1、五月銀行從業資格沖刺檢測試卷含答案和解析一、單項選擇題（共60題，每題1分）。1、下列關鍵風險指標的公式錯誤的是（）。A、員工人均培訓費用年度員工培訓費用/員工人數B、前后臺交易不匹配占比前臺和后臺沒有匹配的交易數量/后臺交易數量C、客戶投訴比每項產品客戶投訴數量/該產品交易數量【參考答案】：B【解析】：前后臺交易不匹配占比前臺和后臺沒有匹配的交易數量/所有交易數量。2、下列不屬于商業銀行中間業務的是（）。2013年11月真題A、承銷金融債券業務B、代理銷售基金C、銀行間同業拆借業務【參考答案】：C【解析】：發展代理理財產品業務，有利于充分利用銀行的資源來發展中間業務，擴大收入來源。銀行代理理

2、財產品包括基金、保險、國債、信托產品、貴金屬以及券商資產管理計劃等。3、從法律角度看，保險是一種（）行為。A、代理B、合同C、承諾【參考答案】：B【出處】:2013年上半年個人理財真題【解析】保險是指投保人根據合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定可能發生的事故因其發生而造成的財產損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險人死亡、傷殘和達到合同約定的年齡、期限時承擔給付保險金責任的商業保險行為。從法律角度看，保險是一種合同行為。投保人向保險人繳納保費，保險人在被保險人發生合同規定的損失時給予補償。4、非金融企業短期融資券期限最長不超過（）。A、91天B、365天C、4個月【參考答案】：B【

3、出處】:2013年下半年法律法規與綜合能力真題【解析】非金融企業短期融資券的期限最長不超過365天，證券公司短期融資券的期限最長不超過91天。5、關于商業銀行對大額不良貸款逐筆計提專項準備金的做法，錯誤的是（）。A、損失類的貸款，應按貸款余額的100%計提專項準備金B、如果次級類貸款可能的還款來源是抵押品，相對明確并容易量化，應該區別出來逐筆計提C、對于單筆貸款計提準備金時，不需要扣除該筆貸款抵押品的價值【參考答案】：C【出處】:2013年上半年公司信貸真題【解析】對于單筆貸款計提準備金時，應當扣除該筆貸款抵押品的價值；對批量貸款計提準備金時，則不需要扣除。6、2011年，某銀行海外A支行因資

4、金緊缺連續6個月未向該銀行B支行支付匯差資金，從而導致B支行發生結算困難，由此引發了擠兌，此種風險屬于（）。A、利率風險B、信用風險C、清算風險【參考答案】：C【解析】：該風險是由于銀行系統內支行匯差資金占用，從而引發其他支行支付困難所導致的，屬于清算風險。7、下列不屬于目前國內外金融機構認為比較有效的聲譽風險管理方法的是（）。A、推行全面風險管理理念B、利用精確的數量模型進行量化C、確保各類主要風險得到正確識別和排序【參考答案】：B【解析】：截止目前，國內外金融機構尚未開發出有效的聲譽風險管理量化技術。8、下列（）的銀行理財產品資金可以投資于國內股票二級市場。2012年6月真題A、QDII客

5、戶B、一般客戶C、私人銀行客戶【參考答案】：C【解析】：根據關于進一步規范商業銀行個人理財業務投資管理有關問題的通知的規定，理財資金不得投資于境內二級市場公開交易的股票或與其相關的證券投資基金。同時，該通知還指出，對于具有相關投資經驗、風險承受能力較強的高資產凈值客戶，商業銀行可以通過私人銀行服務滿足其投資需求，不受上述條款的限制。9、在商業銀行風險監管核心指標中，核心負債比率為核心負債與負債總額之比，不得低于（）。A、20%B、60%C、80%【參考答案】：B【解析】：答案為C。核心負債比率一核心負債期末余額/總負債期末余額100%，分別計算本外幣和外幣口徑數據，不得低于60%。10、債權申

6、報期限自人民法院發布受理破產申請公告之日起計算，最短不得少于_日，最長不得超過_個月。（）A、15；1B、30；1C、30；3【參考答案】：C【解析】：破產債權，是指在人民法院受理破產申請時對債務人享有的債權。人民法院受理破產申請后，應當確定債權人申報債權的期限。債權申報期限自人民法院發布受理破產申請公告之日起計算，最短不得少于三十日，最長不得超過三個月。11、同一財產抵押權與質權并存時，（）優先受償。A、抵押權人B、按時間先后順序C、按事先約定【參考答案】：A【出處】:2013年下半年法律法規與綜合能力真題【解析】同一財產法定登記的抵押權與質權并存時，抵押權人優先于質權人受償。同一財產抵押權

