短信第4頁目 錄全方面預算介紹企業預算管理迷惑金蝶K/3 WISE全方面預算處理方案金蝶K/3 WISE全方面預算特點金蝶K/3 WISE全方面預算成功客戶介紹第5頁企業需要全方面預算管理金融風暴綜合影響原材料成本越來越高人民幣升值競爭全球化人工成本越來越高融資成本過高中小型企業必須強化企業抗風險能力必須強化企業成本控制能力面對日益復雜商業環境,企業必須尋求更有效業務管理系統，全方面預算系統要將各業務系統有效整合，杜絕管理漏洞！第6頁全方面預算在國外利用普遍 對美國400家大型企業調查結果 資料起源：杰羅爾德.L.齊默爾曼決議與控制會計各行業實施全方面預算管理現實狀況分析全

6、面預算管理是為數不多幾個能把組織全部關鍵問題融合于一個體系之中管理控制方法之一。-著名管理學教授 戴維奧利第7頁我國大中型企業全方面預算應用資料起源：全方面預算不是計劃和預算簡單轉換，中國財經報各行業實施全方面預算管理現實狀況分析第8頁全方面預算概念預算管理是利用預算對企業內部各部門、各單位各種財務及非財務資源進行分配、考評、控制，方便有效地組織和協調企業生產經營活動，完成既定經營目標。財務預算與業務預算、資本預算、籌資預算共同組成企業全方面預算。-財政部關于企業實施財務預算管理指導意見預算是一個系統方法，用來分配企業財務、實物及人力等資源，以實現企業既定戰略目標。企業能夠經過預算來監控戰略目

7、標實施進度，有利于控制開支，并預測企業現金流量與利潤 。-安達信Global Best Practice全方面預算是優化企業資源配置，提升企業經濟效益一個科學而先進管理方法。它以貨幣為計量單位，將決議目標所包括經濟資源配置，以計劃形式詳細地、系統地反應出來 。 -管理會計教材 第9頁從企業內部資源配置角度了解全方面預算企業創建資源首次優化配置（市場配置）企業編制預算預算執行控制目標資源二次優化配置（發散配置）資源三次優化配置（收斂控制）第一階段：企業創建企業創建過程是投資人和債權人資源經過市場進行首次優化配置過程企業宗旨是實現資源全部者利益最大化第二階段：企業編制預算預算以經營目標為起點，以投

8、入產出為目標，以價值為計量單位，對企業未來活動進行規劃，是企業平衡各項資源有效方法企業預算編制過程就是企業內部資源發散配置過程第三階段：預算執行控制企業中以貨幣計價一切資源均為預算控制對象進入運作資源應事先接收審核跟蹤主要資源投入產出過程第10頁從企業戰略實施角度了解全方面預算三分戰略，七分執行。重戰略而疏執行，往往會使有價值戰略無法充分發揮應有作用，甚至使企業發展與其設計戰略南轅北轍。經過實施全方面預算，能夠使企業目標和各級單位詳細行動相結合，從而實現“化戰略為行動”企業依據對本身所處外部商業環境和內部能力進行評定和分析，制訂出企業3-5年戰略將第1年戰略目標細化為詳細目標并分解至各業務單位

9、，形成可量化、可執行考評指標各業務單位依據戰略目標和考評指標，制訂行動方案和辦法各業務單位依據確定行動方案和辦法編制詳細預算企業對預算執行情況按月檢驗，并經過對目標數和實際數進行差異分析，找出問題原因，加以改進戰 略戰略主題目 標指 標目標值行動方案預 算漸降過程從企業戰略實施角度來看，全方面預算是實現企業長短期目標主要工具，經過全方面預算管理實施，實現企業戰略“著陸”第11頁全方面預算管控基本流程和特征企業發展戰略預算編制企業薪酬體系預算執行預算調控預算反饋預算管理循環全方面預算管理特征全過程全 員全方位全員是指包括企業業務人員、非業務人員等全部些人員全方面預算管理強調全員參加，而非僅僅是財

