1、財(cái)務(wù)軟件設(shè)計(jì)與開發(fā)第1頁，共61頁，2022年，5月20日，9點(diǎn)25分，星期三教材：Visual Basic管理信息系統(tǒng)開發(fā)畢業(yè)設(shè)計(jì)指導(dǎo)及實(shí)例劉瑞新編著 機(jī)械工出版社2.會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)分析與設(shè)計(jì)陳旭、毛華揚(yáng)編著 清華大學(xué)出版社教學(xué)參考書：Visual Basic信息系統(tǒng)開發(fā)實(shí)例精選賽奎春編著 機(jī)械工業(yè)出版社課時(shí)安排：講授22學(xué)時(shí); 實(shí)驗(yàn)12學(xué)時(shí)平時(shí)成績(jī)：出勤+實(shí)驗(yàn)作業(yè)考試方式：課程設(shè)計(jì)大作業(yè)（設(shè)計(jì)文檔+軟件系統(tǒng)特色與創(chuàng)新點(diǎn)說明）第2頁，共61頁，2022年，5月20日，9點(diǎn)25分，星期三第一章 財(cái)務(wù)軟件的功能結(jié)構(gòu)一.財(cái)務(wù)軟件概述財(cái)務(wù)軟件，一般指的是會(huì)計(jì)核算軟件，它是會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的基礎(chǔ)子系統(tǒng)。會(huì)計(jì)

2、核算軟件是以賬務(wù)處理軟件為核心的，因此財(cái)務(wù)軟件也可以狹義地認(rèn)為是賬務(wù)處理軟件。財(cái)務(wù)軟件的發(fā)展：從上世紀(jì)70年代發(fā)展至今，財(cái)務(wù)軟件發(fā)展經(jīng)歷了單項(xiàng)業(yè)務(wù)軟件、綜合業(yè)務(wù)軟件、管理型財(cái)務(wù)軟件直到目前階段的ERP財(cái)務(wù)管理模塊幾個(gè)階段。財(cái)務(wù)軟件的實(shí)施途徑：開發(fā)：通過系統(tǒng)開發(fā)（系統(tǒng)分析、設(shè)計(jì)、實(shí)施）研制購買：從軟件經(jīng)銷商處購買標(biāo)準(zhǔn)化商品軟件外包：直接使用第三方通過的標(biāo)準(zhǔn)化信息服務(wù)，如租賃等。第3頁，共61頁，2022年，5月20日，9點(diǎn)25分，星期三財(cái)務(wù)軟件由于通用性較強(qiáng)，已經(jīng)形成了成熟的標(biāo)準(zhǔn)化系列軟件，因此采用購買商品化軟件的途徑較為常見。商品化財(cái)務(wù)軟件的選擇：合法性、安全可靠性、易用性、適應(yīng)性、可審計(jì)性、

3、可恢復(fù)性、軟件品牌和軟件商口碑、性價(jià)比、售后服務(wù)情況二.財(cái)務(wù)軟件功能結(jié)構(gòu)1.會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)分為會(huì)計(jì)核算子系統(tǒng)、會(huì)計(jì)管理子系統(tǒng)、會(huì)計(jì)決策支持子系統(tǒng)，核算子系統(tǒng)為會(huì)計(jì)管理和會(huì)計(jì)決策支持提供數(shù)據(jù)支撐和信息依據(jù)。2. 會(huì)計(jì)核算子系統(tǒng)又分為材料、固定資產(chǎn)、工資、應(yīng)收應(yīng)付、成本、銷售、賬務(wù)、報(bào)表八大子系統(tǒng)，其中賬務(wù)處理子系統(tǒng)是連接其他七大子系統(tǒng)的中樞，其他子系統(tǒng)都有向賬務(wù)系統(tǒng)傳遞各自的核算數(shù)據(jù)，賬務(wù)系統(tǒng)通過報(bào)表系統(tǒng)反映會(huì)計(jì)核算結(jié)果。因此賬務(wù)系統(tǒng)是會(huì)計(jì)核算的核心子系統(tǒng)。第4頁，共61頁，2022年，5月20日，9點(diǎn)25分，星期三會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)會(huì)計(jì)核算子系統(tǒng)會(huì)計(jì)管理子系統(tǒng)會(huì)計(jì)決策子系統(tǒng)第5頁，共61頁，2022年

4、，5月20日，9點(diǎn)25分，星期三會(huì)計(jì)核算信息系統(tǒng)賬務(wù)處理系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算子系統(tǒng)報(bào)表子系統(tǒng)成本核算子系存貨核算子系統(tǒng)應(yīng)收應(yīng)付賬款子系統(tǒng)工資核算子系統(tǒng)銷售核算子系統(tǒng)第6頁，共61頁，2022年，5月20日，9點(diǎn)25分，星期三會(huì)計(jì)核算信息系統(tǒng)各子系統(tǒng)間的數(shù)據(jù)聯(lián)系財(cái)務(wù)處理固定資產(chǎn)核算轉(zhuǎn)賬憑證固定資產(chǎn)核算存貨核算銷售核算存貨核算轉(zhuǎn)賬憑證銷售核算轉(zhuǎn)賬憑證工資核算應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款工資核算轉(zhuǎn)賬憑證應(yīng)收應(yīng)付憑證報(bào)表編制成本核算費(fèi)用分配數(shù)據(jù)成本核算轉(zhuǎn)賬憑證成本核算數(shù)據(jù)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)第7頁，共61頁，2022年，5月20日，9點(diǎn)25分，星期三三.典型財(cái)務(wù)軟件功能分析1賬務(wù)處理子系統(tǒng)：完成憑證輸入審核記賬、轉(zhuǎn)賬、對(duì)賬結(jié)賬

