1、 可修改 歡送下載 精品 Word 可修改 歡送下載 精品 Word 可修改 歡送下載 精品 Word安徽山鷹紙業股份(gfn)控股(kn )子公司分公司內部控制(kngzh)制度第一章 總那么(n me) 為了(wi le)加強安徽山鷹紙業股份以下簡稱“公司對下屬控股子公司分公司的管理，確保控股子公司分公司業務符合公司的戰略開展方向，有效控制控股子公司分公司的經營風險，根據國家相關法律法規和公司相關制度制定本制度。本制度所稱控股子公司分公司是指通過股權或其他權益性投資形成關聯關系的下屬企業，分為有獨立法人資格的控股子公司和無法人資格 的分公司。控股子公司分公司內部控制指公司對控股子公司分公司

2、實施組織機構與人員管理、確立經營目標、重大經營決策、財務報告等方面重要控制節點的全面管理和控制。控股子公司分公司內部控制要到達的目標：一確保控股子公司分公司遵守國家有關法律、法規,合法經營。二 保障控股子公司分公司資產的平安、完整。三保證控股子公司分公司財務報告及相關信息真實完整。四提高控股子公司分公司經營效率和效果。五確保控股子公司分公司業務歸入公司長期開展規劃，符合公司的戰略推進方向，效勞于公司長遠開展目標。控股子公司分公司內部控制的主要政策與方法：一公司設定控股子公司分公司的年度經營責任目標；二實施控股子公司分公司重要經營決策權的直接控制，對控股子公司分公司重大交易及事項做決策；三直接聘

3、請、委派控股子公司分公司的關鍵管理人員，如經理、財務經理；四定期審核控股子公司分公司的經營和財務報告，實施考核和評價。第二章 分工和授權公司控股子公司不設董事會，由公司委派執行董事兼任經理、監事各一名；分公司由公司委派經理一名。控股子公司分公司副經理人選由公司管理層商控股子公司主要負責人后決定。公司實行財務經理委派制，財務經理定期向公司報告控股子公司分公司的資產運行及財務狀況，財務經理實行定期輪崗。公司委派監事可執行以下權限：檢查公司財務，向股東會會議提出提案，對執行董事、高級管理人員執行公司職務(zhw)的行為進行監督。公司包裝(bozhung)事業部組織對紙箱制造類控股子公司分公司的分類管

4、理工作，負責向公司匯報控股(kn )子公司分公司的管理狀態(zhungti)，組織召集控股子公司分公司管理(gunl)會議，催促公司管理層對控股子公司分公司有關事項決定的貫徹落實。公司其他控股子公司由公司管理層直接管理。公司財務部負責指導各下屬控股子公司分公司報表編制，統一財務制度和財務核算方式，審核按要求上報的報表及資金使用方案，監控日常營運資金的使用情況。公司內部管理部門在其職權范圍內，根據既定的權限及有關職責執行控股子公司分公司管理的各項業務。控股子公司分公司在公司授權范圍內負責其自身內部組織機構設置和管理，確定管理層人選及部門結構，制定公司預算，制定本公司管理層考核方案，進行授權范圍內

5、決策。第三章 實施與執行 公司對控股子公司分公司以下重大經營活動實施控制：一目標管理。公司包裝事業部按照公司整體戰略規劃要求起草控股子公司分公司的年度經營目標和考核指標，經公司審核同意后，下達控股子公司分公司執行；各控股子公司分公司在公司下達的年度經營目標的指導下制定本公司目標分解方案及經營方案，以確保公司整體目標和控股子公司分公司經營目標的實現。二過程控制： 1、預算管理：控股子公司分公司根據公司制定的年初經營目標要求，獨立制定企業預算，報公司審批后執行。2、資金管理：公司實行資金統一調度的方式進行整合管理，每日控股子公司分公司資金須上繳，每周按照控股子公司分公司預算支出進行劃撥，劃撥須經公

6、司財務審核、董事長審批。3、采購(cigu)管理：控股子公司分公司所需原材料應當從公司購入。如公司無法滿足必須外購的，報經公司分管(fn un)銷售副總經理同意前方(qinfng)可外購。控股(kn )子公司分公司外購原材料、燃料(rnlio)和主要輔助材料的情況應當在包裝事業部月度會議上通報。4、資產管理：控股子公司分公司單次超過10萬元的資產處置購置、出售、置換、盈虧處理及清理等必須報送包裝事業部審核、董事長審批；控股子公司分公司購置小汽車、面包車等高檔消費品，必須事先報請公司董事長同意。5、融資活動控制：公司鼓勵控股子公司分公司對金融機構進行融資，需控股子公司分公司進行資產抵押的融資方案

7、須報公司備案。6、投資活動控制：未經本公司批準，各控股子公司分公司不得進行任何形式的對外投資。7、對外擔保：禁止各控股子公司分公司對外擔保，各控股子公司分公司違規對外擔保無效，并在控股子公司章程中予以明確。公司參股公司的對外擔保必須嚴格履行決策程序，對方必須提供反擔保，確保資產平安、完整。8、重大信用政策控制：控股子公司分公司對應收賬款超過100萬的欠款額度或者三個月的信用賬期，須報包裝事業部及公司備案。三結果考核。公司相關部門及包裝事業部根據年度經營目標對控股子公司分公司進行年度經營業績考核。催促控股子公司分公司在資產保值的前提下，到達資產增值的目的。控股子公司分公司風險評估及控制：一公司包

