1、（一）管帳電算化治理辦法一、總那么為增強(qiáng)管帳電算化治理，特制定本辦法。二、電算管帳崗?fù)ぴO(shè)置依照電算化的請(qǐng)求，公司財(cái)務(wù)部設(shè)置如下電算管帳崗?fù)ぃ贺?cái)務(wù)擔(dān)負(fù)人崗?fù)ぃ措娝阒鞴軑復(fù)ぃ⒅茊螎復(fù)?、記賬崗?fù)ぁ⒖己藣復(fù)?、?bào)表體例崗?fù)じ闼橹卫韻復(fù)?。三、管帳電算化操縱規(guī)矩1一切上機(jī)操縱職員經(jīng)過培訓(xùn)，經(jīng)電算主管承認(rèn)前方可按上機(jī)操縱權(quán)限進(jìn)展操縱。2電算主管按崗?fù)ちx務(wù)制請(qǐng)求設(shè)置各操縱職員的上機(jī)操縱權(quán)跟任務(wù)內(nèi)容，每個(gè)操縱職員依照電算主管承認(rèn)的權(quán)限，設(shè)定本人的暗碼口令，并留意平安保密。3操縱職員需恪守盤算機(jī)的開關(guān)次序規(guī)矩，開機(jī)后不得擅自離開任務(wù)現(xiàn)場(chǎng)，如需離開應(yīng)加入管帳軟件，以防不人越權(quán)操縱。4未經(jīng)考核的原始憑據(jù)跟記賬憑據(jù)

2、，不克不及據(jù)以注銷機(jī)內(nèi)賬簿。5如發(fā)覺已入賬的內(nèi)容有誤，必需依照零碎供給的功用體例彌補(bǔ)注銷或正數(shù)沖正的憑據(jù)加以矯正，不得應(yīng)用非管帳核算軟件供給的辦法處置睬計(jì)數(shù)據(jù)。6種種報(bào)表的數(shù)據(jù)來(lái)自種種賬冊(cè)賬本，除輔佐數(shù)據(jù)外，任何人不得直截了當(dāng)從鍵盤輸入數(shù)據(jù)構(gòu)成或修改報(bào)表。7操縱職員未經(jīng)電算主管同意，不得擅自向任何人供給任何材料、賬冊(cè)及種種數(shù)據(jù)。8樹破上機(jī)操縱記錄軌制，記錄操縱人、操縱時(shí)刻、操縱內(nèi)容跟故障狀況等外容。四、硬件、軟件、數(shù)據(jù)治理1做好盤算機(jī)硬件裝備的一樣平常頤養(yǎng)保護(hù)任務(wù)，堅(jiān)持裝備整齊，活期干凈硬盤，確保零碎畸形運(yùn)轉(zhuǎn)。2管帳軟件的應(yīng)用、晉級(jí)、更新以及硬件裝備的調(diào)劑必需征得電算主管的贊同，需下級(jí)有關(guān)部分

3、審批的，必需取得同意前方可履行。3任何操縱職員不得翻開數(shù)據(jù)庫(kù)直截了當(dāng)進(jìn)展操縱，未經(jīng)贊同不得修改盤算機(jī)設(shè)置及種種次序。4隨時(shí)做好數(shù)據(jù)的備份任務(wù)，活期打印輸入管帳數(shù)據(jù)。記賬憑據(jù)、報(bào)表實(shí)時(shí)輸出，賬簿至多一年輸入一次。5活期反省盤算機(jī)病毒，各任務(wù)站均應(yīng)裝置防病毒軟件。關(guān)于狀況不明、來(lái)源不清的軟盤，嚴(yán)禁應(yīng)用。6運(yùn)轉(zhuǎn)管帳軟件的盤算機(jī)不得上彀。在運(yùn)轉(zhuǎn)管帳核算軟件的盤算機(jī)上，禁止玩游戲。五、電算化檔案治理1存儲(chǔ)在硬盤、磁盤、光盤等介質(zhì)中的管帳數(shù)據(jù)跟打印輸入的管帳數(shù)據(jù)作為電算化管帳檔案治理。2盤算機(jī)輸入的管帳憑據(jù)賬簿、報(bào)表等紙質(zhì)介質(zhì)管帳檔案的治理按管帳檔案治理軌制履行。3對(duì)電算化管帳檔案要保存在防磁、防塵、防火