7、與留置權并存時，留置權人優先于抵押權人受償。12、“直客式”個人汽車貸款模式貸款流程的第一步是（）。A、客戶選車B、到銀行網點填寫個人汽車貸款借款申請書C、銀行對客戶進行資信調查【參考答案】：B【解析】：本題考查“直客式”個人汽車貸款模式的貸款流程。“直客式”個人汽車貸款模式貸款流程的第一步是到銀行網點填寫個人汽車貸款借款申請書。13、個人汽車貸款的貸款額度是根據借款人所購汽車價格確定的，其中新車的價格是指（）。2012年6月真題A、汽車實際成交價格與貸款銀行認可的評估價格中的低者B、貸款銀行認可的評估價格C、汽車實際成交價格與汽車生產商公布價格中的低者【參考答案】：C【解析】：汽車價格，對于

8、新車是指汽車實際成交價格與汽車生產商公布價格中的低者。對于二手車是指汽車實際成交價格與貸款銀行認可的評估價格中的低者。上述成交價格均不得含有各類附加稅費及保費等。14、在擔保管理工作中.商業銀行對保證人的管理內容不包括（）。A、了解保證人的保證意愿B、保全保證人的資產C、分析保證人的保證實力【參考答案】：B【出處】:2013年下半年公司信貸真題【解析】對保證人的管理主要有以下三個方面的內容：審查保證人的資格；分析保證人的保證實力：了解保證人的保證意愿。15、如果一家商業銀行的貸款平均額為1200億元，核心存款平均額為300億元，流動性資產為100億元，那么該銀行的流動性需求是（）億元。A、40

9、0B、800C、1000【參考答案】：C【解析】：具體計算如下:融資缺口=貸款平均額-核心存款平均額=1200-300=900（億元），則:借入資金（流動性需求）=融資缺口+流動性資產=900+100=1000（億元）。16、操作風險與內部控制自我評估常用的方法不包括（）。A、流程分析法B、引導會議法C、隨機法【參考答案】：C【解析】：通常操作風險與內部控制自我評估運用的方法有：流程分析法、情景模擬法、引導會議法、德爾菲法以及調查問卷法等。故選D。17、下列具有低風險、收益穩定、高流動性特征的基金是（）。A、股票型基金B、混合型基金C、貨幣市場基金【參考答案】：C【解析】：貨幣市場基金安全性較

10、高，收益穩定，具有很強的流動性，收益高于同期銀行活期，甚至高于中、短期定存，是銀行儲蓄的良好替代品。18、當發生銀行理財業務突發事件后，錯誤的處置措施是（）。A、銀行在保護自身利益的前提下，公示免責聲明B、對問題理財產品的投訴情況進行分析并開展新聞輿情監測C、銀行在保護投資者合法利益的前提下維護自身權益，對投訴案件逐個分析，按照法律責任分類處置【參考答案】：A【出處】:2014年上半年個人理財真題【解析】突發事件發生后，銀行業金融機構應立即根據其內部有關應急處置的制度規定，及時啟動應急預案，進行自救處理，處置措施包括但不限于：在銀行業金融機構總行及事發地分支行成立專門的應急處置機構負責應對，并

11、及時向董事會報告有關情況；銀行業金融機構投訴處理部門應對問題理財產品投訴的處理流程設定具體的時限要求，優先受理、快速處置、明確答復，防止激化群眾情緒；銀行業金融機構應在保護投資者合法利益的前提下維護自身權益，應19、上市商業銀行的最高權力機構是（）。2014年6月真題A、股東大會B、董事會C、行長辦公會【參考答案】：A【解析】：股東大會是股東參與銀行重大決策的一種組織形式，是股份公司的最高權力機構，是股東履行自己的責任、行使自己權利的機構與場所。20、通常情況下，商業銀行需要保有的最低資本量是（）。A、商業銀行經濟資本B、商業銀行資產規模C、商業銀行會計資本【參考答案】：A【出處】:2014年

12、下半年法律法規與綜合能力真題【解析】經濟資本，指銀行內部管理人員根據銀行所承擔的風險計算的、銀行需要保有的最低資本量。21、公積金住房貸款不以盈利為目的，實行（）的利率政策。A、低進低出B、高進低出C、高進高出【參考答案】：A【出處】:2013年上半年個人貸款真題【解析】公積金住房貸款不以營利為目的，實行“低進低出”的利率政策，帶有較強的政策性，貸款額度受到限制。因此，它是一種政策性個人住房貸款。22、2013年5月初，王強欲向銀行申請100萬元的貸款，若他想償還的利息最少，應選擇（）。A、到期一次性還本付息B、等額本金還款C、組合還款【參考答案】：B【解析】：題中給出的四種還款方式中，等額本

13、金償還法償還本金的速度最快，因而整個還款過程中承擔的利息最少。A項到期一次性還本付息償還本金的速度最慢，承擔的利息最多；B項等額本息還款法居于等額本金與到期一次性還本付息之間；D項組合還款法由于還款期數、每期還款額比較靈活，負擔利息額視具體情況不同而不同。23、（）是流動資產中最重要的組成部分，常常達到流動資產總額的一半以上。A、現金B、無形資產C、存貨【參考答案】：C【出處】:2014年下半年公司信貸真題【解析】存貨是流動資產中最重要的組成部分，常常達到流動資產總額的一半以上。存貨質量好壞、周轉快慢，對客戶資產周轉循環長短具有重要影響。存貨周轉速度不僅反映了流動資產變現能力的好壞、經營效率的