10、務人員或經理責任全過程指企業各項經營管理活動，不論在事前、事中、事后都要納入預算管理中，強調過程控制和結果控制均衡性全方位指企業一切生產經營管理活動全部納入預算管理，強調預算整體性第12頁企業實施全方面預算意義制訂企業目標和政策有利于預測企業未來機會與威脅促使資源優化配置明確各部門分工，降低各部門操作中隔膜，提升企業運作效率經過員工參加預算編制，可使管理者和員工雙方經過溝通達成共識，降低未來執行障礙控制各部門經濟活動全方面規范企業內部責、權、利關系，優化企業管理機制作為內部控制主要伎倆，有利于控制企業風險協調企業資源利用，使資源發揮最大經濟效益預算促使各部門不停審閱外界環境，及時調整經營活動1

11、2345規劃控制溝通協調激勵以預算為依據，對部門和員工進行考評和獎勵，提升員工工作主動性預算執行配合獎懲制度實施，促使員工全力以赴達成企業目標第13頁目 錄全方面預算介紹企業預算管理迷惑金蝶K/3 WISE全方面預算處理方案金蝶K/3 WISE全方面預算特點金蝶K/3 WISE全方面預算成功客戶介紹第14頁企業預算管理迷惑?沒有統一、數據共享工作平臺，各部門預算互不相關。 財務采購生產銷售各部門預算嚴重不匹配，調整工作量大。第15頁預算編制只是上年未事，不能及時適應企業內外部環境改變。 企業預算管理迷惑?業務主管現在通貨膨脹這么嚴重，去年定那點預算怎么夠用？第16頁企業預算管理迷惑預算往往只是

12、擺設，實時控制和執行監控力度不足，方法和伎倆缺乏。?總經理財務怎么這么多費用報銷單據，收入卻不見長？員工報銷業務主管報銷都是財務做惡人，吃力不討好？錢多好辦事，反正上面還有領導簽字，批！第17頁企業預算管理迷惑執行數據分散，難以及時獲取，預算分析周期過長，不能很快作出調整。?財務一季度剛過去，市場部預算已經花掉了三分之二，后面怎么控制，總不能不讓做事吧。第18頁全方面預算應用難點全方面預算包括企業方方面面，預算體系怎樣建立？全方面預算編制困難：銷售、生產、采購、庫存、資金、成本等各項預算相互關聯！預算數據與企業戰略目標脫節！最大難點：全方面預算怎樣控制實際業務？預算執行分析依賴財務核實系統，少

13、了分析維度！有沒有工具？第19頁目 錄全方面預算介紹企業預算管理迷惑金蝶K/3 WISE全方面預算處理方案金蝶K/3 WISE全方面預算特點金蝶K/3 WISE全方面預算成功客戶介紹第20頁企業總經理財務總監供給鏈、計劃管理主管財務、物流、計劃各業務人員關鍵場景： 企業戰略管理制訂企業戰略，依據企業目標制訂中長久預算指標。長久預算與短期預算各業務部門在企業戰略指導下，編制工作計劃，制訂短期業務預算。實時檢驗短期預算對企業目標、長久預算支持。集成全方面預算編制各項預算集成編制，與ERP計劃系統集成，整合銷售、采購、庫存、費用、成本、資金等各項業務預算。實時靈活預算控制 深入銷售、采購、費用管理、

14、資金管理等業務步驟，提供靈活預算控制。關鍵特征/客戶價值：1、幫助企業建立全方面預算體系，落實企業戰略目標。2、以業務預算為基礎控制業務全過程，真正事中控制，加強業務監控。3、精細化全方面預算，使企業業務管理透明化。K/3 WISE全方面預算處理方案第21頁K/3 WISE全方面預算系統框架BOS、門戶預算執行企業戰略業務預算基礎資料預算方案戰略目標預算檢查業務過程控制預算科目控制平臺編制方法銷售預算庫存計劃產品預測物料需求計劃費用預算制造費用預算銷售計劃采購申請庫存預算生產預算采購預算預算項目資金預算費用報銷控制資金收支控制績效考評分析費用報銷預算控制預算多維分析預算編制工作流預算編制工作流