4、、防潮的場(chǎng)合，主要數(shù)據(jù)應(yīng)保存雙份并寄存在差別所在。4對(duì)磁性介質(zhì)存入的管帳檔案要活期反省，每年用光盤刻錄一次。5整套管帳電算化文檔材料及管帳軟件等檔案，保存期停止到該軟件停頓應(yīng)用或有嚴(yán)重變動(dòng)后五年。六、附那么1本辦法由財(cái)務(wù)部擔(dān)負(fù)草擬、訂正及說明。2本辦法經(jīng)公司總司理同意后實(shí)施。（二）電算化管帳任務(wù)崗?fù)ぢ氊?zé)軌制一、總那么1為了更好地實(shí)施管帳電算化治理，特制定本軌制。2管帳電算化設(shè)破的管帳任務(wù)崗?fù)ぐ毫闼橛?jì)劃員；零碎治理員；零碎操縱員；數(shù)據(jù)考核員。二、崗?fù)ぢ氊?zé)及權(quán)限1零碎計(jì)劃員的職責(zé)跟權(quán)限。管帳電算化的零碎計(jì)劃員要依照管帳軌制跟企業(yè)治理、核算的請(qǐng)求，擔(dān)負(fù)管帳電算化零碎中軟件的研制、開辟跟晉級(jí)任務(wù)，

5、協(xié)助零碎操縱職員控制軟件的應(yīng)用。（1）零碎計(jì)劃員崗?fù)さ穆氊?zé)要緊有：依照管帳軌制跟核算請(qǐng)求開辟管帳電算化零碎。依照國(guó)度微不雅經(jīng)濟(jì)政策跟企業(yè)微不雅治理的需求，不時(shí)修改跟完美管帳電算化系統(tǒng)的全體功用。擔(dān)負(fù)指點(diǎn)有關(guān)職員準(zhǔn)確控制管帳軟件的應(yīng)用辦法。實(shí)時(shí)處置軟件在運(yùn)轉(zhuǎn)中所發(fā)作的技巧咨詢題。為守舊本單元經(jīng)濟(jì)機(jī)密跟管帳數(shù)據(jù)的平安，不得將本單元管帳數(shù)據(jù)以任何方式帶出本單元或?qū)ν夤┙o。（2）零碎計(jì)劃員崗?fù)さ臋?quán)限要緊有：有權(quán)對(duì)軟件源次序進(jìn)展編譯或?qū)Υ涡蜻M(jìn)展加密。有權(quán)請(qǐng)求軟件應(yīng)用者供給軟件評(píng)審所需的材料跟用戶講演。有權(quán)禁止軟件的正當(dāng)拷貝跟傳達(dá)。有權(quán)回絕來(lái)源不明的軟件或帶有病毒的軟件在管帳電算化零碎中運(yùn)轉(zhuǎn)。2零碎治理員

6、的職責(zé)跟權(quán)限。管帳電算化的零碎治理員擔(dān)負(fù)管帳電算化進(jìn)程中的治理任務(wù)，構(gòu)造、和諧管帳電算化軟件開辟跟應(yīng)用，能夠應(yīng)用財(cái)務(wù)、管帳跟電子盤算機(jī)常識(shí)對(duì)本單元運(yùn)轉(zhuǎn)的會(huì)計(jì)電算化零碎進(jìn)展應(yīng)用跟保護(hù)。（1）零碎治理員崗?fù)さ穆氊?zé)要緊有：在管帳電算化軟件的開辟階段，擔(dān)負(fù)和諧軟件開辟者與應(yīng)用者之間的關(guān)聯(lián)，根據(jù)軟件評(píng)審請(qǐng)求，做好響應(yīng)的預(yù)備任務(wù)。在管帳電算化軟件的運(yùn)轉(zhuǎn)階段，擔(dān)負(fù)一樣平常的保護(hù)跟治理，協(xié)助零碎操縱員純熟控制操縱技藝。反省催促零碎操縱員對(duì)數(shù)據(jù)的備份狀況。反省各操縱員操縱的日記記錄狀況，避免正當(dāng)挪用跟操縱。對(duì)盤算機(jī)開機(jī)、關(guān)機(jī)跟運(yùn)轉(zhuǎn)狀況進(jìn)展反省，為保障管帳軟件的畸形運(yùn)轉(zhuǎn)跟數(shù)據(jù)的保密跟平安，不得進(jìn)入數(shù)據(jù)庫(kù)直截了當(dāng)對(duì)