14、高低，同時也說明客戶的營運能力和盈利能力。存貨周轉率越高，說明客戶存貨從資金投入到銷售收回的時間越短。24、王阿姨為了5年后能從銀行取出10000元，在復利年利率3的情況下，王阿姨現在應該存入銀行（）元。(通過系數表計算)A、8630B、7500C、9000【參考答案】：A【解析】：根據題意可知，本題考查的是復利現值系數。通過查表可得(n=5，r=3)的交叉點為0863，則PV=100000863=8630元。25、下列屬于提高商業銀行資本充足率分母對策的是（）。A、發行優先股B、發行普通股C、降低風險加權總資產【參考答案】：C【解析】：商業銀行提高資本充足率的分母對策，總體的思路是降低風險加

15、權資產的總量，包括分別降低信用風險、市場風險和操作風險的資本要求。要縮小整體的風險加權資產，主要采用兩種措施：一是降低規模，二是調整結構。降低總的風險加權資產的方法，主要是調整資產結構，減少風險權重較高的資產，增加風險權重較低的資產。ABC三項屬于分子對策。26、“不做業務，不承擔風險”屬于（）。A、風險分散B、風險緩釋和轉移C、風險規避【參考答案】：C【解析】：風險規避是指商業銀行拒絕或退出某一業務或市場以避免承擔該業務或市場風險帶來的風險，即不做業務，不承擔風險。27、下列關于個人住房貸款檔案的收集整理和歸檔登記表述錯誤的是（）。A、銀行必須設立專門的個人住房貸款檔案管理人員B、檔案管理人

16、員應具備一定的檔案專業知識和個人住房貸款業務知識，負責個人住房貸款檔案資料的登記和管理工作C、銀行貸款經辦人根據個人住房貸款歸檔要求，在貸款發放后，收集整理需要歸檔的個人住房貸款資料，并交檔案管理人員進行登記【參考答案】：A【解析】：本題考查個人住房貸款檔案的收集整理和歸檔登記。銀行可根據業務需要和人員配置情況，決定是否設立專門或兼職的個人住房貸款檔案管理人員。28、商業銀行個人貸款品牌營銷的五要素為（）。2010年10月真題A、理念第一、服務至上、營銷到位、個性鮮明和差異營銷B、質量第一、誠信至上，營銷到位、價格合理和差異營銷C、質量第一、誠信至上、定價準確、個性鮮明和巧妙傳播【參考答案】：

17、C【解析】：產品競爭要經歷產量競爭、質量競爭、價格競爭、服務競爭到品牌競爭，前四個方面的競爭其實就是品牌營銷的前期過程，當然也是品牌競爭的基礎。要做好品牌營銷，以下五個要素十分重要:質量第一；誠信至上；定位準確；個性鮮明；巧妙傳播。29、貸款項目評估的出發點是（）A、借款人利益B、貸款銀行利益C、國家利益【參考答案】：B【解析】：貸款項目評估是以銀行的立場為出發點，以提高銀行的信貸資產質量和經營效益為目的，根據項目的具體情況，剔除項目可行性研究報告中可能存在的將影響評估結果的各種非客觀因素，重新對項目的可行性進行分析和判斷，為銀行貸款決策提供依據。所以，銀行的利益是貸款項目評估出發點。30、銀

18、行賬戶中的項目通常按（）計價。A、模型B、歷史成本C、公允價值【參考答案】：B【解析】：銀行的表內外資產可分為銀行賬戶資產和交易賬戶資產兩大類。交易賬戶中的項目通常按市場價格計價（Mark-to-Market），當缺乏可參考的市場價格時，可以按模型定價（Mark-to-Model）；銀行賬戶中的項目則通常按歷史成本計價。31、在計算操作風險經濟資本配置的標準法中，值代表各產品線的操作風險暴露。巴塞爾委員會對各類產品線給出了對應系數，下列（）產品線的因子等于18%。A、零售商業銀行業務B、支付和結算C、零售經紀【參考答案】：B【出處】:2013年下半年風險管理真題【解析】各業務條線的操作風險資本

19、系數（）如下：（1）零售銀行、資產管理和零售經紀業務條線的操作風險資本系數為12%。（2）商業銀行和代理服務業務條線的操作風險資本系數為15%。（3）公司金融、支付和清算、交易和銷售以及其他業務條線的操作風險資本系數為18%。32、房貸險的第一受益人是（）。2013年6月真題A、保險公司B、業主C、貸款銀行【參考答案】：C【解析】：個人抵押商品住房保險即房貸險，包含對抵押商品住房本身的家庭財產保險，也包括對借款人本人的借款人意外險。為了避免因業主發生意外而喪失還款能力，業主向保險公司購買借款人意外險，將銀行作為保單第一受益人，保險金額不高于銀行抵押貸款余額，保險期間不長于抵押貸款期限。33、一