15、長久預算預算編制模板預算編制預算財務報表集團預算編制管理費用預算營業費用預算財務費用預算其它支出預算其它收入預算銷售收款預算其它收款預算融資預算采購付款預算其它付款預算投資預算預算預算執行分析第22頁方案應用場景經典模塊配置業務預算適合面向庫存生產、月份生產計劃穩定運行了MRP制造企業，且管理規范，有手工預算編制基礎；銷售預算控制：業務預算+銷售模塊采購預算控制：業務預算+采購模塊成本預算控制：業務預算+成本模塊K/3 WISE全方面預算模塊配置費用預算適合各種希望進行費用控制企業；資金預算適合各種希望進行資金控制企業；費用預算控制：費用預算+費用管理、網上報銷資金預算控制 :資金預算+現金管

16、理(+應付款管理、費用管理等 )第23頁提供銷售收款、其它收款、融資、債務償還、采購付款、其它付款等各項收支預算編制、控制與分析等功效，與費用管理、應收應付款管理、現金管理系統緊密集成，依據預算對資金收支進行實時管控。支持查詢本系統預算科目編制結果與預算管理系統編制結果差異數據，實現長短期預算及時對比分析。 提供折舊費用、工資費用、制造費用預算、管理費用、銷售費用、財務費用、投資與其它支出預算編制、控制與分析等功效，與費用管理系統緊密集成，依據預算對全部報銷費用進行實時管控。支持查詢本系統預算科目編制結果與預算管理系統編制結果差異數據，實現長短期預算及時對比分析。費用預算功效資金預算功效業務預

17、算功效以銷售預算為起點，經過MRP計算，自動生成生產預算、采購預算、成本預算，對銷售管理、生產任務管理、采購管理等系統業務處理進行全程實時監控，支持查詢本系統預算科目編制結果與預算管理系統編制結果差異數據。全方面預算處理方案主要業務應用第24頁支持費用（借款）申請單、出差（借款）申請單、費用報銷單、差旅費報銷單網上申請與審批，提供借款和報銷情況在線查詢功效。支持依據費用預算控制費用報銷單和移轉單，依據資金預算控制費用借款申請單和報銷單。網上報銷功效費用管理功效支持費用申請、借款、審核、報銷全流程處理，提供費用移轉、核銷管理、生成憑證等功效，同時提供借款和費用綜合分析報表以及費用預算執行分析表。

18、支持依據費用預算控制費用報銷單和移轉單，依據資金預算控制費用借款申請單和報銷單。全方面預算處理方案主要業務應用第25頁全方面預算處理方案之業務預算控制第26頁業務預算，優化資源配置銷售計劃銷售預算相關其它預算銷售收款預算采購付款預算制造費用預算銷售費用預算預算成本計算預算財務報表是否明細產品預測MRP計算生產預算采購預算手工編制庫存預算明細計劃匯總計劃業務執行與預算控制控制策略設置銷售訂單控制采購訂單控制預算執行分析預算方案預算科目編制方法控制平臺銷售成本預算業務預算系統 業務預算系統以銷售預算為起點，經過MRP計算，自動生成生產預算、采購預算、成本預算，對銷售管理、生產任務管理、采購管理等系

19、統業務處理進行全程實時監控，支持查詢本系統預算科目編制結果與預算管理系統編制結果差異數據，實現長短期預算及時對比分析。幫助企業將整體戰略目標按運行邏輯細化為產、供、銷等業務線詳細預算指標，并依據指標及時指導和約束經營業務進程，實現企業資源優化配置。 第27頁業務預算基礎資料主要業務功效 基礎資料管理 預算科目 預算科目與單據對應 預算方案 預算控制策略 多級審核客戶價值 支持企業依據業務經營需要統一管理預算基礎數據 預算方案確保企業各部門統一預算周期維度 控制平臺幫助企業構建嚴密預防機制，有效約束業務活動支持企業依據業務經營管理要求設置詳細預算對象支持為業務預算各單據設定默認預算科目經過設置預

