1、PAGE PAGE 8會(huì)計(jì)集中中核算中中心窗口口工作手手冊(cè)一 窗口口工作職職責(zé)行政服務(wù)務(wù)中心會(huì)會(huì)計(jì)集中中核算窗窗口負(fù)責(zé)責(zé)縣直行行政、事事業(yè)單位位和鄉(xiāng)鎮(zhèn)鎮(zhèn)中、小小學(xué)校的的財(cái)務(wù)管管理和經(jīng)經(jīng)費(fèi)支出出工作，履履行會(huì)計(jì)計(jì)核算和和監(jiān)督的的職能，統(tǒng)統(tǒng)一財(cái)務(wù)務(wù)管理和和會(huì)計(jì)工工作。二 窗口口崗位職職責(zé)（一）主主任：1、認(rèn)真真貫徹執(zhí)執(zhí)行黨和和國(guó)家的的各項(xiàng)方方針政策策，遵守守會(huì)計(jì)法法規(guī)，維維護(hù)財(cái)經(jīng)經(jīng)紀(jì)律，負(fù)負(fù)責(zé)中心心的全面面工作，對(duì)對(duì)縣財(cái)政政局負(fù)責(zé)責(zé)。2、組織織建立并并監(jiān)督中中心內(nèi)部部各項(xiàng)管管理制度度的實(shí)施施，協(xié)調(diào)調(diào)內(nèi)外關(guān)關(guān)系，確確保中心心各項(xiàng)工工作的正正常開展展。3、負(fù)責(zé)責(zé)抓好隊(duì)隊(duì)伍自身身的思想想政治工工作和廉廉

2、政建設(shè)設(shè)，根據(jù)據(jù)上級(jí)要要求聯(lián)系系實(shí)際，組組織開展展各類政政治及業(yè)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)習(xí)活動(dòng)，教教育工作作人員正正確處理理服務(wù)與與監(jiān)督的的關(guān)系，不不斷提高高隊(duì)伍整整體思想想、業(yè)務(wù)務(wù)素質(zhì)。4、做到到中心會(huì)會(huì)計(jì)工作作依法進(jìn)進(jìn)行，會(huì)會(huì)計(jì)資料料合法、完整和和安全。5、主持持中心主主任辦公公會(huì)議、中心工工作會(huì)議議，檢查查監(jiān)督中中心各崗崗位職責(zé)責(zé)落實(shí)情情況，及及時(shí)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)和解決決問題，不不斷提高高中心的的工作效效率和管管理水平平。6、秉公公辦事，不不徇私情情，廉潔潔自律，以以身作則則，帶頭頭遵守中中心各項(xiàng)項(xiàng)規(guī)章制制度。7、完成成上級(jí)領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)交辦辦的其他他工作任任務(wù)。（二）中中心副主主任：1、遵守守會(huì)計(jì)法法規(guī)，維維護(hù)財(cái)經(jīng)經(jīng)紀(jì)

3、律，協(xié)協(xié)助中心心主任開開展工作作，具體體負(fù)責(zé)組組織實(shí)施施中心的的行政管管理和會(huì)會(huì)計(jì)核算算業(yè)務(wù)，對(duì)對(duì)中心主主任負(fù)責(zé)責(zé)。2、協(xié)助助中心主主任建立立完善內(nèi)內(nèi)部管理理制度，做做好人員員的思想想政治工工作，開開展職業(yè)業(yè)道德建建設(shè)，樹樹立服務(wù)務(wù)意識(shí)。3、做好好分管范范圍的各各項(xiàng)工作作，了解解掌握工工作開展展情況，對(duì)對(duì)工作中中出現(xiàn)的的問題提提出建議議和解決決辦法。4、秉公公辦事，不不徇私情情，廉潔潔自律，以以身作則則，自覺覺遵守中中心各項(xiàng)項(xiàng)規(guī)章制制度。5、承辦辦中心主主任交辦辦的其他他工作任任務(wù)。（三）總總會(huì)計(jì)師師：1、嚴(yán)格格執(zhí)行國(guó)國(guó)家的財(cái)財(cái)經(jīng)法律律、法規(guī)規(guī)和紀(jì)律律，在中中心主任任領(lǐng)導(dǎo)下下開展業(yè)業(yè)務(wù)工作作，