8、裝事業部及相關部門依據公司戰略規劃，協調控股子公司分公司的經營策略和風險管理策略，催促控股子公司分公司制定相關業務經營方案和風險管理程序。二風險發現機制一：審計監督。1外部審計：公司每年聘請會計師對各控股子公司分公司進行年報審計，并將審計報告作為風險評估重要依據。2內部審計：公司審計監察部定期和不定期地對控股子公司分公司經營狀況和內部控制狀況進行審計監督，進行風險評估，提出應對建議。三風險發現機制二：月度經營效果分析。包裝事業部通過月度會議，總結上月經營情況，分析當前的市場情況，對市場銷售風險、客戶信用風險、法律風險等做出判斷，通過會議決議及時調整應對策略。四人力資源風險控制：制定(zhdng

9、)人才離職的限制性及處分(chfn)規定(gudng)。控股子公司分公司副經理及以上人員離職，在一年期內不得從事與本公司有競爭關系的相關(xinggun)行業工作。違反以上規定，公司有權扣除其鼓勵基金以做懲罰。五法律及經營風險考核(koh)：公司在建立平安生產制度，健全勞動保障制度，標準勞動用工制度，嚴格執行國家勞動平安規程和標準方面均做標準性要求，并實施風險考核；對控股子公司分公司因經營不善造成的不良資產和不良應收款方面均加大風險考核。 控股子公司分公司信息與溝通：一信息與溝通的統一平臺：1統一財務管理及核算軟件。公司財務部與控股子公司分公司財務部應在統一的集團財務軟件平臺核算，確保核算統一

10、、數據及時、準確。2統一的OA辦公系統及網絡視頻系統。公司已搭建起與各部門及控股子公司分公司之間進行內部信息溝通的OA辦公系統及網絡視頻系統。能保證信息溝通的方便、快捷及多渠道。二自下而上式溝通。控股子公司分公司定期向公司財務部和包裝事業部報送財務報表及其他動態經營報告；公司包裝事業部按重要性原那么，將各控股子公司分公司根本情況和重要的經營信息資料整理為控股子公司分公司檔案。三自上而下式溝通。包裝事業部將公司管理層對控股子公司分公司的經營及重大問題的意見反應給控股子公司分公司；對月度會議中所做決議下達控股子公司分公司執行。四重大信息報告制度。當公司制定的?公司重大信息內部報告制度?中所約束的任

11、一條款發生時，各控股子公司分公司應及時、準確、真實、完整地報送給董事會秘書和公司證券部。第四章 監督和檢查由公司審計監察部行使對控股子公司分公司內部控制的監督檢查權，定期對下屬控股子公司分公司進行審計。對控股子公司分公司內部控制監督檢查的主要內容包括：一 控股子公司分公司內部控制崗位及人員的設置情況。重點檢查是否存在由同一部門履行兩項以上不相容職責的現象；二 控股子公司分公司內部控制授權批準制度的執行情況。重點檢查重大經營決策和財務決策審批授權批準手續是否健全，是否存在越權審批行為；三控股(kn )子公司分公司業務發生的合理性和整體盈利有效性。檢查(jinch)控股子公司分公司的財務狀況是否出

12、于公司的直接(zhji)監控之下；四控股(kn )子公司分公司的經營和財務信息(xnx)及時性和全面性。檢查控股子公司分公司經營風險是否處在公司控制范圍中；五控股子公司分公司業務開展趨勢。檢查控股子公司分公司業務開展是否符合公司的戰略推進方向。審計監察部對監督檢查過程中發現的控股子公司分公司內部控制制度中的薄弱環節，應要求被檢查單位糾正和完善，發現重大問題應寫出書面檢查報告，及時向公司管理層匯報，以便及時采取措施，加以糾正和完善。 珠江實業(600684)控股參股公司管理方法第一條 為促進廣州珠江實業開發股份以下簡稱“本公司、“公司的標準運作和健康開展，明確公司與各控股參股公司的資產權益和經營

13、管理責任，建立有效控制機制，提高公司整體資產運營質量和抗風險能力，最大程度地保護投資者合法權益，按照?中華人民共和國公司法?、?上海證券交易所股票上市規那么?及?公司章程?等法律、法規、規章的相關規定，結合公司實際情況，制定本方法。 第二條 本方法所稱控股參股公司是指公司根據總體戰略規劃、產業結構調整及業務開展需要而依法設立及參股的，具有獨立法人資格的公司。包括： 一控股子公司： 1、全資子公司； 2、絕對控股公司。即直接或間接占其權益性資本50%以上，擁有絕對控股權的公司； 3、相對控股公司。即直接或間接占其權益性資本50%以下，但具有實質控制權的公司； 二參股公司：即直接或間接占其權益性資

14、本50%以下，且不具備實際控制權的公司。 第三條 本方法(fngf)適用于公司(n s)及各控股參股(cn )公司(n s)。公司各職能部門和公司委派至各控股參股(cn )公司的董事、監事、高級管理人員對本方法的有效執行負責。 第四條 公司依據對控股子公司資產控制和標準運作要求，行使對控股子公司重大事項管理，同時負有對控股子公司指導、監督和相關效勞的義務。 第五條 控股子公司在公司總體方針目標框架下，獨立經營、自主管理，合法有效地運作企業法人資產，同時應當執行公司對控股子公司的各項制度規定。 第六條 各控股子公司應遵循本方法規定，結合公司的其它內部控制制度，根據自身的實際情況，制定具體實施細那

