1、長沙市天心區 小額貸款公司治理制度及匯編第一篇 貸款治理差不多制度第一章 貸款總則第二章 貸款對象及條件第三章 信貸業務種類第四章 貸款期限和利率第二篇 信貸業務操作流程第三篇 業務審批及風險治理制度第一章 貸款業務審批工作規則第二章 貸款風險治理制度第三章 責任追究制度第四篇 公司治理制度第一章 印章治理 第一節 總則 第二節 印章的領取和保管 第三節 印章的使用 第四節 責任 第二章 信貸檔案治理第三章 辦公治理制度第四章 財務治理制度 第一節 資產治理 第二節 費用治理 第三節 會計檔案治理第五篇 績效考核方法第六篇 部門及崗位職責 第一章 部門工作職責第一節 貸款業務治理部第二節 風險

2、治理部第三節 綜合治理部第二章 崗位工作職責 第一節 總經理崗位職責 第二節 副總經理崗位職責 第三節 風險總監崗位職責 第四節 貸款業務部經理崗位職責第五節 貸款業務部業務經理崗位職責第六節 風險治理部經理崗位職責第七節 風險治理部法務經理崗位職責第八節 綜合治理部經理崗位職責第九節 綜合治理部綜合文秘崗位職責第十節 綜合治理部會計崗位職責第十一節 綜合治理部出納崗位職責第一篇 貸款治理差不多制度第一章 貸款總則 第一條 為加強XX小額貸款有限公司（以下簡稱“本公司”）信貸治理，規范信貸行為，防范信貸風險，優化借款人結構，提高信貸資產質量，推進貸款工作制度化、規范化、科學化。依照公司法、中華

3、人民共和國擔保法、中華人民共和國合同法、中華人民共和國物權法、貸款通則、湖南省小額貸款公司監督治理方法等國家有關經濟金融法律法規規定，結合本公司實際，制定本暫行規定。第二條 本規定是本公司建立信貸業務內部治理相互制約機制、實現對信貸業務規范運作及程序化治理的差不多治理制度及操作程序。第三條 本公司開展信貸業務必須遵循國家法律法規，應嚴格執行湖南省小額貸款公司試點暫行治理方法（試行）的相關規定，以安全性、流淌性、效益性為經營原則，以小額、流淌、分散為信貸原則，準確、高效、安全地運作信貸資金。第四條 本公司實行審貸分離、分級審批的制度。在辦理信貸業務過程中，將調查、審查、審批、貸后治理等環節的工作

4、職責分解，由不同經營層次和不同部門承擔，實現其相互監督和制約。第五條 本公司信貸人員應嚴格遵守國家金融法規和本公司的信貸治理制度，自覺遵循金融職業道德規范，廉潔奉公，作風正派，辦理信貸業務應嚴格遵守本方法及廉潔治理制度，嚴禁違規操作。第二章 貸款對象及條件第六條 貸款對象應當是本公司服務轄區內經工商行政治理機關（或主管機關）核準登記的中、小、微型企業法人（包括農業企業）、其他經濟組織、個體工商戶、農戶或本公司服務轄區內具有中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。第七條 借款人申請信貸業務應當具備下列差不多條件：（一）從事的經營活動合法合規，符合國家產業政策和社會進展規劃要求。（二）有

5、穩定的經濟收入和良好的信用記錄，有按期償還貸款本息的能力。（三）必須是獨立的經濟法人、經濟實體或自然人，非獨立法人的分公司需由法人授權。（四）必須在金融機構開立個人結算賬戶、差不多存款賬戶或一般存款賬戶，自愿同意本公司信貸監督和結算監督。（五）非自然人須持有經工商行政治理機關辦理年檢手續的營業執照，專門行業須持有有權機關頒發的營業許可證，以及技術監督部門頒發并通過年檢的組織機構代碼證、稅務部門頒發并通過年檢的稅務登記證。（六）非自然人原則上須持有人民銀行核準發放并通過年檢的貸款卡，但專門情況除外。 （七）企業單位應提供所從事項目的相關材料，包括法人代碼證、報表資料、資質證、規劃書、購銷合同等。

6、（八）除自然人以外的借款人，需有符合規定比例的資本金或規定比例的資產負債率。第八條 信貸限制對象（一）自然人貸款中一戶家庭（單獨立戶的除外）只同意有一個借款人，不得有二個或二個以上的借款人出面借款。（二）非自然人在本公司有貸款，其個人股東及其他自然人不得以個人名義貸款并用于該企業。（三）年齡已超六十周歲或未滿十八周歲，身患重癥或絕癥者不得作為借款人或擔保人。（四）按貸款五級分類標準，對關注類以下貸款借款人不得準入及新增貸款。第九條 禁止貸款對象（一）不具備貸款主體資格和差不多條件。（二）生產、經營或投資國家明文禁止的產品、項目。（三）建設項目按國家規定應當報有關部門批準而未取得批準文件。（四）

7、生產經營或投資項目未取得環境愛護部門許可、專門行業未取得有權部門頒發專門行業經營許可證的。（五）在實行承包、租賃、聯營、合并（兼并）、合作、分立、產權有償轉讓、股份制改造等體制變更過程中，未清償原有貸款債務、落實原有貸款債務或提供相應擔保；不得向有過躲避金融債務行為的借款人發放貸款（黑名單）。（六）不得向曾為他人擔保而不履行擔保責任的借款人發放貸款。（七）不得向無生產經營場地、冒名移用、無固定居住場所的借款人發放貸款。（八）不得向有意利用新老身份證在不同機構取得貸款的借款人發放新貸款。（九）有其他嚴峻違法經營行為。（十）不得對本公司股東、本公司的董事、監事、治理人員、信貸業務人員貸款。（十一）