7、管帳數(shù)據(jù)進(jìn)展修改。應(yīng)用電算化零碎中的信息資本跟剖析模塊，嚴(yán)密聯(lián)合本單元經(jīng)濟(jì)運(yùn)動(dòng)狀況，對(duì)本企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)展扼要剖析，為企業(yè)指點(diǎn)運(yùn)營(yíng)決議供給依照。關(guān)于零碎內(nèi)發(fā)作盤算機(jī)病毒等狀況須應(yīng)用殺毒軟件消弭病毒，并向擔(dān)負(fù)盤算機(jī)平安的公安構(gòu)造反應(yīng)。為守舊本單元經(jīng)濟(jì)機(jī)密跟管帳數(shù)據(jù)的平安，不得將本單元管帳數(shù)據(jù)以任何方式帶出本單元或?qū)ν夤┙o。（2）零碎治理員崗?fù)さ臋?quán)限要緊有：有權(quán)設(shè)置屬于本崗?fù)?quán)限范疇內(nèi)的操縱保密口令。有權(quán)對(duì)零碎操縱員的任務(wù)進(jìn)展反省跟監(jiān)視。有權(quán)回絕來(lái)源不明的軟件或帶有病毒的軟件在管帳電算化零碎中運(yùn)轉(zhuǎn)。有權(quán)對(duì)有關(guān)職員的操縱權(quán)限進(jìn)展設(shè)置跟調(diào)劑。3零碎操縱員的職責(zé)跟權(quán)限。管帳電算化的零碎操縱員擔(dān)負(fù)管帳數(shù)據(jù)

8、的錄入與輸入任務(wù)，能夠應(yīng)用管帳電算化零碎的局部或全體功用。零碎操縱員要依照管帳電算化軌制的請(qǐng)求，嚴(yán)厲履行計(jì)算機(jī)硬件、軟件的操縱規(guī)程跟防備盤算機(jī)病毒的辦法。（1）零碎操縱員崗?fù)さ穆氊?zé)要緊有：將考核過的原始憑據(jù)或記賬憑據(jù)實(shí)時(shí)、精確地錄入盤算機(jī)，同時(shí)經(jīng)過盤算機(jī)輸入界面臨輸入的數(shù)據(jù)進(jìn)展開端核查。依照數(shù)據(jù)考核員核實(shí)過的管帳數(shù)據(jù)進(jìn)展憑據(jù)過賬，即注銷機(jī)內(nèi)賬簿。實(shí)時(shí)輸入管帳憑據(jù)跟有關(guān)管帳數(shù)據(jù)。采用無(wú)力的辦法保障數(shù)據(jù)平安，天天進(jìn)展數(shù)據(jù)的備份并妥當(dāng)保存?zhèn)浞輸?shù)據(jù)。為保障管帳軟件的畸形運(yùn)轉(zhuǎn)跟數(shù)據(jù)的保密平安，不得進(jìn)入數(shù)據(jù)庫(kù)直截了當(dāng)對(duì)管帳數(shù)據(jù)進(jìn)展修改。為守舊本單元經(jīng)濟(jì)機(jī)密跟管帳數(shù)據(jù)的平安，不得將本單元管帳數(shù)據(jù)以任何方式帶

9、出本單元或?qū)ν夤┙o。（2）零碎操縱員崗?fù)さ臋?quán)限要緊有：有權(quán)設(shè)置屬于本崗?fù)?quán)限范疇內(nèi)的操縱保密口令。關(guān)于未經(jīng)考核的管帳憑據(jù)有權(quán)回絕錄入盤算機(jī)。關(guān)于未經(jīng)數(shù)據(jù)考核員考核的已錄入的管帳數(shù)據(jù)，有權(quán)回絕進(jìn)展憑據(jù)過賬處置。有權(quán)回絕來(lái)源不明的軟件在管帳電算化零碎中運(yùn)轉(zhuǎn)。4數(shù)據(jù)考核員的職責(zé)跟權(quán)限。管帳電算化的數(shù)據(jù)考核員擔(dān)負(fù)考核已錄入的管帳數(shù)據(jù)跟輸入的管帳數(shù)據(jù)、賬表的準(zhǔn)確性，能夠應(yīng)用管帳電算化零碎有關(guān)考核方面的功用，包含管帳數(shù)據(jù)的輸入與輸入、管帳政策的設(shè)定等。數(shù)據(jù)考核員要依照財(cái)經(jīng)法例、管帳軌制跟管帳電算化制度的請(qǐng)求，嚴(yán)把考核關(guān)，保護(hù)財(cái)經(jīng)法例跟軌制的嚴(yán)正性。（1）數(shù)據(jù)考核員崗?fù)さ穆氊?zé)要緊有：依照財(cái)經(jīng)法例跟管帳軌制的