15、么，以保證本方法的貫徹執行。 第七條 公司控股子公司同時控股其他公司的，應參照本方法建立對下屬子公司的管理控制制度，并接受本公司的監督。 第八條對公司及其控股子公司下屬分公司、辦事處等分支機構的管理控制，應比照執行本方法規定。 第二章 “三會管理 第九條控股參股公司應依法設立股東大會或股東會、董事會或執行董事及監事會或監事。公司主要通過參與控股參股公司股東大會、董事會及監事會對其行使管理、協調、監督、考核等職能。 股東人數較少或規模較小的有限責任公司，可不設監事會，設監事一至兩名。 第十條控股參股公司應嚴格按照相關法律、法規完善企業法人治理結構，依法建立、健全內部控制制度及“三會議事規那么，確

16、保股東大會、董事會、監事會依法標準運作。 第十一條 公司依照所持有的股份份額，對各控股參股公司享有如下權利： 一獲得股利和其他形式的利益分配。 二對控股子公司依法享有召集、主持、參加或者委派股東代理人參加股東大會，并行使相應(xingyng)的表決權；對參股公司依法享有參加或者委派股東代理人參加股東大會，并行使相應的表決權。 三依照(yzho)法律、法規及控股參股(cn )公司章程的規定轉讓、贈與或質押其所持有的股份，收購(shugu)其他股東的股份。 四查閱(chyu)控股參股公司章程、股東大會會議記錄、董事會會議決議、監事會會議決議、財務會計報告，對公司經營提出建議或者質詢。 五控股參股公

17、司終止或者清算時，參加公司剩余財產的分配。 六法律、法規或控股參股公司章程規定的其他權利。 第十二條 公司享有按出資比例或控股參股公司章程的規定向控股參股公司委派董事、監事或提名、推薦董事、監事及高級管理人員候選人的權利。 公司委派至控股參股公司的人員對公司負有誠信、勤勉的義務，必須忠實地執行公司的有關決議和決定，切實維護公司利益。 第十三條 公司向控股參股公司派出董事、監事及高級管理人員應遵循以下規定： 一對控股參股公司推薦董事、監事候選人應經公司經營層辦公會審議通過，并經其股東會股東大會選舉產生，代表公司在控股參股公司章程的規定范圍內行使董事、監事職權，并承當相應的責任，確保公司合法權益的

18、實現； 二由公司委派或推薦的董事、監事人數應占絕對控股子公司董事會、監事會成員的二分之一以上； 三控股子公司董事長原那么上應由公司推薦的人選擔任； 四公司有權推薦控股子公司總經理、副總經理、財務負責人候選人另有約定除外，經控股子公司董事會審議批準后聘任，在控股子公司章程規定范圍內行使相應的職權，對控股子公司董事會負責； 五控股(kn )參股(cn )公司(n s)董事、監事、高級管理人員的任期按控股參股(cn )公司章程規定執行。公司可根據需要對任期內委派或推薦(tujin)的董事、監事及高級管理人員人選作適當調整。 第十四條 控股參股公司應在其股東大會，董事會會議召開前將會議材料報送公司董事

19、會秘書，經董事會秘書審閱后簽署書面意見，提請公司相關會議做出決定，公司派出人員必須如實地執行公司的決定。 第十五條 控股參股公司董事會、監事會、股東大會在作出決議后，應當及時將其相關決議及會議紀要報送公司董事會秘書備案。 第三章 生產經營控制 第十六條 控股子公司的各項生產經營管理活動必須遵守國家各項法律法規，并結合本公司開展規劃和經營方案，制定和不斷修訂自身經營管理目標，確保本公司及其它股東的權益。 第十七條 開展規劃管理。控股子公司應按照?公司章程?中所規定的業務范圍，根據本公司戰略規劃，制定3-5 年的中長期開展規劃，經公司同意后提交其公司股東會通過后執行。參股公司應將股東會股東大會通過

20、后的中長期開展規劃抄報公司備案。 第十八條 年度方案管理。控股子公司依據批準通過的中長期開展規劃，制定年度經營方案、投資方案、貸款歸還方案、設備購置方案等，經本公司同意后提交其公司董事會、股東會通過后執行。參股公司應將重大投資方案、年度經營方案抄報公司備案。 第十九條 專項資金方案管理。控股子公司重大固定資產投資方案報公司同意后，經其公司董事會、股東會股東大會通過后執行。 第二十條 統計資料傳遞要求。控股子公司應按照公司相關職能部門報表編制口徑、內容及報送時間的要求，按月度、季度、年度(nind)定期報送方案(fng n)、財務(ciw)、勞資、生產、平安(png n)等統計報表(bobio)

21、，需由公司統一上報的，要執行公司報表制度的有關規定。 第二十一條 控股子公司的重大合同，應由公司合同預算部對合同內容進行審核。 第二十二條 控股子公司按季度報送生產經營情況報告，真實反映其生產、經營及管理狀況。報告內容除了本公司采購、生產及銷售情況外，還應包括產品市場變化情況，有關協議的履行情況、重點工程的建設情況、重大訴訟及仲裁事件的進展情況，以及其他重大事項的相關情況。參股公司也應比照執行。 第四章 財務監督和管理 第二十三條 控股子公司應遵守公司統一的財務管理規定，與公司實行統一的會計制度。公司方案財務部負責對各控股子公司的會計核算、財務管理進行業務指導和監督。 第二十四條 方案財務部定