8、有關法律法規規定的其他情形。第三章 信貸業務種類第十條 貸款按期限長短分為周轉貸款和短期貸款；貸款按性質分為中小微型企業貸款和“三農”貸款；按貸款對象分為企業貸款和自然人貸款。周轉貸款是指貸款期限在三個月以下（含3個月）的貸款。短期貸款是指貸款期限在3個月以上1年以下（含1年）的貸款。中小微型企業貸款是指對中、小、微型企業（除農業企業）發放的各項貸款。“三農”貸款是指在堅持為農民、農業、農村經濟進展服務的原則下對農業企業和農戶發放的貸款。企業貸款是指經工商行政治理機關（或主管機關）核準登記的中、小、微型企業法人（包括農業企業）、其他經濟組織、個體工商戶。自然人貸款是指本公司服務轄區內具有中華人

9、民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。第十一條 貸款按有無擔保分為信用貸款和擔保貸款。擔保貸款包括保證貸款、抵押貸款、質押貸款。第十二條 信用貸款是指以借款人的信譽發放的貸款。信用貸款發放需符合規定條件。第十三條 保證貸款是指按中華人民共和國擔保法規定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔一般保證責任或連帶責任而發放的貸款。本公司發放的保證貸款都為連帶責任保證貸款。第十四條 辦理保證貸款，應當對保證人保證資格、資信狀況及其還款記錄進行審查，并簽訂保證合同。第十五條 保證人是指具有代為清償能力的法人、其他組織或者公民。下列單位不得作為保證人：（一）國家機關。（二）學校、幼

10、兒園、醫院等以公益為目的的事業單位、社會團體。（三）企業法人的分支機構、職能部門，但企業法人的分支機構有法人書面授權的，能夠在授權范圍內提供保證。第十六條 保證貸款可采納一戶單保、一戶多保、分組聯保、擔保公司擔保等形式。自然人保證資格及代償能力可依照信用等級評定數據確定。簽訂合同時保證人必須提供有效證件（非自然人為營業執照、自然人為身份證）原件及復印件，并當面簽字蓋章或簽字按捺（右手食指上一節）。第十七條 所有自然人貸款夫妻一方提出借款的，另一方必須提供連帶責任保證。第十八條 公司制企業作為第三人為貸款人借款提供保證的，需提供董事會同意擔保決議書；合伙制企業作為第三人為貸款人借款提供保證的，需

11、提供經全體合伙人簽字同意的保證意見書。第十九條 保證額度的確定保證額度=N*（資產總額-負債總額）-已為他人提供的各類擔保余額其中：（1）（資產總額-負債總額）的差額分不采納當期與上一年度財務數據計算并取較低值。（2）原則上，N不得大于2，確需大于2（不含）的應報公司評審會審定；自然人為保證人，視事實上力一般保證額度按其資產的2倍內掌握，但最高保證額度不得超過500萬元。第二十條 抵押貸款是指按中華人民共和國擔保法規定的抵押方式以借款人或第三人的財產作為抵押物發放的貸款。第二十一條 貸款公司不得同意下列財產抵押：（一）土地所有權及其他依法禁止流通或者轉讓的自然資源或財產。（二）耕地、宅基地、自

12、留地、自留山等集體所有的土地使用權。（三）國家機關的財產。（四）學校、幼兒園、醫院等以公益為目的的事業單位、社會團體的教育設施、醫療衛生設施和其他社會公益設施。（五）所有權、使用權不明或有爭議的財產。（六）以法定程序確認為違法、違章的建筑物。（七）依法被查封、扣押、監管或采取其他強制性措施的財產。（八）租用或者代管、代銷的財產。（九）已依法公告在國家建設征用拆遷范圍內的房地產；列為文物愛護的古建筑、有重要紀念意義的建筑物。（十）差不多折舊完或者在貸款期內將折舊完的固定資產，淘汰、老化、破損和非通用型機器、設備。（十一）已辦妥工業（商業）土地使用權證，但未辦理房產證，土地使用權證已抵押的，其房屋

13、不得抵押。（十二）依法不得抵押的其他財產。第二十二條 個人住房及集鎮臨街營業用房抵押辦理該項抵押貸款時，業務人員首先必須實地查看，掌握商品房的變現能力，查實是否有糾紛，已出租的，查看租賃合同，由商品房抵押財產共有人（如夫妻雙方、父子女等）到場簽章，填寫房屋抵押貸款申請書，辦理貸款手續。（一）營業用房抵押。抵押價格依照經營性用房的地段、繁華程度等按購買時的發票價格或經評估（協議定價）在參考價之內進行抵押。（二）抵押率。在對房產進行初估基礎上，對比內部參考價，由雙方協商定價。有房產證、土地證，且土地使用權屬出讓的，房屋抵押率掌握在50%以內。第二十三條 企業房地產抵押：企業房地產抵押價格由公司及評

14、審會共同評估確定，有房產證、土地證且土地證注明使用權屬出讓的，房屋抵押率掌握在評估價的40%以內；有房產證、土地證，但土地證注明是行政劃撥或集體土地使用權的，房屋抵押率掌握在評估價的40%以內；只有土地證，土地證注明使用權屬出讓的，土地使用權抵押率掌握在土地評估價的40%以內；無權屬證明的房產不得抵押。第二十四條 企業設備抵押：業務人員應實地進行查看，掌握設備的新舊程度、購入時刻長短、原始發票和賬面上固定資產折舊計提情況等，然后估算設備重置完全價值，原則上購買一年以內的設備抵押率掌握在40%以內；一年以上的設備抵押率掌握在30%以內，較好設備（使用年限5年以內，設備仍在較好使用）抵押時刻掌握在

15、2年內，差不多完好設備（使用年限超過5年，設備仍在較好使用）抵押時刻掌握在1年內，并依照使用年限的長短、通用設備與特種行業設備確定不同的抵押率，同時，應在抵押物品的原始購入發票上簽章（注明是“該設備已抵押”字樣），無原始購入發票的，不得辦理抵押。第二十五條 流淌資產抵押貸款應從嚴操縱，對新增貸款一般不得辦理流淌資產抵押。流淌資產抵押應以易變現、穩定性強的企業的庫存原材料、產成品抵押為主。辦理流淌資產抵押貸款條件：（一）企業正常生產經營三年；（二）在本公司及其他金融機構無不良信用記錄；（三）抵押金額以抵押日前6個月原材料、產成品的月平均余額為標準。抵押率不得超過評估價值的50%，且業務人員每月必

