1、泓域/CT球管項目時間管理CT球管項目時間管理xxx有限責任公司目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc112148588 一、 產業環境分析 PAGEREF _Toc112148588 h 4 HYPERLINK l _Toc112148589 二、 高個位數增速，中國醫學影像設備市場規模2030年預計超千億 PAGEREF _Toc112148589 h 6 HYPERLINK l _Toc112148590 三、 必要性分析 PAGEREF _Toc112148590 h 7 HYPERLINK l _Toc112148591 四、 什么是項目 PAGERE

2、F _Toc112148591 h 8 HYPERLINK l _Toc112148592 五、 項目管理的知識表述 PAGEREF _Toc112148592 h 10 HYPERLINK l _Toc112148593 六、 有效的和成功的管理者 PAGEREF _Toc112148593 h 13 HYPERLINK l _Toc112148594 七、 管理的目標 PAGEREF _Toc112148594 h 16 HYPERLINK l _Toc112148595 八、 估算活動資源和估算活動歷時 PAGEREF _Toc112148595 h 18 HYPERLINK l _To

3、c112148596 九、 控制進度 PAGEREF _Toc112148596 h 19 HYPERLINK l _Toc112148597 十、 公司基本情況 PAGEREF _Toc112148597 h 22 HYPERLINK l _Toc112148598 十一、 投資估算 PAGEREF _Toc112148598 h 24 HYPERLINK l _Toc112148599 建設投資估算表 PAGEREF _Toc112148599 h 26 HYPERLINK l _Toc112148600 建設期利息估算表 PAGEREF _Toc112148600 h 27 HYPERL

4、INK l _Toc112148601 流動資金估算表 PAGEREF _Toc112148601 h 28 HYPERLINK l _Toc112148602 總投資及構成一覽表 PAGEREF _Toc112148602 h 29 HYPERLINK l _Toc112148603 項目投資計劃與資金籌措一覽表 PAGEREF _Toc112148603 h 31 HYPERLINK l _Toc112148604 十二、 經濟收益分析 PAGEREF _Toc112148604 h 31 HYPERLINK l _Toc112148605 營業收入、稅金及附加和增值稅估算表 PAGERE

5、F _Toc112148605 h 32 HYPERLINK l _Toc112148606 綜合總成本費用估算表 PAGEREF _Toc112148606 h 33 HYPERLINK l _Toc112148607 利潤及利潤分配表 PAGEREF _Toc112148607 h 35 HYPERLINK l _Toc112148608 項目投資現金流量表 PAGEREF _Toc112148608 h 37 HYPERLINK l _Toc112148609 借款還本付息計劃表 PAGEREF _Toc112148609 h 40產業環境分析“十三五”時期，我國發展仍處于可以大有作為的

6、重要戰略機遇期，但工業經濟發展的內外部環境將發生新變化，既有國際環境重大變革帶來的深刻影響，也有發展方式轉變提出的緊迫要求，南京工業和信息化發展既面臨著難得機遇，也伴隨著嚴峻挑戰。（一）發展機遇全球制造業發展呈現新趨勢。信息技術、生物技術、新能源技術、新材料技術等交叉融合正在引發新一輪科技革命和產業變革，制造業與互聯網融合發展加速推動制造業發展理念、生產方式和發展模式深刻變化，制造業加快向高端化、智能化、綠色化方向發展。特別是在新技術革命和信息化的推動下，傳統制造業不斷向產業鏈高端延伸，制造業服務化成為發展新趨勢。這為南京發揮產業基礎和科技創新優勢，加速邁向產業中高端水平提供了難得機遇。制造強

7、國戰略全面推進。中國制造2025對建設制造強國作出了全面部署，在國家、省的大力推動下，全社會重視實體經濟、重視制造業發展的良好局面正在形成。這一戰略規劃的全面實施，將進一步引導社會各類資源向制造業集聚，也有利于激發南京制造業發展的活力和動力，為打造南京經濟升級版提供了較好的政策環境。多重國家重大戰略全面實施。國家“一帶一路”、長江經濟帶戰略交匯，為南京重塑海陸絲綢之路連接樞紐功能、打造長江經濟帶重要節點城市注入新的動力；蘇南國家自主創新示范區、蘇南現代化建設示范區加快建設，為南京加快將創新資源優勢轉化為創新經濟優勢，建設國內外有影響力的創新經濟發展高地帶來重大契機；國家級江北新區建設的全面展開

8、，為南京提升發展層次、增強內生動力和發展活力提供了難得歷史機遇。城市發展戰略持續優化。全面推進“一帶一路”節點城市、長江經濟帶門戶城市、長三角區域中心城市和國家創新型城市建設，大力發展創新型經濟、服務型經濟、樞紐型經濟、開放型經濟和生態型經濟，將進一步發揮南京豐富的科教人才優勢、深化產業融合互動發展方式、提升城市發展能級、擴大對內對外開放合作水平、推進生態與經濟融合發展，為推動產業結構調整和發展方式轉變提供強大動力。（二）面臨挑戰國際國內市場面臨深刻變化。發達國家紛紛實施“再工業化”戰略，新興經濟體積極參與全球產業再分工，國際貿易規則存在不確定性。國內經濟發展進入新常態，經濟增速、產業結構、發