22、期取得并分析各控股子公司的月度、季度報告，包括營運報告、產銷量報表、資產負債報表、損益報表、現金流量報表、向他人提供資金及提供擔保報表等；完善對外投資的相關手續，建立投資、收益統計帳簿，按時催要會計報告，定期催收投資收益。 第二十五條 加強對年度資金收支方案的宏觀控制。控股子公司資金管理方法、年度資金收支預算方案，須經公司同意，提交其公司董事會、股東大會通過后執行。 第二十六條 未經公司批準，控股子公司不得提供對外擔保，也不得進行互相擔保。公司為控股子公司提供擔保的，控股子公司應按公司?對外擔保管理制度?規定的程序申辦，并履行債務人職責，不得給公司造成損失。 第二十七條 控股子公司應嚴格控制與

23、關聯方之間資金、資產及其他資源往來，防止發生任何非經營占用的情況。如發生異常情況，公司方案財務部應及時提請公司董事會采取相應的措施。因上述原因給公司造成損失的，公司有權要求控股子公司董事會、監事會根據事態發生的情況依法追究相關人員的責任。 第二十八條 內部(nib)審計監督。控股子公司除應配合公司完成因合并報表需要的各項外部審計工作外，還應接受公司根據管理工作的需要，對控股子公司進行的定期和不定期的財務狀況、制度執行情況的內部審計，必要(byo)時可聘請中介機構進行審計。 第二十九條 控股子公司董事長、總經理調離時，應依照相關(xinggun)規定實行離任審計，并由被審計當事人在審計報告上簽字

24、確認。 第五章投資(tu z)管理 第三十條 控股子公司改制改組、收購兼并、投資融資、資產處置、收益分配等重大事項(shxing)，須事先報告公司。 第三十一條控股子公司投資工程的決策審批程序為： 一對擬投資工程進行可行性論證； 二形成書面報告報公司審核； 三公司審核意見為可行的，由控股子公司提交其公司董事會審議。 第三十二條 控股子公司應確保投資工程資產的保值增值，對獲得批準的投資工程，申報工程的控股子公司應定期向本公司匯報工程進展情況。 公司相關部門及人員對工期、質量、預結算實施監督，需要了解工程的執行情況和進展時，控股子公司相關人員應積極予以配合和協助，提供相關資料。 第六章 勞動、人事

25、管理和監督 第三十三條 勞動人事管理。公司統一調配控股子公司的人力資源合作方派出人員除外。公司行政人事部要按照管理權限，根據控股子公司行業特點及經營規模，審查控股子公司人員編制和工資分配方案，控制人員總量、工資總額和結構比例，標準人員調入調出程序。 第三十四條 下屬公司單獨派往、分配或調出控股子公司的人員均應在公司行政人事部辦理調入調出手續。派往、調入控股子公司的人員與公司保持、建立勞動關系,與用人單位簽訂崗位合同。人事關系、人事檔案由用工單位統一管理。 第三十五條 公司嚴格控制控股子公司中高層管理(gunl)人員的職數編制，并將派往控股子公司中高層管理人員納入公司統一進行管理、考核。公司行政

26、人事部要按照對控股子公司考核的共性要求和企業的個性特點，分類制定考核標準。根據實際情況，采取將外派人員定期召回述職與年度考核、任期期滿考核相結合的方式，進行綜合評價。 第三十六條(li tio) 工資收入管理。公司行政(xngzhng)人事部要結合控股子公司的實際情況，加強對控股子公司工資總額的管理，將控股子公司工資總額納入公司工資總額預算范圍。控股子公司年度工資總額方案(fng n)、工資分配(fnpi)方案報經公司同意，提交其公司董事會通過后執行。 第七章信息披露 第三十七條 控股子公司應依照公司?重大信息內部報告制度?的規定，及時、準確、真實、完整地報告制度所規定的重大信息，及時向公司董

27、事會秘書報送董事會決議、股東會決議等重要文件，通報可能對公司股票及其衍生品種交易價格產生重大影響的事項。 第三十八條 公司委派的參股公司董事、監事、高級管理人員或股權代表，應當及時向公司董事會秘書報告任職參股公司發生或可能發生的可能對公司股票及其衍生品種交易價格產生較大影響的事項。 第三十九條 控股子公司應建立重大事項報告制度和審議程序，及時向其公司董事長、總經理報告重大業務事項以及其他可能對公司股票及衍生品種交易價格產生重大影響的信息。 第八章 附那么 第四十條 本方法由董事會負責解釋，未盡事宜按國家法律、法規執行。 第四十一條 本方法自董事會通過之日起施行。華 盛 達：控、參股公司管理方法

28、公告日期 2009-03-30 第一章總那么第一條為促進浙江華盛達實業集團股份以下簡稱“公司的標準運作和健康開展，明確公司與各控、參股公司的財產權益和經營管理責任，建立有效控制機制，提高公司整體資產運營質量和抗風險能力，最大程度地保護投資者合法權益，按照?中華人民共和國公司法?、?上海證券交易所股票上市規那么?、?上海證券交易所上市公司內控制度指引?及?浙江華盛達實業集團股份章程?以下簡稱“?公司章程?等法律、法規、規章的相關規定，結合公司實際情況，制定本方法。 第二條本方法所稱控、參股公司是指公司根據總體戰略規劃、產業結構調整及業務開展需要而依法設立及參股的、具有獨立法人資格的公司。包括：一

