1、十一月銀行從業資格考試第二次綜合檢測卷（附答案及解析）一、單項選擇題（共60題，每題1分）。1、債權申報期限自人民法院發布受理破產申請公告之日起計算，最短不得少于（）日。A、十五B、三十C、四十五【參考答案】：B【解析】：人民法院受理破產申請后，應當確定債權人申報債權的期限。債權申報期限自人民法院發布受理破產申請公告之日起計算最短不得少于三十日，最長不得超過三個月。2、提煉對目標人群最有吸引力的優勢競爭點，并通過一定的手段傳達給消費者，然后轉化為消費者的心理認識，是（）的一個關鍵環節。A、品牌營銷B、定向營銷C、策略營銷【參考答案】：A【解析】：做好產品的品牌營銷包括五個因素：質量第一、誠信至

2、上、定位準確、個性鮮明以及巧妙傳播。題中所述是定位準確的內容，它是品牌營銷的一個關鍵環節。故選A。3、自20世紀90年代以來，隨著我國股市在熊市與牛市之間的周期性震蕩，我國券商行業的盈利也隨之大幅震蕩。在2005年熊市末期，中國券商全線虧損，許多券商倒閉，之后隨著我國股市步入牛市，券商的盈利又翻倍猛增，此種風險屬于（）。A、成長性風險B、周期性風險C、行業壁壘風險【參考答案】：B【解析】：券商的盈利隨著我國股市的周期性波動而大幅波動，屬于周期性風險。4、2010年3月14日如意卡國際組織宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系統”，包括如意、維薩等機構在內的4000多萬張信用卡用戶的銀行資料

3、被盜取，這種風險屬于（）引發的風險。A、人員因素B、內部流程C、外部事件【參考答案】：C【解析】：黑客入侵屬于外部事件。5、當事人之間訂立有關設立、變更、轉讓和消滅不動產物權的合同，合同生效日為（）。A、合同成立日B、合同成立次日C、辦理物權登記次日【參考答案】：A【解析】：根據物權法第十五條規定，當事人之間訂立有關設立、變更、轉讓和消滅不動產物權的合同，除法律另有規定或者合同另有約定外，自合同成立時生效；未辦理物權登記的，不影響合同效力。6、商業銀行不得向關系人提供信用貸款，向關系人發放擔保貸款的條件不得優于其他借款人同類貸款的條件。這里“關系人”不包括（）。A、商業銀行的監事B、商業銀行董

4、事投資的公司C、保險公司【參考答案】：C【出處】:2013年下半年法律法規與綜合能力真題【解析】商業銀行法第40條規定的“關系人”是指：（1）商業銀行的董事、監事、管理人員、信貸業務人員及其近親屬；（2）前項所列人員投資或者擔任高級管理職務的公司、企業和其他經濟組織。7、某些銀行在高校發行了設計活潑的校園卡，以迎合年輕客戶群體的需要。這種市場定位策略屬于（）。A、利益定位策略B、客戶定位策略C、聯盟定位策略【參考答案】：B【解析】：本題考查銀行市場定位策略中的客戶定位策略。8、客戶希望從產品中得到的基本利益或效用稱為（）。A、利益產品B、擴展產品C、期望產品【參考答案】：A【解析】：消費者從產

5、品中得到的基本利益或效用稱為核心產品，也稱為利益產品。9、貨幣互換交易與利率互換交易的區別是（）。A、貨幣互換需要在期初交換本金，但不需在期末交換本金B、貨幣互換需要在期初和期末交換本金C、貨幣互換需要在期末交換本金，但不需要在期初交換本金貨幣【參考答案】：B【出處】:2013年上半年風險管理真題【解析】利率互換是兩個交易對手僅就利息支付進行相互交換，并不涉及本金的交換。貨幣互換是指交易雙方基于不同貨幣進行的現金流交換。與利率互換有所不同，貨幣互換除了在合約期間交換各自的利息收入外，通常還需要在互換交易的期初和期末交換本金。貨幣互換的交易雙方同時面臨著利率和匯率波動造成的市場風險。10、在政策

6、法律及商業習慣允許范圍內的禮物收、送，需要遵循的原則是（）。A、可以使用消費卡、有價證券B、禮物收、送會使客戶獲得不適當的價格或服務上的優惠C、禮物收、送不應該使禮物接受方產生交易義務感【參考答案】：C【解析】：在政策法律及商業習慣允許范圍內的禮物收、送，應當確保其價值不超過法規和所在機構規定允許的范圍，且遵循三方面的原則：不得是現金、貴金屬、消費卡、有價證券等違反商業習慣的禮物；禮物收、送將不會影響是否與禮物提供方建立業務聯系的決定，或使禮物接受方產生交易的義務感；禮物收、送將不會使客戶獲得不適當的價格或服務上的優惠。11、銀行最重要的無形資產是（）。A、良好聲譽B、專有技術C、商標權【參考