20、般而言，按預期收益率從低到高順序排列正確的是（）。A、股票、國債、企業債券B、股票、企業債券、國債C、國債、企業債券、股票【參考答案】：C【出處】:2013年下半年個人理財真題【解析】按預期收益率從低到高順序排列對的是國債、企業債券、股票。34、下列不屬于銀行從事客戶教育的內容的是（）。A、為客戶提供相關信息B、使客戶接受“買者自負”這一市場經濟基本原則C、為客戶提供風險測試【參考答案】：C【解析】：銀行進行客戶教育，就是要提高客戶（更廣泛地說是社會公眾）的金融素質，其內容有：要為客戶提供相關信息和培訓，使他們具備理解各類金融產品和服務的知識；在了解“賣者有責”的基礎上，也要使客戶接受和遵循“

21、買者自負”這一市場經濟基本原則。35、董事應具備持有履職所需的（），并采取措施確保這些規范得以遵循和定期持續審查更新。A、經驗B、專業技能C、資質【參考答案】：C【解析】：董事應具備持有(包括通過培訓獲得)履職所需的資質，并采取措施確保這些規范得以遵循和定期持續審查更新。36、（）可以避免前臺部門權力過于集中。A、誠信申貸B、貸放分控C、實貸實付【參考答案】：B【解析】：推行貸放分控，一方面可以加強商業銀行的內部控制，防范操作風險；另一方面可以踐行全流程管理的理念，建設流程銀行，提高專業化操作水平，強調各部門和崗位之間的有效制約，避免前臺部門權力過于集中。37、某公司欠銀行貸款本金1000萬元

22、，利息120萬元。經協商雙方同意以該公司事先抵押給銀行的閑置的機器設備1200萬元（評估價）抵償貸款本息。銀行對該筆抵債資產的處理是（）。2010年5月真題A、1000萬元作為貸款本金收回，120萬元作為應收利息收回，其差額80萬元列入保證金科目設專戶管理，待抵債產變現后一并處理B、1000萬元作為貸款本金收回，120萬元作為應收利息收回，其差額80萬元待抵債資產變現后上繳國庫C、1000萬元作為貸款本金收回，120萬元作為應收利息收回，其差額80萬元待抵債資產變現后上交上一級銀行【參考答案】：A【解析】：商業銀行在取得抵債資產時，要同時沖減貸款本金與應收利息。抵債資產的計價價值高于貸款本金與

23、應收利息之和時，其差額列入保證金科目設專戶管理，待抵債資產變現后一并處理。38、某項目初期投資100萬元，第一、二、三、四年年末的凈現金流量分別為30萬元、40萬元、50萬元、50萬元。則投資回收期為（）年。A、26B、46C、28【參考答案】：A【解析】：投資回收期(pt)=累計現金流量開始出現正值年份數-1+上年累計凈現金流量絕對值當年現金流量=31+3050=26(年)。39、在2004年銀監會明確要求商業銀行進行銀行賬戶和交易賬戶的劃分之前，銀行普遍都沒有設立交易賬戶，其主要原因不包括（）。A、很多銀行缺乏對市場風險的認知和重視B、一旦設立交易賬戶，自營交易的盈虧就會由暗變明，交易人員

24、將很難進行“尋利性交易”C、銀行賬戶頭寸轉到交易賬戶會受到嚴格限制【參考答案】：C【解析】：在2004年中國銀監會明確要求商業銀行進行銀行賬戶和交易賬戶的劃分之前，銀行普遍都沒有設立交易賬戶。主要原因在于:很多銀行缺乏對市場風險的認知和重視；在銀行賬戶和交易賬戶劃分方面的管理水平和技能欠佳，有些管理人員甚至完全不了解交易賬戶的概念和內容等；從事資金交易業務的交易員盡管理解交易賬戶的設立對風險管理的重要性，但誰也不愿意給自己戴上這樣一個緊箍咒，因為一旦設立交易賬戶，自營交易的盈虧就會由暗變明，交易人員將很難再進行“尋利性交易”（GainsTrading）。同時，由于交易賬戶頭寸轉到銀行賬戶40、

25、期貨交易者可以通過在期貨市場上進行（）交易來達到減低價格波動風險的目的。A、套期保值B、投機C、無風險套利【參考答案】：A【解析】：套期保值是指把期貨市場當作轉移價格風險的場所，利用期貨合約作為將來在現貨市場上買賣商品的臨時替代物，對其現在買進準備以后售出商品或對將來需要買進商品的價格進行保險的交易活動。套期保值交易是期貨交易者達到降低價格波動風險目的的主要手段。故選A。41、受益人指保險合同中由被保險人或者投保人指定的享有（）請求權的人。2014年6月真題A、保額B、保險權利C、保險金【參考答案】：C【解析】：受益人指保險合同中（一般為人身保險）由被保險人或者投保人指定的享有保險金請求權的人

