1、 可修改 歡迎下載 精品 Word 可修改 歡迎下載 精品 Word 可修改 歡迎下載 精品 Word2021年上半年中國銀行業從業人員資格認證考試?風險管理?真題 時間：120分鐘一、單項選擇題。以下各小題所給出的四個選項中。只有一項符合題目要求請選擇相應選項,不選、錯選均不得分。(共90題。每題05分，共45分)1通常情況下，導致商業銀行破產倒閉的直接原兇是( )。 A違約風險 B市場風險 C操作風險 D流動性風險 2?巴塞爾新資本協議?只對( )的定義做了一個嘗試性的規定：“包括但不限于因監管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口。 A聲譽風險 B國家風險

2、C法律風險 D流動性風險 3以下屬于客戶評級的專家判斷法的是( )。 A5Cs系統 B5Ps系統 CCAMELs系統 D以上都是 4以下不屬于信用風險管理委員會可以考慮重新設定限額的是( )。 A經濟和市場狀況的較大變動 B新的監管機構的建議 C年度進行業務方案和預算 D授信集中度限額變化 5健全的風險管理體系具有的功能不包括( )。 A自覺管理 B系統管理 C微觀管理 D非系統管理 6與市場風險和信用風險相比，商業銀行的操作風險具有( )。 A特殊性、非營利性 B普遍性、非營利性 C特殊性、營利性 D普遍性、營利性 7將許多類似的但不會同時發生的風險集中起來考慮，從而使這一組合中發生風險損失

3、的局部能夠得到其他未發生損失的局部的補償，屬于( )的風險管理方式。 A風險對沖 B風險轉移 C風險躲避 D風險分散 8以下關于健康有效的合規管理文化，說法錯誤的選項是( )。 A要樹立正確的合規管理觀念 B要加強管理層的驅動作用 C要充分發揮信息系統的作用 D要創立學習型組織 9( )是風險文化中最重要、最高層次的因素。 A風險管理方法 B風險管理理念 C風險管理制度 D風險管理系統 10銀行的風險管理部門結構通常有分散型和集中型兩種，以下不屬于商業銀行分散型風險管理部門結構的缺點分析的是( )。 A難以絕對控制商業銀行的敏感信息 B商業銀行無法形成長期的核心競爭力 C不利于商業銀行形成強大

4、的定價能力 D將技術支持等風險管理職能外包給專業效勞供給商 11以下關于商業銀行的業務外包的論述，不正確的選項是( )。 A商業銀行經營管理中的諸多操作或效勞都可以外包，但一些關鍵過程和核心業務等不應外包出去 B通過業務外包，商業銀行也把相應的風險承當者轉移給了外包商，商業銀行從此不必對外包業務負任何直接或間接的責任 C雖然業務可以外包，但是對于外包業務的可能的不良后果，商業銀行仍然需要承當責任 D進行外包時，商業銀行必須對外包業務的風險進行管理 12戰略風險的類型包括( )。 A品牌風險 B競爭對手風險 C客戶風險 D以上全對 13商業銀行一個完整的風險監測指標體系，包括風險水平類指標、風險

5、遷徙類指標和( )。 A流動性風險指標 B信用風險指標 C風險抵補類指標 D操作風險指標 14銀行的風險管理部門和風險管理委員會的關系不包括( )。 A隸屬 B獨立 C支持 D不能混淆 15( )是商業銀行日常工作的一個重要局部，每個業務都要建立控制措施，分清責任范嗣，并接受仔細的、獨立的監控。 A外部控制環境 B風險識別與評估 C內部控制措施 D監督、評價與糾正 16在實際操作中，以下( )是商業銀行在真正需要資金時通常選擇的融資方式。 A出售流動資產 B同業拆入 C收回貸款 D長期在總資產中保存相當規模的流動性資產 17某公司2000年銷售收入為20億元人民幣，銷售凈利率為15，2000年

6、初所有者權益為28億元人民幣，2000年末所有者權益為36億元人民幣那么該企業2000年凈資產收益率為( )。 A94 D52 C92 D84 18交易定價錯誤屬于操作風險內部流程類的因素，它是指在交易的過程中，( )。 A市場價格發生重大變化引起的定價差異 B與市場上同類金融產品的定價有很大差異 C由于產品本錢增加，出現定價困難 D未遵循操作規定，使交易和定價產生了錯誤 19在商業銀行經營的外部事件中，( )風險是給商業銀行造成損失最大、發生次數最多的操作風險之一。 A內部欺詐 B產品設計缺陷 C外部欺詐 D業務外包 20( )又稱為營運能力比率，表達管理層管理和控制資產的能力。 A盈利能力

7、比率 B效率比率 C杠桿比率 D流動比率 21企業的某年的稅前凈利潤為6000萬元人民幣，利息費用為3000萬元人民幣，那么其利息保障倍數為( )。 A2 B1 C3 D422Credit MetriCs模型中，信用工具的市場價值取決于借款人的( )。 A信用等級 B資產規模 C盈利水平 D還款能力 23以下關于資產證券化的說法，正確的選項是( )。 A具有將缺乏流動性的貸款資產轉化成具有流動性的證券的特點 D在某種程度上，資產證券化產品的屬性是由其標的屬性決定的 C有利于分散信用風險，改善資產質量 D以上都正確 24假設一位投資者將1萬元存人銀行，1年到期后得到本息支付共計ll000元，投資

8、的絕對收益是( )。 A1000元 B100元 C，99% D10%25在商業銀行風險管理理論的四種管理模式中，不包括( )。 A資產風險管理模式 B負債風險管理模式 C綜合風險管理模式 D全面風險管理模式 26假設客戶尚未違約，在債項評級中表外工程的違約風險暴露為( )。 A表外工程已承諾未提取金額 B表外工程已提取金額 C表外工程已提取金額+信用轉換系數已承諾未提取金額 D表內工程已提取金額+信用轉換系數已承諾未提取金額 27以下不屬于信用衍生產品的特點的是( )。 A替代性 B交易性 C靈活性 D債務的易變性 28( )主要應用于保管合同、運輸合同、加工承攬合同等主合同。 A抵押 B保證