10、請(qǐng)求，考核反應(yīng)本單元經(jīng)濟(jì)運(yùn)動(dòng)的種種原始憑據(jù)，實(shí)時(shí)將考核過的原始憑據(jù)交零碎操縱員輸入盤算機(jī)。依照財(cái)經(jīng)法例跟管帳軌制的請(qǐng)求，考核輸入后登賬前的管帳數(shù)據(jù)跟輸入的管帳憑據(jù)、種種賬表。依照財(cái)經(jīng)法例跟管帳軌制的請(qǐng)求，考核本單元管帳政策的合規(guī)跟正當(dāng)性。依照財(cái)經(jīng)法例、管帳軌制跟企業(yè)治理的需求，實(shí)時(shí)調(diào)劑、訂正盤算機(jī)中所設(shè)置的有關(guān)管帳政策。為守舊本單元經(jīng)濟(jì)機(jī)密跟管帳數(shù)據(jù)的平安，不得將本單元管帳數(shù)據(jù)以任何方式帶出本單元或?qū)ν夤┙o。（2）數(shù)據(jù)考核員崗?fù)さ臋?quán)限要緊有：有權(quán)設(shè)置屬于本崗?fù)?quán)限范疇內(nèi)的操縱保密口令。有權(quán)回絕承受不契正當(dāng)規(guī)軌制的管帳信息進(jìn)入盤算機(jī)治理流程。有權(quán)依照軌制跟治理的需求，考核、調(diào)劑管帳電算化治理流程

11、中的會(huì)計(jì)政策設(shè)置。有權(quán)回絕來(lái)源不明的軟件或帶有病毒的軟件在管帳電算化零碎中運(yùn)轉(zhuǎn)。三、附那么1本軌制由財(cái)務(wù)部擔(dān)負(fù)說明。2本軌制自發(fā)布之日起實(shí)施。（三）管帳電算化治理軌制一、總那么為增強(qiáng)管帳電算化任務(wù)，確保管帳電算化零碎平安牢靠運(yùn)轉(zhuǎn)，進(jìn)一步明白管帳電算化任務(wù)義務(wù)制，特制定本軌制。二、管帳電算化軟件及審批公司管帳電算化軟件是采納財(cái)務(wù)軟件零碎版本，是經(jīng)過財(cái)務(wù)審批承認(rèn)的通用財(cái)務(wù)軟件，應(yīng)用便利靈敏，功用弱小，能夠完整替代手工記賬核算。盤算機(jī)全體替代手工核算，一切管帳職員必需取得管帳電算化培訓(xùn)及格證，財(cái)務(wù)軟件要有財(cái)務(wù)部分評(píng)審證實(shí)，要有管帳軟件裝置答應(yīng)證，同時(shí)手工核算要與盤算機(jī)核算必需并交運(yùn)轉(zhuǎn)3個(gè)月以上，保存

12、有殘缺的與手工處置相分歧的數(shù)據(jù)，必需經(jīng)過下級(jí)主管部分跟財(cái)務(wù)部分的同意后，方可正式投入運(yùn)轉(zhuǎn)。三、盤算機(jī)的硬件治理財(cái)務(wù)治理用盤算機(jī)履行專機(jī)公用軌制，指定一名管帳職員進(jìn)展盤算機(jī)硬件的日常治理，財(cái)務(wù)職員以外的其不職員不得應(yīng)用該盤算機(jī)。盤算機(jī)的各項(xiàng)裝備必需裝備完整，包含盤算機(jī)主機(jī)、表現(xiàn)器、打印機(jī)、穩(wěn)壓電源（需帶延時(shí)功用）、公用柜跟空調(diào)等裝備，要由盤算機(jī)專業(yè)職員裝置調(diào)試。操縱職員要嚴(yán)厲按規(guī)矩次序進(jìn)展任務(wù)，不得擅自拆看跟維修。房間內(nèi)要堅(jiān)持干凈衛(wèi)生，活期頤養(yǎng)保護(hù)呆板，使其處于殘缺形態(tài)。需求維修時(shí)，要派專人到指定維修部分檢驗(yàn)，檢驗(yàn)前要片面做好數(shù)據(jù)備份。四、盤算機(jī)財(cái)務(wù)軟件治理盤算機(jī)財(cái)務(wù)軟件的裝置需由軟件公司進(jìn)展，