26、。投保人指定受益人時須經被保險人同意。被保險人為無民事行為能力人或者限制民事行為能力人的，可以由其監護人指定受益人。42、下列關于基金申購的說法，錯誤的是（）。A、基金申購是指投資者在開放式基金募集期間申請購買基金份額的行為B、投資者于T日申購基金成功后，正常情況下，T+2日起可贖回該部分基金份額C、基金申購采取“未知價”原則【參考答案】：A【出處】:2013年上半年個人理財真題【解析】（1）基金申購是指投資者在基金存續期內基金開放日申請購買基金份額的行為。（2）投資者在進行基金申購時可根據基金所開辦的收費模式，選擇申購前收費份額類別或申購后收費份額類別。（3）投資者于T日申購基金成功后，基金

27、注冊登記人于T+1日為投資者增加權益并辦理注冊登記手續，投資者于T+2日起可贖回該部分基金份額。對于基金的申贖時間安排，投資者需要注意基金招募說明書。（4）基金申購采取“未知價”原則，投資者申購以申購日（43、現代管理學認為，（）是由工作任務、工作流程、匯報關系和交流渠道所組成的一個系統。A、組織架構B、組織形式C、組織規劃【參考答案】：A【解析】：現代管理學認為，組織架構是由工作任務、工作流程、匯報關系和交流渠道所組成的一個系統。這個系統將組織中不同個人或群體的工作有機地結合起來，所有業務運行和管理實施都通過這個系統來完成。44、為了使本行的公司信貸產品有別于其他銀行的同類產品，吸引更多客戶

28、，銀行必須在（）上下功夫。A、核心產品B、基礎產品C、附加產品【參考答案】：C【出處】:2014年下半年公司信貸真題【解析】為了使本行的公司信貸產品有別于其他銀行的同類產品，吸引更多客戶，銀行必須在擴展產品上下功夫，擴展產品又叫作附加產品。45、假設商業銀行的一個資產組合由相互獨立的兩筆貸款組成（如下表所示），則該資產組合一年期的預期損失為（）萬元。2010年5月真題A、28B、36C、4【參考答案】：B【解析】：根據預期損失的計算公式，預期損失=違約概率（PD）違約損失率（LGD）違約風險暴露（EAD），則該資產組合的一年期預期損失為:1%3000（1-60%）+2%（1-40%）2000=

29、36（萬元）。46、如果一家國內商業的貸款資產情況為：正常類貸款60億，關注類貸款20億，次級類貸款10億，可疑類貸款6億，損失類貸款5億，那么該商業銀行的不良貸款率等于（）。A、2%B、20.8%C、20%【參考答案】：B【出處】:2013年上半年風險管理真題【解析】不良貸款率=（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）/各項貸款100%=（10+6+5）/（60+20+10+6+5）100%=20.8%47、對于投保人來說，下列不屬于保險產品功能的是（）。2014年11月真題A、融通資金B、補償損失C、賺取保費收入【參考答案】：C【解析】：保險產品的功能包括：風險轉移，損失分攤功能；損失補償功

30、能；資金融通功能。D項，賺取保費收入是對于保險人來說的保險產品功能。48、商業票據的市場參與主體不包括（）。A、銷售商B、投資者C、居民個人【參考答案】：C【出處】:2014年下半年個人理財真題【解析】商業票據的市場主體包括發行者、投資者和銷售商。49、長期國債屬于（）。A、長期金融工具B、所有權憑證C、衍生金融工具【參考答案】：A【解析】：長期金融工具的期限一般在一年以上，如股票、企業債券、長期國債等。50、貨幣具有時間價值的原因不包括（）。A、在持有的貨幣可以用作投資從而獲得投資回報B、未來的投資收入預期具有不確定性C、人們偏好在未來消費【參考答案】：C【解析】：貨幣具有時間價值的原因：現

31、在持有的貨幣可以用作投資，從而獲得投資回報；貨幣的購買力會受到通貨膨脹的影響而降低；未來的投資收入預期具有不確定性。51、某些銀行在高校發行了設計活潑的校園卡，以迎合年輕客戶群體的需要。這種市場定位策略屬于（）。A、利益定位策略B、客戶定位策略C、聯盟定位策略【參考答案】：B【解析】：本題考查銀行市場定位策略中的客戶定位策略。52、一般而言，保證貸款的訴訟時效為（）。A、6個月B、2年C、3年【參考答案】：B【解析】：民法通則第一百三十五條規定，向人民法院請求保護民事權利的訴訟時效期間為2年，法律另有規定的除外。第一百三十七條規定，訴訟時效期間從知道或者應當知道權利被侵害時起計算。因此，就一筆