9、 C留置 D質押 29“5C方法屬于( )評級方法。 A信用評分法 B專家判斷法 C歷史模型法 D壓力測試法 30貸款定價中的風險本錢一般是指( )。 A預期損失 B非預期損失 C預期和非預期損失 D以上都不對 31外部審計與信息披露的關系中，除了有利于提高信息披露質量外，還有利于( )。 A提高我國商業銀行的競爭能力 B進步完善信息披露的監控機制 C改良我國商業銀行信息披露 D提高審計效率 32絕對信用價差是指( )。 A不同債券或貸款的收益率之間的差額 B債券或貸款的收益率同無風險債券的收益率的差額 C固定收益證券同權益證券的收益率的差額 D以上都不對 33如果一家國內商業的貸款資產情況為

10、：正常類貸款60億元，關注類貸款20億元，次級類貸款10億元，可疑類貸款6億元，損失類貸款5億元，那么該商業銀行的不良貸款率等于( )。 A2 B201 C208 D20 34可以將匯率分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結構等影響因素，然后對每一種影響作進一步分析，屬于( )方法。 A專家調查列舉 B情景分析 C分解分析 D失誤樹分析 35( )承當了風險識別、風險計量、風險監測的重要職責，而各級風險管理委員會承當風險控制決策的最終責任。 A董事會 B風險管理部門 C監事會 D財務控制部門 36企業2000年流動資產合計為3000萬元，其中存貨為l500萬元，應收賬款1500萬元，流動負

11、債合計2000萬元，那么該公司2000年速動比率為( )。 A078 B094 C075 D07437某商業銀行觀測到兩組客戶(每組5人)的違約率為(3，3)、(2，0)、(4，2)、(3，6)和(8，3)，那么這兩組客戶違約率間問的坎德爾系數為( )。 A03 B06 C07 D0938以下關于非線性相關的計量系數的說法，不正確的選項是( )。 A秩相關系數采用兩個變量的秩而不是變量本身來計量相關性 B坎德爾系數通過兩個變量之間變化的一致性反映兩個變量之間的相關性 C秩相關系數和坎德爾系數能夠刻畫兩個變量之間的相關程度 D秩相關系數和坎德爾系數能夠通過各變量的邊緣分布刻畫出兩個變量的聯合分布

12、 39財政政策對許多行業具有較大影響，當財政緊縮時，行業信貸風險呈( )趨勢。 A上升 B下降 C不變 D先上升后下降 40信用風險很大程度上是一種( )，因此，在很大程度上能被多樣性的組合投資所 降低。 A系統性風險 B非系統性風險 C既屬于系統風險又屬于非系統風險 D不屬于系統風險也不屬于非系統風險 41單一法人客戶的財務狀況分析中財務報表分析主要是對( )進行分析。 A資產負債表和損益表 B財務報表和損益表 C財務報表和資產負債表 D資產負債表和現金流量表 42信用風險經濟資本是指( )。 A商業銀行在一定的置信水平下，為_應對未來一定期限內信用風險資產的非預期損失和預期損失而應該持有的

13、資本金 B商業銀行在一定的置信水平下，為r應對未來一定期限內信用風險資產的非預期損失而應該持有的資本金 C商業銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內信用風險資產的預期損失而應該持有的資本金 D以上都不對 43銀行戰略風險的影響因素不包括( )。 A一般環境風險因素 B銀行內部風險因素 C工程環境風險因素 D政治風險因素 44以下不屬于作為測量出主權風險評級中決定因素的變量的是( )。 A人均收入 B通貨膨脹 C財政平衡 D違約率 45在計算單一幣種敞口頭寸時，所包含的工程不包括( )。 A即期凈敞口頭寸 B遠期凈敞口頭寸 C期權敞口頭寸 D總敞口頭寸46( )指的是自期權成交之日起，至

14、到期日之前，期權的買方可在此期間內任意時點，隨時要求期權的賣方按照期權的坍議內容，買入或賣出特定數量的某種交易標的物。 A歐式期權 B平價期權 C美式期權 D買入期權 47市場風險各種類中最主要和最常見的利率風險形式是( )。 A收益率曲線風險 B期權性風險 C基準風險 D重新定價風險 48內部審計的主要內容不包括( )。 A風險狀況及風險識別、計量、監控程序的適用性和有效性 B內部控制的健全性和有效性 C適時修訂規章制度和操作規程使其符合法律的監管要求 D會計記錄和財務報告的準確性和可靠性 49關于表外工程，說法錯誤的選項是( )。 A表外工程按兩步轉換的方法計算普通表外工程的風險加權資產

15、B利率和匯率合約的風險資產由兩局部組成：一是按市價計算出的經濟資本，另一局部是由賬面名義本金乘以固定系數獲得 C對于匯率、利率及其他衍生產品合約的風險加權資產，使用現金暴露法計算 D商業銀行首先將表外工程的名義本金額乘以信用轉換系數，獲得等同于表內工程的風險資產，然后根據交易對象的屬性確定風險權重，計算表外工程相應的風險加權資產 50貨幣互換交易與利率互換交易的區別是( )。 A貨幣互換需要在期初交換本金，但不需在期末交換本金 B貨幣互換明確了利率的支付方式，但無法確定匯率 C貨幣互換需要在期初和期末交換本金 D貨幣互換需要在期末交換本金，但不需要在期初交換本金貨幣 51以下關于久期的論述，正