20、算方案周期確定預算編制起止日期；支持指定預算方案狀態，包含編制、完成編制、執行、關閉等狀態；在方案處于完成編制和執行狀態時錄入預算單據為調整預算支持選擇多個明細方案生成跨期預算方案，此方案不能用于編制預算，僅供查詢控制策略平臺支持設定詳細控制維度、允許偏差百分比或金額、控制強度、以及控制方式等；控制強度提供控制、不控制、密碼、提醒等選擇；控制方式提供實際數大于等于預算數、實際數小于等于預算數、實際數等于預算數、實際數大于預算數、實際數小于預算數等選擇支持依據銷售預算控制銷售訂單金額或數量支持依據采購預算控制采購訂單金額或數量支持為各業務預算單據設置多級審核流程第28頁業務預算編制主要業務功效

21、主要業務預算 銷售預算 采購預算 產品成本預算 銷售成本預算客戶價值 預算編制過程中提供各種邏輯取數，有效提升預算編制效率和準確性，同時防止各部門計劃沖突，保障資源被合理配置支持手工新增或引入銷售管理系統銷售明細計劃生成銷售預算單，銷售預算單統計客戶、物料、數量、單價、回款方式等信息支持手工新增采購預算單，同時支持引入MRP系統計劃訂單或采購管理系統采購申請單生成采購預算單，統計物料、供給商、采購數量、價格、到貨日期、支付方式等信息 提供計算向導，依據產品BOM、工資費用預算、折舊費用預算、制造費用預算等數據自動計算產品預算成本向導計算完成后生成產品成本預算單產品成本乘以預算銷售數量生成銷售成

22、本預算單第29頁業務預算控制主要業務功效 控制單據 銷售訂單 采購訂單客戶價值 依據預算和控制策略對銷售和采購業務進行事中控制，保障經營目標順利實現依據銷售預算控制銷售訂單保留和審核過程依據采購預算控制采購訂單保留和審核過程規范第30頁業務預算分析主要業務功效 銷售預算執行分析 采購預算執行分析 生產成本執行分析客戶價值 實時監控預算進度 為績效考評、差異原因分析、預算調整提供詳實依據支持部門、業務員、客戶、物料等多維度分析支持部門、采購員、物料、供給商等多維度分析支持對物料、成本項目詳細分析第31頁業務預算應用價值 經過與MRP集成，高效完成銷售預算、生產預算、采購預算、成本與庫存預算編制

23、實現對生產、采購、銷售等業務處理全程實時監控 實現企業資源優化配置第32頁全方面預算處理方案之費用預算控制第33頁費用預算，降低管理成本費用項目費用付款預算 其它付款預算預算成本計算預算財務報表費用報銷報銷單工作流預算方案預算科目編制方法控制平臺預算執行分析人工費用預算折舊費用預算管理費用預算銷售費用預算財務費用預算制造費用預算費用預算業務執行與預算控制差旅費報銷控制：費用項目控制：預算科目控制：部門職員其它相關預算投資預算費用預算系統 費用預算系統提供折舊費用、工資費用、制造費用、管理費用、銷售費用、財務費用、投資與其它支出預算編制、控制與分析等功效，與費用管理系統緊密集成，依據預算對全部報

24、銷費用進行實時管控。支持查詢本系統預算科目編制結果與預算管理系統編制結果差異數據，實現長短期預算及時對比分析。幫助企業全方面統籌各項費用支出，降低經營成本。 折舊費用預算工資費用預算制造費用預算管理費用預算銷售費用預算財務費用預算投資預算其它支出預算預算分析費用報銷單差旅費報銷單費用移轉單費用付款預算單其它付款預算單控制生成生成生成生成生成第34頁費用預算基礎資料主要業務功效 基礎資料管理 預算科目 預算科目與單據對應 預算方案 要素項目 預算控制策略多級審核客戶價值 支持企業依據費用管理需要統一管理預算基礎數據 預算方案確保企業各部門統一預算周期維度 控制策略幫助企業構建嚴密預防機制，有效控