29、控股子公司：1、全資子公司；2、控股子公司。即公司持有50%以上的股權，或者持股50%以下但能夠決定其董事會半數以上成員的組成，或者通過協議或其他安排能夠實際控制的子公司。 二參股公司：即直接或間接占持有50%以下的股權，且不具備實際控制權的公司。 第三條本方法適用于公司及各控、參股公司。公司各職能部門和公司委派至各控、參股公司的董事、監事、高級管理人員對本方法的有效執行負責。 第四條公司依據對控股子公司資產控制和標準運作要求，行使對控股子公司重大事項管理權，同時負有對控股子公司指導、監督和相關效勞的義務。 第五條控股子公司在公司總體方針目標框架下，獨立經營、自主管理，合法有效地運作企業法人資

30、產，同時應當執行公司對控股子公司的各項制度規定。 第六條各控股子公司應遵循本方法規定，結合公司的其它內部控制制度，根據自身的實際情況，制定具體實施細那么，以保證本方法的貫徹執行。 第七條公司控股子公司同時控股其他公司的，應參照本方法建立對下屬子公司的管理控制制度，并接受公司的監督。 第八條對公司及其控股子公司下屬分公司、辦事處等分支機構的管理控制，應比照執行本方法規定。 第二章管理模式第九條公司作為投資方通過委派董事、監事依法履行股東權利，對全資子公司、控股公司以及參股并實行實質性管理的公司行使(xngsh)資產收益權、高管層人事權、重大經營決策權，實行戰略決策管理、預算管理、運營監控管理、產

31、權事務管理和經營者績效考核。 第十條公司的分公司、全資子公司，由公司委派全部(qunb)董事、監事人選及主要經營管理人員，按照公司統一決策實施經營管理。 第十一條公司的控股公司由公司委派三分之二以上(yshng)董事、監事及主要經營管理人員。 其經營管理服從(fcng)公司統一部署。 第十二條公司參股并實行(shxng)實質性管理的公司，由公司推薦董事、監事人選及主要經營管理人員。其經營管理原那么上服從公司統一部署。 第十三條公司參股的公司，公司按出資比例行使股東權利，參與其經營決策，保障公司利益。 第十四條對控股的上市公司管理，按國家有關上市公司管理的規定執行。 第十五條公司的分公司、全資子

32、公司、控股公司以及參股并實行實質性管理的公司，可以統一使用公司的司標以及視覺識別系統。 第三章人員委派或推薦第十六條公司向控、參股公司派出董事、監事人員，任命公司的分公司總經理；公司的全資子公司、控股公司以及參股并實行實質性管理的公司的總經理及財務負責人必須(bx)由公司推薦，并由上述公司的董事會任命。 第十七條公司向公司的分公司、全資子公司、控股公司以及參股并實行實質性管理的公司推薦(tujin)主要財務人員、印章管理人員；根據約定可以向參股公司推薦財務人員。 第十八條委派或推薦的人員系公司(n s)利益的代表，以公司最大利益為行為準那么(n me)，忠實履行職責，不得從事有損于公司利益(l

33、y)的活動。在經過法定程序中選相關職務后，向公司遞交?承諾書?。 第十九條委派或推薦人員每年度向公司述職。 第二十條委派或推薦人員的待遇由公司和任職公司商定。 第四章生產經營控制第二十一條控股子公司的各項生產經營管理活動必須遵守國家各項法律法規，并結合公司開展規劃和經營方案，制定和不斷修訂自身經營管理目標，確保公司及其他股東的權益。 第二十二條開展規劃管理。控股子公司應按照其?公司章程?中所規定的業務范圍，根據公司戰略規劃，制定中長期開展規劃，經公司同意,提交其股東會股東大會通過后執行。參股公司應將其股東會股東大會通過后的中長期開展規劃抄報公司備案。 第二十三條年度方案管理。控股子公司依據批準

34、通過的中長期開展規劃，制定年度經營方案、投資方案、貸款歸還方案、設備購置方案等,經公司同意，提交其公司董事會、股東會股東大會通過后執行。參股公司應將重大投資方案、年度經營方案抄報公司備案。 第二十四條專項資金方案管理。控股子公司重大固定資產投資方案報公司同意后，經其公司董事會、股東會股東大會通過后執行。參股公司固定資產投資方案依照其?公司章程?和協議執行，報公司備案。 第二十五條統計資料傳遞要求。控、參股公司應按照公司相關職能部門報表編制口徑、內容及報送時間的要求，按月度、季度、年度定期報送方案、財務、勞資、生產等統計報表，需由公司統一上報的，要執行公司報表制度的有關規定。 第二十六條控股子公

35、司的重大合同，應由公司法律事務部門對合同內容進行審核。 第二十七條平安管理與監督。公司對控股子公司平安生產履行監督、監察職能。控股子公司的平安管理按照公司有關平安管理制度執行。嚴格執行事故匯報制度，凡發生重大事故，必須嚴格按照對口管理的程序，在規定的時間內逐級上報。任何單位及工作人員不允許拒報、瞞報、謊報、遲報、漏報事故，否那么，按照國家法律和集團平安生產的有關規定追究單位領導及相關責任人的責任。 第二十八條控股子公司定期報送生產經營情況報告，真實反映其生產、經營及管理狀況。 第五章財務監督和管理第二十九條控股(kn )子公司應遵守公司統一的財務管理規定，與公司實行統一的會計制度。 公司財務部