16、確的選項是( )。 A久期缺口的絕對值越大，銀行利率風險越高 B久期缺口絕對值越小，銀行利率風險越高 C久期缺口絕對值的大小與利率風險沒有明顯聯系 D久期缺口大小對利率風險大小的影響不確定，需要做具體分析 52壓力測試的目的是評估銀行在極端不利情況下的虧損承受能力，主要采用( )方法進行模擬和估計。 A模擬分析和事后檢驗 B敏感性分析和情景分析 C敏感性分析和事后檢驗 D風險價值和情景分析 53缺口分析側重于計量利率變動對銀行( )的影響。 A短期收益 B長期收益 C中期收益 D經濟價值 54以下不屬于常用的市場限額風險的是( )。 A交易限額 B風險限額 C止損限額 D定價限額 55以下關于

17、期權的論述，錯誤的選項是( )。 A期權價值由時間價值和內在價值組成 B在到期前，當期權內在價值為零時，仍然存在時間價值 C對于一個買方期權而言，標的資產的執行價格等于即期市場價格時，該期權的時間價值為零 D價外期權的內在價值為零 56如果某商業銀行持有l000萬美元即期資產，700萬美元即期負債，美元遠期多頭500萬，美元遠期空頭300萬那么該商業銀行的即期凈敞口頭寸為( )。 A700萬美元 B300萬美元 C600萬美元 D500萬美元 57國際會計準那么對金融資產劃分的優點不包括( )。 A它是基于會計核算的劃分 B按照確認、計量、記錄和報告等程序嚴格界定了進入四類賬戶的標準、時間和數

18、量，以及在賬戶之間變動、終止的量化標準 C直接面對風險管理的各項要求 D有強大的會計核算理論和銀行流程框架、根底信息支持 58( )是國內企業機構類業務最重要的局部，也是國內商業銀行最主要的商業銀行業務。 A柜臺業務 B個人信貸業務 C法人信貸業務 D資金交易業務 59( )是商業銀行有效識別和防范操作風險的重要手段。 A健全的內部控制體系 B完善鼓勵約束機制 C完善的公司治理 D以上都正確 60商業銀行核心雇員掌握商業銀行大量技術和關鍵信息，商業銀行過度依賴他們可能帶來( )。 A市場風險 B聲譽風險 C信用風險 D操作風險 61政治風險是影響銀行操作風險的外部事件之一。它是指由于戰爭、征用

19、、罷工以及政府行為等引起的風險。以下不屬于銀行面臨的政治風險的是( )。 A政府新興的立法 B公共利益集團持續的壓力運動 C極端組織的行動或政變 D國家進行宏觀調控期間，商業銀行調整有關政策 62商業銀行有效防范和控制操作風險的前提是( )。 A建立完善的內部控制體系 B建立完善的公司治理結構 C加強外部監管體制建設 D建立完善的信息管理系統 63商業銀行在市場交易過程中的財務會計錯誤屬于( )。 A戰略風險 B操作風險 C信用風險 D市場風險 64( )方法是以某一個市場變量作為計值根底，推算出或計算H交易頭寸的價值。 A盯市 B情景分析 A不適用于非上市公司 B運用LogitProbit回

20、歸技術預測客戶的違約概率 C核心在于把企業與銀行的借貸關系視為期權買賣關系 D核心是假設金融市場中的每個參與者都是風險中立者 77風險遷徙類指標包括正常貸款遷徙率和( )。 A盈利能力 B不良貸款遷徙率 C準備資金充足程度 D資本充足程度 78管理信息系統是風險監管的內容和要素之一。監管部門對管理信息系統有效性的評判可用( )衡量，這些因素受信息需求分析和系統設計影響。 A數量、復雜性、及時性 B運行速度、復雜性、便捷性 C質量、數量、及時性 D質量、及時性、便捷性 79( )是指因市場價格(利率、匯率、股票價格和商品價格)的不利變動而使銀行表內外業務發生損失的風險。 A市場風險 B信用風險

21、C操作風險 D流動性風險 80在計算資本充足率時，對質押的處理非常嚴格，認可的質押品大體分為兩類：一類是現金類資產；另一類是高質量的金融T具，以下屬于第二類質押品的是( )。 A評級為AA-以上國家或地區政府發行的債券 B黃金 C本外幣現金 D銀行存單 81在商業銀行風險管理實踐中，與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成原因更加復雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風險的是( )。 A利率風險 B國家風險 C法律風險 D流動性風險 82以下關于商業銀行公司治理的說法，錯誤的選項是( )。 A公司治理應能夠鼓勵商業銀行的董事會和管理層一致追求符合商業銀行和股東利益的目標 B良好的公司治理是商業銀行有

22、效管控風險，實現持續健康開展的根底，如果存在明顯疏漏，那么會造成商業銀行破產 C商業銀行公司治理應建立、健全以監事會為核心的監督機制 D商業銀行公司治理應建立合理的薪酬制度，強化鼓勵約束機制 83過去3年，某企業集團的經營重點逐步從機械制造轉向房地產開發。商業銀行在審核該集團法人客戶的貸款申請時發現，其整體投資現金流連年為負，經營現金流顯著減少，融資現金流急劇放大。根據上述信息，以下分析恰當的是( )。 A該企業集團的短期償債能力較弱 B多元化經營有助于提升該企業集團的盈利能力 C該企業集團投資房地產已經造成損失 D投資房地產行業的高收益確保該企業集團的償債能力很強 84某商業銀行現有A、B兩

23、類資產，資產A收取固定利息收入，資產B收取浮動利息收入。如果該銀行預期市場利率上升，那么應當( )以躲避利率風險。 A資產A不做利率互換，資產B做利率互換 B資產A做利率互換，資產B不做利率互換 C資產A、B都不做利率互換 D資產A、B都做利率互換 85商業銀行員工在代理業務操作中，以下行為易造成操作風險的是( )。 A設立專戶核算代理資金 B簽訂書面委托代理合同 C代理手續費收入先用于員工獎勵再納入銀行大賬核算 D遇到誤導性宣傳和錯誤銷售，對業務風險進行必要的提示 86為有效降低流動性風險，商業銀行資產和負債的分布應當( )。 A異質化、分散化 B資產應當同質化、集中化，負債應當異質化、分散