5、和查詢打印；生成日記賬、明細(xì)賬、總賬并查詢打印；為編制會(huì)計(jì)報(bào)表和各類財(cái)務(wù)分析報(bào)表準(zhǔn)備數(shù)據(jù)；一般具備銀行對(duì)賬和項(xiàng)目核算功能。2工資核算系統(tǒng)：完成工資計(jì)算、工資費(fèi)用匯總和分配、計(jì)稅；有的還具有考勤管理。3固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)：完成固定資產(chǎn)卡片管理、固定資產(chǎn)增減變動(dòng)核算、折舊的計(jì)提和分配。4應(yīng)收應(yīng)付帳款系統(tǒng)：完成應(yīng)收應(yīng)付賬款的記錄、沖銷、報(bào)告和分析預(yù)測(cè)。工業(yè)企業(yè)可以與銷售系統(tǒng)合并為一個(gè)子系統(tǒng)，有的也可以和存貨核算系統(tǒng)合并為一個(gè)子系統(tǒng)。5存貨核算系統(tǒng)：完成存貨的購進(jìn)核算、貨款支付、存貨入庫、存貨收發(fā)結(jié)存核算、自動(dòng)編制材料費(fèi)用分配轉(zhuǎn)賬憑證、自動(dòng)計(jì)算和分配材料成本差異。第8頁，共61頁，2022年，5月20日

6、，9點(diǎn)25分，星期三6銷售核算子系統(tǒng)：一般與存貨中產(chǎn)成品核算相聯(lián)系，實(shí)現(xiàn)對(duì)銷售收入、銷售費(fèi)用、銷售稅金、銷售利潤的核算。7成本核算子系統(tǒng)：完成各種費(fèi)用的歸集和分配，計(jì)算產(chǎn)品的單位成本和總成本，為成本管理和利潤核算提供成本數(shù)據(jù)。8報(bào)表子系統(tǒng)：定義常用會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)分析報(bào)表，自定義管理用戶需求的內(nèi)部報(bào)表。四.典型財(cái)務(wù)軟件的操作使用 1.典型財(cái)務(wù)軟件：金蝶KIS/7.0 、/K3 ； 用友財(cái)務(wù)通、8.61/8.50金蜘蛛、金算盤、浪潮國強(qiáng)、安易、博科.2.財(cái)務(wù)軟件的應(yīng)用步驟 （主要有三個(gè)階段）（1）建帳和初始化：清理硬盤安裝軟件建帳套：帳套參數(shù)設(shè)置：帳套名稱、第9頁，共61頁，2022年，5月20日，9

7、點(diǎn)25分，星期三科目級(jí)長、本位幣等初始化設(shè)置：增加人員、設(shè)置權(quán)限、憑證類別、結(jié)算方式、會(huì)計(jì)期間等。輔助帳設(shè)置：往來單位、部門核算、個(gè)人核算、在建工程等科目初始化：建立下級(jí)科目、輸入期初余額、（輸入銀行未達(dá)帳輸入、）試算平衡、啟用帳套。（2）日常帳務(wù)：輸入憑證審核憑證修改憑證憑證記帳查詢憑證查詢和打印各種帳簿自定義各種內(nèi)部管理報(bào)表查詢和打印內(nèi)部管理報(bào)表日備份（防意外丟失）（3）期末處理：匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)自定義轉(zhuǎn)帳機(jī)制憑證（只需第一個(gè)月定義，以后各月均可以使用）生成轉(zhuǎn)帳憑證審核記帳結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目（銀行對(duì)帳）結(jié)帳生成月報(bào)表月備份（保存會(huì)計(jì)檔案）第10頁，共61頁，2022年，5月20日，9點(diǎn)25分，星期

8、三（4）年末處理：會(huì)計(jì)帳套參數(shù)改動(dòng)（如有需要進(jìn)行科目，憑證類別等參數(shù)調(diào)整），年末數(shù)轉(zhuǎn)為新一年度期初數(shù)，會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)備份存檔等工作。例：上海市通用財(cái)務(wù)核算軟件的操作使用：要求：1）熟悉標(biāo)準(zhǔn)化賬務(wù)軟件的操作使用方法，為教學(xué)要求的最簡(jiǎn)財(cái)務(wù)軟件設(shè)計(jì)開發(fā)積累一定的認(rèn)知基礎(chǔ)2）認(rèn)識(shí)和了解標(biāo)準(zhǔn)化賬務(wù)軟件的模塊組成及各模塊的功能組成3）學(xué)習(xí)和分析標(biāo)準(zhǔn)化賬務(wù)軟件進(jìn)行賬務(wù)處理的數(shù)據(jù)處理流程第11頁，共61頁，2022年，5月20日，9點(diǎn)25分，星期三第二章 信息系統(tǒng)開發(fā)方法一.信息系統(tǒng)基本概念1 信息系統(tǒng)：是一個(gè)利用計(jì)算機(jī)軟硬件，利用各類分析、計(jì)劃、控制、決策模型和數(shù)據(jù)庫的人機(jī)信息系統(tǒng)，可以提供信息支持企業(yè)或組織的運(yùn)

9、行、管理和決策功能。信息系統(tǒng)類型：事務(wù)處理系統(tǒng)、管理信息系統(tǒng)、辦公自動(dòng)化系統(tǒng)、知識(shí)工作系統(tǒng)、決策支持系統(tǒng)、經(jīng)理信息系統(tǒng)。舉例： 。財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)屬于管理信息系統(tǒng)信息系統(tǒng)生命周期：1）開發(fā)階段 2）實(shí)施階段 3）運(yùn)行維護(hù)階段信息系統(tǒng)生命周期圖 (成本/時(shí)間) P122 信息系統(tǒng)開發(fā)過程（SDLC各階段）（可行性研究）系統(tǒng)規(guī)劃系統(tǒng)分析系統(tǒng)設(shè)計(jì)系統(tǒng)實(shí)施系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)第12頁，共61頁，2022年，5月20日，9點(diǎn)25分，星期三1）系統(tǒng)分析：需求理解：對(duì)組織內(nèi)部整體管理狀況和信息處理過程進(jìn)行分析。主要內(nèi)容：業(yè)務(wù)和數(shù)據(jù)流程是否通暢合理，數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)流程和管理功能之間關(guān)系，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)行系統(tǒng)的局限性和業(yè)務(wù)流程需要改

