1、第PAGE7頁共NUMPAGES7頁2022年財務出納崗位職責出納主要負責公司的貨幣資金核算、往來結算、工資核發。一、現金和銀行1.辦理現金支出，審核審批有據。嚴格按照國家有關現金管理制度的規定，必須經過會計審核、財務經理簽批，方可辦理款項收支。單筆_元以下的零星支出才使用現金方式支付。收付款后，加蓋“收訖”、“付訖”戳記。日常周轉金不得超過_元，如有超出，需繳存銀行。不允許私自坐支收到的現金及支票，要及時送交銀行。不得以“白條”抵充現金，更不得任意挪用現金。如果發現庫存現金有短缺或盈余，應查明原因，根據情況分別處理，不得私下取走或補足。如有短缺，要負賠償責任。要保守保險柜密碼的秘密，保管好鑰

2、匙，不得任意轉交他人。2.辦理銀行結算，規范使用支票。嚴格按照銀行結算制度規定，超過_元的支付用支票或電匯方式支付。收到支票需及時填寫支票進帳單并送銀行，不可延期送票。辦理匯款，注意帳號的填寫，嚴禁發生匯款錯誤的事件。簽發支票時應注明收款單位、用途、金額、日期，并經財務經理簽批后方可使用。如因特殊情況確需簽發不填寫金額的轉賬支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發日期，規定限額和報銷期限，并由領用支票人在專設登記簿上簽章。對于填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。嚴格控制簽空白支票。支票遺失時要立即向銀行辦理掛失手續。3.每月_日之前收取上月末對帳單，核對并編制調節

3、表，做好后交給會計。二、記帳和報表1.認真登記現金和銀行存款流水賬，保證日清月結。對收到的銀行承兌匯票和支票要作好備查賬登記。根據已經辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現金和銀行存款日記流水賬，并結出余額。銀行存款的賬面余額要及時與銀行對賬單核對。對于末達賬款，要及時查詢。要隨時掌握銀行存款余額。登記完畢將憑證轉會計處記賬。月終銀行存款與銀行對賬單核對，有關未達賬應做好“銀行存款余額調節表”。每星期要填報資金收入及支出的明細表。2.每日盤存現金及銀行存款，做到賬賬、賬表、賬物相符。總經理可派人抽查、核對資金情況。三、其它1.兼職公司外匯收付核銷工作;2.學習、了解、掌握財經法規和制度，提高自己

4、的政策水平。維護財經紀律，執行財會制度，抵制不合法的收支和弄虛作假行為。出納的崗位職責一、嚴格按照公司財務制度辦理各種現金收付業務、費用報銷業務、銀行結算業務。二、負責公司的涉稅事宜，按月計提員工所得稅并做好其它稅項的申報、繳納的發放工作。三、及時、準確、完整地向會計人員傳遞各種原始憑證。四、妥善保管庫存現金和各種有價證券。五、妥善保管有關印鑒、空白票據和空白支票。六、妥善保管各種銀行憑證，并定期整理、裝訂銀行對賬單。七、認真登記現金日記賬和銀行存款日記賬，并做到日清月結。八、每日核對庫存現金，做到賬實相符，出現差異及時匯報。九、定期與銀行進行賬目核對，編制銀行存款余額調節表。十、及時編制公司

5、資金日報表、月報表并報計財處負責人。十一、負責銀行賬戶的管理包括貸款證、稅務登記證、收費許可證的更換及年審工作。十二、負責學院收費項目的審核、申報、公示工作。十三、負責涉及公司財務各種統計報表的填報。十四、按照報賬規定期限及時清理各種借款、應收款項，嚴禁以白條子頂庫。十五、管理收費信息，保證其真實、合法、準確。企業出納人員崗位職責l、加強政治業務學習，不斷提高政治思想水平，堅持四項基本原則，樹立全局觀點，遵紀守法，忠于職守，廉潔奉公，實事求是。不斷提高會計業務水平，建立科學的會計工作秩序，正確執行會計人員的職權，發揮會計在教育事業中的作用。2、認真執行各項財經紀律、方針、政策、法規、制度和各項