25、制企業費用規模支持企業依據費用管理要求設置詳細預算對象支持為費用預算各單據設定默認預算科目經過設置預算方案周期確定預算編制起止日期；支持指定預算方案狀態，包含編制、完成編制、執行、關閉等狀態；在方案處于完成編制和執行狀態時錄入預算單據為調整預算支持選擇多個明細方案生成跨期預算方案，此方案不能用于編制預算，僅供查詢支持為各大類費用設置明細要素項目控制策略支持設定費用預算詳細控制維度、允許偏差百分比或金額、控制強度、以及控制方式等；控制強度提供控制、不控制、密碼、提醒等選擇；控制方式提供實際數大于等于預算數、實際數小于等于預算數、實際數等于預算數、實際數大于預算數、實際數小于預算數等選擇支持依據各

26、項費用預算控制費用報銷單、差旅費報銷單、費用移轉單，支持靈活選擇控制維度支持為各費用預算單據設置多級審核流程第35頁費用預算編制主要業務功效 主要費用預算 制造費用預算 管理費用預算 銷售費用預算 投資預算客戶價值 幫助企業分項統計折舊費用、工資費用、制造費用、銷售費用、管理費用、財務費用、其它支出、投資預算金額，為控制費用提供明確依據支持新增、修改和刪除制造費用預算單，統計費用事由、部門、金額、成本項目等信息 支持新增、修改和刪除管理費用預算單，統計工作事由、部門、業務員、預算費用等信息 支持新增、修改和刪除銷售費用預算單，統計部門、業務員、物料、預算費用等信息 支持新增、修改和刪除投資預算

27、單，統計事由、投資項目、部門、預算金額等信息 第36頁費用預算控制主要業務功效 控制單據 費用報銷單 差旅費報銷單 費用移轉單客戶價值 依據預算對費用報銷和移轉單據進行事中控制，嚴格控制費用規模，幫助企業有效降低經營成本依據費用預算控制費用報銷單、差旅費報銷單、費用移轉單保留和審核過程第37頁費用預算分析主要業務功效 費用預算執行分析 跨期費用預算執行分析客戶價值 實時監控費用預算進度 為績效考評、費用預算差異原因分析、費用預算調整提供詳實依據支持部門、業務員、供給商、費用項目等多維度分析支持查詢跨期費用預算執行差異數據第38頁費用預算應用價值 幫助企業完成折舊費用、工資費用、制造費用、管理費

28、用、銷售費用、財務費用、投資與其它支出預算編制 實現預算對全部報銷費用實時管控 幫助企業全方面統籌各項費用支出，降低經營成本第39頁費用管理，規范費用支出費用管理及網上報銷系統 網上報銷系統支持費用（借款）申請單、出差（借款）申請單、費用報銷單、差旅費報銷單網上申請與審批，提供借款和報銷情況在線查詢功效。幫助企業費用報銷申請人與審批人突破地域限制，提升報銷效率。 費用管理支持費用申請、借款、審核、報銷全流程處理，提供費用移轉、核銷管理、生成憑證等功效，同時提供借款和費用綜合分析報表以及費用預算執行分析。幫助企業財務人員有效規范報銷業務流程，嚴控不合理開支，實現費用使用效益最大化.第40頁主要業

29、務功效B/S架構，純WEB應用，零安裝提供審批流、工作流、消息中心、移動商務等各種處理方式網上報銷完成單據審批流程后，在GUI費用管理中處理后續管理行為客戶價值滿足報銷業務地域靈活性要求特點 提升各級人員處理報銷業務效率網上報銷第41頁網上報銷移動審批應用主要業務功效支持網上報銷費用單據移動審批，支持在IPHONE、IPAD、安卓手機應用。待辦列表、已辦列表。查看單據詳情、查看審核路線。處理單據（審核、駁回、審核不經過）。客戶價值幫助企業用戶尤其是領導層更方便快捷、隨時隨地審批單據。讓審批更方便和輕松。客戶價值第42頁主要業務功效在業務預算框架下構建費用管理，與費用預算無縫集成申請-借款-報銷