10、進(jìn)處。采用方法：初步調(diào)查（組織、業(yè)務(wù)、信息管理、資源等概況）。可行性分析。詳細(xì)調(diào)查（組織結(jié)構(gòu)圖、業(yè)務(wù)流程圖、數(shù)據(jù)流程圖、數(shù)據(jù)項(xiàng)屬性表、數(shù)據(jù)流屬性表、數(shù)據(jù)存儲(chǔ)屬性表、數(shù)據(jù)處理功能分析表）原則：用戶參與、緊密溝通需求表達(dá)：采用規(guī)范化結(jié)構(gòu)化的模型將其表達(dá)清楚。例如用例模型、數(shù)據(jù)模型、過程模型。此過程稱為“邏輯設(shè)計(jì)”系統(tǒng)邏輯模型工具：IDEF、DFD、數(shù)據(jù)字典等第13頁，共61頁，2022年，5月20日，9點(diǎn)25分，星期三2）系統(tǒng)設(shè)計(jì)：根據(jù)系統(tǒng)分析說明書要求設(shè)計(jì)新系統(tǒng)技術(shù)藍(lán)圖。也稱“物理設(shè)計(jì)”主要任務(wù)：系統(tǒng)總體設(shè)計(jì)（確定系統(tǒng)的體系架構(gòu)、劃分系統(tǒng)功能結(jié)構(gòu)、配置信息系統(tǒng)環(huán)境）。系統(tǒng)詳細(xì)設(shè)計(jì)（數(shù)據(jù)庫設(shè)計(jì)、代

11、碼設(shè)計(jì)、輸入輸出設(shè)計(jì)、用戶界面設(shè)計(jì)等）主要內(nèi)容包括：a)體系架構(gòu)設(shè)計(jì)：確定系統(tǒng)總體設(shè)計(jì)方案、劃分子系統(tǒng)功能、確定共享數(shù)據(jù)的組織、客戶端/服務(wù)器/中間件解決方案b)詳細(xì)模塊設(shè)計(jì)：模塊開發(fā)算法和數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)。c)數(shù)據(jù)庫設(shè)計(jì)：數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)、屬性、使用對(duì)象、用途、安全性、精確性、存儲(chǔ)等。d)輸入輸出界面。e)代碼設(shè)計(jì)：確保變量規(guī)范化、系統(tǒng)化、唯一性第14頁，共61頁，2022年，5月20日，9點(diǎn)25分，星期三3）系統(tǒng)實(shí)施：主要目標(biāo)：將設(shè)計(jì)階段的成果在計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)上具體實(shí)現(xiàn)，將設(shè)計(jì)文檔變成實(shí)際運(yùn)行的軟件系統(tǒng)。必須強(qiáng)調(diào)用戶參與。主要任務(wù)：配置系統(tǒng)運(yùn)行的軟硬件環(huán)境，選擇合適的開發(fā)環(huán)境和工具，軟件編程與測(cè)試、網(wǎng)

12、絡(luò)、數(shù)據(jù)庫的建立與測(cè)試、進(jìn)行用戶培訓(xùn)、數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換、系統(tǒng)交接、向用戶移交物理系統(tǒng)和文檔資料等。4）系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)系統(tǒng)試運(yùn)行結(jié)束后，進(jìn)入系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)階段，是系統(tǒng)的收獲階段工作任務(wù)：新系統(tǒng)日常維護(hù)、針對(duì)新業(yè)務(wù)需求，設(shè)計(jì)和完善原系統(tǒng)，滿足業(yè)務(wù)變化。制定一整套日常維護(hù)制度，規(guī)范日常維護(hù)工作。第15頁，共61頁，2022年，5月20日，9點(diǎn)25分，星期三二.信息系統(tǒng)開發(fā)路線與開發(fā)方式1 開發(fā)路線與開發(fā)方式1）模型驅(qū)動(dòng)開發(fā)路線：建立模型進(jìn)行可視化系統(tǒng)分析與設(shè)計(jì)A 面向過程開發(fā)：結(jié)構(gòu)化分析設(shè)計(jì)方法（SSAD，傳統(tǒng)方法）B 面向數(shù)據(jù)開發(fā)：信息工程方法C 面向?qū)ο箝_發(fā)：OOA-OOD方法、OMT方法、Booch方

13、法、 OOSE方法、RUP方法2）快速應(yīng)用開發(fā)路線（RAD）：用戶參與，原型快速進(jìn)化構(gòu)造A 迭代式開發(fā)：反復(fù)迭代，逐步求精，向用戶目標(biāo)系統(tǒng)演進(jìn)B 敏捷式開發(fā)：極限編程方法（規(guī)劃設(shè)計(jì)編程 測(cè)試）3）商用軟件開發(fā)路線：A 購買現(xiàn)成商品軟件B 現(xiàn)成軟件包二次開發(fā)4）混合開發(fā)路線：基于構(gòu)件的開發(fā)（CBSD）：需求分析構(gòu)件選取構(gòu)件調(diào)整構(gòu)件組裝與更新 第16頁，共61頁，2022年，5月20日，9點(diǎn)25分，星期三根據(jù)系統(tǒng)開發(fā)目標(biāo)、資源、成本等限制條件，選擇合適的開發(fā)路線三、自動(dòng)化開發(fā)工具與技術(shù)CASE工具工具功能軟件需求分析工具繪制業(yè)務(wù)流程圖、數(shù)據(jù)流程圖、實(shí)體關(guān)系圖等國產(chǎn)：play CASE國外：Bpwi

14、n,Rose軟件設(shè)計(jì)工具采用各類生成器允許設(shè)計(jì)出個(gè)人喜好的界面、菜單、報(bào)表Ms Visio、RosePowerDesigner數(shù)據(jù)庫設(shè)計(jì)工具支持概念模型和物理模型數(shù)據(jù)庫設(shè)計(jì)：Erwin,ER/Studio數(shù)據(jù)庫開發(fā)：Oracle/FormOracle/Developer項(xiàng)目管理工具項(xiàng)目規(guī)劃和資源估算項(xiàng)目管理：Ms Project配置管理：VisualSourceSafeWinCVS,RationalClearCase第17頁，共61頁，2022年，5月20日，9點(diǎn)25分，星期三工具功能軟件程序設(shè)計(jì)和代碼生成工具根據(jù)高層規(guī)格說明生成可執(zhí)行代碼模塊Ms系列：VisualStudio.NETBorl