9、展動力發生重大變化，消費需求升級速度逐步加快，部分行業產能過剩嚴重，這對南京融入全球價值鏈分工體系、拓展產業國際化發展空間、鞏固提升產業國際地位帶來新的挑戰。發展動能亟需切換。制造業傳統依靠資源要素投入、產能規模擴張的粗放式、外延式發展模式已難以為繼，以投資拉動、出口帶動的增長方式逐漸向依靠創新投入、需求拉動的方式轉變，未來產業發展需實現中高端發展與規模中高速增長雙重目標，對發展模式與發展方式提出了更高的要求。當前南京正處于新舊產業和發展動能轉換的接續關鍵期，傳統因素消退與新興力量成長并行，行業和區域走勢分化，結構調整面臨多重壓力和調整。環境約束及資源供給趨緊。大氣十條”、水十條”、土十條”等

10、環境質量約束更趨嚴格，節能減排壓力進一步加大，土地等資源硬約束進一步強化，對產業綠色發展、清潔發展、循環發展水平提出更高要求。南京石化、鋼鐵等高耗能行業在國民經濟中仍占有相當比重，面臨日益趨緊的資源環境約束，產業轉型發展迫在眉睫。高個位數增速，中國醫學影像設備市場規模2030年預計超千億市場需求及政策紅利的雙輪驅動下，中國醫學影像設備市場將持續增長。2020年市場規模已達到537億元，據灼識咨詢預計，2030年市場規模將接近1100億元，年均復合增長率預計將達到7.3%。從產品構成看，CT、XR、超聲、MR構成醫學影像放療設備的主力，2020年占比合計超90%。必要性分析1、現有產能已無法滿足

11、公司業務發展需求作為行業的領先企業，公司已建立良好的品牌形象和較高的市場知名度，產品銷售形勢良好，產銷率超過 100%。預計未來幾年公司的銷售規模仍將保持快速增長。隨著業務發展，公司現有廠房、設備資源已不能滿足不斷增長的市場需求。公司通過優化生產流程、強化管理等手段，不斷挖掘產能潛力，但仍難以從根本上緩解產能不足問題。通過本次項目的建設，公司將有效克服產能不足對公司發展的制約，為公司把握市場機遇奠定基礎。2、公司產品結構升級的需要隨著制造業智能化、自動化產業升級，公司產品的性能也需要不斷優化升級。公司只有以技術創新和市場開發為驅動，不斷研發新產品，提升產品精密化程度，將產品質量水平提升到同類產

12、品的領先水準，提高生產的靈活性和適應性，契合關鍵零部件國產化的需求，才能在與國外企業的競爭中獲得優勢，保持公司在領域的國內領先地位。什么是項目“項目”這種形式自古以來就有，我們可以認為中國古代萬里長城的修建就是一個項目，古埃及的金字塔建造也是一個項目，人類登月也是一個項目。所不同的是，人類登月已經在使用完整的項目管理知識體系來管理項目了。在我國，項目也經常被稱作“工程”。例如，建造三峽大壩就是一個典型的項目，被人稱為“三峽工程”。大體來說，這只是一個名詞的使用習慣而已，從本質上來說兩者之間并沒有太大的差異。雖然“工程”大多沿用于建筑或者水利等傳統大型基建項目，但在一些現代行業也會使用。從上面的

13、討論我們可以看到，項目本身并不依附于某一特定行業而存在，所以我們可以把項目從不同行業的特殊性中抽象出來單獨進行研究，以期獲得一些獨立于具體行業的有效管理方法，使得任何行業在進行項目實施中都可以從中獲益。這一研究結果就構成了所謂的項目管理知識體系。目前，在這一領域中有兩大權威國際組織，一個是美國的項目管理協會，該協會網址為，另一個是總部位于瑞士的國際項目管理協會。前者因最先出版了項目管理知識體系導論而聞名。雖然我們前面舉了很多有關項目的例子，但我們還是需要從中抽象出來一個準確的定義。在PMI頒布的PMBOK中，項目被定義為：完成某一獨特產品、服務或結果而進行的一次性努力。從這個定義中我們可以歸納

14、出項目具有以下重要特征：獨特性、不確定性和時限性。獨特性，也可稱作唯一性，是指項目所涉及的內容和目標是以前沒有做過的，是唯一的。當然這里所指的唯一不是絕對的，而是相對的。例如，研發一個新的產品、建造一座新的大樓、舉辦一屆運動會等。項目的獨特性是項目最主要的特征，這一特征甚至決定了項目管理的知識范圍。我們知道，實施項目管理的最終目標是追求項目成功，項目的獨特性決定了：我們在從事一項以前沒有做過的事情，并且必須把它一次性做成功。用一個比喻來理解項目的獨特性特征。當你找到一份新的工作，第一天去上班時（假設這是你第一次去新單位），你首先擔心的是能不能找到這個新的工作地點，所以你早早地出發了。但是，當你