36、負責對各控股子公司的會計核算、財務管理進行業務(yw)指導和監督。 第三十條財務部門定期取得并分析各控股子公司的月度、季度報告，包括營運報告、產銷量報表、資產負債報表、損益報表、現金流量報表、向他人提供資金及提供擔保報表等；完善對外投資的相關手續，建立投資、收益統計帳簿(zhn b)，按時催要會計報告，定期催收投資收益。 第三十一條加強(jiqing)對年度資金收支方案(fng n)的宏觀控制。控股子公司資金管理方法、年度資金收支預算方案，須經公司同意,提交其公司董事會、股東會股東大會通過后執行。 第三十二條控股子公司不得將銀行存款進行抵押、質押。 第三十三條未經公司批準，控股子公司不得提供對

37、外擔保，也不得進行互相擔保。公司為控股子公司提供擔保的，控股子公司應按公司對外擔保相關管理制度規定的程序申辦，并履行債務人職責，不得給公司造成損失。控股子公司應在其董事會或股東會股東大會做出對外擔保決議后，及時通知公司按規定履行信息披露義務。 第三十四條控股子公司應嚴格控制與關聯方之間資金、資產及其他資源往來，防止發生任何非經營占用的情況。如發生異常情況，公司財務部應及時提請公司董事會采取相應的措施。因上述原因給公司造成損失的，公司有權要求控股子公司董事會、監事會根據事態發生的情況依法追究相關人員的責任。 第三十五條內部審計監督。控股子公司除應配合公司完成因合并報表需要的各項外部審計工作外，還

38、應接受公司根據管理工作的需要，對控股子公司進行的定期和不定期的財務狀況、制度執行情況的內部審計，公司必要時可聘請中介機構進行審計。 第三十六條控股子公司董事長、總經理調離時，應依照相關規定實行離任審計，并由被審計當事人在審計報告上簽字確認。 第六章投資管理第三十七條控股子公司改制改組、收購兼并、投資融資、資產處置、收益分配等重大(zhngd)事項，須事先報告公司。 第三十八條控股(kn )子公司投資工程(gngchng)的決策審批(shnp)程序為：一對擬投資(tu z)工程進行可行性論證；二形成書面報告報公司審核；三公司審核意見為可行的，由控股子公司提交其公司董事會審議。 第三十九條控股子公

39、司應確保投資工程資產的保值增值，對獲得批準的投資工程，申報工程的控股子公司應定期向公司匯報工程進展情況。公司相關部門及人員對工期、質量、預結算實施監督，需要了解工程的執行情況和進展時，控股子公司相關人員應積極予以配合和協助，提供相關資料。 第七章勞動、人事、工資管理和監督第四十條控股子公司應嚴格執行國家有關法律法規，并根據企業實際情況制定標準的人力資源管理制度。控股子公司應接受公司人力資源部對其人力資源管理方面的指導和監督。 第四十一條控股子公司應結合企業經濟效益，參照本行業的市場薪酬水平制訂薪酬管理制度，由控股子公司董事會批準后實施。薪酬管理制度需報送公司人力資源部備案。 第四十二條控股子公

40、司應按照公司要求，及時將以下信息上報公司備案：一年度人力資源方案及上年執行情況；二年度工資總額和其他人力資源費用預算及上年執行情況；三季度人力資源報表；四其他需要報備的人力資源管理相關資料。 第四十三條公司與控、參股公司之間的人員調動均應在調出方人力資源部辦理離職手續，并由用人公司建立勞動關系，其薪酬福利、人事關系等由用人公司統一管理。 第四十四條公司派往控、參股子公司的人員，其薪酬福利、人事關系等由公司統一進行管理，與公司保持勞動關系，接受公司考核。根據實際情況，其考核方式采取定期召回述職與年度考核、任期期滿考核相結合的方式，進行綜合評價。 第八章信息披露第四十五條控股子公司應依照公司?重大

41、信息內部報告制度?的規定，及時、準確、真實、完整地報告?重大信息內部報告制度?所規定的重大信息，及時向公司董事會秘書辦公室報備董事會決議、股東會股東大會決議等重要文件，通報可能對公司股票及其衍生品種交易價格產生重大影響的事項。 第四十六條公司委派的參股公司董事、監事、高級管理人員或股權代表，應當及時向公司董事會秘書報告任職參股公司發生或可能發生的可能對公司股票及其衍生品種交易價格產生較大影響的事項。 第四十七條控股子公司應建立重大事項報告制度和審議程序，及時向其公司董事長、總經理報告重大業務事項以及其他可能對公司股票及衍生品種交易價格產生重大影響的信息。 第九章附那么第四十八條本方法由董事會負

42、責解釋，未盡事宜按國家法律、法規執行。 第四十九條本方法自董事會審議批準后生效，其修改時亦同。 浙江華盛達實業集團股份二九年三月三十日云南博聞(b wn)科技實業股份控股(kn )參股(cn )公司(n s)管理方法(fngf)2021年第六屆董事會第十六次會議通過第一章 總那么第一條 為了促進云南博聞科技實業股份以下簡稱“公司標準運作和健康開展，加強公司對外投資活動的管理，防范對外投資風險，切實保護公司和投資者的合法利益，按照?公司法?、?上海證券交易所股票上市規那么?、?上海證券交易所上市公司內控制度指引?及?公司章程?等法律、法規、規章的相關規定，結合公司實際情況，制定本方法。第二條 公