24、化 C同質化、集中化 D負債應當同質化、集中化、資產應當異質化、分散化 87聲譽風險管理部門應當將收集到的聲譽風險因素按照( )進行排序。 A影響程度和緊迫性 B影響程度和時間先后 C時間先后和重要程度 D時間先后和緊迫性 88我國銀行業監管的目標是促進銀行業合法、穩健運行和( )。 A維護金融體系的平安和穩定 B維護市場的正常秩序 C維護公眾對銀行業的信心 D保護債權人利益 89在市場準入范圍和標準中，( )不屬于中資商業銀行行政許可事項。 A機構設立 B調整業務范圍和增加業務品種 C高級管理人員任職資格 D資本監管 90根據資本扣除的規定，商譽應從核心資本中扣除的比例是( )。 A0 B5

25、0 C75 D100二、多項選擇題。以下各小題所給出的五個選項中有兩項或兩項以上符合題目的要求。請選擇相應選項，多項選擇、少選、錯選均不得分。(共40題每題l分。共40分)1商業銀行風險管理部門的職責包括( )。 A監控各類金融產品和所有業務部門的風險限額 B確保商業銀行具備足夠的人力、物力和恰當的組織結構 C核準復雜金融產品的定價模型 D協助財務控制人員進行價格評估 E全面掌握商業銀行的整體風險狀況 2商業銀行內部控制的主要原那么包括( )。 A全面 B審慎 C有效 D獨立 E平安 3商業銀行經營目標的矛盾有( )。 A流動性與效益性 B流動性與平安性 C效益性與平安性 D流動性與效率性 E

26、平安性與風險分散性 4全面風險管理體系的三個維度分別是( )。 A全面風險管理要素 B企業的目標 C企業的內部結構 D企業的各個層級 E企業的規模 5商業銀行的資本肩負著比一般企業更為重要的責任和作用，主要表達在( )。 A資本為商業銀行提供融資 B吸收和消化損失 C限制商業銀行過度業務擴張和風險承當 D維持市場信心 E是商業銀行風險管理根本的驅動力 6以下關于貸款轉讓的程序，說法正確的選項是( )。 A第一步是對資產組合進行評估 B第二步是挑選出具有同性質的待轉讓單筆貸款，并將其放在一個資產組合中 C第三步是為投資者提供詳細信息，使他們能夠評估貸款的風險 D第四步是雙方協商確定購置價格 E第

27、五步是辦理貸款轉讓手續 7以下關于情景分析法，說法正確的選項是( )。 A情景分析是一種多因素分析方法 B情景分析中的情景包括基準情景 C情景分析中的情景包括最好的情景 D情景分析中的情景包括一般的情景 E情景分析中的情景包括最壞的情景 8以下關于正態分布圖的說法，正確的選項是( )。 A正態分布是描述離散型隨機變量的一種重要概率分布 B整個曲線下的面積為lC關于x=u對稱，在x=u處曲線最高 D當u=0，=1時，稱正態分布為標準正態分布 E假設固定u，大時，曲線瘦而高 9對于巨大的災難性損失，以下不屬于商業銀行通常采用的手段的是( )。 A提取損失準備金 B沖減利潤 C保險手段 D資本金 E

28、核心資本 10以下關于信用風險監測的說法，正確的選項是( )。 A是風險管理流程中的重要環節 B是一個動態、連續的過程 C風險監測包含兩個層面的內容 D應當實現監測對合同條款遵守情況目標 E在貸款決策前預見風險并采取預案措施，對降低實際損失的奉獻度為5060 11法律合規部門主要承當的職責包括( )。 A協助制定法律政策 B適時修訂規章制度和操作規程，使其符合法律和監管要求 C開展法律培訓和教育工程 D經營管理的合規性和合規部門工作情況 E參與商業銀行的組織架構和業務流程再造 12經濟合作與開展組織的公司治理準貝|，治理結構框架應當做到( )。 A有效的董事會應清楚地界定自身和高級管理層的權力

29、及主要責任，并在全行實行問責制 B維護股東的權利，確保小股東和外國股東在內的全體股東受到平等的待遇 C確認利益相關者的合法權利 D保證及時準確地披露與公司有關的任何重大問題的信息 E確保董事會對公司的戰略性指導和對管理人員的有效監管 13商業銀行通常對以下業務進行外包以轉移操作風險，主要包括( )。 A資金交易 B消費信貸業務有關客戶身份的核對 C網絡中心 D法律事務 E賬戶系統 14企業的速動比率具有局限性，主要是因為其沒有考慮( )。 A資產總額 B應收賬款收回的可能性 C沒有考慮存貨 D應收賬款收回的時間預期 E待攤費用 15收益率曲線圈中的橫坐標和縱坐標分別表示( )。 A資產的不同市

30、場價值 B資產的各到期期限 C對應的收益率 D資產的現值 E資產的當期收益率 16操作風險可以分為由( )所引發的風險。 A技術 B系統 C流動性 D外部事件 E人員 17根據巴塞爾委員會的規定，在風險報告中，為了提高商業銀行透明度，信息應當具備( )特征。 A相關性 B全面性 C可靠性 D及時性 E可比性 18商業銀行進行貸款定價，一般由( )因素決定。 A資金本錢 B經營本錢 C風險本錢 D監管資本 E資本本錢 19以下屬于金融衍生品的是( )。 A即期金融產品 B金融期貨 C金融期權 D金融遠期 E金融互換 20商業銀行的授信審批和信貸決策一般遵循( )原那么。 A展期重審原那么 B統一