15、and系列：Jbuilder, C+Builder,Delphi其他系列：PowerBuilder等測(cè)試工具根據(jù)結(jié)構(gòu)化方法設(shè)計(jì)規(guī)則，對(duì)系統(tǒng)的信息準(zhǔn)確性完整性進(jìn)行檢測(cè)自動(dòng)化系列：Panorama非自動(dòng)化系列：SoftIce,Junit第18頁，共61頁，2022年，5月20日，9點(diǎn)25分，星期三四、系統(tǒng)開發(fā)過程的主干描述需求獲取：了解與分析用戶需求，需求獲取方法過程建模：數(shù)據(jù)流圖、過程邏輯（判斷樹/判斷表）、數(shù)據(jù)字典數(shù)據(jù)建模：概念建模（ER圖）、邏輯數(shù)據(jù)建模（確定主碼、屬性、規(guī)范化）應(yīng)用架構(gòu)設(shè)計(jì)：架構(gòu)邏輯層次：如表現(xiàn)層/邏輯層/數(shù)據(jù)層、應(yīng)用架構(gòu)：C/S、B/S等軟件過程設(shè)計(jì)：系統(tǒng)結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)、軟件模

16、塊詳細(xì)設(shè)計(jì)數(shù)據(jù)庫設(shè)計(jì)：ER轉(zhuǎn)成關(guān)系，設(shè)計(jì)字段類型、代碼設(shè)計(jì)輸入輸出與用戶界面設(shè)計(jì)：輸出方式與輸出格式和內(nèi)容、輸入方式與輸入格式、輸入內(nèi)容與校驗(yàn)、用戶界面設(shè)計(jì)原則、界面元素、交互方式等第19頁，共61頁，2022年，5月20日，9點(diǎn)25分，星期三四、本課程財(cái)務(wù)軟件設(shè)計(jì)的開發(fā)方式：采用模型驅(qū)動(dòng)開發(fā)路線，面向過程的結(jié)構(gòu)化開發(fā)方法進(jìn)行。工作步驟：系統(tǒng)分析系統(tǒng)設(shè)計(jì)系統(tǒng)實(shí)施【系統(tǒng)分析】可行性分析技術(shù)可行性（所用技術(shù)成熟性、先進(jìn)性、風(fēng)險(xiǎn)性、技術(shù)獲取方式、技術(shù)資源和能力）經(jīng)濟(jì)可行性（整體投資、資金保障、經(jīng)濟(jì)效益、避免虛估漏估）管理可行性（實(shí)施環(huán)境、用戶接納程度、核心設(shè)計(jì)與組織結(jié)構(gòu)是否匹配、業(yè)務(wù)基礎(chǔ)保障）2.需

17、求分析業(yè)務(wù)調(diào)查：組織結(jié)構(gòu)圖管理功能圖（信息關(guān)聯(lián)圖） 業(yè)務(wù)流程圖3.邏輯模型：數(shù)據(jù)流程圖數(shù)據(jù)分析（數(shù)據(jù)字典） 功能分析（判斷樹判斷表）數(shù)據(jù)/功能分析（格柵圖、U/C矩陣）系統(tǒng)分析說明書第20頁，共61頁，2022年，5月20日，9點(diǎn)25分，星期三【系統(tǒng)設(shè)計(jì)】總體結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)系統(tǒng)功能模塊圖（由數(shù)據(jù)流程圖映射為初始結(jié)構(gòu)圖：每一項(xiàng)“處理”“模塊”，以轉(zhuǎn)換為中心或業(yè)務(wù)為中心分解直至最底層模塊）2.數(shù)據(jù)庫設(shè)計(jì)（數(shù)據(jù)流程圖中的存儲(chǔ)映射為數(shù)據(jù)庫表）畫表的實(shí)體圖：參照數(shù)據(jù)字典寫屬性，選主碼畫實(shí)體間的ER圖：確定聯(lián)系的種類、聯(lián)系的屬性、聯(lián)系的碼（以上兩項(xiàng)工作稱為數(shù)據(jù)庫的概念結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)，可以在系統(tǒng)分析最后階段完成）將圖轉(zhuǎn)

18、化為關(guān)系模式，確定關(guān)系模式的碼關(guān)系模式規(guī)范化（調(diào)整和優(yōu)化關(guān)系模型結(jié)構(gòu)）（以上兩項(xiàng)工作稱為數(shù)據(jù)庫的邏輯結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)）確定數(shù)據(jù)庫的存儲(chǔ)結(jié)構(gòu)和存取方式（稱為數(shù)據(jù)庫的物理結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)）使用DBMS軟件建立數(shù)據(jù)庫表（稱為數(shù)據(jù)庫的物理實(shí)現(xiàn)）3.代碼設(shè)計(jì)（此項(xiàng)工作在確定數(shù)據(jù)庫表的屬性時(shí)同時(shí)進(jìn)行）將表的關(guān)鍵性標(biāo)志字段代碼化，方便檢索、分類、輸入等處理。第21頁，共61頁，2022年，5月20日，9點(diǎn)25分，星期三有區(qū)間碼（組碼）、助記碼、順序碼等種類可供編碼4.處理過程設(shè)計(jì)（對(duì)每個(gè)模塊處理過程進(jìn)行具體描述）畫IPO圖（程序設(shè)計(jì)任務(wù)書），其主體是處理過程描述，可以使用N-S圖、程序流程圖、判斷樹表和偽碼為描述工具5.輸