7、答案】：A【出處】:2013年上半年法律法規與綜合能力真題【解析】銀行最重要的無形資產是良好的聲譽。12、中國銀行發放的個人投資經營貸款屬于（）。A、有擔保專項貸款B、有擔保流動資金貸款C、無擔保流動資金貸款【參考答案】：B【解析】：根據貸款用途的不同，個人經營類貸款可以分為個人經營專項貸款(以下簡稱專項貸款)和個人經營流動資金貸款(以下簡稱流動資金貸款)。專項貸款主要包括個人商用房貸款和個人經營設備貸款。流動資金貸款按照有無擔保的貸款條件分為有擔保流動資金貸款和無擔保流動資金貸款。有擔保流動資金貸款是指銀行向個人發放的、需要擔保的用于滿足生產經營流動資金需求的貸款，比如中國銀行的個人投資經營

8、貸款，中國建設銀行的個人助業貸款。無擔保流動資金貸款是指銀行向個人發放的、無須擔保的用于滿足生產經營流動資金需求的信用貸款，如渣打銀行的“現貸派13、公司資本制度要求，公司增加或減少注冊資本，須由股東大會作出決議并由代表（）以上表決權的股東通過。A、14B、12C、23【參考答案】：C【解析】：公司增加或減少注冊資本，須由公司股東會(或股東大會)作出決議，并由代表23以上表決權的股東通過，并須進行相應的變更登記。14、對于一手個人住房貸款而言，較為普遍的貸款營銷方式是銀行與房地產開發商合作的方式。這種個人貸款營銷渠道屬于（）。A、網上銀行營銷B、合作單位營銷C、上門拜訪營銷【參考答案】：B【解

9、析】：本題考查合作單位營銷。15、根據貸款通則的規定，銀行信貸業務人員要將貸前調查與信用風險分析結果形成（）。A、傾向性意見B、貸前調查報告C、紀要文件【參考答案】：B【解析】：根據貸款通則的規定，信貸業務人員要將貸前調查與信用風險分析結果形成貸前調查報告，供風險管理部門或風險評審委員會評審、批準。16、人力資源配置不當的風險是（）。A、非流程風險B、控制派生風險C、以上都不是【參考答案】：A【解析】：答案為A。非流程風險是由政策、管理模式等系統性原因產生的，如人力資源配置不當風險屬于非流程風險。17、下列哪項不屬于免責事由?（）A、自然火災發生，導致不能繼續履行合同B、山洪暴發導致不能繼續履

10、行合同C、因故意或重大過失，造成對方財產損失的【參考答案】：C【解析】：根據合同法第五十三條規定，合同中的下列免責條款無效：造成對方人身傷害的；因故意或者重大過失造成對方財產損失的。18、某商業銀行對貸款進行審批，下列做法正確的是（）。A、審查與批準一般由兩個不同部門或不同的人完成B、貸款審查一般由客戶經理完成C、貸款審批可以與貸款調查同為一個部門【參考答案】：A【出處】:2014年下半年法律法規與綜合能力真題【解析】商業銀行法第35條規定，商業銀行貸款，應當對借款人的借款用途、償還能力、還款方式等情況進行嚴格審查。商業銀行貸款，應當實行審貸分離、分級審批的制度。19、銀行可以根據客戶對金融產

11、品和服務的態度以及使用情況等對個人貸款市場進行細分，這所遵循的細分標準是（）。A、人口因素B、行為因素C、利益因素【參考答案】：B【解析】：本題考查個人貸款市場細分的標準之一行為因素。行為因素是指客戶的行為變數，如客戶對金融產品和服務的態度以及使用情況等。20、國內商業銀行通常以（）為基礎確定外匯貸款利率。A、央行確定的基準利率B、國際主要金融市場的利率C、法定利率【參考答案】：B【解析】：我國中央銀行目前已不再公布外匯貸款利率，外匯貸款利率在我國已經實現市場化。國內商業銀行通常以國際主要金融市場的利率（如倫敦同業拆借利率）為基礎確定外匯貸款利率。21、以下關于期權的論述，錯誤的是（）。A、期

12、權價值由時間價值和內在價值組成B、對于一個買方期權而言，標的資產的執行價格等于即期市場價格時，該期權的時間價值為零C、價外期權的內在價值為零【參考答案】：B【出處】:2013年上半年風險管理真題【解析】期權（0pti0ns）賦予其持有者擁有在將來某個時段內以確定價格購買或出售標的資產的權利而非義務。期權的價值（即期權費也稱權利金）由其內在價值和時間價值兩部分構成：（1）期權的內在價值是指在期權的存續期間，執行期權所能獲得的收益。如果期權的執行價格優于即期市場價格，則該期權具有內在價值。所以，價外期權與平價期權的內在價值為零。（2）期權的時間價值是指期權價值高于其內在價值的部分。當期權為價外期權