31、考慮原那么 C公平競爭的原那么 D后續監督原那么 E審貸別離原那么 21可用來簡化協方差矩陣的方法的是( )。 A對角線模型 B因子模型 C歷史模擬法 D解析模型 E仿真模型 22我國監管當局出臺的貸款分類包含( )等級的貸款。 A正常 B關注 C次級 D可疑 E損失 23個人住房抵押貸款涉及的風險主要包括( )。 A經銷商風險 B借款人的經濟財務狀況惡化的風險 C由于房產價值下跌導致超額押值缺乏 D假按揭風險 E國家干預房價 24信貸資產證券化目前主要可以分為( )類。 A資產支持債券 B住房抵押貸款證券 C消費貸款支持證券 D企業貸款支持證券 E其他貸款支持證券 25市場風險計量方法中的缺

32、口分析的局限性是( )。 A忽略同一時間段內所有頭寸的到期時間或利率重新定價期限的差異 B缺口分析只考慮了利率的重新定價風險，沒有考慮利率的基準風險 C大多數缺口分析未能反映利率變動對非利息收入和費用的影響 D缺口分析主要衡量利率變動對銀行當期收益的影響，未考慮利率變動對銀行經濟價值的影響 E缺口分析忽略了與期權有關的頭寸在收入敏感性方面的差異 26操作風險成因中的系統缺陷因素主要包括( )。 A數據信息質量 B違反系統平安規定 C系統設計開發的戰略風險 D系統維修本錢較高 E系統的穩定性、兼容性、適宜性 27巴塞爾委員會提出，為了具備使用標準法的資格，商業銀行必須至少滿足( )。 A具備完善

33、、健康的內部控制體系 B銀行應當擁有完整且確實可行的操作風險管理系統 C銀行應當擁有充足的資源支持在主要產品線上和控制及審計領域采用該方法 D董事會和高級管理層應當積極參與監督操作風險管理架構 E必須設立有專門的風險管理委員會，受董事會直接領導 28以下( )屬于商業銀行內部風險控制部門。 A財務控制部門 B內部審計部門 C法律合規部門 D風險管理委員會 E風險管理部門 29單一客戶授信集中度屬于信用風險類的監管指標，其計算公式為最大一家客戶貸款總額資本凈額100，公式中的客戶包括( )。 A取得貸款的法人 B其他經濟組織 C自然人 D個體工商戶 E存款人 30以下論述正確的選項是( )。 A

34、零售存款客戶對銀行信用和利率水平不是很敏感 B零售存款客戶對銀行信用和利率水平很敏感 C公司機構存款人對銀行信用和利率水平不是很敏感 D零售存款客戶和公司機構存款人對銀行信用和利率水平都不敏感 E公司機構存款人對銀行信用和利率承平高度敏感 31以下屬于商業銀行流動性風險的原那么是( )。 A保障性 B流動性 C平安性 D盈利性 E競爭性 32衡量商業銀行流動性的指標中，核心存款比例這一指標可以通過( )換算得到。 A現金頭寸指標 B核心存款 C，總資產 D貸款總額 E大額負債依賴度 33以下屬于流動性風險預警的融資指標的是( )。 A盈利水平 B存款大量流失 C股票價格下跌 D資產質量 E融資

35、本錢上升 34核心雇員流失的風險具體表達為( )。 A核心員工的知識技能缺乏 B缺乏足夠后援替代人員 C相關信息缺乏共享和文檔記錄 D缺乏崗位輪換機制 E核心員工超越授權的活動 35根本指標法的計算中涉及( )變量。 A根本指標法需要的資本 B前三年中總收人為負數的年數 C前三年中總收人為正數的年數 D前三年各年為正的總收入 E所計量的總的年數 36以下關于戰略風險管理的說法，正確的選項是( )。 A戰略風險強化了商業銀行對潛在威脅的洞察力 B有助于將風險挑戰轉變為成長時機 C不能防止因盈利能力出現大幅波動而導致流動性風險 D能最大限度地防止經濟損失 E減少法律爭議、訴訟事件 37有助于改善商

36、業銀行聲譽風險管理的最正確操作實踐的是( )。 A強化聲譽風險管理培訓 B無論對于利益持有者作出何種承諾，商業銀行都必須努力兌現 C確保及時處理投訴和批評 D將商業銀行的社會責任感和經營目標結合起來 E制定危機管理規劃 38蒙特卡洛模擬法是計量VaR值的根本方法之一，其優點包括( )。 A可以處理非線性、大幅波動及“肥尾問題 B計算量較小，且準確性提高速度較快 C產生大量路徑模擬情景，比歷史模擬方法更精確和可靠 D即使產生的數據序列是偽隨機數，也能保證結果正確 E可以通過設置消減因子，使得模擬結果對近期市場的變化更快地做出反響 39銀行風險監管指標的監測評價應遵循( )原那么。 A準確性原那么

37、 B可比性原那么 C及時性原那么 D持續性原那么 E法人并表原那么 40我國商業銀行信用風險監管指標包括( )。 A不良資產率 B商業銀行總的流動性需求 C貸款損失準備率 D單一客戶授信集中度 E預期損失率三、判斷題。請對以下各項的描述做出判斷正確的為A，錯誤的為B。(共15題。每題l5，共l5分)1成員單位的連環擔保使集團法人客戶的信用風險放大。 ( )2債務人對銀行的實質性信貸債務逾期100天以上即被視為違約。 ( )3國際商業銀行用來考量商業銀行的盈利能力和風險水平的最正確方法是RAPN。 ( )4市場風險具有明顯的非系統性特征。 ( )5國家風險有兩個根本特征，其中之一就是：國家風險發