4、制訂訂核算中中心會(huì)計(jì)計(jì)核算制制度，編編制和執(zhí)執(zhí)行預(yù)算算、財(cái)務(wù)務(wù)收入計(jì)計(jì)劃，負(fù)負(fù)責(zé)組織織核算中中心會(huì)計(jì)計(jì)核算業(yè)業(yè)務(wù)和會(huì)會(huì)計(jì)監(jiān)督督工作的的具體實(shí)實(shí)施。2、組織織中心會(huì)會(huì)計(jì)人員員和核算算單位報(bào)報(bào)賬人員員進(jìn)行業(yè)業(yè)務(wù)培訓(xùn)訓(xùn)、學(xué)習(xí)習(xí)和考核核，負(fù)責(zé)責(zé)會(huì)計(jì)人人員專業(yè)業(yè)技能的的管理，不不斷提高高專業(yè)素素質(zhì)和業(yè)業(yè)務(wù)工作作水平。3、負(fù)責(zé)責(zé)會(huì)計(jì)報(bào)報(bào)表的審審查，利利用財(cái)務(wù)務(wù)會(huì)計(jì)資資料進(jìn)行行財(cái)務(wù)分分析。4、協(xié)調(diào)調(diào)中心與與銀行、各核算算單位、縣財(cái)政政局各股股室及各各相關(guān)單單位的業(yè)業(yè)務(wù)關(guān)系系，處理理中心內(nèi)內(nèi)部業(yè)務(wù)務(wù)方面出出現(xiàn)的問問題，保保證中心心日常核核算業(yè)務(wù)務(wù)的正常常運(yùn)作。5、對(duì)中中心業(yè)務(wù)務(wù)范圍涉涉及的各各項(xiàng)費(fèi)用用開支標(biāo)標(biāo)

5、準(zhǔn)和支支出情況況進(jìn)行管管理和監(jiān)監(jiān)控，適適時(shí)提出出建議，提提高政府府資金使使用的安安全性和和效益。6、承辦辦中心領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)交辦辦的其他他工作任任務(wù)。（四）組組長(zhǎng)：1、認(rèn)真真貫徹執(zhí)執(zhí)行各項(xiàng)項(xiàng)政策、法規(guī)，遵遵守財(cái)經(jīng)經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)嚴(yán)格按照照國(guó)家關(guān)關(guān)于行政政事業(yè)單單位財(cái)務(wù)務(wù)管理的的規(guī)章制制度辦事事。協(xié)助助分管領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)，負(fù)負(fù)責(zé)本組組的行政政、業(yè)務(wù)務(wù)等工作作。2、加強(qiáng)強(qiáng)政治和和業(yè)務(wù)學(xué)學(xué)習(xí)，不不斷提高高政治素素質(zhì)和業(yè)業(yè)務(wù)水平平，勤政政廉政，帶帶領(lǐng)全組組同志搞搞好本職職工作；主持本本組會(huì)計(jì)計(jì)業(yè)務(wù)工工作，對(duì)對(duì)會(huì)計(jì)資資料的完完整性、準(zhǔn)確性性負(fù)責(zé)。3、負(fù)責(zé)責(zé)制訂并并落實(shí)本本組的工工作計(jì)劃劃，建立立健全本本組內(nèi)部部的管理理規(guī)章制

6、制度，定定期檢查查執(zhí)行情情況，及及時(shí)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)、解決決工作中中出現(xiàn)的的各種問問題。對(duì)對(duì)于重大大業(yè)務(wù)問問題，應(yīng)應(yīng)及時(shí)向向中心領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)報(bào)。4、協(xié)調(diào)調(diào)與本組組業(yè)務(wù)有有關(guān)單位位之間的的關(guān)系。認(rèn)真聽聽取核算算單位的的意見，及及時(shí)向中中心領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)反映情情況，不不斷改進(jìn)進(jìn)工作方方法，提提高服務(wù)務(wù)水平。負(fù)責(zé)對(duì)對(duì)核算單單位各項(xiàng)項(xiàng)支出的的監(jiān)督與與審查，做做好核算算單位部部門預(yù)算算執(zhí)行情情況的監(jiān)監(jiān)督，及及時(shí)將財(cái)財(cái)務(wù)信息息反饋給給有關(guān)單單位、部部門和領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)。5、加強(qiáng)強(qiáng)本組的的政治思思想工作作和職業(yè)業(yè)道德建建設(shè)，樹樹立良好好的服務(wù)務(wù)意識(shí)，監(jiān)監(jiān)督本組組人員認(rèn)認(rèn)真執(zhí)行行財(cái)經(jīng)法法規(guī)和規(guī)規(guī)章制度度，履行行崗位職職責(zé)，依依法辦事事，