16、須檢查抵押的流淌資產變動情況（有書面記錄）；（四）流淌資產抵押必須經公司評審會同意后方可辦理；（五）抵押時刻最長為一年，辦理它項期限一般為2年或以上。第二十六條 抵押物登記：以擔保法第四十二條規定的財產抵押的，應當辦理抵押物登記，抵押合同自登記之日起生效。取得的他項權利證、抵押登記證（工商行政治理部門），交主辦會計納入表外科目核算，并由綜合治理部專人保管，信貸檔案中保留復印件。表外科目金額價值按登記權利價值核算，未經評估的按貸款雙方協議價核算，但抵押價格必須通過內部評估后確認。（一）個人住房及集鎮臨街營業用房抵押由房管部門登記，取得他項權利證后，連同土地證、房產證一并交主辦會計核算，綜合治理部

17、專人保管。（二）企業房產證抵押的由房管部門登記。取得房屋他項權利證后，該房屋占用范圍內的土地使用權同時抵押。以劃撥方式取得的國有土地使用權不得單獨抵押，集體土地使用權不得單獨抵押。（三）土地使用權抵押的由土地治理部門登記。企業廠房如只有土地證而無房產證，不管土地證是注明出讓、劃撥，依舊集體所有，統一到土地治理部門辦理抵押。抵押價格按照土地性質、使用年限、土地估價及建議抵押價等綜合因素考慮。（土地證和土地他項權利證一并移交綜合治理部專人保管）。（四）尚未辦妥房產證的廠房不得抵押。第二十七條 抵押人應當提交的資料（一）以共同共有的財產抵押的，還應有全體共有人同意以該財產設定抵押的書面文件，抵押人為

18、全體共有人。（二）以按份共有的財產抵押的，應有抵押人對該財產占有份額的證明及其他共有人同意抵押人以其所占份額設定抵押的書面文件。（三）以集體所有制企業的財產抵押的，應有該企業職工（代表）大會同意抵押的書面決議。（四）以鄉（鎮）、村企業的廠房及其占用范圍內的集體土地使用權抵押的，應有鄉（鎮）、村出具并經村民大會或村民代表大會審議通過的載明同意以該集體土地使用權抵押、同意在實現抵押權時按照法律規定的土地征用標準轉為國有土地使用權等內容的書面文件。（五）以中外合資企業、合作經營企業和外商獨資企業的財產抵押的，應有該企業董事會或聯合治理機構依企業章程作出的同意抵押的書面決議。（六）以有限責任公司、股份

19、有限公司的財產抵押的，應有該公司董事會或者股東大會依公司章程作出的同意抵押的書面決議。（七）以承包經營企業的財產抵押的，應有發包方同意抵押的書面文件。（八）以非法人聯營企業的財產抵押的，應有聯營各方同意抵押的書面文件。（九）以已出租的財產抵押的，應有證明租賃在先的事實以及抵押人已將設定本次抵押告知承租人的書面文件。（十）以共有房地產抵押的，應有房屋共有權證。（十一）以在建工程抵押的，應有國有土地使用權證、建設用地規劃許可證、建設工程規劃許可證、建設工程施工許可證、開工證明、建筑工程規劃圖紙；證明已交納的土地使用權出讓金或需交納的相當于土地使用權出讓金的款項、已投入在建工程的工程款、施工進度及工

20、程竣工日期、已完成的工作量和工程量等事項的書面材料；建設工程承包合同及證明建設工程價款預、決算及拖欠情況的書面材料。（十二）以船舶抵押的，還應有船舶所有權證書、未先期抵押給其他債權人的證明材料以及三分之二以上份額或者約定份額的共有人同意抵押的證明文件。（十三）以機動車輛抵押的，還應有機動車登記證書。（十四）以除航空器、船舶、車輛以外的機器設備、原輔材料、產品或商品以及其他動產抵押的，還應有抵押物的所有權或者使用權證明以及抵押物的存放狀況資料。第二十八條 質押貸款是指按中華人民共和國擔保法規定的質押的合法性進行審查，與出質人簽訂質押合同，并辦理相關的登記或移交手續。第二十九條 質押分為動產質押和

21、權利質押。其中權利質押包括：（一）匯票、本票。（二）國債、金融債券、AA級（含）以上企業債券。（三）存款單。（四）標準倉單及經認可的倉儲公司出具的倉單及提單。（五）股份、股票（原則上主體為在國內上市公司）。（六）依法能夠質押的其他權利。現權利質押有價證券一般暫限于定期儲蓄存單或單位定期存款存單。第三十條 質押率的確定（一）國家債券的質押率不得超過面額的70%。（二）金融債券的質押率不得超過面額的70%。（三）AA級（含）以上企業債券的質押率不得超過面額的40%。（四）國家政策性銀行、國有商業銀行、全國性股份制商業銀行出具的銀行承兌匯票的質押率不得超過面額的80%。（五）倉單、提單的質押率不得超

22、過倉單、提單項下物資總金額的50%。第三十一條 個人存單的質押率不得超過存單面值的90%，貸款到期日不得超過存單到期日。信貸人員核實好借款人和出質人（包括預留印鑒或密碼）后，填制并辦妥有價證券質押貸款質物登記凍結止付通知書，然后與開立存單的金融機構簽訂協助止付協議書，辦理質押貸款手續，存單由主辦會計納入表外科目治理，并由綜合治理部專人保管，信貸檔案中保留復印件。第三十二條 單位定期存款的質押率不得超過存單面值的90%，單位定期存款證實書不能直接辦理質押貸款。需要辦理質押貸款的首先開具單位定期存單，然后按照單位定期存單質押貸款治理規定（銀監會2007第9號令）辦理。第四章 貸款期限和利率第三十三