19、入輸出界面設(shè)計(jì)輸入界面設(shè)計(jì)原則：正確（校驗(yàn)）、完整、高效、易用輸出設(shè)計(jì)原則：6. 界面設(shè)計(jì)原則：友好性、突出核心功能、風(fēng)格統(tǒng)一、表現(xiàn)力強(qiáng)、簡(jiǎn)潔明快種類：菜單、卡片分類、工具欄、對(duì)話框 口令處理：系統(tǒng)維護(hù)問題：權(quán)限、數(shù)據(jù)安全性系統(tǒng)設(shè)計(jì)說明書第22頁，共61頁，2022年，5月20日，9點(diǎn)25分，星期三【系統(tǒng)實(shí)施】軟硬件安裝工程硬件：采購配置安裝部署軟件：按照“系統(tǒng)設(shè)計(jì)說明書”/“程序設(shè)計(jì)任務(wù)書”編程調(diào)試2.實(shí)施準(zhǔn)備：人員培訓(xùn)、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)準(zhǔn)備、流程變革與組織更新3.系統(tǒng)測(cè)試與驗(yàn)收：?jiǎn)卧獪y(cè)試組裝測(cè)試確認(rèn)測(cè)試驗(yàn)收測(cè)試4.系統(tǒng)切換：直接并行逐步試點(diǎn)過渡第23頁，共61頁，2022年，5月20日，9點(diǎn)25分

20、，星期三第三章 賬務(wù)軟件的分析與設(shè)計(jì)一.會(huì)計(jì)賬務(wù)核算的業(yè)務(wù)流程分析1.會(huì)計(jì)賬務(wù)核算的基本業(yè)務(wù)功能描述（新單位）制定會(huì)計(jì)制度(會(huì)計(jì)原則/核算方法/財(cái)產(chǎn)管理等)，開設(shè)賬簿賬類賬戶(會(huì)計(jì)科目)填入初始余額填制憑證憑證復(fù)核平行登日記賬/明細(xì)賬/編制科目匯總表登記總分類賬日常各類憑證賬簿的查詢打印期末轉(zhuǎn)賬(成本費(fèi)用分配分?jǐn)?收入結(jié)轉(zhuǎn)等)對(duì)賬/結(jié)賬編制會(huì)計(jì)月報(bào) 2.賬務(wù)處理的業(yè)務(wù)流程圖單位/部門人員文檔第24頁，共61頁，2022年，5月20日，9點(diǎn)25分，星期三第25頁，共61頁，2022年，5月20日，9點(diǎn)25分，星期三二、賬務(wù)軟件的數(shù)據(jù)流程分析 （處理Processing 存儲(chǔ)Deposit）由業(yè)務(wù)

21、流程圖作對(duì)應(yīng)轉(zhuǎn)換,可以畫出賬務(wù)處理數(shù)據(jù)流程圖DFD第26頁，共61頁，2022年，5月20日，9點(diǎn)25分，星期三手工數(shù)據(jù)流程圖的修正：根據(jù)計(jì)算機(jī)信息處理的特點(diǎn)，對(duì)原數(shù)據(jù)處理流程進(jìn)行改造、調(diào)整和修訂，得到擴(kuò)展的數(shù)據(jù)處理流程圖：A）錄入憑證時(shí)，不能像手工一樣每張憑證都寫一遍會(huì)計(jì)科目名，需要建立科目表，供憑證錄入時(shí)調(diào)出會(huì)計(jì)科目名。B）人工記賬時(shí)憑證量太多，一般采用科目匯總表登記總賬方法。計(jì)算機(jī)記賬可迅速直接由憑證登記總賬，無須科目匯總步驟。C）人工記賬為了業(yè)務(wù)方便和加強(qiáng)資金管理，單獨(dú)設(shè)置了現(xiàn)金/銀行日記賬簿。計(jì)算機(jī)賬務(wù)系統(tǒng)角度看，日記賬和明細(xì)賬的區(qū)別僅僅是科目不同，可以通過設(shè)置現(xiàn)金銀行科目的操作權(quán)實(shí)

22、現(xiàn)出納專項(xiàng)業(yè)務(wù)，可以不設(shè)置現(xiàn)金/銀行日記賬。D）從軟件系統(tǒng)的要求出發(fā)，增加了人員/權(quán)限設(shè)置、建帳套/帳套參數(shù)設(shè)置、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬等處理框第27頁，共61頁，2022年，5月20日，9點(diǎn)25分，星期三根據(jù)計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)處理特點(diǎn)修正，改造業(yè)務(wù)流程，得到擴(kuò)展的數(shù)據(jù)流程圖第28頁，共61頁，2022年，5月20日，9點(diǎn)25分，星期三1）在數(shù)據(jù)流程圖上賬表單據(jù)進(jìn)行數(shù)據(jù)分析，編撰數(shù)據(jù)字典（六個(gè)條目）數(shù)據(jù)字典條目示例（簡(jiǎn)化）名稱編號(hào)來源去向組成數(shù)據(jù)量存取頻度科目及期初余額表D1P1P4科目代碼,一級(jí)科目,二級(jí)科目,性質(zhì),年初余額,期末余額500不定憑證表D2P2P3,P4日期,憑證字號(hào),附頁,摘要,科目代碼,一級(jí)科目

23、,二級(jí)科目,借方金額,貸方金額,制單人,審核人,記賬人,狀態(tài)標(biāo)志1000不定總賬D3P4P5,*日期,憑證匯號(hào),科目代碼,科目名稱,借方金額,貸方金額,余額500不定明細(xì)賬D4P4P5,*日期,憑證字號(hào),摘要,科目代碼,一級(jí)科目,二級(jí)科目,借方金額,貸方金額,余額1000不定第29頁，共61頁，2022年，5月20日，9點(diǎn)25分，星期三2）對(duì)數(shù)據(jù)流程圖的處理框進(jìn)行功能分析第30頁，共61頁，2022年，5月20日，9點(diǎn)25分，星期三查總賬YYNNN查指定科目YNYYN查指定現(xiàn)金銀行科目-YNN輸出指定科目總賬輸出全部科目總賬輸出現(xiàn)金/銀行日記賬輸出一般科目明細(xì)賬輸出全部科目明細(xì)賬 查詢/打印賬