7、廉潔潔自律。6、完成成中心領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)和上上級(jí)部門門交辦的的其他工工作。（五）主主管會(huì)計(jì)計(jì)：1、協(xié)助助組長(zhǎng)開開展工作作。具體體負(fù)責(zé)本本組會(huì)計(jì)計(jì)基礎(chǔ)工工作，負(fù)負(fù)責(zé)組內(nèi)內(nèi)會(huì)計(jì)核核算業(yè)務(wù)務(wù)，對(duì)本本組會(huì)計(jì)計(jì)人員進(jìn)進(jìn)行業(yè)務(wù)務(wù)指導(dǎo)，協(xié)協(xié)助組長(zhǎng)長(zhǎng)抓好業(yè)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)習(xí)。2、對(duì)會(huì)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)務(wù)內(nèi)容是是否合法法、合規(guī)規(guī)進(jìn)行審審核，對(duì)對(duì)會(huì)計(jì)資資料進(jìn)行行稽核和和復(fù)審，對(duì)對(duì)本組會(huì)會(huì)計(jì)憑證證的完整整性、準(zhǔn)準(zhǔn)確性負(fù)負(fù)責(zé)。3、及時(shí)時(shí)解決核核算業(yè)務(wù)務(wù)中出現(xiàn)現(xiàn)的問題題，對(duì)重重大業(yè)務(wù)務(wù)問題應(yīng)應(yīng)及時(shí)向向組長(zhǎng)匯匯報(bào)。4、負(fù)責(zé)責(zé)核算單單位和賬賬套的會(huì)會(huì)計(jì)資料料匯總，組組織編寫寫會(huì)計(jì)報(bào)報(bào)表和財(cái)財(cái)務(wù)分析析報(bào)告，提提出存在在問題及及改進(jìn)建建議。5、負(fù)責(zé)責(zé)本

8、組會(huì)會(huì)計(jì)憑證證、帳簿簿、報(bào)表表等會(huì)計(jì)計(jì)資料的的收集、整理、裝訂、保管，并并移交檔檔案室管管理。 66、完成成領(lǐng)導(dǎo)交交辦的其其他工作作。（六）核核算會(huì)計(jì)計(jì)：1、按規(guī)規(guī)定控制制核算單單位的收收支指標(biāo)標(biāo)。2、負(fù)責(zé)責(zé)管理核核算單位位的具體體會(huì)計(jì)工工作。3、組織織各單位位報(bào)帳員員依法進(jìn)進(jìn)行會(huì)計(jì)計(jì)核算，審審核各單單位的會(huì)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)務(wù)內(nèi)容是是否合法法、合規(guī)規(guī)。4、將復(fù)復(fù)核無誤誤的結(jié)報(bào)報(bào)業(yè)務(wù)及及時(shí)錄入入電腦，經(jīng)經(jīng)主管會(huì)會(huì)計(jì)認(rèn)可可后予以以打印確確認(rèn)，做做好日終終結(jié)帳與與核對(duì)工工作。5、月末末及時(shí)結(jié)結(jié)帳，次次月8日日前編制制核算單單位的會(huì)會(huì)計(jì)報(bào)表表，并按按規(guī)定及及時(shí)報(bào)送送單位和和縣財(cái)政政局。6、負(fù)責(zé)責(zé)核算單單位和帳

9、帳套會(huì)計(jì)計(jì)資料匯匯總和進(jìn)進(jìn)行財(cái)務(wù)務(wù)分析。7、做好好會(huì)計(jì)憑憑證、帳帳冊(cè)的整整理、裝裝訂和保保管工作作。到期期，將會(huì)會(huì)計(jì)檔案案移交檔檔案室。8、增強(qiáng)強(qiáng)服務(wù)意意識(shí)，正正確按業(yè)業(yè)務(wù)規(guī)程程和服務(wù)務(wù)規(guī)范辦辦事，正正確處理理好服務(wù)務(wù)與監(jiān)督督的關(guān)系系。負(fù)責(zé)責(zé)與核算算單位的的業(yè)務(wù)聯(lián)聯(lián)系，及及時(shí)處理理工作中中出現(xiàn)的的問題，對(duì)對(duì)于重大大業(yè)務(wù)問問題應(yīng)向向組長(zhǎng)請(qǐng)請(qǐng)示。9、完成成領(lǐng)導(dǎo)交交辦的其其他工作作。（七）資資金會(huì)計(jì)計(jì)：1、監(jiān)督督、檢查查、督促促核算單單位預(yù)算算內(nèi)、外外資金的的收繳與與支款工工作。2、負(fù)責(zé)責(zé)辦理現(xiàn)現(xiàn)金、轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)帳、匯匯兌等資資金收支支結(jié)算業(yè)業(yè)務(wù)。3、定期期與財(cái)政政總預(yù)算算會(huì)計(jì)、核算單單位會(huì)計(jì)計(jì)人員核核對(duì)有

