1、PAGE PAGE 12深證局公司字22011331號關于做好深圳轄轄區上市公司司內部控制規規范試點有關工作的的通知深圳各有關上市市公司：為貫徹落實企企業內部控制制基本規范及及相關配套指指引（以下統稱“內控規范范”），根據中國證證監會的相關要求及我我局工作部署署，現就轄區區上市公司內內控實施試點點工作的有關事項通通知如下：試點公司范圍根據證監會統一一安排，深圳轄區作為整體試點點轄區，全部部76家主板公司司、我局確定的的5家中小板板公司和2家創業板板公司共833家上市公司司（以下統稱“試點公司”，具體公司名單見附附件1）20011年開始始實施內控規規范試點，其中中國平安安等26家公司為重點公公司

2、（具體名名單見附件22）。二、實施要求（一）各試點公公司應按照內內控規范及及證監會“資本市場實實施企業內部部控制規范動動員部署視頻頻會議”相關要求，高高度重視內控控實施工作，健健全完善與財財務報告相關關內控體系，夯夯實發展基礎礎，提高防范范和抵御風險險的能力與水水平。（二）各試點公公司應建立完完善組織架構構、落實責任任部門，做好好內控建設的的組織保障工工作。公司董董事長為內控控建設第一責責任人。各試試點公司應充充分保障內控控建設的資源源投入，加大大培訓力度，積積極參加證券券監管部門組組織的培訓活活動。（三）各試點公公司應根據自自身的行業特特點、業務情情況、運營模模式、風險因因素等，合理理界定與

3、財務務報告相關內內控的范圍及及具體業務流流程對本公司而言，必須涵蓋收入、采購、銷售等重要流程，風險比較大的方面必須涵蓋。對本公司而言，必須涵蓋收入、采購、銷售等重要流程，風險比較大的方面必須涵蓋。三、具體工作安安排（一）各試點公公司應于20011年4月月30日前全部完成內控控實施工作方方案的制定工作方案出臺越快越好，在董事會上單獨形成議案，單獨披露。，經董董事會審議通通過后予以披披露，并報送送我局和證券券交易所。工工作方案至少少應包括組織織機構、人員員安排，內控控建設各階段段工作內容、責責任人及時間間安排等（具具體內容可參照附附件3）。工作方案出臺越快越好，在董事會上單獨形成議案，單獨披露。（

4、二）各試點公公司應按照工工作方案做好好內控實施工工作。26家家重點公司應在在2011年年底前完成與與財務報告相相關內控建設設工作，在22011年年報披露露前完成自我我評價及內控控審計工作2011年年報披露前必須完成內控自我評價及內控審計報告（內控審計報告需會計師審計，與內控鑒證報告不同），在披露20111年年報的同時披露內控控自我評價報報告和內控審審計報告。轄轄區其它577家試點公司司應在20122年6月底前完成與財務報報告相關內控控建設工作，在在披露20122年半年報的的同時披露內內控自我評價價報告內控自我評價報告不需審計；內控方案必須做，至于是否請外部機構進行內控咨詢，由各公司自己決定。2

5、011年年報披露前必須完成內控自我評價及內控審計報告（內控審計報告需會計師審計，與內控鑒證報告不同）內控自我評價報告不需審計；內控方案必須做，至于是否請外部機構進行內控咨詢，由各公司自己決定。（三）各試點公公司應在每季度結結束后的10個工作作日內，向我局報送送內控進展情情況說明，并在定期報報告中予以披披露我公司需每月結束10日內進行月報；季報中該部分在公司治理部分進行披露； 3月底和6月底等既要報季報又要報月報，先報電子版，再報書面簽字版。每季度度進展情況說說明至少應包包括該季度內內控建設工作作的開展情況況、與工作方方案中計劃進進度的對照情情況、差異原原因以及擬采采取的解決措措施等。266家重

6、點公司司還應在每月結束后的的5個工作日日內，向我局局報送該月內控建設設工作情況說說明，包括內內控建設工作作的開展情況況、存在的主主要問題及相相關政策建議議等。我公司需每月結束10日內進行月報；季報中該部分在公司治理部分進行披露； 3月底和6月底等既要報季報又要報月報，先報電子版，再報書面簽字版。（四）各試點公公司應做好內內控審計相關關工作安排，盡盡早確定負責責內控審計的的會計師事務務所可以聘請與年度審計同一家事務所，但是會計師應不同，另外簽訂業務約定書；如另外聘請其他的事務所，需按照聘請會計師的程序上董事會和股東大會進行審議。，并督促促會計師事務務所及時做好好內控審計相相關準備工作作。26家重

7、點公司應在在2011年年9月30日日前確定負責內控審計的會會計師事務所所。可以聘請與年度審計同一家事務所，但是會計師應不同，另外簽訂業務約定書；如另外聘請其他的事務所，需按照聘請會計師的程序上董事會和股東大會進行審議。各試點公司在內內控實施過程中遇到困難或問問題，或涉及及內控的相關關建議和意見見，均可隨時時通過書面、電電子郵件等方方式與我局溝溝通。特此通知附件：1.深圳圳轄區83家家實施內控規范試點點公司名單 2.深圳轄區226家實施內內控規范試點點重點公司名名單3.上市公司內內控規范實施施工作方案參參考內容二一一年二月月十八日抄送：中國證監監會上市部、會會計部。附件：深圳轄區83家家實施內控