38、生在國際經濟金融活動中，在同一個國家范圍內的經濟金融活動不存在國家風險。 ( )6過高的應收賬款周轉率有利于企業長期開展。 ( )7貸款轉讓按轉讓的筆數可以分為一次轉讓和回購式轉讓。 ( )8內部審計部門可以為商業銀行提供最直接的第一手資料和記錄。 ( )9敏感性分析是一種多因素分析法，情景分析是對單一因素進行分析。 ( )10董事會、各級管理人員、戰略管理規劃部門，以及法律合規內部審計部門對有效的戰略風險評估負有間接責任。 ( )11從商業銀行實踐來看，在貸款組合信用風險識別和分析過程中引入區域風險變量是非常必要的。 ( )12絕大多數嚴重的流動性危機都源于商業銀行外部環境的變動。 ( )1

39、3商業銀行應當根據資產負債的不同流動性，以現金備付、二級備付、三級備付、法定準備等多級流動性準備，實行彈性的、多層次的資產負債期限結構匹配。 ( )14社會責任感是提高聲譽、降低風險的“萬能藥。 ( )15財務因素分析是信用風險分析過程中的一個重要組成局部，非財務因素分析只是對財務因素分析的一個輔助與補充。 ( )2021年上半年中國銀行業從業人員資格認證考試 ?風險管理?真題專家解析 一、單項選擇題 1解析答案為D。流動性風險是指商業銀行無力為負債的減少和或資產的增加提供融資而造成損失或破產的風險，它包括資產流動性風險和負債流動性風險。流動性風險通常 被認為是商業銀行破產的直接原因。實質上，

40、流動性風險是信用、市場、操作、聲譽及戰略風險長期積聚、惡化的綜合作用的結果。 2解析答案為C。由于各國監管當局對法律風險的理解并不一致，為了使商業銀行在建立和實施法律風險管理體系這方面有一定的主動性和靈活性，?巴塞爾新資本協議?只對法律風險的定義作了一個嘗試性的規定：“法律風險包括但不限于因監管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口。 3解析答案為D。目前所使用的專家系統，對企業信用分析的5Cs系統使用最為廣泛，除了5Cs系統外，還有針對企業信用分析的5Ps系統、CAMELs系統，所以D選項的說法最準確。 4解析答案為D。信用風險管理委員會可以考慮重新設定限額的是

41、經濟和市場狀況的較大變動，新的監管機構的建議，年度進行業務方案和預算，高級管理層決定的戰略重點的變化，所以A、B、C項正確，D選項錯誤。 5解析答案為D。健全的風險管理體系具有的功能包括自覺管理、微觀管理、系統管理、動態管理等功能。 6解析答案為B。與市場風險和信用風險相比，商業銀行的操作風險具有普遍性，操作風險存在于商業銀行業務和管理的各個方面。此外還具有非營利性，操作風險并不能為商業銀行帶來盈利。 7解析答案為D。對于由相互獨立的多種資產組成的資產組合，從而使這一組合中發生風險損失的局部能夠得到其他未發生損失的局部的補償，屬于風險分散的風險管理方式。 8解析答案為C。健康有效的合規管理文化

42、包括：樹立正確的合規管理觀念；加強管理層的驅動作用；充分發揮人的主導作用；要創立學習型組織。實證研究說明，人的因素是操作風險的最主要因素，必須把對人的研究放在首位，建立重視人、以人為本的管理模式和文化模式。 9解析答案為B。風險管理理念是風險文化中最重要，最高層次的因素。 10解析答案為D。商業銀行的風險管理部門結構通常有分散型和集中型兩種，屬于商業銀行分散型風險管理部門結構的缺點分析的是難以絕對控制商業銀行的敏感信息、商業銀行無法形成長期的核心競爭力、不利于商業銀行形成強大的定價能力，所以A、B、C項正確；D選項將技術支持等風險管理職能外包給專業效勞供給商屬于建立分散型風險管理部門的正確做法

43、。 11解析答案為B。從本質上說，操作或效勞雖然可以外包，但其最終責任并未被“包出去。業務外包并不能減少董事會和高級管理層確保第三方行為的平安穩健以及遵守相關法律的責任。外包效勞的最終責任人仍是商業銀行，對客戶和監管者仍承當著保證效勞質量、平安、透明度和管理匯報的責任。 12解析答案為D。戰略風險的類型包括產業風險、技術風險、品牌風險、競爭對手風險、客戶風險、工程風險、其他(例如財務風險、運營以及多種風險因素)。 13解析答案為C。商業銀行一個完整的風險監測指標體系，包括風險水平類指標、風險遷徙類指標和風險抵補類指標。 14解析答案為A。商業銀行的風險管理部門和風險管理委員會既要保持相互獨立，

44、又要相互支持，但不是隸屬關系。 15解析答案為c。內部控制措施是商業銀行日常工作的一個重要局部，每個業務都要建立控制措施，分清責任范圍，并接受仔細的、獨立的監控。 16解析答案為B。在實踐操作中，商業銀行通常選擇在真正需要資金的時候借入資 金，而不長期在總資產中保存相當規模的流動性資產；如果通過出售流動資產換取流動性，那么將導致總資產存量下降；收回貸款將嚴重損害商業銀行的聲譽。 17解析答案為A。銷售凈利率=凈利潤銷售收入，那么凈利潤=201 5=3；凈資產收益率=凈利潤(期初所有者權益合計+期末所有者權益合計)2100=3(642)94。 18解析答案為D。交易定價錯誤屬于操作風險內部流程類

45、的因素，它是指在交易的過程中，未遵循操作規定，使交易和定價產生了錯誤。 19解析答案為c。在商業銀行經營的外部事件中，外部欺詐風險是給商業銀行造成損失最大、發生次數最多的操作風險之一。 20解析答案為B。效率比率又稱為營運能力比率，表達管理層管理和控制資產的能力。 21解析答案為c。利息保障倍數=(稅前凈利潤+利息費用)利息費用-(6000+3000)3000=3。 22解析答案為A。在Credit Metics模型中，信用工具的市場價值取決于借款人的信用等級。 23解析答案為D。信用資產證券化具有將缺乏流動性的貸款資產轉化成具有流動性 的證券的特點，有利于分散信用風險，改善資產質量。在某種程