10、關(guān)關(guān)帳項(xiàng)；定期與與銀行對(duì)對(duì)帳，如如發(fā)現(xiàn)銀銀行對(duì)帳帳單與自自身銀行行帳記錄錄不符的的，應(yīng)及及時(shí)查明明原因，確確保帳帳帳、帳款款相符。4、負(fù)責(zé)責(zé)轉(zhuǎn)帳支支票、現(xiàn)現(xiàn)金支票票和其他他有關(guān)匯匯票的購(gòu)購(gòu)買和保保管工作作，并按按規(guī)定領(lǐng)領(lǐng)用、簽簽發(fā)、核核銷和催催收。、負(fù)責(zé)責(zé)與核算算單位、金融機(jī)機(jī)構(gòu)的業(yè)業(yè)務(wù)聯(lián)系系，及時(shí)時(shí)處理工工作中出出現(xiàn)的問問題，對(duì)對(duì)于重大大業(yè)務(wù)問問題應(yīng)向向組長(zhǎng)請(qǐng)請(qǐng)示。、完成成領(lǐng)導(dǎo)交交辦的其其他工作作。（八）檔檔案管理理人員：、嚴(yán)格格執(zhí)行會(huì)會(huì)計(jì)檔案案管理辦辦法有有關(guān)規(guī)定定，負(fù)責(zé)責(zé)會(huì)計(jì)檔檔案的歸歸檔、保保管、查查閱和銷銷毀等工工作。、會(huì)計(jì)計(jì)檔案應(yīng)應(yīng)按單位位分總帳帳、明細(xì)細(xì)帳、會(huì)會(huì)計(jì)憑證證等類別別保

11、管，做做到存放放有序，查查找方便便。嚴(yán)格格按規(guī)定定調(diào)閱會(huì)會(huì)計(jì)檔案案，并及及時(shí)辦理理調(diào)閱手手續(xù)，會(huì)會(huì)計(jì)檔案案原則上上不得攜攜帶外出出。、保持持檔案室室整潔，做做到防蛀蛀、防火火、防潮潮、防腐腐、防毀毀損、遺遺失和泄泄密。4、完成成領(lǐng)導(dǎo)交交辦的其其他工作作。（九）人人事管理理人員：、負(fù)責(zé)責(zé)中心人人事管理理工作，辦辦理中心心工作人人員調(diào)配配等具體體事務(wù)。、負(fù)責(zé)責(zé)中心工工作人員員年終工工作考核核、工資資晉升、套改和和福利發(fā)發(fā)放等相相關(guān)工作作。、負(fù)責(zé)責(zé)中心會(huì)會(huì)計(jì)人員員專業(yè)技技術(shù)職務(wù)務(wù)的聘任任、考核核、續(xù)聘聘等工作作。4、兼任任中心報(bào)報(bào)帳會(huì)計(jì)計(jì)工作。5、承辦辦領(lǐng)導(dǎo)交交辦的其其他工作作任務(wù)。（十）文文秘人員

12、員：、負(fù)責(zé)責(zé)起草工工作計(jì)劃劃、總結(jié)結(jié)、內(nèi)部部規(guī)章制制度以及及有關(guān)信信息簡(jiǎn)報(bào)報(bào)、會(huì)議議紀(jì)要等等綜合性性文字材材料。、負(fù)責(zé)責(zé)有關(guān)資資料的收收集、整整理、保保管。、負(fù)責(zé)責(zé)文件收收發(fā)、辦辦文、立立卷工作作。、籌備備會(huì)議，做做好會(huì)議議記錄。、做好好有關(guān)活活動(dòng)的組組織、協(xié)協(xié)調(diào)工作作。、完成成領(lǐng)導(dǎo)交交辦的其其他工作作。（十一）稽稽核人員員：1、具體體負(fù)責(zé)制制訂內(nèi)部部審計(jì)、監(jiān)督的的工作計(jì)計(jì)劃。2、負(fù)責(zé)責(zé)組織工工作計(jì)劃劃的具體體實(shí)施。3、制訂訂中心職職員業(yè)務(wù)務(wù)培訓(xùn)計(jì)計(jì)劃，并并負(fù)責(zé)具具體實(shí)施施工作。4、完成成領(lǐng)導(dǎo)交交辦的其其他工作作。（十一）計(jì)計(jì)算機(jī)系系統(tǒng)維護(hù)護(hù)員：、負(fù)責(zé)責(zé)中心計(jì)計(jì)算機(jī)系系統(tǒng)軟、硬件和和數(shù)據(jù)的的維

