1、YCF正版可修改PPT(本科）會計電算化第九章教學課件會計電算化授課教師：XX 用友U8V10.1第九章 綜 合 實 訓 一、 系統管理與基礎設置賬套號：123。賬套名稱：ABC。路徑：默認。啟用會計期：2020年9月。是否集團賬：不選中。單位名稱：ABC公司。稅號：913123456789123456。本幣代碼：RMB。本幣名稱：人民幣。企業類型：工業。行業性質：2007年新會計制度科目。科目預置語言：中文（簡體）。賬套主管：demo。按行業性質預置科目：選中。科目編碼：4-2-2-2。部門編碼：1-2。存貨分類編碼：2-2-3-3。客戶編碼：2-2-2-2。供應商分類編碼：2-2-2-2。

2、有客戶分類、供應商分類、存貨分類，無外幣核算，其他默認。啟用總賬、固定資產、薪資管理、應收款管理、應付款管理、銷售管理、采購管理、庫存管理和存貨核算系統，啟用時間均為2020年9月1日。（一） 建立賬套 一、 系統管理與基礎設置（二） 增加操作員并賦予權限操作員檔案如表9-1所示。表9-1 操作員檔案 一、 系統管理與基礎設置（三） 公共檔案基礎設置部門檔案設置如下：（1） “1營業中心”“101采購部”“102銷售部”。（2） “2管理中心”“201總經理室”“202財務部”“203人力資源部。（3） “3制造中心”“301一車間”“302二車間”。1. 部門檔案設置表9-2 人員檔案人員檔

3、案資料如表9-2所示。2. 人員檔案設置表9-3 客戶檔案客戶檔案如表9-3所示。4. 客戶檔案設置客戶分類為“01批發”“02代銷”“03專柜”“04零售”。3. 客戶分類設置表9-4 供應商檔案供應商檔案如表9-4所示。6. 供應商檔案設置供應商分類為“01原材料供應商”“02成品供應商”。5. 供應商分類設置表9-5 存貨分類存貨分類如表9-5所示。7. 存貨分類設置計量單位組編碼為“01”，名稱為“無換算關系組”，類別為“無換算率”。8. 計量單位組設置表9-6 存貨檔案存貨檔案如表9-6所示。10. 存貨檔案設置計量單位為“01盒”“02臺”“03個”“04千米”。9. 計量單位設置

4、 二、 各子系統的初始設置（一） 總賬系統的初始設置選項參數設置為可以使用應收受控科目和應付受控科目，允許修改、作廢他人填制的憑證。1. 選項參數設置（1） 指定“1001庫存現金”為庫存現金總賬科目，“1002銀行存款”為銀行存款總賬科目。（2） 增加科目 “222101應交增值稅”“22210101進項稅額”“22210102銷項稅額”。（3） 修改“應收賬款”“應收票據”“預收賬款”科目的輔助核算為“客戶往來”，受控于應收款管理系統；修改“應付賬款”“應付票據”“預付賬款”科目的輔助核算為“供應商往來”，受控于應付款管理系統。2. 會計科目設置開戶銀行設置如下：（1） 編碼：01。（2）

5、 名稱：中國工商銀行武漢分行。（3） 賬號：765892222111。5. 開戶銀行設置憑證類別設置為選擇憑證類別為“記賬憑證”。3. 憑證類別設置結算方式設置為“1現金結算”“2支票結算”“3匯票結算”。4. 結算方式倉庫檔案設置為“001原料倉庫”“002成品倉庫”“003外購品倉庫”，計價方式均為“全月平均”。6. 倉庫檔案設置表9-7 收發類別設置收發類別設置如表9-7所示。7. 收發類別設置（1） 采購類型為“01普通采購”，入庫類別為“采購入庫”。（2） 銷售類型為“01經銷”“02代銷”，出庫類別均為“銷售出庫”。8. 采購、銷售類型設置表9-8 會計科目的期初余額期初余額如表9

6、-8所示。9. 期初余額設置 二、 各子系統的初始設置（二） 應收款管理系統的初始設置應收科目為“1122應收賬款”，預收科目為“2203預收賬款”，銷售收入科目為“6001主營業務收入”，稅金科目為“22210102銷項稅額”。1. 基本科目設置結算方式科目設置為現金結算“1001”，支票結算“1002”，匯票結算“1002”。2. 結算方式科目設置期初余額為25 000元，為銷售部于2020年8月20日向宏昌公司賒銷5臺計算機所形成的債權（價稅合計）。3. 期初余額設 二、 各子系統的初始設置（三） 應付款管理系統的初始設置應付科目為“2202應付賬款”，預付科目為“1123預付賬款”，采

7、購科目為“1401材料采購”，稅金科目為“22210101進項稅額”。1. 基本科目設置結算方式科目設置為現金結算“1001”，支票結算“1002”，匯票結算“1002”。2. 結算方式科目設置期初余額為10 000元，為2020年8月23日從金陵商行賒購P芯片20盒所欠的價稅款。3. 期初余額設 二、 各子系統的初始設置（四） 采購管理系統的初始設置2020年8月28日，收到金陵商行提供的P芯片20盒，單價500元，驗收入原料庫，發票至2020年9月1日尚未收到。原料倉庫為“1403原材料”，成品倉庫、外購品倉庫為“1405庫存商品”。1. 存貨科目設置采購入庫的對方科目為“1401材料采購

8、”，產成品入庫的對方科目為“5001生產成本”。2. 對方科目設置（五） 存貨核算系統的初始設置表9-9 各倉庫的期初余額各倉庫的期初余額如表9-9所示。3. 期初余額設置（五） 存貨核算系統的初始設置庫存管理系統從存貨核算系統取數并批審、對賬。 三、 會計業務處理根據ABC公司2020年9月份發生的以下經濟業務資料，以CW002的身份按要求填制或生成會計憑證。（1） 2日，出納王麗從銀行提取人民幣10 000元作為備用金，以支票結算，支票號為CN001。（提示：在總賬系統直接填制。）（2） 5日，財務部陳偉購買辦公用品200元，以庫存現金支付，并附單據1張。（提示：在總賬系統直接填制。）（3

9、） 9日，收到宏昌公司前欠貨款25 000元，以支票結算，支票號為CN128。（提示：在應收款管理系統完成。）（4） 16日，向建昌公司賒購17英寸顯示器10臺，無稅單價600元，收到采購專用發票，貨未到、款未付。（提示：在采購管理系統錄入發票，待入庫后再在應付款管理系統完成發票結算、審核及制單。）1. 填制或生成會計憑證（5） 19日，向建昌公司購入的17英寸顯示器驗收入庫10臺，入庫成本為600元/臺。（提示：在庫存管理、存貨核算系統完成。）（6） 22日，以支票結算方式支付前欠金陵商行的10 000元，支票號CN006。（提示：在應付款管理系統完成。）（7） 25日，宏昌公司欲購買3臺計算機，向銷售部了解價格。銷售部報價為7 000元/臺（無稅）。宏昌公司經過商議，決定訂購3臺計算機，要求發貨日期為9月27日。（提示：在銷售管理系統錄入銷售報價單，生成銷售訂單。）（8） 27日，銷售部從成品庫向宏昌公司發出3臺計算機，并填制銷售專用發票。（提示：在銷售管理系統、庫存管理系統和應收款管理系統完成。）（9） 28日，收到宏昌公司全額貨款，轉賬支票號為CN129。（提示：在應收款管理系統完成。）（10） 29日，銷售部將銷售發票交給財務部，進行銷售成本及收入的結轉。（提示：在存貨核算系統完成。）2020年9月30日，以CW001的