23、條 信貸人員依照借款人貸款用途、生產周期、還款能力，合理確定每筆貸款的期限，最長期限不能超過一年，以短期、流淌為主。自然人及個體工商戶貸款實行按季（月）結息、利隨本清，企業貸款實行按季（月）結息。第三十四條 為真實反映資產形態，一般不辦理貸款延期手續。如個不貸戶貸款到期歸還確有困難，且有正當理由的，必須在貸款到期日前申請要求辦理展期，一筆貸款展期只準辦理一次，短期貸款展期期限不得超過原貸款期限，辦理展期貸款手續須經保證人或抵押物產權共有人、出質人書面同意，并到場簽名蓋章，否則一律不得辦理，貸款展期的審批權限與原貸款審批權限相同。第三十五條 逾期貸款和擠占挪用貸款應按規定計收利息和違約金。第三十

24、六條 按照“成本效益、擇優限劣、風險覆蓋、有利競爭”的貸款利率定位原則，綜合考慮資金成本和供求狀況，及借款人的信用等級、擔保方式、信貸投向和合作中意度等因素確定貸款利率，實行浮動利率。第三十七條 要嚴格執行中國人民銀行、湖南省人民政府金融辦及本公司規定的貸款利率標準，不得擅自提高和降低貸款利率。第二篇 信貸業務操作流程 為確保貸款的安全性、流淌性和效益性，辦理貸款業務要按權限、按程序操作。 第一條 辦理信貸業務的差不多流程：借款申請和受理貸前調查貸款審查貸款審批和發放貸后治理貸款收回。1、 借款申請和受理：凡向本公司申請借款，應由借款人向我公司提出書面申請，填寫統一制式的貸款申請表，貸款申請表

25、必須由借款人自行填寫，不得由他人代填。借款人應向貸款公司提供以下資料：（1）借款人為自然人需要提交的資料：借款人有效身份證，家庭成員有效身份證明、詳細居住地址、家庭年經濟收支情況、生產經營內容（項目）、經營效益情況、借款用途、擔保措施及擔保人（單位）的擔保能力、人行個人征信系統查詢授權書、其他資料。（2）借款人為企業需要提交的資料：營業執照、稅務登記證、組織機構代碼證、貸款卡及密碼、法人代表證或法定代表人簽署的授權托付書、公司章程、股東會決議、法人代表（負責人）身份證、最新工商登記信息資料。經業務經理核對、驗證原件，留復印件。擔保措施為企業擔保的，需提供保證人的有效營業執照、身份證和復印件、法

26、人代表證明書或法定代表人簽署的授權托付書及復印件，經業務經理核對、驗證原件，復印件存檔。（3）自然人貸款用于私營企業：屬經營業主貸款的，需提供營業執照。非經營業主然而事實股東貸款的，必須提供股東合伙協議。除以上資料外還需提供生產經營的證明材料。2、 貸前調查貸前調查是整個貸款運作過程的基礎和關鍵環節，將直接阻礙信貸資產的質量。借款人資料齊全申請受理后，要對借款人的主體資格、資信等級、償債能力、經營效益以及貸款的安全性、流淌性、效益性等情況進行調查分析，核實擔保情況，并在此基礎上預測貸款風險程度，并在規定時刻內完成申請材料的調查審核工作，最后形成調查報告并填制借款人調查表。要緊調查以下內容：（1

27、）借款人經營場所或戶口在規定的管轄范圍內。填寫的貸款申請表內容是否完整清晰。（2）調查核實借款人提供的個人資料是否完整、真實、有效。核對其提供的復印件與原件是否一致，并在復印件上加蓋“與原件核對相符”印章，核對人簽名。（3）查驗借款人提供的企業相關證照是否真實、有效，是否按規定辦理年檢手續并出具最新的工商登記信息表。查驗借款人提供的有效身份證明是否真實、是否具有完全民事行為能力并出具人民銀行個人信用報告。（4）查驗借款企業法定代表人和授權人托付人的簽章是否真實、有效。（5）調查借款人信用狀況及品行狀況1）借款人為個人的應查詢人行個人信息征信系統及綜合業務系統的借款人黑名單，出具個人征信報告。了

28、解借款人目前借款、其他負債、不良信用記錄和提供擔保情況，對外提供的擔保是否超出借款人的承受能力。還應了解家庭成員的貸款情況。查詢個人信用征信系統必須經借款人書面授權。2）借款人為企業的應查詢人行企業征信系統，出具企業征信報告，調查了解借款企業法定代表人、實際經營者、股東、財務、銷售等要緊部門負責人的品行、經營治理能力和業績，是否有個人不良記錄等，核查貸款證反映的信貸金額與財務報表的是否一致。（6）對借款人及其擔保人的資產狀況、生產經營狀況和市場情況進行調查，分析信貸需求和還款方案。業務經理應深入借款人進行現場調查，注意收集非財務信息和軟信息。調查借款人及其擔保人生產經營是否正常、合法，是否超范

29、圍經營。借款用途是否合法、合規，是否超越經營范圍。查閱企業借款人及其擔保企業的財務報表并進行分析，算企業的凈資產及盈利能力。調查分析還款來源和還款時刻。注重落實貸款第一還款來源，調查分析貸款需求及貸款用途的合理、合法性。加大對個人貸款使用用途的審查，確保貸款金額與生產經營規模相匹配，禁止發放無明確用途貸款。（7）抵押或質押物品的調查調查核實抵押或質押物品設定抵、質押的合理、合法性，抵押人或質押人是否有完全的處分權。抵押或質押物品的價值必須足夠擔保借款本息。（8）保證人調查保證人為個人的，須核實保證人的合法性及代償能力。保證人為企業法人或其他組織，應調查其年檢情況和執照的有效性，資產負債率、經營

30、效益及進展前景等情況。保證人為公司制企業的還應提供股東會（有權董事會）同意保證的意見書。3 、貸款審查業務經理調查完成后將借款人資料及貸款調查報告提交風險治理部。風險治理部依照業務經理上報的貸款資料，重點對借款人、擔保人的資格，借款人關聯情況，貸款抵、質押情況，貸款的合規合法性等進行調查核實并按規定程序進行風險操縱分析，出具風險操縱分析報告。1）借款人、擔保人的資格審查：借款人、擔保人非自然人的，核實是否有通過工商行政治理機關辦理營業執照年檢手續或事業單位登記治理部門辦理事業單位法人許可證年檢手續。專門行業是否有有權機關頒發的經營許可證。核實法人證、報表資料、資質證、經營項目的規劃書等。核實人