13、或平價期權時，由22、在工作中，銀行業從業人員面對不能制止同事非故意違規行為的情況要及時報告（）。A、朋友B、公檢法部門C、新聞媒體【參考答案】：B【解析】：互相監督原則要求對于同事非故意的違反規章行為要及時地進行善意的提示，對違規行為要及時制止，不能制止的，要及時向所在機構、銀行業協會、監管者及公檢法等部門報告。23、巴塞爾委員會吸納了國際大銀行的先進做法，提出了采用（）計算信用風險資本要求，使監管資本與經濟資本在理念上取得了一致也為商業銀行提供了一種新的經濟資本計量模型。A、內部評級法B、權重法C、內部模型法【參考答案】：A【解析】：巴塞爾委員會吸納了國際大銀行的先進做法，提出了采用內部評

14、級法計算信用風險資本要求使監管資本與經濟資本在理念上取得了一致，也為商業銀行提供了一種新的經濟資本計量模型24、下列不屬于個人耐用消費品貸款購買范疇的是（）。A、家具B、汽車C、健身器材【參考答案】：B【解析】：個人汽車貸款和個人耐用消費品貸款是并列的兩種個人消費貸款。25、下列各項關于監督檢查的說法，錯誤的是（）。A、非現場監管和現場檢查兩種方式相互補充，互為依據，在監管活動中發揮著不同的作用B、通過非現場監管系統收集到全面、可靠和及時的信息，這將大大減少現場檢查的工作量C、非現場監管結果將提高現場檢查的質量【參考答案】：C【解析】：D項，現場檢查結果將提高非現場監管的質量。26、商業銀行通

15、過貸款出售或與其他商業銀行組成銀團貸款的方式，使自己的授信對象多樣化，從而降低風險，商業銀行這樣做的理論基礎是（）。A、投資組合理論B、利率平價理論C、無風險套利理論【參考答案】：A【解析】：商業銀行通過貸款出售或與其他商業銀行組成銀團貸款的方式，使自己的授信對象多樣化，從而降低風險。商業銀行這樣做的理論基礎是馬柯維茨的投資組合理論。故選A。27、銀行監管的本質實際上是（）監管。A、法律B、制度C、風險【參考答案】：B【解析】：市場經濟首先是規則經濟或者是法制經濟，銀行監管的本質實際上是制度監管，正如高蘭所說，“監管就是制定并實施規則的一種活動”。28、以下關于中國銀行業實施新監管標準指導意見

16、的說法錯誤的是（）。A、規定商業銀行核心一級資本充足率的最低要求為5%B、正常條件下系統重要性銀行的資本充足率不得低于11.5%C、要求銀行業金融機構貸款撥備率不低于150%【參考答案】：C【出處】:2014年上半年法律法規與綜合能力真題【解析】中國銀行業實施新監管標準指導意見要求銀行業金融機構改進貸款損失準備監管，貸款撥備率不低于2.5%，撥備覆蓋率不低于150%。29、對于宏觀經濟來說，以下（）不屬于開展個人貸款業務的積極意義。A、對帶動眾多相關產業的發展、促進整個國民經濟的快速發展都具有十分重要的意義B、對擴大內需，推動生產，支持國民經濟持續、快速、健康和穩定發展起到了積極的作用C、人們

17、通過借款，改善生活條件，極大地提髙了人們的生活質量【參考答案】：C【出處】:2013年下半年個人貸款真題【解析】從宏觀角度來看，個人貸款業務對于宏觀經濟的運行具有四個方面的積極意義：為實現城鄉居民的消費需求、極大地滿足廣大消費者的購買欲望起到了積極的作用；對啟動、培育和繁榮消費市場起到了催化和促進的作用；對擴大內需，推動生產，帶動相關產業，支持國民經濟持續、快速、健康和穩定發展起到了積極的作用；對商業銀行調整信貸結構、提高信貸資產質量、增加經營效益以及繁榮金融業起到了促進作用。30、商業銀行的（）來源于其內部經營管理活動，以及外部政治、經濟和社會環境的變化。A、流動性風險B、戰略風險C、操作風

18、險【參考答案】：B【解析】：商業銀行的戰略風險來源于其內部經營管理活動，以及外部政治、經濟和社會環境的變化，主要體現在四個方面:商業銀行戰略目標缺乏整體兼容性，為實現這些目標而制定的經營戰略存在缺陷，為實現目標所需要的資源匱乏，以及整個戰略實施過程的質量難以保證。31、在單一客戶限額管理中，客戶所有者權益為3億元，杠桿系數為07，則該客戶最高債務承受額為（）億元。A、2.1B、2.0C、1.6【參考答案】：A【解析】：最高債務承受額所有者權益杠桿系數2.1。32、在美國，對應于金融控股公司的傘狀結構，（）與財政部一起認定允許金融控股公司經營的金融業務范圍。A、證券交易委員會B、美聯儲C、貨幣監

19、理署【參考答案】：B【解析】：對應金融控股公司的傘狀結構，美聯儲被賦予傘形監管者職能，成為金融控股公司的基本監管者，并且與財政部一起認定哪些業務屬于允許金融控股公司經營的金融業務。33、正常貸款遷徙率等于（）。A、(期初正常類貸款中轉為不良貸款的金額+期初關注類貸款中轉為不良貸款的金額)(期初正常類貸款余額一期初正常類貸款期間減少金額+期初關注類貸款余額一期初關注類貸款期間減少金額)100%B、(期初正常類貸款中轉為不良貸款的金額+期初關注類貸款中轉為不良貸款的金額)(期初正常類貸款余額一期初正常類貸款期間減少金額一期初關注類貸款余額一期初關注類貸款期間減少金額)100%C、(期初正常類貸款中

