1、2022 年上半年對蘇州創元集團財務有限公司的風險持續評估報告(ls2022-A56)第 1 頁 共 7 頁股票代碼： 000551 股票簡稱： 創元科技 編號： ls2022-A56創元科技股份有限公司 2022 年上半年對蘇州創元集團財務有限公司的風險持續評估報告本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整， 沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。根據深圳證券交易所上市公司自律監管指引第 7 號交易與關聯交易 的要求， 創元科技股份有限公司(“本公司”) 查驗了蘇州創元集團財務有限公 司(“財務公司”) 的金融許可證、企業法人營業執照等資料， 取得并 審閱了財務公司包括資產負債表

2、、損益表、現金流量表等在內的定期財務報告， 對財務公司的經營資質、業務與風險狀況進行了持續關注和評估， 具體情況報告 如下：一、財務公司的基本情況財務公司(前身蘇州物資集團財務公司)是經中國人民銀行(蘇銀管(93) 220 號) 批準成立的非銀行金融機構。 2002 年 2 月， 蘇州物資集團財務公司股權 重組方案得到中國人民銀行蘇州市中心支行批復(蘇銀200271 號)，同意 由蘇州創元(集團) 有限公司控股。同年 9 月中國人民銀行蘇州市中心支行批復 同意蘇州物資集團財務公司更名為蘇州創元集團財務有限公司(蘇銀2002423 號) 。金融許可證機構編碼： L0044H332050001統一

3、社會信用代碼： 9132050813774377XR注冊資本： 60,000 萬元人民幣， 其中：蘇州創元投資發展(集團)有限公 司 (“創元集團”) 以貨幣出資 48,000 萬元，占該公司注冊資本的 80%；本公 司出資 6,000 萬元，占注冊資本的 10%；蘇州創元產業投資有限公司出資 6,0002022 年上半年對蘇州創元集團財務有限公司的風險持續評估報告(ls2022-A56)第 2 頁 共 7 頁萬元，占注冊資本的 10%。法定代表人：周成明住所：蘇州市工業園區蘇桐路 37 號創元大廈 6 樓經中國銀保監會批準，財務公司本外幣業務范圍包括：(一)對成員單位辦理財務和融資顧問、信用

4、鑒證及相關的咨詢、代理業務；(二)協助成員單位實現交易款項的收付；(三)經批準的保險代理業務；(四)對成員單位提供擔保；(五)辦理集團成員單位之間的委托貸款及委托投資；(六)對成員單位辦理票據承兌與貼現；(七)辦理成員單位之間的內部轉賬結算及相應的結算、清算方案設計；(八)吸收成員單位的存款；(九)對成員單位辦理貸款及融資租賃；(十)從事同業拆借；(十一) 固定收益類有價證券投資。二、財務公司內部控制基本情況(一)內部控制環境財務公司按照蘇州創元集團財務有限公司章程規定建立了以股東會、董事會、監事會和高級管理層為主體的公司治理組織架構， 對董事、監事、高級管 理層在內部控制中的責任進行了明確規

5、定。 董事會下設風險控制委員會、戰略發 展委員會、預算管理委員會、利率管理委員會和審計委員會； 經營層下設信貸審 查委員會。內設綜合部、組織人事部、稽核部、風險管理部、市場部、計劃財務 部、結算部七個部門。 財務公司通過內部管理制度明確各治理主體以及各部門在 風險、合規以及內部控制中的職責和作用。財務公司經營層與董事會、監事會以 及各專業委員會之間已建立分工合理、職責明確、報告關系清晰的組織結構。通 過部門及崗位職責的合理設定， 形成了部門間、崗位間相互監督、相互制衡的風 險控制機制， 已實現前、中、后臺部門、關鍵和不相容崗位、人員的有效分離和 相互制衡。 各治理主體職責邊界清晰，符合獨立運作