32、保證貸款而言，如果逾期時間超過2年，2年期間借款人未曾歸還貸款本息，而貸款銀行又未采取其他措施使訴訟時效中斷，當該筆貸款訴訟時效期間已超過，將喪失勝訴權。53、公司信貸的借款人主要是經工商行政管理機關（或主管機關）核準登記的（）。A、企（事）業法人B、政府機關C、部門【參考答案】：A【出處】:2013年下半年公司信貸真題【解析】公司信貸的借款人主要是經工商行政管理機關（或主管機關）核準登記的企（事）業法人。54、偽造、變造多戶頭支票屬于（）。A、內部欺詐B、外部欺詐C、人員因素【參考答案】：B【解析】：外部欺詐是指外部人員故意騙取、盜用財產或逃避法律而給商業銀行造成損失的行為，包括外部的盜竊/

33、搶劫、偽造、支票欺詐行為；黑客攻擊損失及竊取信息造成資金損失。55、利潤達到最大化的是行業的（）。A、啟動階段B、成熟階段C、衰退階段【參考答案】：B【出處】:2014年下半年公司信貸真題【解析】成熟階段由于銷售的持續上升加上成本控制，利潤達到最大化。56、2007年3月，（）首開私人銀行業務。A、中國銀行B、中國農業銀行C、中國工商銀行【參考答案】：A【解析】：私人銀行業務在我國起步較晚，近幾年才得到長足的發展。與此同時，國內銀行的個人理財業務也在如火如荼地開展著，并爭相步入私人銀行業務的實踐中。2007年3月，中國銀行首開私人銀行業務，門檻為100萬美元。57、匯款的方式不包括（）。A、電

34、匯B、信匯C、信用證【參考答案】：C【解析】：匯款的方式一般情況下有三種：電匯、票匯、信匯，由于電子化的高速發展現在匯款主要使用電匯方式。58、盈虧平衡點是指（），通過此點來分析項目成本與收益平衡的關系。A、利潤總額最大化的點B、邊際成本最小化的點C、銷售收入總額與產品銷售總成本相等的點【參考答案】：C【出處】:2013年下半年公司信貸真題【解析】盈虧平衡點（BreakEvenPoint，簡稱BEP）又稱零利潤點，通常是指全部銷售收入等于全部成本時（銷售收入線與總成本線的交點）的產量。59、假設目前收益率曲線是向上傾斜的，如果預期收益率曲線變得較為平坦，則下列四種策略中，最適合理性投資者的是（

35、）。A、賣出永久債券B、買入10年期保險理財產品，并賣出20年期債券C、買入20年期政府債券，并賣出6個月國庫券【參考答案】：C【解析】：當收益率曲線向上傾斜時，如果預期收益率曲線變得較為平坦，理性投資者可以買入期限較長的金融產品，賣出期限較短的金融產品。60、下列關于長期次級債務的說法，正確的是（）。A、長期次級債務是指存續期限至少在五年以上的次級債務B、在到期日前最后五年，長期次級債務可計人附屬資本的數量每年累計折扣20%C、長期次級債務不能計人附屬資本【參考答案】：B【解析】：答案為C。長期次級債務是指原始期限最少在五年以上的次級債務。經中國銀監會認可，商業銀行發行的普通的、無擔保的、不

36、以銀行資產為抵押或質押的長期次級債務工具可列入附屬資本，在距到期日前最后五年，其可計入附屬資本的數量每年累計折扣20%。二、多項選擇題（共20題，每題2分）1、在出售證券時，與購買者約定到期買回證券的方式是指（）。A、證券發行B、互換交易C、回購協議【參考答案】：C【解析】：回購是指在出售證券時，與證券的購買商簽訂協議，約定在一定期限后按原價或約定價格購回所賣證券，從而獲得及時可用資金的一種交易行為，從本質上說，回購協議是一種以證券為抵押品的抵押貸款。2、目前銀行代理的國債分為憑證式國債、電子式儲蓄國債和（）。A、記賬式國債B、不記名式國債C、記名式國債【參考答案】：A【出處】:2013年下半

37、年個人理財真題【解析】目前銀行代理國債的種類有三種：憑證式國債、電子式儲蓄國債、記賬式國債。3、假設某銀行的所有資本為200億元人民幣，風險加權資產為1500億元人民幣，則其資本充足率為（）。A、13.3%B、7.8%C、8.7%【參考答案】：A【解析】：資本充足率（CAR），是商業銀行資本總額與風險加權資產的比值，該指標反映一家銀行的整體資本穩健水平。計算公式為：所以該銀行資本充足率為：200/1500100%=13.3%。4、聲譽風險管理的具體做法不包括（）。A、強化聲譽風險管理培訓B、確保及時處理投訴和批評C、杜絕一切風險投資【參考答案】：C【出處】:2013年上半年風險管理真題【解析】