20、轉為不良貸款的金額+期初關注類貸款中轉為不良貸款的金額)(期初正常類貸款余額+期初正常類貸款期間減少金額+期初關注類貸款余額一期初關注類貸款期間減少金額)100%【參考答案】：A【出處】:2013年上半年風險管理真題【解析】正常貸款遷徙率=（期初正常類貸款中轉為不良貸款的金額期初關注類貸款中轉為不良貸款的金額）（期初正常類貸款余額期初正常類貸款期間減少金額期初關注類貸款余額期初關注類貸款期間減少金額）10034、刑法所保護而為犯罪所侵犯的社會主義社會關系是（）。A、犯罪主體B、犯罪客體C、犯罪客觀方面【參考答案】：B【解析】：犯罪客體是指刑法所保護而為犯罪所侵犯的社會主義社會關系。A項，犯罪主

21、體是指實施危害社會的行為，依法應當負刑事責任的自然人或單位；B項，犯罪主觀方面是指犯罪主體對自己危害行為及其危害結果所持的心理態度；D項，犯罪客觀方面是指犯罪活動的客觀外在表現，包括危害行為、危害結果。35、撥備前利潤是銀行常用的財務指標，是銀行在經營中已經構成的（）作出的準備。A、收入和支出B、成本和利潤C、風險和損失【參考答案】：C【解析】：撥備前利潤是銀行常用的財務指標，是銀行在經營中已經構成的風險和損失作出的準備定期提取的貸款和資產準備金。36、計提貸款損失準備金時，（）是指商業銀行計提貸款損失準備金應在估計到貸款可能存在內在損失、貸款的實際價值可能減少時進行，而不應在貸款內在損失實際

22、實現或需要沖銷貸款時才計提貸款損失準備金。A、及時性原則B、保守性原則C、風險性原則【參考答案】：A【出處】:2014年下半年公司信貸真題【解析】及時性原則是指商業銀行計提貸款損失準備金應當在估計到貸款可能存在內在損失、貸款的實際價值可能減少時進行，而不應當在貸款內在損失實際實現或需要沖銷貸款時才計提貸款損失準備金。故A符合題意，B、C、D不符合題意。37、在情景分析中，商業銀行自身問題造成的流動性危機的狀況下的假設是（）。A、大量負債無法展期或以其他負債替代，必須按期償還，因此不得不依賴從資金市場大規模融資或出售流動性資產，從而引發流動性危機B、商業銀行必須建立適當的流動性風險管理的內部控制

23、系統，定期、獨立地檢查和評價系統的有效性，并在必要時確保對內部控制系統進行適當調整或強化C、在商業銀行自身出現危機時，其出售資產換取現金的能力有所下降，但在整體市場危機時，這一能力下降得更厲害【參考答案】：A【解析】：通常，商業銀行的流動性需求分析可分為兩種情景:商業銀行自身問題所造成的流動性危機。例如，商業銀行的資產質量嚴重低下，無法繼續產生正常的現金流入，可用資金嚴重匱乏，而此時大量負債無法展期或以其他負債替代，必須按期償還，因此不得不依賴從資金市場大規模融資或出售流動性資產，從而引發流動性危機。整體市場危機。B項屬于整體市場危機情形的假設；C項不屬于情景假設；D項是整體市場危機與商業銀行

24、自身危機可能出現的情景的區別。38、企業的某年的稅前凈利潤為6000萬元人民幣，利息費用為3000萬元人民幣，則其利息保障倍數為（）。A、2B、3C、4【參考答案】：B【解析】：答案為c。利息保障倍數=(稅前凈利潤+利息費用)利息費用-(6000+3000)3000=339、我國證券公開發行實行的是（）。A、核準制B、引薦制C、注冊制【參考答案】：A【解析】：根據證券法第十條第一款規定，公開發行證券，必須符合法律、行政法規規定的條件，并依法報經國務院證券監督管理機構或者國務院授權的部門核準；未經依法核準，任何單位和個人不得公開發行證券。據此，我國證券公開發行實行的是核準制。40、商業銀行按照約

25、定條件向客戶保證本金支付。本金以外的投資風險由客戶承擔，并依據實際投資收益情況確定客戶實際收益的理財計劃是（）。A、保證收益理財計劃B、保本浮動收益理財計劃C、非保本浮動收益理財計劃【參考答案】：B【解析】：保本浮動收益理財計劃是指商業銀行按照約定條件向客戶保證本金支付本金以外的投資風險由客戶承擔并依據實際投資收益情況確定客戶實際收益的理財計劃。41、關于商業銀行對大額不良貸款逐筆計提專項準備金的做法，錯誤的是（）。A、損失類的貸款，應按貸款余額的100%計提專項準備金B、如果次級類貸款可能的還款來源是抵押品，相對明確并容易量化，應該區別出來逐筆計提C、對于單筆貸款計提準備金時，不需要扣除該筆