6、、有效制衡原則。(二)風險的識別與評估2022 年上半年對蘇州創元集團財務有限公司的風險持續評估報告(ls2022-A56)第 3 頁 共 7 頁財務公司建立了以業務部門規范操作為一道防線、風險合規審查為二道防線、獨立垂直的審計稽核為三道防線的全面風險管理體系。按照審慎經營的原則， 制定了內部控制制度及各項業務的管理辦法和操作規程，能有效覆蓋各項業務活 動、管理活動及主要風險。各部門在日常經營中能夠積極履行風險管理職責， 主 動識別各個環節的關鍵風險， 制定和落實相應的風險應對措施， 將控制措施融入 業務流程， 對各種風險進行預測、評估和控制。(三)控制活動1、信貸業務控制(1) 信貸管理制度

7、的建設及執行評價財務公司制定了各類信貸業務管理辦法， 嚴格按照貸款“三查”原則加以落實。截止 2022 年 6 月 30 日，財務公司開展的信貸業務對象僅限于創元集團公司 及成員單位。未發生不良貸款。(2)嚴格執行審貸分離、分級審批的管理機制財務公司按照貸款規模、種類、期限、擔保條件確定審查程序和審批權限，嚴格按照程序和權限審查、審批貸款。建立和健全了信貸部門和信貸崗位工作職 責， 信貸部門的崗位設置做到分工合理， 職責明確。貸款調查人員負責貸款調查 評估； 貸款審查人員負責貸款風險的審查； 貸款發放人員負責貸款資料的審核和 清收。2、結算業務控制財務公司根據國家法律法規及監管機構相關規定，制

8、定了完備的結算業務管理制度及操作規程，明確各項結算和存款的操作規范和控制標準， 有效控制業務 風險。(1)在成員單位存款業務方面，財務公司嚴格遵循平等、自愿、公平和誠信的原則， 在銀保監會、人民銀行頒布規范的權限內嚴格操作， 保障成員單位資 金安全，維護各當事人的合法權益。(2)資金集中管理和資金劃轉業務方面，創元集團及成員單位在財務公司開設結算賬戶， 通過網上銀行或銀行柜面實現資金的收支， 嚴格保障結算資金安 全、快捷、通暢， 同時具有較高的數據安全性。結算部設經辦崗、復核崗，保證 入賬及時、準確， 發現問題及時反饋。為有效防控操作風險， 財務公司明確規定2022 年上半年對蘇州創元集團財務

9、有限公司的風險持續評估報告(ls2022-A56)第 4 頁 共 7 頁重要空白憑證、財務印鑒等由總經理分別授權，交予不同的人員保管、使用。3、內部稽核控制財務公司稽核部按照年度稽核計劃和運作的實際情況， 報告期進行了常規稽核 1 次，專項稽核 10 次， 對財務公司的經營管理活動、內部控制執行情況、業 務和財務管理活動進行監督與評價。 就稽核過程中發現的問題， 對相關部門及時 提出了整改要求。通過內審稽核，未發現違反法律、法規及企業內控制度、操作 流程的現象。4、信息系統控制財務公司的重要信息系統主要有建信財司云系統和九恒星電子票據管理系統。 建信財司云系統為財務公司的核心業務系統， 于 2

10、020 年開發建設，2021 年 1 月 1 日正式上線啟用。功能上除支持公司全部現有業務功能外， 增加財務公司 網上銀行、資金預算管理、信貸業務的貸前、貸中及貸后管理及反洗錢監控等功 能， 改進信貸客戶授信評級、客戶定價規則以及監管統計報送功能。基本全面管 理集團所屬成員單位在財務公司所辦理的各項業務， 包含存款類業務以及信貸類 業務， 同時提供財務公司自身的資金結算、賬務管理、報表生成、固定資產管理 等的重要功能。九恒星電子票據管理系統主要為集團所屬成員單位開立由財務公 司承兌的電子銀行承兌匯票， 以及提供票據貼現、轉貼現、再貼現、查詢、登記 等相關功能。5、合規管理控制財務公司注重對合規