24、簿 處理功能分析判斷表（數(shù)據(jù)流程圖省略的*標(biāo)記處）第31頁，共61頁，2022年，5月20日，9點(diǎn)25分，星期三三、賬務(wù)軟件的數(shù)據(jù)建模和庫設(shè)計(jì)1）概念設(shè)計(jì)（ER圖）第32頁，共61頁，2022年，5月20日，9點(diǎn)25分，星期三第33頁，共61頁，2022年，5月20日，9點(diǎn)25分，星期三2）邏輯設(shè)計(jì)（將ER圖轉(zhuǎn)化為關(guān)系模式）實(shí)體轉(zhuǎn)化為關(guān)系：憑證表（日期,憑證字號(hào),附頁,摘要,科目代碼,一級(jí)科目,二級(jí)科目,借方金額,貸方金額） 總賬表（日期,憑證匯號(hào),科目代碼,科目名稱,借方金額,貸方金額,余額） 8,14,6,30,15.2,15.2,15.2明細(xì)賬表（日期,憑證字號(hào), 科目代碼,摘要,一級(jí)科

25、目,二級(jí)科目,借方金額,貸方金額,余額） 8,8,50,6,30,30,15.2,15.2,15.2科目表（科目代碼,一級(jí)科目,二級(jí)科目,性質(zhì),年初余額,期末余額）聯(lián)系轉(zhuǎn)化為關(guān)系：（注意碼的選擇） 6,30,30,4,15.2,15.2記總賬（制單人,審核人,記賬人,狀態(tài)標(biāo)志,憑證字號(hào)）記明細(xì)賬（制單人,審核人,記賬人,狀態(tài)標(biāo)志,憑證字號(hào)）制單（憑證字號(hào)）同碼合并： 憑證表（日期,憑證字號(hào),附頁,摘要,科目代碼,一級(jí)科目,二級(jí)科目,借方金額,貸方金額，制單人,審核人,記賬人,狀態(tài)標(biāo)志） 8,8,2,50,6,30,30,15.2,15.2,10,10,10,4第34頁，共61頁，2022年，5

26、月20日，9點(diǎn)25分，星期三3）物理實(shí)現(xiàn)：在系統(tǒng)中安排建賬套模塊，調(diào)用此功能能建立帳套數(shù)據(jù)庫，并在庫內(nèi)建立科目表、憑證表、明細(xì)賬表、總賬表等庫內(nèi)表。四、賬務(wù)軟件功能結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)1.由擴(kuò)展的數(shù)據(jù)流程圖出發(fā)，將“處理”對(duì)應(yīng)為“模塊”，按一定的步驟，可以得到初始的功能結(jié)構(gòu)圖。2.以變換為中心結(jié)構(gòu)的分解：輸入/處理/輸出 以業(yè)務(wù)為中心結(jié)構(gòu)的分解：將檢查和調(diào)度模塊合并到上層模塊中，上層調(diào)用下層各類業(yè)務(wù)模塊。根據(jù)賬務(wù)處理業(yè)務(wù)可劃分設(shè)計(jì)出如下系統(tǒng)功能模塊結(jié)構(gòu)圖：第35頁，共61頁，2022年，5月20日，9點(diǎn)25分，星期三【擴(kuò)展知識(shí)】變換分析設(shè)計(jì)法：1.在DFD中確定輸入流輸出流邊界，孤立出變換中心2.設(shè)計(jì)頂層

27、和第一層，頂層是抽象出來的，第一層為輸入模塊，變換模塊，輸出模塊。3.設(shè)計(jì)中下層模塊，輸入下有接受和轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)模塊，輸出下有發(fā)送接受和轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)模塊，按模塊獨(dú)立性原則，變換下每個(gè)基本處理設(shè)計(jì)一個(gè)功能塊。4.模塊設(shè)計(jì)優(yōu)化求精事物分析設(shè)計(jì)法： （基本設(shè)計(jì)步驟與變換分析大致相同）1.確定DFD中的事務(wù)中心和處理路徑2.設(shè)計(jì)頂層和第一層，頂層下有接收數(shù)據(jù)模塊和事務(wù)類型調(diào)度模塊。3.把DFD中每個(gè)活動(dòng)流通路映射為與之特征相對(duì)應(yīng)的結(jié)構(gòu)4.下層模塊設(shè)計(jì)和優(yōu)化與變換分析設(shè)計(jì)相同。第36頁，共61頁，2022年，5月20日，9點(diǎn)25分，星期三第37頁，共61頁，2022年，5月20日，9點(diǎn)25分，星期三五、主界面與

28、菜單功能設(shè)計(jì)1.菜單設(shè)計(jì)：”工具”菜單編輯器”2.工具欄和狀態(tài)欄：組合使用Toolbar、ImageList“工程”部件”選擇Ms Windows Commom Controls 6.0 在ImageList中添加所需圖像 在Toolbar控件中創(chuàng)建Button對(duì)象 在ButtonClick事件中用Select Case語句對(duì)按鈕進(jìn)行對(duì)應(yīng)編程雙擊Toolbar，編寫Toolbar_ ButtonClick事件Select Case Button.Index (按鈕的索引值) Case 1 . Case 2 .End Select 3.狀態(tài)欄設(shè)計(jì)增加StatusBar控件，右擊“屬性”選擇”窗格

29、”標(biāo)簽,設(shè)置文本和樣式第38頁，共61頁，2022年，5月20日，9點(diǎn)25分，星期三菜單欄設(shè)計(jì): “工具”/ “菜單編輯器” 菜單名：指某個(gè)頂條菜單，含下拉的各菜單項(xiàng)，只能設(shè)置熱鍵菜單項(xiàng)：菜單名中的具體成員，有標(biāo)題、變量名等屬性，可設(shè)置熱鍵和快捷鍵。菜單標(biāo)題：菜單上顯示的文字菜單變量名：通常在程序中使用，必須設(shè)置。熱鍵：使用Alt+字母來打開菜單。設(shè)置方法：&字母快捷鍵：直接用來調(diào)用菜單項(xiàng)功能。設(shè)置方法：在下拉列表中選擇某個(gè)鍵菜單分隔線設(shè)置：在標(biāo)題欄輸入：說明：借用菜單控件組可以設(shè)置動(dòng)態(tài)菜單 設(shè)計(jì)彈出菜單：菜單名的可見復(fù)選框不選，調(diào)用命令 PopupMenu 菜單名 ,標(biāo)志,x,y 第39頁，