15、第二天、第三天及以后上班時，你根本不需要再擔心這個事情了，你會越來越準確地把握上班過程，即變得更有效率了。我們把你第一天上班當做一個項目，以后就不是項目了。每個項目的目標都是獨特的、唯一的，項目目標的顯著特征也必定是逐步形成的。在項目的早期階段，這些顯著特征會被大致地作出界定，當項目團隊對目標有了更充分、更全面的認識以后，才會更為明確和細致地確定這些特征。這一點引發了項目的另外一個輔助性特征：在項目的初期，不確定性總是很高，而隨著項目的進行，不確定性逐步降低。項目的這種高不確定性會直接導致計劃工作的困難。項目的計劃工作是基于對未來活動的預測作出的，而這種不確定性使得項目在初期制訂計劃的時候只能

16、基于一些假設條件來制訂。在項目進行的過程中，隨著這些不確定性逐漸明朗，就會導致計劃的變更。時限性是指每個項目都有明確的開始時間和結束時間，項目的歷時是有限的。時限性經常代表著項目的目標在特定的時間段內才有意義。有時時限性也代表著一次性，因為它不是反復進行的。項目的時限性也意味著項目的許多因素都是和時間相關的，或者說是時間的函數。項目管理的知識表述有關項目管理的知識包括為更好地實現和達到項目目標所需要的相關過程、方法和技能。這些最基本的知識大多來源于人們過去的經驗總結，但要作為一門獨立的學問，總需要一個成體系的框架來容納相應的知識，這個框架就是項目管理知識體系。那所謂的項目管理知識是什么呢？在項

17、目管理知識體系中，它是以一套完整的項目工作過程來表述的。換一個角度來理解，項目是由一系列的過程所組成的。項目中的過程包括兩類過程：項目管理過程，即對項目實施管理活動的過程。產品的工程過程，即創建項目、交付產品的過程。過程，英文是Process，有時也被翻譯成“流程”，兩個詞的意思是相同的，在本書中我們依照表達習慣混合使用。過程這個詞在近些年來相當流行，但什么是過程呢？美國傳統詞典中的定義是：過程是產生一定結果的一系列行動。簡單來說，過程就是完成一件事情的一系列活動和步驟。但是要注意，過程比一般的活動更關注結果，也就是說一系列活動是為了達成預定的某一個目標，這才能被稱為“過程”。簡單的活動序列并

18、不能完全表示過程。為什么要有過程呢？最初的過程概念來源于工業化大生產，通過勞動分工提高生產效率，利用標準化的過程將專業工人有效地組織在一起，有利于提高勞動效率，這是過程的第一個作用。過程還可以繼承經驗。重復性的事情總是成功率更高。如何有效復用過去的經驗呢？顯然，項目的獨特性使得項目本身的內容無法重復，但是實施項目的方法卻是可以被傳播和繼承的。過去的經歷無論是經驗還是教訓，都可以轉化成能夠被傳遞的過程方法。所以，過程的一個更重要的作用是：重復過去的成功。從另外一個角度說，項目管理的知識就是通過過程形式來表達的，這些過程凝結了過去人們完成項目的寶貴經驗。通過過程進行經驗的傳遞，從而使一個最有效率的

19、方式可以最大可能地被復制，這看起來很簡單的道理卻有其深刻的文化背景。過程的思想起源于西方的近代社會發展和工業革命，現代化工業大生產高度強調“紀律性”，這種“紀律性”體現為一種“約束”，從小的方面來說就是遵守組織的制度，從大的方面來說就是整個社會遵循“法治”和“契約精神”。整個社會內部“人與人的交易”在一種相對可預測的基礎上進行，因為法律和制度制約了那種“圖一己之利而損害他人”的行為，導致其違約的代價很高。這種“可預測的便利”好不好呢？在經濟學里有一門分支叫“制度經濟學”，其研究的重點恰恰是這種“人與人的交易”。它的基本原理就是：一個社會的運行效率和交易成本相關。人與人之間的交易成本越低，這個社

20、會的運行效率就越高。例如，我們現在所提倡的誠信其實就是降低人與人之間打交道的成本。當你和一個人做交易或者協作的時候，如果不信任對方的話，你不得不花費額外的成本去監督，而且可能要承擔由于對方不遵守事先的承諾而導致的損失。如果一個社會在交易的時候都面臨著這種情況，就會導致額外的成本，從而產生了低效率。項目管理知識其實就是一系列的繼承了前人經驗的項目管理過程。隨著時間的推移，項目管理的知識體系會隨著經驗的增加而更新。從1996年到2012年，項目管理知識體系已經更新了5次。有效的和成功的管理者管理者的活動可分為四類：傳統管理：決策、計劃和控制。溝通：交流例行信息和處理文書工作。人力資源管理：激勵、懲