30、，單據流即表達費用報銷流程；遵照“誰受益誰負擔”標準，支持費用移轉受費用預算控制單據包含：費用報銷單、差旅費報銷單、費用轉移單、費用（借款）申請單、差旅（費用）單提供各種控制策略客戶價值 提升各級人員處理報銷業務效率 報銷審批流程透明，明確職責劃分 控制費用單據關鍵字段費用管理-日常報銷業務及控制第43頁主要業務功效費用管理系統中，支持不一樣核實項目單據間核銷。支持正負數報銷單之間核銷處理。客戶價值滿足企業對費用核銷業務靈活處理。費用管理-核銷管理第44頁主要業務功效提供審批流、工作流、消息中心、移動商務等各種處理方式費用管理系統中，多級審核時支持按金額設置流轉條件客戶價值滿足企業對對費用審批

31、流程靈活應用，更貼近企業實務應用。費用管理-審批流程第45頁主要業務功效提供借款全方位報表，如賬齡分析、到期預警分析、借款跟蹤等報表提供費用全方位報表，如費用結構分析、報銷跟蹤等報表客戶價值豐富費用報表，及時提供決議信息。費用管理-管理報表第46頁提升日常工作效率：員工隨時上網提交報銷申請；各級領導網上集中審批，節約了更多精力投入到更主要管理工作中；財務人員無需二次手工憑證錄入，報銷單據憑證自動生成；審批經過報銷費用直接劃撥到員工銀行卡，提升了出納人員工作效率；降低企業運行成本：全方面跟蹤、控制企業費用發生全過程，經過費用預算，合理有效控制費用發生，節約無須要浪費，降低企業總體運行成本，確保了

32、企業資金流良性循環；提升報銷審批透明度：經過系統，規范費用報銷審批過程，明確職責劃分，員工到領導到財務均可清楚地看到單據審批情況，報銷過程透明化；促進內控建設：先進費用報銷流程、嚴密統計控制，將深入完善和規范企業報銷業務；管理者愈加關注企業內部控制流程和預算執行，將有效優化企業控制環境。審計線索愈加便利、高效，快速從記賬憑證追溯到原始業務活動來龍去脈。費用管理和網上報銷應用價值第47頁全方面預算處理方案之資金預算控制第48頁資金預算，實現良性循環銷售收款預算執行分析其它收款預算執行分析采購付款控制與執行分析其它付款控制與執行分析資金收支情況費用預算費用付款預算是否付現付現預算方案預算科目編制方

33、法控制平臺融資預算資金預算編制業務執行與預算控制信用條件計算銷售收款預算銷售預算應收賬款信用條件計算采購付款預算采購預算應付賬款其它收款預算其它收入預算其它付款預算資金預算系統 資金預算系統提供銷售收款、其它收款、融資、債務償還、采購付款、其它付款等各項收支預算編制、控制與分析等功效，與費用管理、應收應付款管理、現金管理系統緊密集成，依據預算對全部資金收支進行實時管控。支持查詢本系統預算科目編制結果與預算管理系統編制結果差異數據，實現長短期預算及時對比分析。幫助企業統籌調度資金收支，實現資金鏈良性循環。 銷售收款預算其它收款預算采購付款預算費用付款預算其它付款預算債務償還預算融資預算預算分析收

34、款單付款申請單費用(借款)申請單費用預算單其它支出預算單控制銷售訂單/發票采購訂單/發票費用報銷單付款單預付單第49頁資金預算基礎資料主要業務功效 基礎資料管理 預算科目 預算科目與單據對應 預算方案 預算控制策略多級審核客戶價值 支持企業依據資金管理需要統一管理預算基礎數據 預算方案確保企業各部門統一預算周期維度 控制策略幫助企業構建嚴密預防機制，有效防范資金風險支持企業依據資金管理要求設置詳細預算對象支持為資金預算各單據設定默認預算科目經過設置預算方案周期確定預算編制起止日期；支持指定預算方案狀態，包含編制、完成編制、執行、關閉等狀態；在方案處于完成編制和執行狀態時錄入預算單據為調整預算支

35、持選擇多個明細方案生成跨期預算方案，此方案不能用于編制預算，僅供查詢控制策略平臺支持設定資金預算詳細控制維度、允許偏差百分比或金額、控制強度、以及控制方式等；控制強度提供控制、不控制、密碼、提醒等選擇；控制方式提供實際數大于等于預算數、實際數小于等于預算數、實際數等于預算數、實際數大于預算數、實際數小于預算數等選擇支持依據采購付款預算控制付款申請單、付款單、預付單，支持靈活選擇控制維度支持依據費用付款和其它付款預算控制費用借款申請單、費用報銷單、付款單、預付單，支持靈活選擇控制維度支持為各資金預算單據設置多級審核流程第50頁資金預算編制主要業務功效 主要業務預算 銷售收款預算 采購付款預算 費