11、風險的防控， 認真按照銀監會的要求做好月、季、年非現場檢查( “1104 工程”報表系統)報表，通過報表的填制及時發生問題即時 整改； 每名新入職員工進行包括合規手冊在內的上崗前培訓， 樹立全員主動 合規、合規創造價值等合規理念； 業務開展前進行合規性審核； 新增(修改) 制 度通過前進行合規性審核， 以保證新增(修改) 制度符合法律法規、規章和公司 章程； 每半年的合規風險管理報告， 對財務公司合規風險的防控進行評估； 稽核 部對業務運營、企業管理進行常規與專項內審稽核， 強化了內部監督、防范金融 風險的作用。財務公司風險管理部設立合規風險管理崗， 落實工作職責， 按照涉 及合規性審核的業務

12、、管理工作要求進行嚴格地合規性審核， 從組織、制度、運 作上保證了財務公司合規風險管理的嚴肅性、及時性和有效性。2022 年上半年對蘇州創元集團財務有限公司的風險持續評估報告(ls2022-A56)第 5 頁 共 7 頁報告期內， 財務公司實際業務開展符合企業集團財務公司管理辦法、企業內控及規章制度、公司內部控制手冊、公司合規手冊以及相關監管 規定， 未發現違規情形。財務公司監管比例均符合企業集團財務公司風險監管 指標考核暫行辦法的規定。(四)內部控制總體評價財務公司的內部控制制度是完善的， 執行是有效的。在資金管理方面較好地控制了資金流轉的風險；在信貸業務方面建立了相應的信貸業務風險控制程序

13、， 使整體風險控制在合理的水平。三、經營管理及風險管理情況(一)經營情況截止 2022 年 6 月 30 日，財務公司資產總額 250,399.18 萬元；吸收成員單 位存款余額 179,278.81 萬元；實現利潤總額 2,079.40 萬元、凈利潤 1,575.72 萬元 (未經審計) 。(二)管理情況財務公司自重組開業以來， 一貫堅持審慎、穩健經營的原則， 嚴格遵循中 華人民共和國公司法、中華人民共和國銀行業監督管理法、企業集團財 務公司管理辦法、企業會計準則和國家有關金融法規、條例以及財務公司章程， 加強內部管理、規范經營行為、防范控制風險。根據對財務公司風險管理的了解 和評價，未發現

14、截至 2022 年 6 月 30 日止與財務報表相關的信貸、資金、投資、 稽核、信息管理等方面的風險控制體系存在重大缺陷。(三)監管指標根據企業集團財務公司管理辦法規定， 截止 2022 年 6 月 30 日，財務公司的各項監管指標均符合規定要求。序號指 標 名 稱預警范圍2022 年 6 月末實際值1不良貸款率5%02不良資產率4%03流動性比例20%0.05%5投資比例70%11.22%2022 年上半年對蘇州創元集團財務有限公司的風險持續評估報告(ls2022-A56)第 6 頁 共 7 頁序號指 標 名 稱預警范圍2022 年 6 月末實際值6拆入資金余額比例100%0%7擔保比例10

15、0%15.66%8資本充足率10.5%35.84%四、本公司在財務公司的存貸款及綜合授信情況截止 2022 年 6 月 30 日，本公司在財務公司的日最高存款余額為 39,017.98 萬元，貸款余額為 44,780.00 萬元， 財務公司提供給本公司貸款所收取的累計貸 款利息金額為 963.86 萬元。財務公司給予本公司的授信總額為 8.71 億元。本公司在財務公司的存款安全性和流動性良好， 從未發生財務公司因頭寸不 足而延遲付款的情況。本公司已制定了創元科技股份有限公司在蘇州創元集團 財務有限公司存款資金風險防范管理辦法并經董事會審議通過， 以進一步切實 保證本公司在財務公司存款的安全性、流動性。五、風險評估意見經過分析與判斷， 本公司做出如下評估結論： 財務公司按照中國銀行業監督 管理委員會企業集團財務公司管理辦法(中國銀監會令2004第 5 號) 及 關于修改企業集團財務公司管理辦法的決定(銀監會令2006第 8 號) 規定經營， 經營業績良好。根據對財務公司風險管理的了解和評價， 未發現財務 公司與財務報表相關的信貸、資