21、戒、調解沖突、人員配備和培訓。網絡聯系：社交活動、政治活動和與外界交往。研究結果表明，平均意義上的管理者所從事的四類活動中，“溝通”所占比例高的是有效的管理者，“網絡聯系”所占比例高的是成功的管理者。這個結論和許多長期從事技術工作的人的最初判斷并不一致，“傳統管理”對項目成功的貢獻并不大。而“溝通”，無論是“對外”還是“對內”，都對項目成功有著更關鍵的作用。為什么會出現這樣的情況呢？我們發現，從事技術工作的人思維上有一個定式，那就是，他們認為凡事都有規律可以遵循和掌握，所以他們在接觸管理工作時總是把管理當做一門技術去掌握。管理包含“管事”和“管人”兩個方面的活動。其中，“管事”一般具備可以遵循

22、的客觀規律，但是“管人”卻是一個令很多人頭疼的問題。雖然很多心理學家和社會學家試圖掌握和挖掘人類行為的規律，但是直到今天“管人”仍然是具有高度“藝術”特征的行為和技巧。而對人實施影響和控制，就離不開最古老的方法“溝通”。所以說，無論是“成功”還是“有效”的管理者都會關注“溝通”。為什么“成功的管理者”主要關注的是對外的溝通呢？在實踐當中，一個管理者所謂的對外溝通活動內容主要包含與上級的溝通、與客戶的溝通、與合作伙伴的溝通。我們先來談談與上級的溝通，它有三個主要的目的：獲取任務或者項目的資源支持。不斷確認任務或項目目標。匯報任務或項目的真實狀態。管理者的上級領導在很多情況下都是完成一項任務或者項

23、目所需要資源的提供者。在現代的商業企業中，一個項目或組織感到資源充足的情況是極其罕見的，而組織的一項活動或者一個項目目標的實現與有效資源的提供和保障有著直接的關系。管理者的一個必要技能就是獲取上級領導對本項目的有效資源支持。從某種意義上來說，管理者甚至應該具備爭奪資源的能力。這一點和我們所熟知的“謙讓”是相左的。一項任務或一個項目最重要的是獲得成功，如果因為謙讓資源而導致一項任務或者一個項目失敗，上級領導可能不會因而原諒他。與上級溝通的第二個主要目的是不斷地獲取和確認上級領導對這項任務或項目的目標和真實意圖。難道一項任務的目標需要反復確認嗎？它不是在任務確立的時候就表述清楚了嗎？這個表面上看起

24、來很簡單的問題在現實中卻是最棘手的，因為這涉及一個目標轉化的問題。大多數企業的任務和項目目標都是來自商業性質的目標。當它們被傳遞到一線實施人員時，大多數已經被具體化或被轉化成了技術目標。這一轉化是否準確，是否存在偏差就決定了任務或者項目的最終商業目標是否可以被任務或項目目標所實現。所以，和上級溝通的最終目的是不斷確認任務或者項目的目標是否準確地反映了組織的最終商業策略和目標。與上級溝通的最后一個要點是主動地對上級匯報任務狀態。任何一個領導都不會希望其所負責的任務狀態是一個“黑匣子”。作為一個下級，可能會覺得“只有任務在出現問題的時候，才需要上級管理者的參與”。但事實上，大多數管理者會認為，“任

25、務的狀態不明確或者不透明，并不是沒有問題，而是問題被掩蓋了起來”。這種狀態會讓他們覺得不安，會擔心有些問題在被發現前變得不可收拾。所以及時讓上級了解任務或者項目的真實狀態，可以消除上級的這種不安。上面所談到的這一類活動經常被稱為“向上管理”。大多數從一線技術領域提拔上來的管理者都存在著“向上管理”的缺失。但實際上這是相當重要的一環。在西方的商業學校經常有一門類似的課程叫做“一分鐘電梯演講”，主要是指當你在類似乘電梯這樣的短暫場合遇到老板時，如何抓住僅有的機會和老板做一次卓有成效的溝通。其實，很多工程師特別容易忽視和上級的溝通（很多組織在節日聚餐時，你往往會發現很多工程師都試圖避開領導者所在的餐

26、桌）。他們往往認為自己已理解了上級的意圖，不需要上級過多地干涉。殊不知，上級最擔心的就是下級領悟有偏差，并且高效率地完成一個錯誤的目標。那些剛剛走上管理崗位的工程師們不僅要學會管理好自己的下屬，還要學會管理自己的上級。管理的目標管理的目標主要包括以下兩個方面：效果，有時也稱作效益，通常是指目標的正確性，也就是確定做什么。效率，通常是指實現目標的代價，也就是確定如何做。任何管理活動的目標都可以在這兩個正交的維度上分解，這樣就產生了四個象限。很容易得出結論，四個象限中最好的一定是“有效果、有效率”，最差的一定是“沒效果、沒效率”。問題是“有效果、沒效率”和“沒效果、有效率”哪一個更好呢？在管理學上