26、貸款抵押品的價值【參考答案】：C【出處】:2013年上半年公司信貸真題【解析】對于單筆貸款計提準備金時，應當扣除該筆貸款抵押品的價值；對批量貸款計提準備金時，則不需要扣除。42、電腦“千年蟲”屬于典型的（）風險。A、不完善或有問題的內部程序B、系統缺陷C、外部事件【參考答案】：B【解析】：系統缺陷引發的操作風險是指由于信息科技部門或服務供應商提供的計算機系統或設備發生故障或其他原因，導致商業銀行不能正常提供全部/部分服務或業務中斷而造成的損失。在系統方面，最典型的風險是電腦“千年蟲”的風險，世界各地的商業銀行為此支付了巨額費用。43、某公司2008年銷售收入為1億元，銷售成本為8000萬元，2

27、008年期初存貨為450萬元，2008年期末存貨為550萬元，則該公司2008年存貨周轉天數為（）天。A、198B、160C、225【參考答案】：C【解析】：答案為D。該題涉及兩個公式：存貨周轉率=產品銷售成本/U期初存貨+期末存貨)/2；存貨周轉天數=360/存貨周轉率。將題干中已知的條件代入以上兩個公式可得出存貨周轉天數為225天。44、按我國現行規定，可以向商業銀行申請貼現的票據必須是（）。2012年6月真題A、已到期的未承兌票據B、已到期的已承兌票據C、未到期的已承兌票據【參考答案】：C【解析】：票據貼現是指未到期票據的買賣行為，持有未到期票據的人通過賣出票據得到現款。向商業銀行申請貼

28、現的票據須是已承兌票據。承兌是指匯票的付款人承諾負擔票據債務的行為。出票人簽發匯票，并不等于付款人就一定付款，持票人為確定匯票到期時能得到付款，在匯票到期前向付款人進行承兌提示。付款人簽字承兌，就是對匯票的到期付款承擔責任。45、從微觀層面上看，屬于增強流動性創新的金融工具是（）。A、長期貸款的證券化B、貨市互換C、貨幣發行便利【參考答案】：A【解析】：增加流動創新型金融工具，它包括能使原有的金融工具提高變現能力和可轉換性的新金融工具，如長期貸款的證券化等。46、下面哪一項不屬于貸款損失準備金的計提原則?（）A、充足性原則B、及時性原則C、風險性原則【參考答案】：C【解析】：貸款損失準備金的計

29、提原則包括：計提貸款損失準備金要符合審慎會計原則的要求；計提貸款損失準備金要堅持及時性和充足性原則。故選D。47、下列各項屬于流動性風險預警的融資指標的是（）。A、融資成本上升B、外部評級下降C、所發行的股票價格上升【參考答案】：A【解析】：融資指標/信號主要包括商業銀行的負債穩定性和融資能力的變化等。例如，存款大量流失，債權人（包括存款人）提前要求兌付造成支付能力出現不足，融資成本上升，融資交易對手開始要求抵（質）押物且不愿提供中長期融資，愿意提供融資的對手數量減少且單筆融資的金額顯著上升，被迫從市場上購回已發行的債券等。48、根據2002年穆迪公司在違約損失率預測模型LOSSCAL的技術文

30、件中所披露的信息，（）等產品因素對違約損失率的影響貢獻程度最高。A、企業融資杠桿率B、宏觀經濟周期因素C、清償優先性【參考答案】：C【解析】：根據2002年穆迪公司在違約損失率預測模型LOSSCAL的技術文件中所披露的信息，清償優先性等產品因素對違約損失率的影響貢獻程度最高，所以D項正確。49、下列不是職務侵占罪與貪污罪的主要區別之一的是（）。2015年5月真題A、刑罰處罰幅度不同B、犯罪對象不同C、犯罪目的不同【參考答案】：C【解析】：職務侵占罪與貪污罪在客觀方面和主觀方面基本相同，主要區別在于：犯罪主體不同，職務侵占罪的主體只能是非國有的公司、企業或者其他單位的非國家工作人員，而貪污罪的主

31、體是國家工作人員或者受國有單位委派管理、經營國有財產的人員；犯罪對象不同，職務侵占罪的犯罪對象是非國有單位（如私營企業、合伙企業、合資企業、股份制企業等）的財物，而貪污罪的犯罪對象是國有財產在內的公共財產；刑罰處罰幅度不同，職務侵占罪的刑罰最高為五年以上有期徒刑，而對貪污罪，情節特別嚴重的可以處死刑。50、商業銀行內部控制要與商業銀行的經營規模、業務范圍和風險特點相適應，以合理的成本實現內部控制的目標，遵循的是內部控制的（）。A、審慎原則B、經濟原則C、有效原則【參考答案】：B【出處】:2013年上半年法律法規與綜合能力真題【解析】內部控制的經濟原則是指商業銀行內部控制要與商業銀行的經營規模、