36、用付款預算 債務償還預算 融資預算客戶價值 預算編制過程支持引入業務預算、費用預算、供給鏈等系統數據，有效提升資金預算編制效率和準確性，為企業統籌調度資金收支提供合理依據支持手工新增、或引入銷售預算、銷售訂單、銷售發票數據生成銷售收款預算單，統計客戶、物料、數量、單價、金額、收款方式等信息 支持手工新增、或引入采購預算、采購訂單、采購發票數據生成采購付款預算單，統計供給商、物料、數量、單價、付款方式等信息 支持手工新增、或引入管理費用、工資費用、制造費用、銷售費用、財務費用、投資等預算數據生成費用付款預算單，統計事由、費用項目、部門、業務員、結算方式、預計付款日期等信息 支持手工新增債務償還預

37、算單，統計債務類別、金融機構、到期金額、擔保方式、償付方式等信息 支持手工新增或上拉債務償還預算單生成融資預算單，統計融資項目、金融機構、融資額度、融資方式、截止日期、擔保方式等信息 第51頁資金預算控制主要業務功效 控制單據 費用借款申請單 費用報銷單 付款申請單 付款單 預付單客戶價值 依據預算對資金收支業務進行事中控制，增強資金使用計劃性，加緊資金周轉速度依據費用付款預算控制費用借款申請單、費用報銷單、付款單、預付單保留和審核過程依據采購付款預算控制付款申請單、付款單、預付單保留和審核過程第52頁資金預算分析主要業務功效 資金收支預算表 銷售收款預算執行分析 采購付款預算執行分析 費用付

38、款預算執行分析 跨期費用付款預算執行分析客戶價值 實時監控預算進度 為績效考評、資金預算差異原因分析、資金預算調整提供詳實依據支持部門、業務員、結算方式等多維度分析支持部門、業務員、客戶等多維度收款差異分析支持部門、業務員、供給商等多維度付款分析支持部門、業務員費用項目等多維度付款差異分析支持查詢跨期費用付款預算執行差異數據第53頁資金預算應用價值 幫助企業依據前述業務預算、費用預算編制各項資金預算 實時監控資金收支進度 統籌調度資金收支，實現資金鏈良性循環第54頁目 錄全方面預算介紹企業預算管理迷惑金蝶K/3 WISE全方面預算處理方案金蝶K/3 WISE全方面預算特點金蝶K/3 WISE全

39、方面預算成功客戶介紹第55頁預算編制：統一管理平臺，提升編制效率提供統一信息化平臺，全方面預算各系統與財務、供給鏈、生產制造等系統無縫集成支持采取計算、下推、上拉、自動生成等方式編制預算，有效提升預算編制效率，縮短編制周期預算編制、控制、分析、調整等數據從業務系統實時取值，業務預算、費用預算、資金預算間相互關聯，支持長短期預算分項對比，信息充分共享經過預算將戰略目標細化為可量化、可執行考評指標打破部門間溝通障礙第56頁預算控制：強化事中控制從業務發生源頭進行控制，直接影響采購訂單、銷售訂單、費用報銷單、借款申請單、付款申請單等單據，真正實現事中控制 控制策略靈活，依據不一樣業務性質，實現不一樣

40、維度、不一樣強度預算控制把握過程中游戲規則第57頁實時預算分析調整及明確預算考評支持從客戶、供給商、部門、職員、物料等多維度分項或匯總統計預算與實際差異，為各部門分析差異原因和預算調整提供依據明確預算執行績效分析，使企業考評有依可據，促進考評制度標準化預算是企業戰略詳細化，經過考評將企業戰略落到實處，為企業戰略實現提供了確保想要什么，就獎勵什么第58頁目 錄全方面預算介紹企業預算管理迷惑金蝶K/3 WISE全方面預算處理方案金蝶K/3 WISE全方面預算特點金蝶K/3 WISE全方面預算成功客戶介紹第59頁東北制藥 作為東北制藥集團股份有限企業（000597）關鍵企業，東北制藥總廠一直致力于借