27、，效果因素確定了目標的意義，效率因素確定了實現目標的代價。顯然效果的優先級要高于效率。沒有意義的事情，其實現效率再怎么高也是沒有價值的。所以，“有效果、沒效率”要好于“沒效果、有效率”。但是在現實中，效果和效率兩方面是緊密關聯的，有時甚至很難區分。我們經常頭疼的“官僚主義”就是有效果沒效率的情形。國際上有個“幽默”，認為世界上存在三大官僚機構，分別是：世界銀行、政府機構、大型公司。它們都有一個特點，就是組織規模龐大，機構復雜。為了防止出錯，就制定了復雜而繁瑣的管理制度，從而導致“有效果、沒效率”的事情發生。另外一個普遍而有趣的現象是：工程師容易犯“沒效果、有效率”的錯誤。這又是為什么呢？一個可

28、能的推論是：大多數工程師都是理工科背景出身的，他們過去所接受的教育一直以解決問題為主，所以形成的思維習慣是給定目標后快速地實現目標，他們很少去自己選擇目標，所以對目標的正確性缺乏判斷力。在實際工作中，一個項目的目標往往與市場和商業價值相關，如果工程師沉浸在問題解決過程中，則常常會偏離真正的目標價值。說到這個問題，我們可以看一下有關教育方法的例子。我們經常使用搭積木來教育小孩子。這有兩種教育方式：第一種方式，先給小孩子做示范，將積木搭成約定的形式，例如一座塔，然后讓小孩子搭出同樣的一個塔來；第二種方式，并不先做示范，而是直接給小孩子一堆散亂的積木，小孩子按照自己的想象去搭積木。顯然，這兩種方式暗

29、含著的目的是不一樣的，采用第一種方式時，我們更多的是表揚“搭得快”的小孩子，因為大家的“答案”都一樣，是事先約定好了的；采用第二種方式時，我們首先關注的是“搭出來的是什么”。也就是說，第一種方式關心“效率”，第二種方式關心“效果”。大多數接受正統教育的人，都是在多年的快速尋找“標準答案”的訓練中成長的，久而久之，就形成了“凡事皆有標準答案，快速尋找和實現標準答案”的“效率定式”。但在實際工作中，“效果”因素往往要重于“效率”因素。估算活動資源和估算活動歷時估算活動資源和歷時估算是兩個相互關聯的活動。對活動的資源估算是指對每一個識別出來的活動估計其所需要的資源數量（包括人員、設備、材料和資金等）

30、。估算活動歷時則是估計該活動完成實際工作所需要消耗的時間。顯然，歷時估計結果和分配到該活動上的資源數目是有關聯的。如果分配更多的資源，活動所需要的時間就會縮短。例如，一項活動本來需要2個人10天完成，如果分配4個人，該活動就可能縮短所需時間。顯然，對不同種類的活動，資源分配數量不同，其結果也不一樣。某些類型的活動，大多是那些不需要資源之間協作的活動種類，資源數目和活動歷時成反比，加倍資源可以減半時間。很多需要資源之間協作的活動類型，資源數目增加可以引起歷時減少，但并不成反比。事實上，在需要協作支持的活動中，增加資源會導致協作上的開銷增加，個體工作效率降低。如果活動的總價值不變，那么增加資源會導

31、致總體實施成本的上升。活動資源估算和歷時估算都是針對活動進行估計的。估計所采用的方法多種多樣，有結構化的方法，也有非結構化的方法，但總體上來說都是基于過去的經驗對未來進行預測。從效率上講，如果不存在一個有效的結構化方法提供更為準確的估計數據，大多數組織會采用專家評估法。控制進度項目的控制進度過程就是通過對比基準進度計劃監控項目的進度，如果出現偏差就采取措施進行糾正。和所有其他的控制過程類似，項目的控制進度過程主要有三個關鍵性的活動：一是如何有效地獲得項目進度狀態信息；二是怎樣可以避免進度拖延；三是采取什么樣的措施可以糾正進度偏差。（一）獲得進度狀態相對于其他信息而言，項目的進度狀態信息比較容易

32、獲得。進度狀態主要是檢查其活動是否按照預期進行。不同規模的項目對活動進度的關注也不同。對大型項目來說，沒有必要關注所有活動的進度狀態，而應該重點跟蹤影響項目整體進度的那些在關鍵路徑上的活動的執行情況。根據檢查的方式和目的不同，存在著對過程和結果的檢查。對過程的檢查主要是指周期性的項目進展匯報。項目中的很多活動都需要持續一段時間，需要在其實施過程中不斷監控其進展是否按照預期進行，是否會影響最后的完成期限。一般來說，對過程的檢查大多依賴于實施者的主觀估計和匯報，存在著一定程度的不準確。即使這樣，也必須周期性地檢查活動的進展狀態，盡可能在偏差出現的早期采取糾正措施。大多數項目都采用定期例會的形式來對