46、度上，資產證券化產品的屬性是由其標的屬性決定的。 24解析答案為A。絕對收益=期末的資產價值總額-期初投入的資金總額=11000-10000=1000元。 25解析答案為c。在商業銀行風險管理理論的四種管理模式包括資產風險管理模式、 負債風險管理模式、資產負債風險管理模式、全面風險管理模式，不存在綜合風險管理模式。 26解析答案為c。違約風險暴露是指債務人違約時的預期表內表外工程暴露總和。 如果客戶尚未違約，那么違約風險暴露對于表內工程為債務賬面價值，對于表外工程為表外工程已提取余額+信甩轉換系數已承諾未提取金額。 27解析答案為D。信用衍生產品除了具有傳統金融衍生產品的特點(如杠桿性、未來性

47、、替代性、組合性、反向性、融資性等)外，還具有保密性、交易性、靈活性、債務的不變性等特點。 28解析答案為C。留置這一擔保形式，主要應用于保管合同、運輸合同、加工承攬合同等主合同。 29解析答案為B?！?C方法屬于專家判斷法評級方法。 30解析答案為A。貸款定價中的風險本錢一般是指預期損失。 31解析答案為c。由于我國信息披露的不健全，市場參與者難以及時獲得諸如銀行財務狀況、經營戰略、風險管理能力、收益等方面的可靠信息，無法將資金投入或存放在風險低的銀行，或者要求風險高的銀行提供更高的收益。因此，提高銀行信息披露質量，才能對銀行產生更有力的市場約束。借助外部審計機構的專業力量，能夠時銀行形成更

48、強的監管約束。 32解析答案為B。絕對信用價差是指債券或貸款的收益率同無風險債券的收益率的差額。 33解析答案為c。不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)各項貸款和X l00=(10+6+5)(60+20+10+6+5)100208。 34解析答案為c?？梢詫R率分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結構等影響因素，然后對每一種影響作進一步分析，屬于分解分析方法。 35解析答案為B。風險管理部門承當了風險識別、風險計量、風險監測的重要職責，而各級風險管理委員會承當風險控制決策的最終責任。 36解析答案為c。速動資產=流動資產-存貨=3000-1500=1500，速動比率=速動資產

49、流動負債合計=l5002000=075。 37解析答案為B?？驳聽栂禂低ㄟ^兩個變量之間變化的一致性反映兩個變量之間的相關性：rk=(Nc-Na)(Nc+Nd)=(4-1)(4+1)=06，Nc表示n組觀測中，一組觀測都比另一組大或者小(變化一致)的個數，Nd那么表示不一致的個數之和。 38解析答案為D。二者只能刻畫兩個變量之間的相關程度，無法通過各變量的邊緣分布刻畫出兩個變量的聯合分布。 39解析答案為A。財政政策對許多行業具有較大影響，當財政緊縮時，行業信貸風險呈上升趨勢。 40解析答案為B。信用風險很大程度上是一種非系統性風險，因此，在很大程度上能被多樣性的組合投資所降低。 41解析答案為

50、A。單一法人客戶的財務狀況分析中財務報表分析主要是對資產負債表和損益表進行分析。 42解析答案為B。信用風險經濟資本是指商業銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內信用風險資產的非預期損失而應該持有的資本金。 43解析答案為D。銀行戰略風險的影響因素主要有：一般環境風險因素；工程環境風險因素；銀行內部風險因素。 44解析答案為D。測量出主權風險評級中決定因素的變量是人均收入、GDP增長、通貨膨脹、財政平衡、外部平衡、外債、經濟開展指標、違約史指標8個變量。 45解析答案為D。單一幣種敞口頭寸=即期凈敞口頭寸+遠期凈敞口頭寸+期權敞口頭寸+其他。 46解析答案為c。美式期權指的是自期權成交

51、之日起，至到期日之前，期權的買方可在此期間內任意時點，隨時要求期權的賣方按照期權的協議內容，買入或賣出特定數量的某種交易標的物。 47解析答案為D。市場風險各種類中最主要和最常見的利率風險形式是重新定價風險。 48解析答案為c。除A、B、D項外，內部審計的主要內容還包括：經營管理的合規性及合規部門工作情況；信息系統規劃設計、開發運行和管理維護的情況；與風險相關的資本評估系統情況；機構運營績效和管理人員履職情況等。c選項屬于法律合規部門的職責。 49解析答案為B。表外工程按兩步轉換的方法計算普通表外工程的風險加權資產，商業銀行首先將表外工程的名義本金額乘以信用轉換系數，獲得等同于表內工程的風險資

52、產，然后根據交易對象的屬性確定風險權重，計算表外工程相應的風險加權資產，對于匯率、利率及其他衍生產品合約的風險加權資產，使用現金暴露法計算。利率和匯率合約的風險資產由兩局部組成：一是按市價計算出的重置資本，另一局部是由賬面名義本金乘以固定系數獲得。 50解析答案為C。貨幣互換需要在期初和期末交換本金，不同貨幣本金的數額由事先確定的匯率決定，且該匯率在整個互換期間保持不變，因此，貨幣互換既明確了利率的支付方式，又確定了匯率。 51解析答案為A。久期缺口的絕對值越大，銀行對利率的變化就越敏感，銀行的利率風險暴露量也就越大，因而，銀行最終面臨的利率風險越高。 52解析答案為B。壓力測試的目的是評估銀

53、行在極端不利情況下的虧損承受能力，主要采用敏感性分析和情景分析方法進行模擬和估計。 53解析答案為A。缺口分析側重于計量利率變動對銀行短期收益的影響，火期分析側重計量利率風險對商業銀行經濟價值的影響。 54解析答案為D。常用的市場限額風險有交易限額、風險限額、止損限額。 55解析答案為C。期權價值由時間價值和內在價值組成，所以A選項正確；當期權為價外期權或平價期權時，由于期權的內在價值為零，所以期權價值即為時間價值，所以在到期前，當期權內在價值為零時，仍然存在時間價值，8選項正確；對于一個買方期權而言，標的資產的執行價格等于即期市場價格時，該期權的內在價值為零，所以C選項錯誤；由于期權的執行價