38、聲譽風險管理的具體做法有：（1）強化聲譽風險管理培訓。（2）確保實現承諾。（3）確保及時處理投訴和批評。商業銀行應當從投訴和批評中積累早期聲譽風險預警經驗。（4）盡可能維護大多數利益持有者的期望與商業銀行的發展戰略相一致。（5）增強對客戶/公眾的透明度。（6）將商業銀行的企業社會責任和經營目標結合起來，是創造公共透明度、維護商業銀行聲譽的另一個重要層面。（7）保持5、（）應當是量化指標，可以與商業銀行的資本總額相聯系，也可以與個人理財業務收入等其他指標相聯系。A、理財產品性質B、可承受的風險程度C、風險認知能力【參考答案】：B【解析】：根據商業銀行個人理財業務風險管理指引第三十八條的規定，商業

39、銀行的董事會或高級管理層應根據本行理財計劃的發展策略、資本實力和管理能力，確定本行理財計劃所能承受的總體風險程度，并明確每個理財計劃所能承受的風險程度。可承受的風險程度應當是量化指標，可以與商業銀行的資本總額相聯系，也可以與個人理財業務收入等其他指標相聯系。6、在現代金融風險管理實踐中，關于商業銀行經濟資本配置的描述，最不恰當的是（）。A、對不擅長且不愿承擔風險的業務設立非常有限的風險容忍度并配置非常有限的經濟資本B、對不擅長但愿意承擔風險的業務可提高風險容忍度和經濟資本配置C、經濟資本的分配依據董事會制定的風險戰略和風險偏好來實施【參考答案】：C【出處】:2014年下半年風險管理真題【解析】

40、在現代商業銀行風險管理實踐中，風險規避可以通過限制某些業務的經濟資本配置來實現。例如，商業銀行首先將所有業務面臨的風險進行量化，然后依據董事會和高級管理層確定自身所能承擔的總體風險水平（或風險偏好）之后，計算所需的總體經濟資本，最終表現為授信額度和交易限額等各種限制條件。對于不擅長且不愿承擔風險的業務，商業銀行對其配置非常有限的經濟資本，并設立非常有限的風險容忍度，迫使該業務部門降低業務的風險暴露，甚至完全退出該業務領域。7、銀行監管的本質實際上是（）監管。A、法律B、制度C、風險【參考答案】：B【解析】：市場經濟首先是規則經濟或者是法制經濟，銀行監管的本質實際上是制度監管，正如高蘭所說，“監

41、管就是制定并實施規則的一種活動”。8、同事之間分享專業知識和工作經驗，符合（）的要求。A、相互監督B、團結合作C、尊重同事【參考答案】：B【出處】:2013年上半年法律法規與綜合能力真題【解析】同事之間的團結合作要求銀行業從業人員要以集體利益為重，樹立大局意識，在所在機構成員之間相互分享專業知識和經驗，共同創造和諧的工作氛圍，為客戶提供優質的金融產品和服務。9、為了防控商用房貸款的信用風險，借款人年還款金額應不超過其家庭收人水平總額的（）。A、80%B、60%C、50%【參考答案】：A【解析】：年還款金額與客戶的家庭年收入水平的比率應設一定的上限，原則上不超過80%。故選A。10、我國目前的基

42、準利率是指（）。A、商業銀行的貸款利率B、商業銀行對優質客戶執行的貸款利率C、中國人民銀行對商業銀行的再貸款利率【參考答案】：C【解析】：基準利率是指一個國家中央銀行直接制定和調整、在整個利率體系中發揮基礎性作用的利率在市場經濟國家主要指再貼現利率。中國人民銀行對商業銀行的再貸款利率可以理解為我國目前的基準利率。在我國。商業銀行對其最優質客戶執行的貸款利率為貸款基礎利率。11、某市四家國有商業銀行在某年內累計接收抵債資產170萬元，已處置抵債資產90萬元，待處置抵債資產80萬元，則抵債資產年處置率為（）。A、5294B、4823C、4706【參考答案】：A【解析】：解析：抵債資產年處置率計算方

43、法如下：抵債資產年處置率=90170X100=5294。12、某企業的貨幣資金150萬元，交易性金融資產30萬元，應收票據50萬元，存貨30萬元，預付賬款10萬元，待攤費用10萬元，持有至到期長期投資50萬元，無形資產100萬元，流動負債為100萬元，則速動比率為（）。2009年10月真題A、2.3B、1.8C、4.3【參考答案】：B【解析】：題中，速動資產=流動資產-存貨-預付賬款-待攤費用=150+30+50-30-10-10=180（萬元），速動比率=速動資產/流動負債100%=180/100=1.8。13、實行政府指導價的商業銀行服務范圍為人民幣基本結算類業務，下列不屬于人民幣基本結算

44、類業務的是（）。A、銀行承兌匯票B、匯兌C、保險【參考答案】：C【解析】：實行政府指導價的商業銀行服務范圍為人民幣基本結算類業務，包括銀行匯票、銀行承兌匯票、本票、支票、匯兌、委托收款、托收承付等。14、關于風險管理組織中各機構的主要職責，下列說法正確的是（）。A、風險管理部門從事內部盡職監督、財務監督、內部控制監督等監察工作B、高級管理層是商業銀行的最高風險管理/決策機構，承擔商業銀行風險管理的最終責任C、風險管理部門主要負責組織、協調、推進風險管理政策在全行內的有效實施【參考答案】：C【解析】：A項屬于監事會的職責；B項屬于高級管理層的職責；C項屬于董事會的職責。15、下列不屬于企業集團橫