43、司主要通過委派董事、監事；推薦高管人員候選人依法參與控股參股公司的重大事項決策；通過職能管理部門對控股參股公司的經營情況和財務狀況進行監控等渠道進行管理。公司不直接干預控股參股公司的日常經營活動。第三條 公司向控股參股公司委派的董事、監事和推薦的高管人員依法享有權利，并履行忠實勤勉的職責，切實維護公司的利益，確保公司投入控股參股公司的資產保值增值。第四條 公司根據職能部門功能管理的原那么對控股參股公司實施管理，具體如下：一公司董事會戰略委員會為公司董事會的專門議事機構，負責統籌、協調和組織對外投資及對控股參股公司的分析和研究，為決策提供建議。二公司經營管理層及外派人員在董事會的授權下，負責控股

44、參股公司的籌建工作；負責協調理順公司與控股參股公司之間業務流程，并按本方法的相關規定，參與處理控股參股公司的除日常經營活動以外的重大事項。三董事會辦公室配合公司經營管理層擬訂投資設立控股參股公司的可行性研究以及擬訂有關協議合同、章程和重要相關信函等工作；與外派董事、監事以及控股參股公司有關人員進行日常聯絡工作；負責公司與控股參股公司之間業務信息交流、傳遞和重大信息內部報告工作和按有關規定履行信息披露義務。四財務部根據董事會或總經理辦公會議決議，負責報批和支付組建控股參股公司的投資款項；協同有關方面辦理出資手續、稅務登記和銀行開戶等工作；對控股公司的會計報表進行合并和對控股參股公司的財務實施監控

45、。五總經理辦公室配合或協調投資設立公司做好前期籌建、登記注冊以及后續工商變更等相關工作。第五條 本方法規定的事項對公司各職能部門及控股子公司具有同等約束力，對公司向參股公司派出的董事、監事及勞動人事關系在公司而受聘于參股公司的高管人員均具有約束力。第二章 釋義第六條 “公司指云南博聞科技實業股份。第七條 “控股公司或控股子公司指公司直接或間接投資的，并具有以下情形之一的具有獨立法人資格的公司：一公司單獨持有或者與所控制的控股子公司合并持有其50%以上注冊資本或股份；二公司單獨持有或與所控制的控股子公司合并持有其注冊資本或股份比例雖未到達50%，但能夠決定其董事會半數以上成員的中選；或者通過協議

46、或其他安排能夠實際控制的企業。第八條 “參股公司或聯營企業指公司直接或間接參與投資的，出資比例達不到該公司第一大股東地位，但能對其施加重大影響的；或出資比例雖到達該公司第一大股東地位，但在其董事會中派出董事不占多數，并且不掌握該公司實際控制權的企業。第十條 “公司重大事項指控股參股公司依法和按規定審議決策的以下事項：一增加或減少注冊資本；二發行股票、債券；三利潤分配方案和彌補虧損方案；四對外投資、對外擔保、融資、委托理財和關聯交易等事項；五聘免總經理等高管人員并決定其報酬事項；六收購或出售資產；資產或債務重組；前五大股東股權轉讓；公司合并或分立；變更公司形式或公司清算解散等事項；七修改該公司?

47、章程?；八?公司法?、?上海證券交易所股票上市規那么?和公司董事會認定的其他重要事項。第三章 控股參股公司的設立第十一條 投資設立或增資控股參股公司必須履行有關決策程序對可行性方案進行論證，在提交董事會審議前，需經公司董事會戰略委員會提出決策建議。第十二條 確定公司投資戰略地位的原那么如下：一凡投資組建與公司主營業務關聯程度較大的企業，公司必須占控股地位。二凡投資組建與公司主營業務無關聯或關聯程度較小的企業，公司可不控股，但能對其施加重大影響。第十三條 設立控股參股公司的審批權限如下：公司對外投資設立控股參股公司的審批應嚴格按照?公司法?、公司?章程?等法律法規和內部規章規定的權限履行審批程序

48、。第十四條 在按前條規定的權限批準設立控股參股公司方案后，由經營管理層負責與擬設立公司的其他股東簽訂“投資協議或合資協議；如涉及關聯交易事項的，還須簽訂“關聯交易協議，并提交公司董事會辦公室存查和按有關規定履行信息披露義務。第十五條 擬設立公司的注冊資金驗資事項，由該公司籌建組負責。如公司以實物資產或無形資產方式出資的，由公司負責聘請資產評估審計中介機構，如合資方以實物資產或無形資產方式出資的，公司應配合出資方協助做好資產評估工作；如公司以現金方式出資的，公司應按擬設立公司協議合同規定的繳款時間支付出資款項。擬設立公司完成注冊后，應在三個月內向公司出具收款憑證。第四章 對控股子公司的管理第十六

49、條 控股子公司應當按?公司法?的相關規定建立法人治理結構，其董事會、監事會的人數由投資各方參照出資比例協商確定，并予以明確。公司委派的董事或監事必須占該公司董事會或監事會的多數，法定代表人和董事長必須由公司委派的董事擔任。第十七條 控股子公司總經理、財務負責人等高級管理人員的任免，由投資各方根據?公司法?及有關規定協商確定，財務負責人必須由公司推薦的人員擔任。第十八條 公司依法對控股子公司進行管理。控股子公司必須執行公司的財務會計政策和會計制度。控股子公司財務負責人對公司負責，其主要職責為：監督控股子公司的財務管理，防止其出現侵害股東利益的行為發生。第十九條 控股子公司實行“自主經營、自負盈虧