54、格比現在的即期市場價格差，所以價外期權的內在價值為零，D選項正確。 56解析答案為B。即期凈敞13頭寸是指計入資產負債表內的業務所形成的敞口頭寸，等于表內的即期資產減去即期負債，即1000-700=300(萬美元)。 57解析答案為C。A、B、D項是國際會計準那么對金融資產劃分的優點；缺點是財務會計意義上的劃分著重強調的是權益和現金流量變動的關系和影響，不直接面對風險管理的各項要求。 58解析答案為C。法人信貸業務是國內企業機構類業務最重要的局部，也是國內商業銀行最主要的商業銀行業務。 59解析答案為A。健全的內部控制體系是商業銀行有效識別和防范操作風險的重要手段。 60解析答案為D。商業銀行

55、核。雇員掌握商業銀行大量技術和關鍵信息，商業銀行過度依賴他們可能帶來操作風險。 79解析答案為A。市場風險是指因市場價格(利率、匯率、股票價格和商品價格)的不利變動而使銀行表內外業務發生損失的風險。 80解析答案為A。在計算資本充足率時，對質押的處理非常嚴格，僅包括一些高質量的金融工具。認可的質押品大體分為兩類：一類是現金類資產；另一類是高質量的金融工具，B、C、D項屬于現金類資產；A選項評級為AA-以上國家或地區政府發行的債券屬于高質量的金融工具。 81解析答案為D。流動性風險是指商業銀行無力為負債的減少和或資產的增加提供融資而造成損失或破產的風險。與信用風險、市場風險和操作風險相比，流動性

56、風險形成的原因更加復雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風險。此外，聲譽風險和戰略風險也與其他主要風險密切聯系且相互作用，因此同樣是一種多維風險。 82解析答案為B。良好的公司治理是商業銀行有效管控風險，實現持續健康開展的根底。如果存在明顯疏漏，那么可能大大提高商業銀行的風險水平，嚴重情況下可能造成商業銀行破產，不但損害存款人的利益，而且破壞社會穩定，增加公共開支。 83解析答案為A。該企業集團“整體投資現金流連年為負，經營現金流顯著減少，可以推斷其短期償債能力較弱。由題中資料無法得出B、c、D項結論。 84解析答案為B。利率互換是指兩個交易對手僅就利息支付進行相互交換，并不涉及本金的交換。

57、利率互換主要用于轉移利率波動的風險。此題中，當市場利率上升時，資產A收取固定利息收入，存在較大的利率風險，因此應對A做利率互換；而資產B收取浮動利息收入，不必做利率互換。 85解析答案為c。在代理業務中，由于人員因素引起的操作風險違規事項主要包括： 業務人員貪污或截留手續費不進入大賬核算；內外勾結編造虛假代理業務合同騙取手續費收入。 86解析答案為A。商業銀行應盡可能降低其資金來源(負債)和使用(資產)的同質性， 形成合理的資產負債分布結構以獲得穩定的、多樣化的現金流量，最大程度地降低流動性風險。即商業銀行資產和負債的分布應當異質化、分散化。 87解析答案為A。聲譽風險管理部門應當將收集到的聲

58、譽風險因素按照影響程度和緊迫性進行優先排序。為此，商業銀行需要明確界定對不同利益持有者承當的責任，以及即將執行的決策可能產生的結果。 88解析答案為C。?銀行業監督管理法?明確了我國銀行業監督管理的目標：促進銀行業的合法、穩健運行，維護公眾對銀行業的信0。同時，提出銀行業監督管理應當保證銀行業公平競爭，提高銀行業競爭能力。 89解析答案為D。市場準八范圍和標準中，中資商業銀行行政許可事項包括：機構設立、機構變更、機構終止、調整業務范圍和增加業務品種、董事和高級管理人員任職資格。 90解析答案為D。商譽應從核心資本中全部扣除，即扣除比例為100。二、多項選擇題 1解析答案為ACDE。商業銀行風險

59、管理部門的職責包括：監控各類金融產品和所有業務部門的風險限額；核準復雜金融產品的定價模型；協助財務控制人員進行價格評估；全面掌握商業銀行的整體風險狀況。所以A、C、D、E項正確。8選項“確保商業銀行具備足夠的人力、物力和恰當的組織結構屬于高級管理層的職責。 2解析答案為ABCD。商業銀行內部控制的主要原那么包括全面、審慎、有效、獨立的原那么。 3解析答案為AC。商業銀行經營“三性目標之間存在著矛盾：流動性目標要求降低盈利性資產的運用率，即流動性和效益性存在矛盾；資金的效益性要求選擇有較高收益的資產，而資金的平安性卻要求選擇有較低收益的資產，即效益性和平安性存在矛盾。流動性目標和平安性目標不存在

60、矛盾。 4解析答案為ABD。全面風險管理體系的三個維度分別是企業的目標、全面風險管理要素、企業的各個層級。 5解析答案為ABCDE。商業銀行的資本肩負著比一般企業更為重要的責任和作用，A、B、C、D、E項為商業銀行資本的五個主要方面的表達。 6解析答案為CD。關于貸款轉讓的程序第一步是挑選出具有同性質的待轉讓單筆貸款，并將其放在一個資產組合中；第二步是對資產組合進行評估。所以A、B項錯誤；第三步是為投資者提供詳細信息，使他們能夠評估貸款的風險；第四步是雙方協商確定購置價格；所以c、D項正確；第五步是簽署轉讓協議；第六步是辦理貸款轉讓手續。所以E選項不正確。 7解析答案為ABCE。情景分析是一種