13、投入運(yùn)轉(zhuǎn)后，不得自行修改，包含次序跟數(shù)據(jù)庫(kù)，財(cái)務(wù)軟件有新版本時(shí)，也由軟件公司來(lái)人改換、調(diào)試。管帳數(shù)據(jù)跟軟件，要保障平安牢靠，指定專人治理、專人擔(dān)負(fù)，財(cái)務(wù)軟件加密盒除財(cái)務(wù)操縱職員應(yīng)用外，不得交由不人保存跟應(yīng)用，避免其不職員翻開跟應(yīng)用財(cái)務(wù)軟件次序。除盤算機(jī)主動(dòng)備份外，每月終了在結(jié)轉(zhuǎn)完賬務(wù)后，要在軟盤上備份保存數(shù)據(jù)，包含賬務(wù)零碎、牢固資產(chǎn)零碎、人為零碎、報(bào)表零碎。年度終了，將一切數(shù)據(jù)備份到光盤，作為管帳檔案保存。一切操縱職員，都要做好上機(jī)操縱記錄，包括上機(jī)時(shí)刻、關(guān)機(jī)時(shí)刻、操縱職員姓名、操縱內(nèi)容以及其余需求記錄的工程。五、財(cái)務(wù)軟件的操縱治理1操縱次序。起首要進(jìn)展財(cái)務(wù)軟件初始化，而后要按管帳軌制規(guī)矩設(shè)破

14、管帳科目，管帳科目要一次樹破殘缺，管帳科目編號(hào)要按軌制規(guī)矩履行，科目要用全稱，不得簡(jiǎn)寫。在一樣平常操縱中，開機(jī)時(shí)，按穩(wěn)壓器表現(xiàn)器打印機(jī)主機(jī)次序進(jìn)展；關(guān)機(jī)時(shí)，同開機(jī)次序相反。在每月的詳細(xì)操縱中，原始憑據(jù)報(bào)銷，經(jīng)過管帳考核無(wú)誤蓋印后，交由錄入職員錄入盤算機(jī)，打印輸入記賬憑據(jù)，記賬憑據(jù)連同所附原始憑據(jù)再前往管帳，考核無(wú)誤簽章后，出納職員方可報(bào)銷結(jié)算。在結(jié)賬之前，必需把當(dāng)月的一切記賬憑據(jù)錄入終了。憑據(jù)錄入職員、考核職員、出納員的分工按其操縱任務(wù)職責(zé)進(jìn)行，錄入職員跟憑據(jù)考核職員必需離開，兩人獨(dú)自進(jìn)展，不得以不人名義進(jìn)入盤算機(jī)零碎，對(duì)財(cái)務(wù)軟件進(jìn)展操縱。2操縱職員的任務(wù)職責(zé)。按操縱職員分工，設(shè)電算化“電算主

15、管”、“電算保護(hù)”、“數(shù)據(jù)剖析”、“人為系統(tǒng)操縱”、“電算檢察”、“報(bào)表零碎操縱”、“牢固資產(chǎn)零碎操縱”、“管帳賬簿操縱”、“審計(jì)記賬”、“盤算機(jī)一樣平常保護(hù)”、“微機(jī)錄入操縱”、“日記賬操縱”崗?fù)??！半娝阒鞴堋?、“?shù)據(jù)剖析”跟“審計(jì)記賬”崗?fù)?，由總管帳師?dān)負(fù)；納員擔(dān)負(fù)；其余崗?fù)び晒軒?dān)負(fù)?！叭沼涃~操縱”崗?fù)び沙觯?）電算化“電算主管”崗?fù)?dān)負(fù)電算化管帳的片面任務(wù)，構(gòu)造電算化硬件跟財(cái)務(wù)軟件裝置調(diào)試。擔(dān)負(fù)樹破管帳電算化軌制，落實(shí)電算化各崗?fù)ちx務(wù)制，保障運(yùn)轉(zhuǎn)義務(wù)明白，確保電算化各零碎平安。和諧電算化各崗?fù)と蝿?wù)，實(shí)時(shí)處置電算化中呈現(xiàn)的嚴(yán)重咨詢題。擔(dān)負(fù)盤算機(jī)各崗?fù)げ倏v職員的權(quán)限分工。構(gòu)造管帳職員電算化