13、護(hù)管管理工作作，對(duì)系系統(tǒng)升級(jí)級(jí)、開發(fā)發(fā)提出實(shí)實(shí)施建議議。、定期期對(duì)計(jì)算算機(jī)等辦辦公設(shè)備備進(jìn)行保保養(yǎng)維護(hù)護(hù)和安全全檢查，預(yù)預(yù)防、清清除計(jì)算算機(jī)病毒毒。、協(xié)助助做好會(huì)會(huì)計(jì)核算算軟件的的維護(hù)工工作，督督促和做做好中心心各項(xiàng)軟軟件數(shù)據(jù)據(jù)、資料料的備份份，確保保系統(tǒng)正正常運(yùn)行行。、及時(shí)時(shí)排除系系統(tǒng)運(yùn)行行中出現(xiàn)現(xiàn)的故障障，如不不能排除除，應(yīng)及及時(shí)與有有關(guān)人員員聯(lián)系；對(duì)重大大問題應(yīng)應(yīng)及時(shí)向向中心領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)報(bào)。、負(fù)責(zé)責(zé)做好中中心各種種系統(tǒng)信信息的保保密工作作。、完成成領(lǐng)導(dǎo)交交辦的其其他工作作。（十二）行行政事務(wù)務(wù)后勤人人員：、根據(jù)據(jù)中心工工作特點(diǎn)點(diǎn)、職責(zé)責(zé)、任務(wù)務(wù)，做好好各項(xiàng)后后勤服務(wù)務(wù)保障工工作。、做好好固

14、定資資產(chǎn)的登登記、建建卡、管管理，負(fù)負(fù)責(zé)日常常辦公用用品用具具、設(shè)備備的采購(gòu)購(gòu)、發(fā)放放和管理理，負(fù)責(zé)責(zé)各種會(huì)會(huì)計(jì)憑證證、票據(jù)據(jù)、報(bào)銷銷單據(jù)的的印刷、保管、領(lǐng)用、核銷。、負(fù)責(zé)責(zé)辦公場(chǎng)場(chǎng)所的安安全、消消防和環(huán)環(huán)境衛(wèi)生生。定期期檢查電電路系統(tǒng)統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)絡(luò)設(shè)備，發(fā)發(fā)現(xiàn)問題題，及時(shí)時(shí)聯(lián)系有有關(guān)單位位予以檢檢修。、負(fù)責(zé)責(zé)對(duì)外接接待和集集體活動(dòng)動(dòng)的后勤勤服務(wù)工工作。5、完成成領(lǐng)導(dǎo)交交辦的其其他工作作。 三辦辦理事項(xiàng)項(xiàng)及其要要求（一）收收入報(bào)帳帳程序 11、預(yù)算算內(nèi)經(jīng)費(fèi)費(fèi)撥入。中心根根據(jù)縣財(cái)財(cái)政局預(yù)預(yù)算撥款款憑證(收款通通知)，由由資金會(huì)會(huì)計(jì)填制制收入入進(jìn)帳單單并告告知單位位報(bào)帳員員，辦理理登記資資金結(jié)算算手冊(cè)

15、手手續(xù)。2、政府府非稅收收入。對(duì)對(duì)于上繳繳財(cái)政專專戶返還還的收入入，中心心根據(jù)縣縣財(cái)政局局撥款憑憑單，由由資金會(huì)會(huì)計(jì)填制制收入入進(jìn)帳單單并告告知單位位報(bào)帳員員，辦理理登記資資金結(jié)算算手冊(cè)手手續(xù)；對(duì)對(duì)于經(jīng)財(cái)財(cái)政核準(zhǔn)準(zhǔn)可不入入財(cái)政專專戶的收收入，單單位報(bào)賬賬員應(yīng)及及時(shí)繳入入中心開開設(shè)的銀銀行結(jié)算算賬戶，資資金會(huì)計(jì)計(jì)根據(jù)銀銀行進(jìn)賬賬單填制制收入入進(jìn)賬單單并告告知單位位報(bào)賬員員，辦理理登記資資金結(jié)算算手冊(cè)手手續(xù)。 33、上級(jí)級(jí)補(bǔ)助收收入。由由單位向向上級(jí)部部門提供供本單位位在中心心開設(shè)的的上級(jí)補(bǔ)補(bǔ)助收入入帳號(hào)，上上級(jí)補(bǔ)助助收入到到帳后，由由資金會(huì)會(huì)計(jì)填制制收入入進(jìn)帳單單，并并告知單單位報(bào)帳帳員，辦辦理