31、民銀行核準發放并通過年檢的貸款卡，以及技術監督部門頒發并通過年檢的組織機構代碼證。從事的經營活動合規合法，是否符合國家產業政策和社會進展規劃要求，是否符合規定比例的資本金或規定比例的資產負債率。借款人、擔保人為自然人的，核實借款人身份證件是否過期、借款人年齡是否符合公司要求。核實其是否有穩定的經濟收入和良好的信用記錄。所從事的經營活動合規合法，是否符合國家產業政策和社會進展規劃要求。借款人所借款項與實際承受能力是否匹配。核對借款用途是否與貸款申請表或業務經理出具的貸款調查報告中所述一致。按貸款五級分類標準，關注類以下貸款借款人不得準入。其他合規性審查。2）借款人關聯人情況審查借款人是否在本公司

32、及其他金融機構有借款。借款人夫妻雙方的另一方在本公司或其他公司金融機構是否有借款。借款人家庭成員是否在本公司或其他金融機構有借款。合伙企業以自然人出面貸款的，必須審查合伙協議中的自然人貸款及親屬貸款情況，企業合伙人出面貸款總額是否超出國家法律規定的貸款數額。其他合規性審查。3）對企業單位關聯情況的審查借款人是否在本公司及其它金融機構借款。借款人所投資的企業或控股的企業，是否在本公司有借款。借款人的股東及治理人員或事實經營者是否有借款。其他合規性審查。4）貸款抵、質押情況審查抵押價值的確定，評估價值是否符合市場行情，估價方式是否合理。抵押率是否符合房產、地產和機器設備等抵押率的規定，流淌資產抵押

33、是否達到規定的要求。抵押物的有效年限是否超過抵押年限。審查抵押資料的完整性和有效性。存單質押貸款限額是否超過存單面值的95%，貸款到期日是否超過存單到期日。其他合規性審查。5）貸款的合規合法性審查審查上報貸款的調查報告與資料是否符合。審查借款戶是否有交叉貸款或關聯人有貸款。審查企業為借款人借款是否提供擔保的，是否提供股東會（董事會）同意保證或抵押的意見書。審查是否一個擔保人為多個借款人擔保。查詢人行個人信貸征信系統或信貸治理咨詢登記系統，借款人有無失信行為。其他合規性審查。貸款審批貸款審批應建立審貸分離的貸款審批治理制度。本公司貸款業務部負責貸款的受理、調查和貸后檢查，風險治理部負責貸款的審查

34、，貸款評審會負責貸款的審批，財務人員負責貸款的發放，具體審批規則見貸款業務審批工作規則。貸款發放貸款發放前填寫貸款憑證，并對其要素重點審核：1、借款人、貸款人、擔保人全稱是否與簽字和印章相符。2、借款日期是否填寫正確、有否涂改。3、借款金額大小寫是否一致。4、借款用途書寫與調查結論是否一致。5、借款期限是否涂改，是否與生產、經營的周期相匹配，是否與所執行的貸款利率相匹配，貸款利率執行是否正確。6、還款方式是否填寫正確。7、其他合規性審查。借貸雙方應按照有關規定簽訂借款合同。合同簽訂由董事長或授權人簽字生效，借款合同生效后，按借款合同生效時刻辦理貸款發放手續，本公司財務人員依照經董事長簽字的同意

35、發放貸款的貸款放款單發放貸款。發放的貸款必須通過銀行轉賬結算渠道全額轉入借款人的賬戶內。本公司發放的每一筆貸款必須逐筆審批，不得發放未經審查、審批的貸款，未經審查、審批而發放的貸款以違規貸款處理，并追究相關責任人的責任。第6條 本公司按規定使用統一制式的合同文本，借款合同與擔保合同要正確使用。簽訂合同要保證合同文本之間的法律銜接，保證合同的合法、有效。主合同從合同、借款借據中的貸款時刻、借款人姓名或名稱、合同名稱及合同號、貸款金額及大寫金額、還款時刻、借款用途等必須一致。借款合同要素不得涂改。第7條 貸后治理：指信貸業務發生后對貸款的治理。貸款發放后3日內，業務經理應按照公司制度要求錄入信貸信

36、息和擔保信息資料。辦妥抵押登記手續取得的他項權利證明、質押物、保單及其他有價證券，業務經理應按有關要求移交綜合部專人入庫保管，業務經理留存權證復印件。信貸業務發生后，業務經理還要按有關要求對貸款進行日常的跟蹤治理。要對借款人執行借款合同、經營狀況等方面情況進行經常性跟蹤檢查和定期檢查，要對借款人財務和非財務等因素包括治理人員、合作關系、債權債務關系、財務狀況等進行監控，所有貸款按月填寫貸后檢查報告表。當發覺風險預警可能危及信貸資產安全時，應及時向部門經理或總經理報告，在信貸事實風險形成前，采取相應的防范措施。貸款風險一般要注意：（1）企業要緊負責人更換、借款人放松治理、借款人嚴峻短期行為等。（

37、2）與我公司合作關系發生惡化，不同意信貸監督，資金體外循環，貨款回收不明緣故大幅下降，企業應收賬款周期延長、庫存增加、發貨減緩等。（3）生產經營規模銳減、市場占有份額不斷下降、經營虧損額持續增加等。（4）未經我公司同意，實行租賃、承包、聯營、合并（兼并）、分立、合作、企業產權有償轉讓、股份制改造等體制變更。（5）抵押物發生不利于實現債權的變故，擔保人擔保能力下降等。貸款的風險防范：信貸人員必須加強貸后治理，緊密注意借款人的一些不利于貸款安全的預警信號，及時報告，能夠采取下列一種或多種處置措施，愛護債權，防范風險：（1）限期糾正違約行為。（2）停止發放新貸款。（3）提早收回借款人部分或全部貸款。