32、業務范圍和風險特點相適應，以合理的成本實現內部控制的目標。51、商業銀行在一手個人住房貸款業務中最主要的合作單位是（）。A、房地產開發商B、國家行政機關C、國家房屋管理部門【參考答案】：A【解析】：對于一手個人住房貸款，商業銀行最主要的合作單位是房地產開發商。52、在工作中，團結合作原則要求銀行業從業人員應該樹立（）。A、人文關懷B、個人主義C、團隊精神【參考答案】：C【出處】:2013年上半年法律法規與綜合能力真題【解析】在工作中，團隊合作原則要求銀行從業人員應該樹立團隊精神。53、下列關于長期償債能力指標說法錯誤的是（）。A、資產負債率說明客戶總資產中債權人提供資金所占的比重B、有形凈資產

33、債務率反映了企業可以隨時還債的能力C、利息保障倍數反映了企業獲利能力對到期債務利息的保證程度【參考答案】：B【出處】:2013年上半年公司信貸真題【解析】長期償債能力指標包括：資產負債率。資產負債率又稱負債比率，是客戶負債總額與資產總額的比率。它說明客戶總資產中債權人提供資金所占的比重，以及客戶資產對債權人權益的保障程度。負債與所有者權益比率。負債與所有者權益比率指負債總額與所有者權益總額的比例關系，用于表示所有者權益對債權人權益的保障程度。該比率越低，表明客戶的長期償債能力越強，債權人權益保障程度越高。負債與有形凈資產比率。負債與有形凈資產比率是指負債與54、大戶報告制度與（）緊密相關。A、

34、保證金制度B、持倉限額制度C、每日結算制度【參考答案】：B【解析】：大戶報告制度是與持倉限額制度緊密相關的防范大戶操縱市場價格、控制市場風險的制度。大戶報告制度可以使交易所對持倉量較大的會員或客戶進行重點監控，了解其持倉動向、意圖，對于有效防范市場風險有積極作用。55、2004年10月29日，中國人民銀行決定，金融機構（城鄉信用社除外）（）存款利率。A、只能有一個B、可以下浮C、可以自由浮動【參考答案】：B【出處】:2013年上半年法律法規與綜合能力真題【解析】2004年10月29日，中國人民銀行決定放開人民幣存款利率的下限，允許金融機構（城鄉信用社除外）下浮存款利率。56、對外勞務承包工程貸

35、款的貸款期限根據項目工期的長短確定，（）A、必須是短期貸款B、可以是無息貸款C、可以是短期貸款，也可以是一年以上的中長期貸款【參考答案】：C【解析】：對外勞務承包工程貸款的貸款期限根據項目工期的長短確定，可以是短期貸款，也可以是一年以上的中長期貸款。57、關于市場風險報告的路徑和頻度，下列說法中錯誤的是（）。A、后臺和前臺所需的頭寸報告，應當每月提供B、風險價值（VaR）和風險限額報告必須在每日交易結束之后盡快完成C、應高級管理層或決策部門的要求，風險管理部門應當有能力隨時提供各種滿足特定需要的風險分析報告，以輔助決策【參考答案】：A【解析】：A項，后臺和前臺所需的頭寸報告，應當每日提供，并完

36、好打印、存檔、保管。58、（）是指商業銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內資產的非預期損失而應持有的資本金。A、經濟資本B、監管資本C、實收資本【參考答案】：A【解析】：答案為A。本題考查的是經濟資本的定義。經濟資本是指商業銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內資產的非預期損失而應該持有的資本金。59、（）是商業銀行資產增長的邊界之一，也是最主要的制約因素。A、資本B、負債限額C、貸款限額【參考答案】：A【解析】：資本是商業銀行資產增長的邊界之一，也是最主要的制約因素。資產負債管理需要依據資本總量，確定資產增長速度與結構，促進銀行增長模式由規模擴張型向資本約束型轉變，保障銀行

37、可持續發展。60、由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據同一貸款協議。按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業務是（）。A、流動資金貸款B、房地產貸款C、銀團貸款【參考答案】：C【解析】：見銀團貸款定義。二、多項選擇題（共20題，每題2分）1、下列關于抵押物處理，錯誤的表述是（）。A、抵押物因為出險所得的賠償金應存入商業銀行指定的賬戶B、抵押人轉讓或部分轉讓所得的價款應當存入商業銀行專戶，必須在到期才能一并清償所擔保的債權C、借款人要對抵押物出險后所得的賠償數額不足清償的部分提供新的擔保【參考答案】：B【解析】：抵押是債務人或第三人對債權人以一定財產作為清償債務擔保的法