16、培訓(xùn)。（2）電算化“電算保護(hù)”崗?fù)?dān)負(fù)電算化盤算機(jī)硬件、軟件的畸形運(yùn)轉(zhuǎn)，擔(dān)負(fù)種種財(cái)務(wù)軟件及其余軟件的安裝及調(diào)試。治理盤算機(jī)的管帳數(shù)據(jù)，常常反省各項(xiàng)管帳數(shù)據(jù)的運(yùn)轉(zhuǎn)跟應(yīng)用狀況，保障其運(yùn)行平安。做好盤算機(jī)防病毒任務(wù)，樹破平安運(yùn)轉(zhuǎn)零碎。（3）電算化“數(shù)據(jù)剖析”崗?fù)?duì)電算化數(shù)據(jù)進(jìn)展剖析治理，為公司經(jīng)濟(jì)治理實(shí)時(shí)供給管帳核算材料。（4）電算化“人為零碎操縱”崗?fù)ぜ兪炜刂票P算機(jī)“人為零碎”的操縱跟應(yīng)用進(jìn)程，控制響應(yīng)的盤算機(jī)錄入跟應(yīng)用常識(shí)。按月打印輸入人為結(jié)算單，盤算團(tuán)體所得稅、計(jì)提福利費(fèi)跟工會(huì)經(jīng)費(fèi)。按月做好人為數(shù)據(jù)備份，確保人為數(shù)據(jù)平安。（5）電算化“電算檢察”崗?fù)な熘獙I(yè)管帳軌制跟盤算機(jī)常識(shí)，熟知國(guó)度有關(guān)管

17、帳電算化規(guī)矩跟公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)軌制?；钇诔椴楦鞅P算機(jī)崗?fù)ぢ男新氊?zé)狀況，要檢察各崗?fù)げ倏v次序、崗?fù)し止ぁ⒂?jì)算時(shí)機(jī)計(jì)權(quán)限等能否契合規(guī)矩，檢察數(shù)據(jù)備份能否實(shí)時(shí)精確，檢察盤算機(jī)記賬憑據(jù)、管帳賬簿、日記賬治理、管帳報(bào)表治理能否正軌?；钇跈z察盤算機(jī)防病毒辦法能否平安、無(wú)效。檢察公司管帳電算化治理軌制能否仔細(xì)貫徹履行?；钇谙蚬竟軒ぶ鞴軙嬷v演電算化檢察狀況，嚴(yán)重咨詢題要向公司總司理書面講演。（6）電算化“報(bào)表零碎操縱”崗?fù)ぜ兪炜刂啤皥?bào)表零碎”操縱技藝，詳細(xì)治理跟應(yīng)用盤算機(jī)報(bào)表零碎。擔(dān)負(fù)公司報(bào)表零碎的樹破跟保護(hù)，包含報(bào)表格局、盤算公式的樹破跟修改。按月打印輸入管帳報(bào)表。按月備份管帳報(bào)表材料。（7）電算化“牢固資

18、產(chǎn)零碎操縱”崗?fù)な熘喂藤Y產(chǎn)治理軌制跟管帳核算請(qǐng)求。片面控制電算化“牢固資產(chǎn)”操縱技藝，控制必定的盤算機(jī)應(yīng)用跟治理常識(shí)。詳細(xì)治理跟應(yīng)用電算化“牢固資產(chǎn)零碎”，片面反應(yīng)牢固資產(chǎn)增減、變賣、報(bào)廢、計(jì)提折舊等變更。樹破電算化牢固資產(chǎn)零碎，每月盤算跟打印輸入折舊表，每年打印輸入牢固資產(chǎn)明細(xì)賬跟牢固資產(chǎn)卡片。每月進(jìn)展牢固資產(chǎn)零碎數(shù)據(jù)備份。（8）電算化“管帳賬簿操縱”崗?fù)な熘軒べ~簿的規(guī)那么跟治理規(guī)矩。片面控制電算化財(cái)務(wù)軟件、賬務(wù)零碎的操縱技藝。按季打印輸入總賬、明細(xì)賬，按月打印輸入科目余額表，并按月延續(xù)編號(hào)，分類裝訂成冊(cè)?；钇诤瞬楸P算機(jī)內(nèi)賬務(wù)零碎的賬簿記錄，做到賬賬、賬表符合。每月結(jié)賬后備份財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。擔(dān)