33、項目的進展情況進行匯報和跟蹤。對結果的檢查主要依賴里程碑評審。與主觀性較強的項目進展情況匯報不同，里程碑評審是通過一個客觀而明確的結果鑒定標準來判斷項目是否按照進度要求完成了工作，里程碑評審給出的信息要準確得多。不過，這種方法依賴于項目里程碑的選取和設定，大多數項目只在關鍵的階段點上具備設定里程碑的條件。一般來說，一個項目會綜合應用兩種跟蹤進度狀態的方法。（二）進度糾正如果發現項目進度確實和基準計劃產生了偏差（一般來說是滯后），那么需要分析產生偏差的根源，然后進行兩種處理方法的選擇：要么進行計劃的變更以反映偏差產生的結果；要么采取糾正措施，努力消除偏差。經過對原因的分析，如果已經確認產生偏差的

34、因素不會繼續影響項目，項目干系人同意對進度進行變更的，就可以進行進度計劃的變更。進度計劃的變更過程和其他變更過程是一樣的。如果必須糾正和消除這種偏差，就不得不采取一些措施來縮短項目后續工作的歷時。我們知道，影響項目整體最終進度的活動是那些處于關鍵路徑上的活動。有兩種方法可以進行歷時壓縮：一種叫“趕工”，另一種叫“快速跟進”。所謂“趕工”，就是向項目關鍵路徑上的活動增加資源，以縮短其活動歷時。事實上，很多領域的項目活動時間和成本之間并不是一個線性的換算關系。在很多的技術領域，存在一個生產效率和投入資源最佳的匹配點。在該平衡點下的資源投入數量會產生最高的單位生產效率。如果假設最初的項目計劃就是在最

35、佳點上的資源投入數量，則任何增加資源的活動雖然縮短了活動歷時，但會導致單位生產效率的下降，從而導致項目總成本的提高。縮短歷時的另外一種方法是“快速跟進”，這是通過改變關鍵路徑上的活動之間的依賴關系，盡量提高活動的并行性來縮短歷時。我們知道，各個活動之間存在著依賴關系，有些是強制性依賴關系，有些是自由依賴關系。這些依賴關系使得活動之間存在著先后次序。我們可以打破這種先后次序，使得某些活動重疊進行。當然，應該首先去調整那些自由依賴關系的活動，然后去考慮強制性依賴關系的活動。改變強制性依賴關系的活動會對項目帶來什么影響呢？事實上，活動之間存在某種強制性依賴關系，就說明這些活動在完成項目產品目標的過程

36、中，存在著一定的先后順序要求。如果打破這些順序，大多數情況下會對項目產品的質量帶來風險，但是自由依賴關系則不存在這個問題。可以看到，縮短項目進度的兩種方法都會帶來某種負面的影響。這個結論也是可以理解的，因為原來的進度計劃就是項目在各個要素之間進行平衡的最佳結果，打破這種平衡就會偏離最優。公司基本情況（一）公司簡介經過多年的發展，公司擁有雄厚的技術實力，豐富的生產經營管理經驗和可靠的產品質量保證體系，綜合實力進一步增強。公司將繼續提升供應鏈構建與管理、新技術新工藝新材料應用研發。集團成立至今，始終堅持以人為本、質量第一、自主創新、持續改進，以技術領先求發展的方針。公司自成立以來，堅持“品牌化、規

37、模化、專業化”的發展道路。以人為本，強調服務，一直秉承“追求客戶最大滿意度”的原則。多年來公司堅持不懈推進戰略轉型和管理變革，實現了企業持續、健康、快速發展。未來我司將繼續以“客戶第一，質量第一，信譽第一”為原則，在產品質量上精益求精，追求完美，對客戶以誠相待，互動雙贏。（二）核心人員介紹1、盧xx，中國國籍，無永久境外居留權，1971年出生，本科學歷，中級會計師職稱。2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限責任公司財務經理。2017年3月至今任公司董事、副總經理、財務總監。2、崔xx，中國國籍，無永久境外居留權，1970年出生，碩士

38、研究生學歷。2012年4月至今任xxx有限公司監事。2018年8月至今任公司獨立董事。3、董xx，中國國籍，無永久境外居留權，1959年出生，大專學歷，高級工程師職稱。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技術顧問；2004年8月至2011年3月任xxx有限責任公司總工程師。2018年3月至今任公司董事、副總經理、總工程師。4、楊xx，中國國籍，無永久境外居留權，1958年出生，本科學歷，高級經濟師職稱。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事長；2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事長；2016年11月至今任xxx有限公司董事、經理；2019年3月至