30、共61頁，2022年，5月20日，9點(diǎn)25分，星期三六、菜單調(diào)用窗體多窗體界面的語句方法：Load 窗體名 （將窗體裝入內(nèi)存，但不顯示窗體）(注) 窗體裝入內(nèi)存時(shí)依次發(fā)生Initialize事件和Load事件窗體名.show 模式 （裝入并顯示窗體，使Visable為Ture）(注) 模式調(diào)用：1或vbModal 無模式調(diào)用：0或Modaless或缺省窗體名.hide （隱藏窗體，使Visable為False,但窗體仍在內(nèi)存）Unload 窗體名 /Me （清除內(nèi)存內(nèi)存中指定的窗體，Me為當(dāng)前 窗體）不同窗體數(shù)據(jù)的存取：屬性存取：其他窗體名.控件名.屬性存取變量：Public變量可通行與各窗體

31、，可以在.BAS內(nèi)聲明第40頁，共61頁，2022年，5月20日，9點(diǎn)25分，星期三工具欄和狀態(tài)欄的設(shè)計(jì): 工具欄：需要ToolBar與ImageList 控件工程/部件菜單 選擇Microsoft Windows Common Control(6.0)設(shè)置工具欄步驟：1）在ImageList控件中，通過“右擊/屬性”，添加按鈕所需要的圖像集2）在ToolBar控件中創(chuàng)建Botton對(duì)象：通過“右擊/屬性”，圖像列表中選擇ImageList1，創(chuàng)建按鈕。其中“標(biāo)題”為按鈕名，“關(guān)鍵字”為按鈕變量名，“樣式”決定按鈕風(fēng)格。3）在BottonClick事件中用Select Case語句對(duì)單擊不同按

32、鈕的響應(yīng)代碼進(jìn)行對(duì)應(yīng)編程（可以用Index或Key確定具體那一個(gè)按鈕）狀態(tài)欄設(shè)計(jì)：狀態(tài)欄一般用來顯示系統(tǒng)日期，軟件版本，軟件作者，鍵盤狀態(tài)等通過添加StatusBar控件，通過“右擊/屬性”，插入窗格，輸入窗格顯示文本。以及編程在程序運(yùn)行時(shí)改變狀態(tài)欄。第41頁，共61頁，2022年，5月20日，9點(diǎn)25分，星期三狀態(tài)欄窗格屬性設(shè)置：索引 樣式 文本和位圖 說明1 sbrText 文字 顯示提示2 sbrText 光標(biāo)位置函數(shù) 運(yùn)行時(shí)當(dāng)前光標(biāo)位置3 sbrTime Time.bmp 顯示當(dāng)前時(shí)間及鐘4 sbrCaps 顯示大小寫狀態(tài)5 sbrIns 顯示插入鍵狀態(tài)第42頁，共61頁，2022年，

33、5月20日，9點(diǎn)25分，星期三第四章 賬務(wù)軟件主要功能模塊開發(fā)一.科目與期初余額模塊開發(fā)1.科目編輯模塊：a)數(shù)據(jù)窗體向?qū)?(要點(diǎn)):創(chuàng)建“工程”、“工程”/”引用”添加Ms ActiveX Data Objects Library2.5、啟動(dòng)“數(shù)據(jù)窗體向?qū)А眀)Adodc控件數(shù)據(jù)綁定，建立窗體，設(shè)置常規(guī)數(shù)據(jù)輸入界面，設(shè)計(jì)一組添加、刪除、數(shù)據(jù)導(dǎo)航按鈕，c) Adodb代碼鏈接數(shù)據(jù)庫，建立窗體，編寫事件和控件代碼2.期初余額模塊：Adodc控件+DataGrid控件+試算平衡編程。（畫程序流程圖）主要語句：Do while/Loop+表的指針控制指針控制：Dim jn As Integer：jn

34、 = rs.Bookmark(記下標(biāo)簽) rs.Move jn-1, adBookmarkFirst 回到原有位置第43頁，共61頁，2022年，5月20日，9點(diǎn)25分，星期三借貸平衡數(shù)據(jù)流程圖第44頁，共61頁，2022年，5月20日，9點(diǎn)25分，星期三（一）數(shù)據(jù)庫連接方法：1.Adodc控件連接：A）連接字符串設(shè)置方法（最基本、要求掌握）B） ODBC數(shù)據(jù)資源命名法C）DataLink文件鏈接方法（.udl鏈接字串文本）優(yōu)點(diǎn)：簡(jiǎn)單、容易實(shí)現(xiàn)。缺點(diǎn)：功能局限性大，一般只能用于單表操作，實(shí)現(xiàn)簡(jiǎn)單功能2.對(duì)象變量方法（ Adodb代碼方法）鏈接優(yōu)點(diǎn)：功能較強(qiáng)，為系統(tǒng)開發(fā)常用方法缺點(diǎn)：鏈接代碼較復(fù)

35、雜3。數(shù)據(jù)環(huán)境設(shè)計(jì)器連接數(shù)據(jù)庫常用于報(bào)表設(shè)計(jì)第45頁，共61頁，2022年，5月20日，9點(diǎn)25分，星期三ADO對(duì)象訪問數(shù)據(jù)庫1.建立ADO對(duì)象庫引用：工程菜單的引用命令，啟動(dòng)引用對(duì)話框清單中選取“Microsoft ActiveX Data Object 2.5 Library”項(xiàng)目方 法說 明Dim db As Connection Set db = New Connectiondb.Open 數(shù)據(jù)源連接字符串連接數(shù)據(jù)源。返回一個(gè)連接對(duì)象db。Dim rs As RecordsetSet rs = New Recordsetrs.Open 數(shù)據(jù)源，連接對(duì)象，指針，鎖類型打開記錄集。返回查詢