38、（4）按規定罰息。（5）要求擔保人履行擔保責任。（6）依法處置抵押物，清償貸款本息。（7）依法申請借款人破產還債。（8）其他可行的風險防范措施。第8條 貸款收回：貸款要按照借貸雙方約定的貸款期限收回，貸款到期前15日，業務經理應通知借款人及時做好還貸預備，必要時通知擔保人督促借款人做好還貸工作。第9條 經公司同意，借款人能夠提早歸還貸款。第10條 借款人貸款到期未還，又未辦理展期手續的，業務經理要在到期次日上門催收，當面送達催收通知書，同時將借款人和保證人收到通知書簽字后的回執收回并妥善保管，每個月簽發一次貸款催收通知書，以保障擔保時效和訴訟時效。第11條 當呆滯貸款（或其他占用形態的貸款）轉

39、為貸款損失時，業務經理必須填寫貸款損失認定審批表和書面申請，申請中應由業務經理初審提出認定的要緊理由（及講明形成呆賬的緣故、后果及處理意見），由部門經理簽署意見后上報公司評審會審查批準。第12條 當呆賬貸款達到要求需要核銷時，業務經理必須填寫呆賬核銷審批表和書面申請，由業務經理提出核銷的要緊理由（即詳細講明該呆賬貸款第一筆發放時刻，金額、到期時刻、擔保人或抵押物處理情況及原經辦人員和核銷前的催收清理情況），附該呆賬貸款原合同、申請書、法院文書等復印件，由相關部門簽署意見報公司評審會同意后提交董事長審批。第三篇 業務審批及風險治理制度第一章 貸款業務審批工作規則貸款審批是貸款業務的重要環節，也是

40、保證貸款質量預防風險的關鍵。為此，特制定小額貸款審批制度如下：第一條 審批原則：1、貸款審批要求按嚴格審批程序進行，不能躍過任何一個環節進行審批；2、風險治理部門和各級審批權力人要從杜絕風險、保證貸款質量的前提動身，嚴格審查貸款業務部門提交的貸款調查報告，以及風險部門提交的風險分析報告，評估兩個報告所反映內容的真實性、可靠性和完整性，進一步審查借款人提交的所有材料的真實、合法、有效性，必要時要到實地進一步調查、考察，最后對貸款進行科學客觀的風險評價，給出明確的書面評審意見；3、貸款審批要嚴格按照規定審批權限進行，不能越權審批貸款；4、審批貸款要嚴肅認真，不能走過場；5、貸款審批應遵守國家法律、

41、法規和地點政府關于小額貸款公司的政策要求；6、審批貸款要形成文字性的決議，參與者都要簽字備查。第二條 貸款審批會議制度公司成立貸款評審小組，視業務進展需要組織召開貸款評審會，評審會是公司貸款業務決策的權力機構，審議公司所有貸款業務事項，其評審會審議表為公司貸款業務操作具體執行標準。評審會成員由本公司董事長、總經理、副總經理、風險總監以及集團公司部門負責共同組成，董事長為評審會主任委員，公司總經理為評審會副主任委員。貸款業務部可列席會議匯報相關情況，但無表決權。第三條 評審會委員權利：1、向匯報部門了解需經評審會審議的借款人情況及信貸治理情況；2、對提交評審會審議的事項發表意見；3、對評審會審議

42、的事項享有表決權；4、對經評審會審議、有權評審人評審的信貸事項落實情況享有質詢權；5、對改進評審會工作提出建議。第四條 主任委員權利：1、主持委員會會議，確定會議議程；主任委員因故不能主持評審會會議時，能夠書面授權評審會副主任委員主持評審會；2、依照審議情況，簽署評審會審議表、簽發會議紀要和有關文件；3、建議召開會議。第五條 評審會委員應履行以下義務：1、依照貸審辦的參會通知按時出席評審會會議，無專門情況不得缺席；2、按規定提早閱知審議事項；3、嚴格按照審議程序和政策制度進行審議，客觀、公正、獨立、充分發表審議意見；4、嚴格遵守保密制度，對評審會審議的事項及結果不得泄露；5、非出于正常工作需要

43、，不得與被審議授信業務的借款人進行可能阻礙其正常履行審議職責的私下接觸。第六條 評審會秘書評審會配備秘書一人，其要緊職責是：（一）受理本公司風險治理部提交評審會審議的信貸審查材料；負責提早將提請審議的信貸事項提交評審會各委員；（二）通知評審會委員參加會議，確認出席會議的委員是否達到規定人數；組織當場投票和雙人計票；（三）負責會議記錄并按規定要求整理會議紀要，依照審議情況填制貸款評審會審議表，并提請有權評審人評審；（四）負責對評審會審議各類信貸事項的資料及有關文件保存并歸檔；（五）按規定需承擔的其他職責。第七條 投票規則評審會實行實名一人一票制表決，參會人數必須達到公司評審會成員的三分之二以上，

44、同意票數達到實到人數三分之二以上（含三分之二）通過，評審會主任有一票否決權。第八條 信貸業務評審、審議權限一般情況下，評審會負責評審、審議公司所有貸款業務，特性情況如集團上下游客戶貸款及續貸項目經董事長同意可授權公司經營治理層評審、審議后報董事長審批。第九條 業務展期以及續貸按照初審程序進行。第十條 原則上每筆貸款初次評審未通過，如相關人員提出異議可申請復審一次。第十一條 貸款評審責任：貸款評審責任按誰評審誰負責的原則結合崗位責任制和部門職責進行考核，出現評審失察、失誤造成貸款損失的按公司制定的貸款責任追究制度執行。第十二條 本制度解釋權屬 有限公司。第十三條 本制度經公司董事長批準后執行。第

45、二章 貸款風險治理制度公司風險治理的差不多任務是通過建立嚴格的內操縱度和良好的公司治理機制，最大限度的防范風險和確保公司貸款業務的健康進展。通過加強業務監管，不斷完善和優化內部治理，從全然上防范和化解信貸業務風險，從而實現公司股東利益的最大化。為此，特制定風險操縱治理制度如下：第十四條 貸款風險治理原則：實行按抵押、質押、保證、信用貸款等不同形式的貸款風險特征進行治理。堅持貸款風險權、責相結合。第十五條 貸款風險的劃分：政策風險、經營風險、操作風險政策風險：是指違反國家針對小額貸款公司制定的相關法律、法規和政策發放貸款的風險。 經營風險：經營風險是指借款人因經營治理、市場變化、自然災難和道德等