39、今任公司董事。5、曾xx，中國國籍，1976年出生，本科學歷。2003年5月至2011年9月任xxx有限責任公司執行董事、總經理；2003年11月至2011年3月任xxx有限責任公司執行董事、總經理；2004年4月至2011年9月任xxx有限責任公司執行董事、總經理。2018年3月起至今任公司董事長、總經理。投資估算（一）投資估算的依據本期項目其投資估算范圍包括：建設投資、建設期利息和流動資金，估算的主要依據包括：1、建設項目經濟評價方法與參數（第三版）2、投資項目可行性研究指南3、建設項目投資估算編審規程4、建設項目可行性研究報告編制深度規定5、建設工程工程量清單計價規范6、企業工程設計概算

40、編制辦法7、建設工程監理與相關服務收費管理規定（二）項目費用與效益范圍界定本期項目費用界定為工程費用和項目運營期所發生的各項費用；項目效益界定為運營期所產生的各項收益，并嚴格遵循財務評價過程中費用與效益計算范圍相一致性的原則。本期項目建設投資10975.34萬元，包括：工程費用、工程建設其他費用和預備費三個部分。（三）工程費用工程費用包括建筑工程費、設備購置費、安裝工程費等；工程建設其他費用包括：建設管理費、勘察設計費、生產準備費、其他前期工作費用，合計9526.10萬元。1、建筑工程費估算根據估算，本期項目建筑工程費為4506.86萬元。2、設備購置費估算設備購置費的估算是根據國內外制造廠家

41、（商）報價和類似工程設備價格，同時參照機電產品報價手冊和建設項目概算編制辦法及各項概算指標規定的相應要求進行，并考慮必要的運雜費進行估算。本期項目設備購置費為4762.10萬元。3、安裝工程費估算本期項目安裝工程費為257.14萬元。（四）工程建設其他費用本期項目工程建設其他費用為1175.09萬元。（五）預備費本期項目預備費為274.15萬元。建設投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用4506.864762.10257.149526.101.1建筑工程費4506.864506.861.2設備購置費4762.104762.101.3安裝工程費257.1425

42、7.142其他費用1175.091175.092.1土地出讓金610.47610.473預備費274.15274.153.1基本預備費177.84177.843.2漲價預備費96.3196.314投資合計10975.34（六）建設期利息按照建設規劃，本期項目建設期為24個月，其中申請銀行貸款4857.24萬元，貸款利率按4.9%進行測算,建設期利息238.00萬元。建設期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設期利息238.0059.50178.501.1.1期初借款余額2428.621.1.2當期借款4857.242428.622428.621.1.3當期應計利息238.

43、0059.50178.501.1.4期末借款余額2428.624857.241.2其他融資費用1.3小計238.0059.50178.502債券2.1建設期利息2.1.1期初債務余額2.1.2當期債務金額2.1.3當期應計利息2.1.4期末債務余額2.2其他融資費用2.3小計3合計238.0059.50178.50（七）流動資金流動資金是指項目建成投產后，為進行正常運營，用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經營費用等所需的周轉資金。流動資金測算一般采用分項詳細測算法或擴大指標法，根據企業流動資金周轉情況及本項目產品生產特點和項目運營特點，該項目流動資金測算參照同行業流動資產和流動負債的合理

44、周轉天數，采用分項詳細測算法進行測算。根據測算，本期項目流動資金為3033.16萬元。流動資金估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1流動資產0.0016684.8517797.1722246.461.1應收賬款0.007508.188008.7310010.911.2存貨0.005839.696229.017786.261.2.1原輔材料0.001751.911868.702335.881.2.2燃料動力0.0087.5993.43116.791.2.3在產品0.002686.262865.343581.681.2.4產成品0.001313.931401.531751.911

45、.3現金0.001334.791423.781779.721.4預付賬款0.002002.182135.662669.582流動負債0.0014409.9715370.6419213.302.1應付賬款0.005187.595533.436916.792.2預收賬款0.009222.389837.2112296.513流動資金0.002274.872426.533033.164流動資金增加0.002274.87151.66606.635鋪底流動資金0.005005.455339.156673.94（八）項目總投資本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資14

46、246.50萬元，其中：建設投資10975.34萬元，占項目總投資的77.04%；建設期利息238.00萬元，占項目總投資的1.67%；流動資金3033.16萬元，占項目總投資的21.29%。總投資及構成一覽表單位：萬元序號項目指標占總投資比例1總投資14246.50100.00%1.1建設投資10975.3477.04%1.1.1工程費用9526.1066.87%建筑工程費4506.8631.63%設備購置費4762.1033.43%安裝工程費257.141.80%1.1.2工程建設其他費用1175.098.25%土地出讓金610.474.29%其他前期費用564.623.96%1.2.3預

47、備費274.151.92%基本預備費177.841.25%漲價預備費96.310.68%1.2建設期利息238.001.67%1.3流動資金3033.1621.29%（九）資金籌措與投資計劃本期項目總投資14246.50萬元，其中申請銀行長期貸款4857.24萬元，其余部分由企業自籌。項目投資計劃與資金籌措一覽表單位：萬元序號項目數據指標占總投資比例1總投資14246.50100.00%1.1建設投資10975.3477.04%1.2建設期利息238.001.67%1.3流動資金3033.1621.29%2資金籌措14246.50100.00%2.1項目資本金9389.2665.91%2.1.