38、律行為。提供抵押財產的債務人或第三人稱為抵押人；所提供抵押財產稱為抵押物；債權人則為抵押權人。抵(質)押人在抵(質)押期間內轉讓或處分抵(質)押物的，必須首先向銀行提出書面申請，并經過銀行同意之后方可辦理。經過銀行同意，抵(質)押人可以完全或部分轉讓抵(質)押物，但轉讓價款不得低于銀行認可的最低水平，抵(質)押人必須將這些價款優先用于清償銀行債權或存入銀行專門賬戶，部分處置后所保持的剩余貸款抵(質)押物價值不得低于規定的抵(質)押率，可以提前一并清2、下列各項中，不屬于中國銀監會商業銀行壓力測試指引中第九條規定的市場風險的壓力測試內容的是（）。A、市場上資產價格出現不利變動B、基準利率出現有利

39、于銀行的情況C、利率重新定價缺口突然加大【參考答案】：B【解析】：除ABD三項外，中國銀監會商業銀行壓力測試指引中第九條規定的市場風險的壓力測試內容還包括:基準利率出現不利于銀行的情況；收益率曲線出現不利于銀行的移動；附帶期權工具的資產負債，其期權集中行使可能為銀行帶來損失等。3、下列關于商業銀行風險文化的描述，錯誤的是（）。A、風險文化建設應當主要交由風險管理部門來完成B、風險文化貫穿于商業銀行的整個生命周期，不能通過短期突擊達到目的C、商業銀行應當將風險管理理論固化到規章制度并輔之以合規和績效考核，才會逐漸形成良好的風險文化【參考答案】：A【解析】：答案為A。培植風險文化不是一項階段性的任

40、務，而是一項“終身事業”，它貫穿到商業銀行的整個生命周期。建設風險文化，要加強高級管理層的驅動作用，發揮全員參與作用。商業銀行應當建立管理制度并實施績效考核，將風險文化融入到每一位員工的日常行為中。只有將風險管理理念固化到每一條規章制度中，嚴格要求員工遵守，并輔之以合規和績效考核，久而久之，才會形成良好的風險文化環境和氛圍。4、（）是商業銀行面臨的最主要的風險。2013年11月真題A、市場風險B、信用風險C、法律風險【參考答案】：B【解析】：商業銀行面臨的主要風險是信用風險，即借款人或交易對手不能按照事先達成的協議履行義務的可能性。這些風險不僅存在于銀行的貸款業務中，也存在于其他表內和表外業務

41、中，如擔保、承兌和證券投資等。5、下列關于資產支持證券的表述，不正確的是（）。A、2005年12月15日資產證券化業務正式進入中國內地B、我國資產支持證券只在證券交易市場發行和交易C、商業銀行是資產支持證券的主要投資者【參考答案】：B【出處】:2013年上半年法律法規與綜合能力真題【解析】我國資產支持證券只在全國銀行間債券市場發行和交易，其投資者僅限于銀行問債券市場的參與者，因此，商業銀行是其主要投資者。6、指導原則采用貸款風險分類方法，按風險程度，將貸款劃分為五類。即正常、關注、次級、（）、損失。A、危險B、壞賬C、可疑【參考答案】：C【解析】：中國人民銀行從1998年5月開始試行貸款風險分

42、類指導原則，并在2001年12月修訂后正式發布。指導原則采用貸款風險分類方法，按風險程度，將貸款劃分為五類(亦稱“五級分類”)，即正常、關注、次級、可疑、損失。故選D。7、下列哪項不屬于造成商業銀行操作風險的外部因素?（）2012年10月真題A、外部突發事件B、行業競爭激烈C、經營環境變化【參考答案】：B【解析】：商業銀行是在一定的政治、經濟和社會環境中運營的，經營環境的變化、外部突發事件等都會影響其正常的經營活動甚至造成損失，由此造成的操作風險被稱為外部事件。8、某企業2008年銷售收入10億元人民幣，銷售凈利率為14%，2008年初所有者權益為39億元人民幣，2008年末所有者權益為45億

43、元人民幣，則該企業2008年凈資產收益率為（）。A、300%B、333%C、358%【參考答案】：B【解析】：答案為C。將已知條件代入凈資產收益率公式，得凈資產收益率一凈利潤/(期初所有者權益合計+期末所有者權益合計)/2100%=(1014%)/(39+45)/2100%333%。9、公司經理對（）負責。A、董事會B、監事會C、職代會【參考答案】：A【解析】：公司經理是由董事會聘任的、對公司日常經營管理負有總責的高級管理人員，公司經理對董事會負責。10、市凈率的計算公式（）。A、市凈率=股票價格(P)每股收益(E)B、市凈率=每股市價(P)每股凈資產C、市凈率=凈利潤資本凈額【參考答案】：B

44、【解析】：市凈率的計算公式是：市凈率=每股市價(P)每股凈資產。11、財產保全可以在起訴前申請，也可以在起訴后判決前申請，起訴前申請財產保全被人民法院采納后，應該在人民法院采取保全措施（）天內正式起訴。A、7B、15C、30【參考答案】：B【解析】：財產保全可以在起訴前申請，也可以在起訴后判決前申請，起訴前申請財產保全被人民法院采納后，應該在人民法院采取保全措施15天內正式起訴。12、下列哪項不屬于目前國內商業銀行界認為比較有效的聲譽風險管理方法?（）A、推行全面風險管理理念B、利用精確的數量模型進行量化C、確保各類主要風險得到正確識別和優先排序【參考答案】：B【解析】：截止目前，國內外金融機