16、登記記資金金結(jié)算手手冊(cè)手手續(xù)。中中心將單單位上級(jí)級(jí)補(bǔ)助收收入情況況定期報(bào)報(bào)送財(cái)政政相關(guān)業(yè)業(yè)務(wù)股室室。 （二）、支出報(bào)報(bào)帳程序序 11、單位位報(bào)賬員員預(yù)審報(bào)報(bào)賬資料料，整理理、粘貼貼報(bào)賬票票據(jù)，填填寫報(bào)賬賬匯總單單，按約約定的報(bào)報(bào)賬日期期報(bào)送中中心業(yè)務(wù)務(wù)柜組核核算會(huì)計(jì)計(jì)處辦理理初審手手續(xù)。 22、核算算會(huì)計(jì)初初審后，交交主管會(huì)會(huì)計(jì)審核核。 33、主管管會(huì)計(jì)依依規(guī)定權(quán)權(quán)限按下下述程序序進(jìn)行審審核： （11）、權(quán)權(quán)限內(nèi)的的，主管管會(huì)計(jì)在在審核合合格的票票據(jù)上簽簽章；對(duì)對(duì)于審核核不合格格的票據(jù)據(jù)及時(shí)退退回報(bào)賬賬員，并并出具退退回單據(jù)據(jù)告知書書。 （22）、權(quán)權(quán)限外的的，主管管會(huì)計(jì)在在票據(jù)上上簽章后后，

17、報(bào)總總會(huì)計(jì)師師或集中中核算中中心副主主任、主主任審核核簽章；對(duì)于審審核不合合格的票票據(jù)及時(shí)時(shí)退回報(bào)報(bào)賬員，并并出具退退回單據(jù)據(jù)告知書書。 44、主管管會(huì)計(jì)將將審核合合格的報(bào)報(bào)賬票據(jù)據(jù)交核算算會(huì)計(jì)錄錄入機(jī)制制憑證，經(jīng)經(jīng)主管會(huì)會(huì)計(jì)確認(rèn)認(rèn)后，傳傳遞到資資金會(huì)計(jì)計(jì)處登記記資金金結(jié)算手手冊(cè)和和辦理收收付款業(yè)業(yè)務(wù)。 55、期末末，主管管會(huì)計(jì)對(duì)對(duì)會(huì)計(jì)資資料稽核核后進(jìn)行行結(jié)賬，打打印賬簿簿，編制制、發(fā)送送會(huì)計(jì)報(bào)報(bào)表。四 窗口口工作流流程(圖圖)開 始報(bào)賬員提交報(bào)賬資料報(bào)賬資料(報(bào)賬單資料和資金手冊(cè))開 始核算會(huì)計(jì)審核報(bào)賬資料通過與否報(bào)賬資料(核算會(huì)計(jì)已審)主管會(huì)計(jì)審核報(bào)賬資料通過與否報(bào)賬資料(核算/主管會(huì)計(jì)已審)超標(biāo)與否中心主任或總會(huì)計(jì)師審核報(bào)賬資料通過與否報(bào)賬資料(核算會(huì)計(jì)/主管會(huì)計(jì)/主管領(lǐng)導(dǎo)已審)1-2否否否是是是是A否核算會(huì)計(jì)檢查庫(kù)存資金金額核算會(huì)計(jì)錄入報(bào)賬單報(bào)賬單據(jù)(核算會(huì)計(jì)錄入)主管會(huì)計(jì)1/中心領(lǐng)導(dǎo)檢查庫(kù)存資金金額BA1-2B中心主任或總會(huì)計(jì)師將審批的報(bào)賬資料交主管會(huì)計(jì)主管會(huì)計(jì)將審批完成后的報(bào)賬資料交至資金會(huì)計(jì)主管會(huì)計(jì)1