36、結(jié)果。第46頁，共61頁，2022年，5月20日，9點(diǎn)25分，星期三數(shù)據(jù)源：通常是select 語句產(chǎn)生的數(shù)據(jù)表鏈接對(duì)象：數(shù)據(jù)庫對(duì)象指針：鎖類型：指針類型常量說明僅向前adOpenForwardOnly默認(rèn)值，記錄只能向前鍵集adOpenKeyset可看見其他用戶更改的數(shù)據(jù)動(dòng)態(tài)adOpenDynamic允許進(jìn)行所有類型移動(dòng)靜態(tài)adOpenStatic可以查數(shù)據(jù)和生成副本常量說明adLockReadOnly默認(rèn)值，只讀，無法更改數(shù)據(jù)adLockPessimistic編輯時(shí)鎖定數(shù)據(jù)源記錄adLockOptimistic開放記錄，只在調(diào)用update時(shí)鎖定記錄adLockBatchOptimisti

37、c開放式批更新第47頁，共61頁，2022年，5月20日，9點(diǎn)25分，星期三例：使用ADO對(duì)象訪問數(shù)據(jù)庫實(shí)例一般方法：添加Module，在模塊中定義對(duì)象：Public CN As New ADODB.Connection 定義數(shù)據(jù)庫鏈接對(duì)象Public rs As New ADODB.Recordset 定義表對(duì)象在窗體Load事件中，鏈接并打開數(shù)據(jù)庫If CN.State Then CN.CloseCN.ConnectionString = Provider=Microsoft.Jet.OLEDB.4.0;Data Source= & App.Path & database.mdb;Pers

38、ist Security Info=FalseCN.Open 鏈接字符串可以從控件鏈接法中取出在控件的Click事件中，打開表Dim strSql As StringstrSql = “select * from ” & Trim(Combo1.Text) 此處用Combo1選表名If rs.State Then rs.Closers.Open strSql, CN, adOpenStatic, adLockOptimistic第48頁，共61頁，2022年，5月20日，9點(diǎn)25分，星期三設(shè)置文本框?qū)傩裕瑢?shí)現(xiàn)文本框與表字段的綁定：Set Text1.DataSource = rs 指定文本框的

39、數(shù)據(jù)源Text1.DataField = “學(xué)號(hào)” 文本框?qū)?yīng)字段的綁定對(duì)字段的賦值：rs.Fields(“學(xué)號(hào)) = “01011019（二）數(shù)據(jù)導(dǎo)航按鈕代碼If Command1.Caption = “添加” Then 添加按鈕Command1.Caption = 確定ElseCommand1.Caption = 添加End If第49頁，共61頁，2022年，5月20日，9點(diǎn)25分，星期三CH = MsgBox(“是否真的要?jiǎng)h除嗎？”, vbOKCancel, “刪除”) 刪除按鈕If CH = vbOK ThenEnd If-Unload Me / End 退出按鈕- rs.MoveF

40、irst / rs.MoveLast 首條 / 末條按鈕-rs.MovePrevious 上一條按鈕If rs.BOF Then rs.MoveFirst- rs.MoveNextIf rs.EOF = True Then rs.MoveLast 下一條按鈕第50頁，共61頁，2022年，5月20日，9點(diǎn)25分，星期三（三）執(zhí)行SQL語句：1. 刪除數(shù)據(jù)庫中一條記錄 CN.Execute delete form 表名 where id=12“2 執(zhí)行SQL語句,把數(shù)據(jù)寫入數(shù)據(jù)庫rs.AddNew(insert into student(num,age) values(1,10)rs.Updat

41、e3 查詢數(shù)據(jù)，生成新表CN.Execute “select sum(年初余額) as 合計(jì) into HJ from kjkm“4將一表記錄添加入另一表CN.Execute insert into 憑證表 select * from pzk第51頁，共61頁，2022年，5月20日，9點(diǎn)25分，星期三二. 憑證輸入/修改模塊開發(fā)a) 簡(jiǎn)單實(shí)現(xiàn)法：臨時(shí)憑證表有6條空記錄，用DataGrid綁定，進(jìn)行憑證輸入，輸完憑證后，添加入正常憑證表，同時(shí)清空已輸入的記錄內(nèi)容。b) 研制經(jīng)典賬務(wù)軟件的憑證輸入界面憑證輸入系統(tǒng)控制：1憑證號(hào)自動(dòng)編制，2自動(dòng)取日期，3科目參照輸入，科目代碼錄入自動(dòng)檢索科目名，4

42、非末級(jí)憑證不允許錄入，5借貸不平衡不允許存盤，6缺少重要憑證要素的憑證不允許存盤難點(diǎn)：建立起憑證表多條記錄與一張憑證的對(duì)應(yīng)機(jī)制三.憑證審核/查詢模塊開發(fā)第52頁，共61頁，2022年，5月20日，9點(diǎn)25分，星期三四.憑證記賬模塊開發(fā)a） 憑證記賬模塊程序流程圖b）多表間的記錄數(shù)據(jù)處理要點(diǎn)：1.切換表時(shí)如何控制當(dāng)前記錄指針. 2.如何打開多張表和如何選擇當(dāng)前表.Adodc控件方法、Adodb代碼方法第53頁，共61頁，2022年，5月20日，9點(diǎn)25分，星期三五.憑證與賬簿查詢打印模塊開發(fā)1。數(shù)據(jù)環(huán)境設(shè)計(jì)器連接數(shù)據(jù)庫工程/添加DataEnvironmemt/右擊 Connection1/屬性/指定鏈接驅(qū)動(dòng)程序和數(shù)據(jù)庫文件，完成鏈接。右擊Connection1/添加命令，創(chuàng)建Command1/右擊Command1/屬性/設(shè)置數(shù)據(jù)源為 表，選擇表名，完成對(duì)需要綁定的控件，設(shè)置DataSource為DataEnvironmemt1 DataMember為Command1 DataField選擇相應(yīng)字段 ， 完成綁定第54頁，共61頁，2022年，5月20日