41、助信息化工具提升企業管理水平。自開始，經過實施K/3 財務、供給鏈、生產和成本系統，企業產供銷等主要業務步驟已經實現信息充分共享和工作效率提升。在此基礎上，為深入發揮管理效益，東北制藥總廠決定利用K/3 搭建企業全方面預算管理體系，從而成功將業務處理平臺升級為價值管理平臺，經過對企業資源過程性配置，有效提升資源利用效率，快速促進企業價值增值。第60頁東藥預算管理存在問題年度預算業務計劃（月份）全方面預算（月份）ERP系統實際業務HR績效分析將業務計劃轉化為全方面預算以業務計劃指導實際業務經過全方面預算與實際業務對比形成HR績效匯報控制中間步驟缺失，造成企業戰略和執行完全脫節！第61頁全方面預算

42、實施總體目標是:以全方面預算管理流程再造為導向，以金蝶K/3ERP系統管理為平臺，以銷售為龍頭、成本費用控制為重點、資金平衡為準繩，實現全口徑預算統籌管理。東藥預算實施目標第62頁資金預算費用預算業務預算預算管理年度預算(報表)業務運行監控預算管理門戶（考評分析）目標管理企業經營戰略、目標（KPI）生產管理銷售管理采購管理倉存管理應收款管理銷售計劃生產計劃采購計劃費用計劃資金計劃銷售預算生產預算采購預算費用預算資金預算應付款管理執行執行執行預算監控預算監控全方面預算系統整體框架圖費用預算執行情況分析銷售預算執行情況分析資金收支預算執行情況分析表中長久預算短期預算第63頁年度預算流程圖由全方面業

43、務工作計劃推導全方面預算，計劃指導業務執行，預算對執行進行控制。經過預算和實際執行進行對應分析與考評。第64頁月度全方面預算由全方面業務工作計劃推導全方面預算，計劃指導業務執行，預算對執行進行控制。經過預算和實際執行進行對應分析與考評。第65頁預算編制銷售預算編制時間：每個月15日左右編制下月銷售計劃編制程序：從下往上，由業務員預估 月度預算編制防止了年度計劃不準確性銷售更貼近實際，對后續生產等預算產生良性互動編制內容：不單是品種，還有客戶及發貨日期 使生產排程等更貼近實際審核：經過審批功效，平衡預報數和年度計劃之間差異月度預算不會偏離年度計劃，確保企業戰略目標實現第66頁預算編制費用預算編制

44、時間：每個月月底編制程序：由各個部門因事而定，先定事情再定錢 依據銷售預算編制，防止了計劃不準確性使各個部門工作更多圍繞預算展開，增強計劃性編制內容：確定事由，發生時間，包括人員、金額等 依據事由花錢，更易評估預算執行效果審核：經過審批功效，平衡預報數和年度計劃之間差異月度預算不會偏離年度計劃，確保企業戰略目標實現第67頁預算編制費用預算銷售預算生產、采購預算資金預算大大提升了資金利用效率第68頁預算控制-1、銷售與收款收款銷售銷售計劃收款計劃收款預算收款通知單銷售預算銷售訂單信用價格銷售預測信用管理客戶信用政策信用控制信用分析嚴格控制信用規模價格管理銷售價格政策銷售折扣政策最低限價預警預防低價銷售收款管理賬齡分析到期債權預警壞賬分析加速資金回籠控制控制推導 銷售管理重點：了解關鍵業務、客戶維護、信用控制、價格，質量，應收還有售后服務第69頁預算控制-2、采購與付款付款采購采購計劃付款計劃付款預算付款申請單采購預算采購訂單供給商評定價格MPR計劃需求管理物料需求計劃批量采購策略訂貨點控制策略科學控制采購源頭價格管理采購價格體系歷史價格查詢最高限價預警有效降低采購成本付款管理應付款預測到期