19、負(fù)月尾結(jié)轉(zhuǎn)。（9）電算化“審計(jì)記賬”崗?fù)な熘嘘P(guān)管帳賬簿、管帳憑據(jù)規(guī)矩。片面控制電算化賬務(wù)零碎操縱技藝。每月依照管帳考核蓋印后的原始憑據(jù)跟記賬憑據(jù)，對(duì)賬務(wù)零碎錄入的記賬憑據(jù)進(jìn)展管帳考核，發(fā)覺過錯(cuò)的要按變動(dòng)次序?qū)崟r(shí)告訴憑據(jù)錄入員修改。記賬憑據(jù)考核無(wú)誤后，擔(dān)負(fù)注銷入賬操縱。（10）電算化“盤算機(jī)一樣平常保護(hù)”崗?fù)な熘P算機(jī)硬件跟操縱應(yīng)用常識(shí)，片面控制公司管帳電算化治理軌制擔(dān)負(fù)盤算機(jī)一樣平常保護(hù)治理，天天進(jìn)展開關(guān)機(jī)。羈系盤算機(jī)零碎，不得有外來(lái)職員操縱，不得有外來(lái)軟盤用于管帳公用盤算機(jī)零碎。做好一樣平常防病毒任務(wù)。（11）電算化“微機(jī)錄入操縱”崗?fù)な熘髽I(yè)管帳準(zhǔn)那么、管帳根底任務(wù)標(biāo)準(zhǔn)及公司的財(cái)務(wù)管帳制

20、度等規(guī)矩。片面控制電算化賬務(wù)零碎操縱技藝，能較靈敏應(yīng)用盤算機(jī)。依照經(jīng)管帳考核蓋印后的原始憑據(jù)，錄入賬務(wù)零碎。擔(dān)負(fù)月尾結(jié)轉(zhuǎn)。實(shí)時(shí)訂正錄入過錯(cuò)的記賬憑據(jù)，已入賬的記賬憑據(jù)不得在記賬憑據(jù)上修改，只能采用彌補(bǔ)修改分錄進(jìn)展處置。（12）電算化“日記賬操縱”崗?fù)て婵刂票P算機(jī)日記賬治理零碎的操縱技藝。按日打印現(xiàn)金日記賬，保障盤算機(jī)數(shù)據(jù)同庫(kù)存現(xiàn)金核查符合。按月打印輸入銀行存款日記賬，并與銀行對(duì)賬單核查符合。六、附那么1本軌制由財(cái)務(wù)部擔(dān)負(fù)說明。2本軌制自發(fā)布之日起實(shí)施。（四）管帳電算化核算軌制一、總那么為使公司的管帳核算任務(wù)愈加明白跟標(biāo)準(zhǔn)，更好地為財(cái)務(wù)治理效勞，特制定本軌制。二、記賬憑據(jù)的處置記賬憑據(jù)的處置包含三個(gè)局部。1憑據(jù)的填制。為增強(qiáng)管帳核算，記賬憑據(jù)的類不與手工核算一樣，共分為五類，每種憑據(jù)都有各自的代碼：“01”代表示金收款憑據(jù)；“02”代表示金付款憑據(jù)；“03”代表銀行收款憑據(jù)；“04”代表銀行付款憑據(jù)；“轉(zhuǎn)”代表轉(zhuǎn)賬憑據(jù)。憑據(jù)錄入員在填制記賬憑據(jù)時(shí)，起首要輸入憑據(jù)的類不代碼，而后順次輸入填制日期、所附原始票據(jù)的張數(shù)、經(jīng)濟(jì)營(yíng)業(yè)的內(nèi)容、管帳科目代碼、金額等，與手工核算的請(qǐng)求根本分歧。需求或特不闡明的是：填制觸及往來(lái)核算的記賬憑據(jù)，機(jī)制記賬憑