48、1用于建設投資6118.1042.94%2.1.2用于建設期利息238.001.67%2.1.3用于流動資金3033.1621.29%2.2債務資金4857.2434.09%2.2.1用于建設投資4857.2434.09%2.2.2用于建設期利息2.2.3用于流動資金2.3其他資金經濟收益分析（一）生產規模和產品方案本期項目所有基礎數據均以近期物價水平為基礎，項目運營期內不考慮通貨膨脹因素，只考慮裝產品及服務相對價格變化，同時，假設當年裝產品及服務產量等于當年產品銷售量。（二）項目計算期及達產計劃的確定為了更加直觀的體現項目的建設及運營情況，本期項目計算期為10年，其中建設期2年（24個月），

49、運營期8年。項目自投入運營后逐年提高運營能力直至達到預期規劃目標，即滿負荷運營。（三）營業收入估算本期項目達產年預計每年可實現營業收入31800.00萬元；具體測算數據詳見營業收入稅金及附加和增值稅估算表所示。營業收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業收入0.0023850.0025440.0031800.002增值稅0.001224.941306.611488.312.1銷項稅0.003100.503307.204134.002.2進項稅0.001875.562000.592645.693稅金及附加0.00147.00156.79178.603.

50、1城建稅0.0085.7591.46104.183.2教育費附加0.0036.7539.2044.653.3地方教育附加0.0024.5026.1329.77（二）達產年增值稅估算根據中華人民共和國增值稅暫行條例的規定和關于全國實施增值稅轉型改革若干問題的通知及相關規定，本期項目達產年應繳納增值稅計算如下：達產年應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=1488.31萬元。（三）綜合總成本費用估算本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。本期項目年綜合總成本費用的估算是以產品的綜合總成本

51、費用為基點進行，根據謹慎財務測算，當項目達到正常生產年份時，按達產年經營能力計算，本期項目綜合總成本費用23604.83萬元，其中：可變成本20355.72萬元，固定成本3249.11萬元。達產年項目經營成本22771.51萬元。具體測算數據詳見綜合總成本費用估算表所示。綜合總成本費用估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費0.0014427.3715389.1919236.492工資及福利費0.001119.231119.231119.233修理費0.00340.56340.56340.564其他費用0.002075.232075.232075.234.1其他制

52、造費用0.00134.15134.15134.154.2其他管理費用0.00200.58200.58200.584.3其他營業費用0.001740.501740.501740.505經營成本0.0017962.3918924.2122771.516折舊費0.00583.11583.11583.117攤銷費0.0012.2112.2112.218利息支出0.00238.00238.00238.009總成本費用0.0018795.7119757.5323604.839.1其中：固定成本0.003249.113249.113249.119.2可變成本0.0015546.6016508.4220355

53、.72（四）稅金及附加本期項目稅金及附加主要包括城市維護建設稅、教育費附加和地方教育附加。根據謹慎財務測算，本期項目達產年應納稅金及附加178.60萬元。（五）利潤總額及企業所得稅根據國家有關稅收政策規定，本期項目達產年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業收入-綜合總成本費用-稅金及附加=8016.57（萬元）。企業所得稅稅率按25.00%計征，根據規定本期項目應繳納企業所得稅，達產年應納企業所得稅：企業所得稅=應納稅所得額稅率=8016.5725.00%=2004.14（萬元）。（六）利潤及利潤分配該項目達產年可實現利潤總額8016.57萬元，繳納企業所得稅2004.14萬元，其正常經營年份凈

54、利潤：凈利潤=達產年利潤總額-企業所得稅=8016.57-2004.14=6012.43（萬元）。利潤及利潤分配表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業收入0.0023850.0025440.0031800.002稅金及附加0.00147.00156.79178.603總成本費用0.0018795.7119757.5323604.834利潤總額0.004907.295525.688016.575應納所得稅額0.004907.295525.688016.576所得稅0.001226.821381.422004.147凈利潤0.003680.474144.266012.438期初未

55、分配利潤0.000.003312.426711.019可供分配的利潤0.003680.477456.6812723.4410法定盈余公積金0.00368.05745.671272.3411可供分配的利潤0.003312.426711.0111451.1012未分配利潤0.003312.426711.0111451.1013息稅前利潤0.006372.117145.1010258.71（四）財務內部收益率（所得稅后）項目財務內部收益率（FIRR），系指項目在整個計算期內各年凈現金流量現值累計為零時的折現率，本期項目財務內部收益率為：財務內部收益率（FIRR）=33.02%。本期項目投資財務內部收益率33.02%，高于行業基準內部收益率，表明本期項目對所占用資金的回收能力要大于同行業占用資金的平均水平，投資使用效率較高。（五）財務凈現值（所得稅后）所得稅后財務凈現值（FNPV）系指項目按設定的折現率，計算項目經營期內各年現金流量的現值之和：財務凈現值（