46、緣故不能或不情愿按照事先達成的合同履行其義務，出現不能按期歸還貸款本息的風險。 操作風險：操作風險是指由公司內部操縱及治理機制失效以及內部職員職業道德缺失等可能造成的貸款風險。要緊包括公司內操縱度不合理、治理制度缺陷及內部職員操作失誤、違反操作規程、信貸決策超越權限以及惡意操縱貸款等造成貸款不能按期收回或損失的風險。第十六條 貸款風險預測，也分為政策風險預測，經營風險預測和操作風險預測。 政策風險預測：要緊以國家法律、法規以及地點政府對小額貸款公司的相關規定為依據對貸款的政策風險進行預測。 經營風險預測：要緊對借款人內部有關因素，如法人代表素養、經營治理水平、內部操縱能力、財務指標和經營指標、

47、信用記錄、行業進展前景、特定行業或地區的經營環境、市場供求變化、價格震蕩等情況，各種自然災難等外部因素或訴訟、疫情等突發性事件阻礙的分析。操作風險預測：要緊依據貸款業務部是否具有較強的風險識不和決策能力，職員是否具備所承擔職責的業務水平和綜合素養，執行信貸治理制度和內部操縱制度能力，風險治理是否覆蓋了信貸操作的各個環節，是否具有完善的信息治理手段等。第十七條 貸款風險預警。貸款風險預警是指在貸款操作和監管過程中，依照事前設置的風險操縱條件變化所發生的警示性信號，提示公司要及時采取風險防范和操縱措施。第十八條 貸款風險操縱。貸款風險防范與操縱是指針對可能發生的各種風險，在貸款發放前所采取的預防措

48、施以及貸款發放后收回前應當采取的風險操縱措施，也能夠對同一種類貸款風險同時采取多種風險防范和操縱措施。第十九條 選擇有效的貸款方式。應依照借款人的實際情況和貸款性質、種類，分不選擇抵押、質押、保證、信用等貸款方式，應盡可能的選擇風險小的方式。第二十條 嚴格實行貸款“三查”制度。既作好貸前調查，貸中審查，貸后檢查。第二十一條 風險操縱方法：規避風險、分散風險、壓減風險、轉移風險、補救風險。對借款人進行貸款額度限制、期限限制、附加條件限制，公司貸款業務要幸免過分集中，要在不同行業、產業，不同的業務品種上選擇。為操縱風險可要求借款人提供法定代表人連帶責任擔保，以及第三者聯保等多種擔保形式，杜絕人情擔

49、保。應盡可能要求貸款人投保財產保險，對自然人借款要求投保人壽險等。及時發覺未履行合同的情況及時采取措施處理抵（質）押物，及時采取訴訟等法律手段盡可能的追回損失。第二十二條 風險預備金。公司按行業規定的標準在稅前利潤中提取足額的風險預備金。第二十三條 貸款風險的監測。貸款風險監測要緊依據貸款質量將貸款劃分為五類：正常、關注、次級、可疑、損失。正常：借款人能夠履行合同，一直能正常還本付息，不存在任何阻礙貸款本息及時全額償還的消極因素，公司對借款人按時足額償還貸款本息有充分把握。貸款損失的概率為0。關注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利阻礙的因素，如這些因素接著下去，借

50、款人的償還能力受到阻礙，貸款損失的概率可不能超過5%。次級：借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸款本息，需要通過處分資產或對外融資乃至執行擔保物來還款付息。貸款損失的概率在30%-50%?？梢桑航杩钊藷o法足額償還貸款本息，即使執行擔保物，也確信要造成一部分損失，只是因為存在借款人重組、兼并、合并、擔保物處理和未決訴訟等待定因素，損失金額的多少還不能確定，貸款損失的概率在50%-75%之間。損失：指借款人已無償還本息的可能，不管采取什么措施和履行什么程序，貸款都注定要損失，或者盡管能收回極少部分，但其價值也是微乎其微，從公司的角度看，也沒有意義和必要再將其作為公司資

51、產在賬目上保留下來，關于這類貸款在履行了必要的法律程序之后應立即予以注銷，其貸款損失的概率在75%-100%。按時按約收回本息的為正常貸款，逾期一個月內歸還本息的為逾期貸款。逾期三個月以上未能收回本息的為不良貸款，通過采取經濟法律手段確認無收回可能的為損失貸款。第二十四條 實行風險治理責任制。對每筆出現風險的貸款業務都要分清風險責任，具體落實到貸款業務部、風險治理部、風險總監、副總經理、總經理以及評審會。實行分級把關，層層負責的原則。第三章 責任追究制度第二十五條 貸款業務部業務操作風險追究制度實施細則1、對借款人差不多資料審查不嚴、存在虛假、錯誤的情況（虛假公司、無效擔保、虛報財務報表等）。

52、2、簽訂借款合同文本及擔保合同文本時，未堅持面簽。3、貸款發放時，未按評審會決議落實擔保手續。4、信貸出現風險苗頭后隱瞞不報，導致公司喪失最佳處置時刻。出現以上情況之一，對經辦業務經理扣罰當月差不多工資的30%，并責令采取補救措施。如出現第三種情況，同時對部門經理扣罰當月差不多工資的30%。第二十六條 風險治理部業務操作風險責任追究制度實施細則1、對借款人差不多資料審查把關不嚴、存在虛假、錯誤的情況（虛假公司、無效擔保、虛報財務報表等）。2、簽訂借款合同文本及擔保抵押合同文本時，未堅持要求面簽。3、貸款發放時，未按評審會決議落實擔保手續。4、風險調查流于形式，對項目明顯風險點未予披露，導致風險