6、開支標準，對違反制度的業務事項有權拒付，并向領導匯報。3、當好領導的參謀助手，管理并用好學校資金，量入為出、統籌兼顧，合理安排，保證重點。4、會計人員務必審查原始憑證，對于不正確、不完整的原始憑證，退回更正補充，對于不合法的原始憑證堅決拒絕受理，保證一切會計憑證、賬簿、報表及其它會計資料的真實、準確和完整，并及時做好整理歸檔工作。5、會計人員要按照會計制度和規定設置會計科目和會計賬簿，數字務必真實，嚴禁弄虛作假，偽造帳目。對發生的經濟活動要進行如實的反映和監督，按會計制度及時記帳、算賬、報賬。賬簿資料完整，按規則記收，字跡工整，賬賬清潔，賬賬相符。6、編制財務計劃，及時編報各種月報、季報決算。

7、會計報表務必及時、準確。7、建立財產清查制度，保證賬簿、記錄與實物款項相符。8、堅持對預算的執行狀況，進行基本的數量分析，檢查資金的使用效果，挖掘增收節支的潛力。及時清理債權、債務往來事項。9、經費使用做到年初有預算，年終有決算，并定期向主管領導辦公會議匯報。10、建立、健全會計檔案，按照財政部門規定保管辦法，保管好會計檔案，以備查核。2022年財務出納崗位職責（二）1、負責公司日常報銷、資金劃轉制單、及時登記現金及銀行存款日記賬;2、負責公司日常文件和檔案整理、歸檔等工作;3、負責公司合同及財務資料的歸檔和管理;4、協助維護辦公環境和秩序，及時管理跟進各類辦公費用;5、其他協助公司伙伴的輔助

8、工作。2022年財務出納崗位職責（三）1.每月及時準確完成應付單據的審核及帳務處理。2.及時完成增值稅專用發票的勾選抵扣，并確保與財務系統帳進項稅金一致。_公司配件訂單應收帳款的登記與核銷。_月末與關聯公司訂單的對帳，確保賬目清晰準確。_月末與采購核對供應商排款，確保應付帳款清晰準確。_月末，協助總帳完成部分成本輔助帳、財務報表申報工作。7.每月薪資表考勤的核算8.負責審核每月員工報銷單，并登記費用明細帳。9.領導交代的其他臨時事項10.經理交待其他工作。2022年財務出納崗位職責（四）1、負責企業資金管理與調配，完成日常收支及記賬工作。正確編制現金、銀行的記賬憑證并及時傳遞2、辦理各種支票、

9、匯票等收付款業務3、配合有關人員及時展開對應收款的清算工作4、審核報銷單據、發票等原始憑證，按照費用報銷的有關規定，辦理現金收付業務，做到合法準確、手續完備、單證齊全5、核算薪資，按時發放公司員工的工資、獎金6、負責及時、準確解繳各種社會統籌保險、住房公積金等工作7、負責掌管公司財務保險柜2022年財務出納崗位職責（五）1、銀行存款、取款、轉賬業務的辦理;2、審核報銷單據、發票等原始憑證，辦理現金收支付業務;3、負責現金、支票、發票、收據等相關資料的保管工作;4、各類財務報表的填制;5、領導交辦的其他事務。2022年財務出納崗位職責（六）1.負責現金的收支和管理，檢查各種報銷單據的合法性和正確

10、性;2.負責所管理的發票、收據等票據的收發及核銷工作;3.協助會計做好各種帳務的處理工作;4.負責對備用金收支及時登記入賬，做到日清月結，賬實相符;5.銀行開戶銷戶等業務;6.完成上級交辦的其它事務性工作。2022年財務出納崗位職責（七）1.負責辦理銀行結算，規范使用支票。負責工資的結算，員工工資的發放。2.負責支票，匯票，發票，收據開發和儲存管理。3.負責保管財務章，做好銀行帳和現金帳。負責報銷差旅費的各項工作。4.嚴格審核報銷單據，發票等原始憑證，按照費用報銷的有關規定辦理現金收支付業務做到合法準確，手續完備，單證齊全。5.其它財務類相關工作2022年財務出納崗位職責（八）1.負責登記現金日記帳和銀行存款日記帳，及相關管理工作;2.負責盤點現金,編制盤點表，及時與銀行定期對賬，按月與會計對帳，編制銀行余額調節表