45、構還沒有開發出適合于聲譽風險管理的量化技術，但普遍認為聲譽風險管理的最好辦法是:推行全面風險管理理念，改善公司治理，并預先做好防范危機的準備；確保各類主要風險被正確識別、優先排序，并得到有效管理。13、當行業發展處于成熟階段，一般年增長率在（）A、5%10%B、70%80%C、75%100%【參考答案】：A【解析】：當行業發展成熟階段，行業增長較為穩定，根據宏觀經濟增長速度的不同，一般年增長率在5%10%之間。14、守法合規是指銀行業從業人員應當遵守（）。A、法律法規B、所在機構的規章制度C、以上選項都應遵守【參考答案】：C【出處】:2013年上半年個人理財真題【解析】根據銀行業從業人員職業操

46、守第五條的規定，從業人員應當遵守法律法規、行業自律規范以及所在機構的規章制度。15、某理財產品在各種情況下的收益水平如下表：則該理財產品的期望收益率為（）。A、8.25%B、7.75%C、6.85%【參考答案】：B【出處】:2014年下半年個人理財真題【解析】理財產品的期望收益率0.220%0.410%0.255%0.15（-10%）7.75%。16、關于債券發行方式的說法，錯誤的是（）。A、債券的發行方式分為直接發行和間接發行兩種B、直接發行使債券發行迅速而穩定，有利于保證按期有效完成發行任務C、現代債券發行，特別是國債發行大部分是采取間接發行的方式【參考答案】：B【解析】：C項，間接發行的

47、優點是可以通過掌握金融業務的專業機構及人員，使債券發行迅速而穩定，有利于保證按期有效完成發行任務。17、商業銀行的貸款管理實踐中，明顯違反授權管理原則的是（）。A、將授權分配給各級審批人，并定期對審批人進行考核B、由各分行根據所在地區的具體情況制定各自的授權標準C、20億元以上的貸款需由總行主管信貸行長審批【參考答案】：B【解析】：違反統一原則18、根據商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引，商業銀行在對集團客戶授信時，應在授信協議中約定，要求集團客戶及時報告受信人凈資產（）以上關聯交易的情況。A、5%B、10%C、15%【參考答案】：B【解析】：商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引第十七條規定

48、，商業銀行在對集團客戶授信時，應在授信協議中約定，要求集團客戶及時報告受信人凈資產10%以上關聯交易的情況。19、已經支付但不能作為當期費用支出的流動資產項目為（）。A、短期投資B、預付賬款C、待攤費用【參考答案】：C【解析】：待攤費用是指企業已經支出，但應由本期及以后各期分別負擔的、分攤期在1年以內（含1年）的各項費用，屬于流動資產。按照會計權責發生制原則，待攤費用雖在本期支出，但不屬于本期費用，應在以后各期陸續攤銷掉。20、（）是影響高負債經營的商業銀行穩定性的直接因素。A、市場信心B、政府政策C、貸款數量【參考答案】：A【解析】：答案為A。影響高負債經營的商業銀行穩定性的直接因素是市場信

49、心，對商業銀行信心的喪失將直接導致商業銀行危機甚至市場崩潰。三、判斷題（共20題，每題1分）1、在損失事件數據收集時，操作風險損失事件數據必須是未發生的、預測的。（）【參考答案】：錯誤【解析】：操作風險損失數據的收集，收集的數據是客觀已發生的操作風險損失數據，而非預測的。2、商業銀行將業務活動歸類到對應業務條線時，須使其與信用風險或市場風險計量時所采用的業務條線分類定義一致。（）【參考答案】：正確【解析】：商業銀行將業務活動歸類到對應業務條線時，須使其與信用風險或市場風險計量時所采用的業務條線分類定義一致。3、個人征信系統是由中國銀監會組織各商業銀行建立的個人信用信息共享平臺。（）【參考答案】

50、：錯誤【解析】：個人征信系統是由中國人民銀行組織各商業銀行建立的個人信用信息共享平臺。4、風險補償可以用于那些無法通過風險分散、風險對沖、風險轉移或風險規避進行有效管理的風險。（）【參考答案】：正確【解析】：風險補償是指商業銀行在所從事的業務活動造成實質性損失之前，對所承擔的風險進行價格補償的策略性選擇。對于題中所描述的風險，投資者可以采取在交易價格上附加更高的風險溢價，即通過提高風險回報的方式，獲得承擔風險的價格補償。5、確保風險管理體系的全面性是商業銀行內部控制的目標之一。【參考答案】：錯誤【出處】：2014年上半年法律法規與綜合能力真題【解析】商業銀行內部控制的目標包括四個方面：（1）確保國家法律規定和商業銀行內部規章制度的貫徹執行；（2）確保商業銀行發展戰略和經營目標的全面實施和充分實現；（3）確保風險管理體系的有效性；（4）確保