53、項目通過公司評審。出現以上情況之一，對經辦風險經理扣罰當月差不多工資的30%，并責令采取補救措施。如出現第三種情況，同時對部門經理扣罰當月差不多工資的30%。第二十七條 貸款出現逾期（不含福晟集團上、下游客戶）責任追究制度實施細則1、貸款逾期超過3個月，逾期業務的評審費、提成、渠道費暫停發放。2、逾期貸款本息全部收回后，以上暫停發放部分在客戶歸還完本金和利息后當月按相關提成制度一次性補發。3、貸款逾期超過3個月后，轉為風險貸款，另按壞賬（損失）貸款責任追究制度進行追究。第二十八條 貸款出現壞賬（損失）責任追究制度實施細則1、貸款出現3個月以上逾期時，原經辦業務經理下崗收貸，每月發放差不多生活費

54、，原經辦風險經理發放50差不多工資。2、風險貸款在一年內本息全部回收，對各相關人員扣款在貸款本息收回當月全部返回，業務經理自風險貸款收回日起重新上崗并恢復原薪資水平，風險經理當月恢復原薪資水平。3、風險貸款在逾期后一年內收回超過50，經公司審計確認業務經理無主觀違規行為，業務經理可提出重新試上崗申請，經公司總經理辦公會議討論通過后，可安排業務經理重新試上崗（薪資按原薪資水平70計算），但同時負責回收風險貸款本息余額，風險經理經公司審計確認無主觀違規行為，恢復原薪資水平80%。如一年內接著回收至本息全部回收，按第2條規定對待。如一年內剩余本息未全部回收，按第4條規定對待。4、風險貸款逾期一年后未

55、收回或收回金額未達到50，風險貸款移交公司風險治理部，公司提請福晟集團審計部門對該筆風險貸款進行專題審計，如審計發覺業務經理和風險經理以及有關治理人員有主觀違規行為，公司將與其解除勞動合同。第二十九條 本制度解釋權屬長沙市天心區銀達小額貸款有限公司。第三十條 本制度經公司董事長批準后執行。第四篇 公司治理制度第一章 印章治理第一節 總 則第一條 印章是公司經營治理活動中行使職權的重要憑證和工具，印章的治理，關系到公司正常的經營治理活動的開展，甚至阻礙到公司的生存和進展，為防止不必要事件的發生，維護公司的利益，制定本方法。第二條 公司總經理授權由綜合治理部全面負責公司的印章治理工作，發放、回收印

56、章，監督印章的保管和使用。第二節 印章的領取和保管第三條 公司各類印章由各級和各崗位專人依職權領取并保管。第四條 印章必須由各保管人妥善保管，不得轉借他人。第五條 印章持有情況納入職員離職時移交工作的一部分，如職員持有公司印章的，須辦理歸還印章手續后方可辦理離職手續。第三節 印章的使用第六條 公司各級人員需使用印章須按要求填寫印章使用單，將其與所需蓋章的文件一并逐級上報，交公司總經理審核。第七條 公司印章需由具有該印章使用決定權的人員批準后方可交印章保管人保管。第八條 印章保管人應對文件內容和印章使用單上載明的簽署情況予以核對，經核對無誤后方可蓋章。第九條 在逐級審核過程中被否決的，該文件予以

57、退回。第十條 公司總經理對公司所有的印章的使用擁有決定權。第十一條 涉及法律等重要事項需使用印章的，須依有關規定經法務經理審核簽字。第十二條 財務人員依日常的權限及常規工作內容自行使用財務印章無須經上述程序。但預留于銀行的印鑒必須分開不同的人保管。第十三條 用印后該印章使用單作為用印憑據由印章保管人留存，定期整理后交綜合治理部歸檔。第十四條 印章原則上不許帶出公司，確因工作需要將印章帶出使用的，應事先填寫印章使用單，載明事項，經公司總經理批準后由兩人以上共同攜帶使用。第十五條 公章和其他各印章的使用決定權由公司總經理依照實際工作需要進行授權。第四節 責 任第十七條 印章保管人必須妥善保管印章，

58、如有遺失，必須及時向公司綜合治理部報告。第十八條 任何人員必須嚴格依照本方法規定程序使用印章，未經本方法規定的程序，不得擅自使用。第十九條 違反本方法的規定，給公司造成損失的，由公司對違紀者予以行政處分，造成嚴峻損失或情節嚴峻的，移送有關機關處理。第二章 信貸檔案治理第二十條 業務經理應建立、治理信貸檔案。信貸檔案包括：（一）借款人差不多資料1、建立信貸申請表。2、借款人差不多情況（1）借款人差不多情況表。（2）已年檢的企業法人營業執照及變更材料復印件。（3）企業法人代碼證復印件。（4）法定代表人及股東的身份證復印件。（5）貸款卡復印件。（6）與工商部門注冊檔案一致的企業（公司）章程復印件。（

59、7）有關與合作方合作的協議、合同等資料（貸款用途方面）。（8）借款人個人信用報告資料。（9）信貸查詢系統的流水帳單及公司征信記錄。（10）銀行存款分戶賬流水帳單。（11）稅務登記證復印件。（12）專門行業相關許可證復印件。3、借款人授權托付書4、借款人驗資報告5、其他資料（二）貸款運作資料1、借款申請表2、貸款調查報告3、借款審批表4、借款合同（保證合同附董事會同意保證意見書）5、借款借據（附部分還貸的還貸憑證）6、貸后檢查記錄表（三）抵押資料（每個最高額抵押資料應裝訂文本）1、抵押合同（附董事會同意抵押意見書）2、他項權利證復印件3、抵押清單4、評估書（或雙方協議書）5、承諾書6、夫妻雙方證

60、明7、房產證及土地證復印件8、保險憑證（四）保證人資料1、保證人差不多情況（1）年檢的企業法人營業執照及變更材料復印件（2）企業法人代碼證復印件（3）法定代表人的身份證復印件（4）貸款卡復印件（5）保證人個人信用報告資料（6）專門行業生產經營許可證復印件2、保證人財務信息3、其他資料（五）其它相關資料1、企業單位的財務信息資料（1）資產負債表（2）損益表（3）現金流量表（4）外部審計報告2、借款人的還款打算及承諾書3、到期（逾期）貸款催收通知書4、有關法律訴訟資料5、貸款風險認定文本和貸款分類資料第二十一條 信貸檔案要按下述要求進行規范治理：（一）原始材料賬冊化。對借款人提供形成的數字、文字資