45、向多元化形式的是（）。A、下游企業將產成品提供給銷售公司銷售B、母公司從子公司套取現金C、母公司將資產以低于評估的價格轉售給上市子公司【參考答案】：A【出處】:2013年下半年風險管理真題【解析】橫向多元化企業集團內部的關聯交易主要是集團內部企業之間存在的大量資產重組、并購、資金往來以及債務重組。例如，母公司先將現有資產進行評估，然后再以低于評估價格轉售給上市子公司；子公司通過配股、增發等手段進行再融資，并以所購資產的溢價作為投資收益。最終的結果是母公司成功地從上市子公司套取現金；子公司獲取了額外的投資收益，虛增了資產及利潤，最終改善了賬面盈利能力，降低了負債比率，以獲得高額的銀行貸款。對于這

46、類關聯交易，應當重點考察交易對雙方利潤和現金流16、（）時，黃金市場達到均衡。A、黃金流量市場供求均衡B、流量市場和存量市場中任一市場達到均衡C、流量市場和存量市場同時達到均衡【參考答案】：C【解析】：黃金市場的均衡要求黃金的流量市場和存量市場同時達到均衡。如果在一定的價格上，流量市場供大于求，會導致存量市場的供給過剩，進而導致價格下降；反之，則會上升。17、對于流動性資產和流動性負債中的“流動性”期限標準是（）。A、6個月B、12個月C、9個月【參考答案】：B【出處】:2013年下半年個人理財真題18、下列（）屬于銀監會監管的非銀行金融機構。股份制商業銀行；基金管理公司；農村信用社；企業集團

47、財務公司；汽車金融公司；城市信用合作社；金融租賃公司；期貨經紀公司。A、B、C、【參考答案】：A【解析】：從監督管理角度講，除銀行機構外，屬于中國銀行業監督管理委員會監管的非銀行業機構還包括金融資產管理公司、企業集團財務公司、信托投資公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經紀公司、消費金融公司、貸款公司等非銀行金融機構。屬于由銀監會監管的銀行業金融機構；屬于由證監會監管的非銀行金融機構。19、銀行某企業客戶需要在很短的時間內進行一筆較大金額的匯款最適宜的匯款方式為（）。A、電匯B、信匯C、押匯【參考答案】：A【解析】：電匯采用加押電傳或SWIFT形式，具有交款迅速、安全可靠、費用高的特點，多用

48、于急需用款和大額匯款。20、當銀行的產品可以細分時，營銷組織應當采取（）。A、職能型營銷組織B、市場性營銷組織C、區域性營銷組織【參考答案】：B【解析】：當產品的市場可加以劃分，即每個不同分市場有不同偏好的消費群體，可以采用這種營銷組織結構。這種組織結構由于是按照不同客戶的需求安排的，因而有利于銀行開拓市場，加強業務的開展。三、判斷題（共20題，每題1分）1、個人理財主要考慮的是資產增值，因此個人理財就是選擇高收益率的理財產品。（）2013年6月真題【參考答案】：錯誤【解析】：個人理財是在了解、分析客戶情況的基礎上，根據其人生、財務目標和風險偏好，通過綜合有效地管理其資產、債務、收入和支出，實

49、現理財目標的過程。2、商業銀行最常見的資產負債的期限錯配情況是“借長貸短”。（）【參考答案】：錯誤【解析】：商業銀行最常見的資產負債的期限錯配情況是“借短貸長”。3、無論是集中型的風險管理部門，還是分散型的風險管理部門，必須都包括商業銀行風險管理的核心要素。（）【參考答案】：錯誤【解析】：答案為B。從全球金融風險管理實踐看，集中型風險管理部門包括了商業銀行風險管理的核心要素，由于在某些情況下，商業銀行不需要建立完善的風險管理部門，所以分散型風險管理部門不是必須包括商業銀行風險管理的核心要素。4、凈總敞口頭寸法是一種為各國金融機構廣泛運用的外匯風險敞口頭寸的計量方法，同時為巴塞爾委員會所采用。（）【參考答案】：錯誤【解析】：短邊法是一種為各國金融機構廣泛運用的外匯風險敞口頭寸的計量方法，同時為巴塞爾委員會所采用，中國銀監會編寫的外匯風險敞口情況表也采用這種算法。5、挪用資金的行為可以分為“超期未還型”、“營利活動型”、“非法活動型”三種情形。（）【參考答案】：正確【解析】：沒有試題分析6、企業的三類財務報表分別反映企業營運情況的不同方面，故從不同角度反映了企業的經營狀況。【參考答案】：正確【出處】：2013年上半年公司信貸真題【解析】借款人在會計期間編制的三類主要會計報表，即資產負債表、利潤表、現金流量表，分別反映了企