8、規規范試點公司司名單序號證券代碼證券簡稱所屬板塊1000001深發展深交所主板2000002萬科深交所主板3000004ST國農深交所主板4000005世紀星源深交所主板5000006深振業深交所主板6000007ST零七深交所主板7000008ST寶利來深交所主板8000009中國寶安深交所主板9000011深物業深交所主板10000012南玻深交所主板11000014沙河股份深交所主板12000016深康佳深交所主板13000017*ST中華深交所主板14000018ST中冠深交所主板15000019深深寶深交所主板16000020深華發深交所主板17000021長城開發深交所主板1800

9、0022深赤灣深交所主板19000023深天地深交所主板20000024招商地產深交所主板21000025特力深交所主板22000026飛亞達深交所主板23000027深圳能源深交所主板24000028一致藥業深交所主板25000029深深房深交所主板26000030*ST盛潤深交所主板27000031中糧地產深交所主板28000032深桑達深交所主板29000033新都酒店深交所主板30000034ST深泰深交所主板31000035*ST科健深交所主板32000036華聯控股深交所主板33000037深南電深交所主板34000038*ST大通深交所主板35000039中集集團深交所主板360

10、00040深鴻基深交所主板37000042深長城深交所主板38000043中航地產深交所主板39000045深紡織深交所主板40000046泛海建設深交所主板41000048ST康達爾深交所主板42000049德賽電池深交所主板43000050深天馬深交所主板44000055方大集團深交所主板45000056深國商深交所主板46000058深賽格深交所主板47000060中金嶺南深交所主板48000061農產品深交所主板49000062深圳華強深交所主板50000063中興通訊深交所主板51000066長城電腦深交所主板52000068ST三星深交所主板53000069華僑城深交所主板5400

11、0070特發信息深交所主板55000078海王生物深交所主板56000088鹽田港深交所主板57000089深圳機場深交所主板58000090深天健深交所主板59000096廣聚能源深交所主板60000099中信海直深交所主板61000409ST泰復深交所主板62000555ST太光深交所主板63000999華潤三九深交所主板64200053深基地B深交所主板65600030中信證券上交所主板66600036招商銀行上交所主板67600162香江控股上交所主板68600380健康元上交所主板69600383金地集團上交所主板70600446金證股份上交所主板71600525長園集團上交所主板7

12、2600548深高速上交所主板73600999招商證券上交所主板74601139深圳燃氣上交所主板75601318中國平安上交所主板76601333廣深鐵路上交所主板77002121科陸電子中小企業板78002161遠望谷中小企業板79002243通產麗星中小企業板80002314雅致股份中小企業板81002399海普瑞中小企業板82300012華測檢測創業板83300124匯川技術創業板附件2：深圳轄區26家家實施內控規規范試點重點點公司名單序號證券代碼證券簡稱所屬板塊備注1000001深發展深交所主板2000002萬科深交所主板3000012南玻深交所主板4000016深康佳深交所主板50

13、00024招商地產深交所主板6000028一致藥業深交所主板7000034ST深泰深交所主板8000039中集集團深交所主板9000055方大集團深交所主板10000060中金嶺南深交所主板11000061農產品深交所主板12000063中興通訊深交所主板AH股13000999華潤三九深交所主板14200053深基地深交所主板純B股15600030中信證券上交所主板16600036招商銀行上交所主板AH股17600162香江控股上交所主板18600548深高速上交所主板AH股19600999招商證券上交所主板20601139深圳燃氣上交所主板21601318中國平安上交所主板AH股226013

14、33廣深鐵路上交所主板AH股23002243通產麗星中小企業板24002399海普瑞中小企業板25300012華測檢測創業板26300124匯川技術創業板附件3上市公司內控規規范實施工作作方案參考內內容說明：本附件格格式和內容僅僅供各公司在在制定內控實實施工作方案案時參考，并并不能替代各各公司的工作作方案。各公公司應根據有有關要求，結結合自身特點點、業務性質質、內控基礎礎等，制定符符合公司實際際、切實可行行的工作方案案。 一、公司基本情情況介紹本部分應列明公公司簡稱、股股票代碼、上上市地，公司司資產規模、業業務性質、組組織架構、控控股及參股公公司情況等。二、組織保障本部分應列明內內控實施的負負

15、責人、項目目組或牽頭部部門、責任部部門、人員投投入、內控實實施工作預算算，以及是否聘聘請咨詢機構構等。 三、內內控建設工作作計劃包括工作任務，計計劃完成時間間及責任人。其中工作任務至少包括要盡量細化，每一項工作任務必須要有對應的時間和責任人。：要盡量細化，每一項工作任務必須要有對應的時間和責任人。1. 確定內控控實施的范圍圍，包括股份份公司、子公公司及其重要要業務流程，梳梳理風險，編編制風險清單單；2. 將現有的的政策、制度度等與風險清清單進行比對對，查找內控控缺陷；3. 制定內控控缺陷整改方方案；4. 落實缺陷陷整改工作，可可能包括調整整機構設置和和流程、修訂訂政策及制度度、調配人員員等；5. 檢查整改改效果；6. 按照要求求披露內控實實施工作情況況。四、內控自我評評價工作計劃劃包括工作任務，計計劃完成時間間及責任人。其其中工作任務務至少包括：1. 編制自我我評價工作計計劃，確定納納入自我評價價范圍的子公公司和業務流流程，確定評評價工作的具具體時間表和和人員分工；2. 確定內控控缺陷的評價價標準，包括括定性標準和和定量標準。缺