50、，并在資產、經營、機構、人員和財務五方面與公司分開，實行獨立運行。第二十條 控股子公司股東會每年至少舉行一次，董事會每年至少舉行兩次，監事會每年至少舉行一次。控股子公司董事會在審議?上海證券交易所股票上市規那么?包括的“重大事項和本方法第十條規定的“公司重大事項時，公司派出的董事須事先按審批權限，分別將相關議案提交公司總經理辦公會議或董事會審議。外派董事須依據公司總經理辦公會議或董事會決議行使表決權，不得越權表決。在控股子公司對相關事項進行披露后，應及時將相關資料提交公司董事會辦公室存檔。第二十一條 控股子公司不得向除公司或者自身以外的任何單位提供擔保，包括不得為公司股東、股東的控股子公司、股

51、東的附屬企業或者個人債務提供擔保。第二十二條 控股子公司發生的對外投資、融資、委托理財、資產收購出售等重大事項時累計金額超過公司最近一期經審計總資產的30%時，須經公司董事會審議通過后報請公司股東大會審議批準。第二十三條 公司獨立董事應在年度報告中，對控股子公司當期及累計對外擔保情況進行專項說明，并發表獨立意見如有。第五章 對參股公司的管理第二十四條 公司對參股公司的管理，主要通過外派董事、監事依法行使職權加以實現，或者通過推選高管人員參與日常經營決策。第二十五條 外派董事、監事應當催促參股公司，定期向董事、監事提供參股公司的財務狀況財務會計報告和生產經營情況；不定期向董事、監事提供本方法第十

52、條包括的“重大事項以及所有涉及到參股公司持續開展的重大事項，參股公司應與公司外派董事、監事就有關重大事項積極作好事先溝通工作。第二十六條 外派董事和監事應遵守和執行公司“事先授權的規定。一對公司參股的非上市公司董事會在審議本方法第十條規定的“公司重大事項時，公司外派的董事、監事在接到會議通知后二日內，將該參股公司的會議通知以及相關會議資料提交公司董事會辦公室，由公司董事會辦公室協助其草擬討論的議案文稿，根據公司內部決策審批程序，提交公司總經理辦公會議或董事會進行討論或審議。外派董事、監事必須依據公司總經理辦公會議決定或董事會決議在該參股公司的相關會議上行使表決權，不得越權表決。二對公司參股的上

53、市公司“事先授權的規定，原那么上依據?公司法?、?上市公司信息披露管理方法?和?上海證券交易所股票上市規那么?等有關規定執行。參股的上市公司董事會、監事會在審議?上海證券交易所股票上市規那么?所包括的“重大事項和本方法第十條規定的“公司重大事項時，公司外派該參股公司的董事、監事應該嚴格遵守保密的原那么，在接到會議通知及相關會議資料后二日內進行內部討論，根據該參股公司提交的審議議案，代表公司形成明確的書面表決意見，外派董事、監事必須依據事先形成的書面表決意見在該參股公司的相關會議上行使表決權，不得越權表決。對于未在法定期限內接到會議通知或臨時更改或增加減少議案的不符合法定程序的情形，外派董事、監

54、事有權不予表決，并把相應情況如實寫在該參股公司表決票內。在該參股公司對會議內容進行披露后，應及時將相關資料提交公司董事會辦公室存檔。第二十七條 公司外派董事、監事必須在每個會計年度結束后的30天內，向公司提交在上一年度該參股公司運行的情況報告，該報告應包括但不限于以下內容：一參股公司上一年度的財務狀況及經營情況；二參股公司下一步開展規劃以及建議；三就公司對參股公司投資策略及管理方面存在的問題以及采取的措施等，提出決策建議如有；四需要說明和報告的其它事項。第二十八條 參股公司應當在公司外派董事、監事的任期內給予董事和監事津貼并負責承當出席該參股公司董事會會議、監事會會議和股東大會會議的全部會務費

55、用。第六章 控股參股公司重大事項的信息披露第二十九條 公司對控股子公司所有信息享有知情權。公司控股子公司發生的?上海證券交易所股票上市規那么?包括的“重大事項或本方法第十條規定的“重大事項，由公司根據有關規定履行信息披露義務。第三十條 公司參股公司參股公司為上市公司的除外發生的“重大事項，可能對公司股票交易價格產和較大影響的，公司在得悉該參股公司有關重大事項后，履行信息披露義務。第三十一條 控股參股公司提供的信息應當真實、準確、完整并及時報送公司或外派董事、監事等有關人員。第三十二條 公司對控股參股公司的法律訴訟、仲裁事項的管理，主要表達在依法履行信息披露義務方面。公司不以任何方式介入控股參股

56、公司法律訴訟、仲裁事項之中。第三十三條 控股參股公司必須按?公司法?及有關法律法規的有關規定，依法對其對外投資、擔保、融資含拆借資金、貸款、委托理財、資產收購出售等重大事項進行標準運作。如因違反法律法規等有關規定進行上述活動，致使公司利益受損的，由參與決策的外派董事、監事向公司承當賠償責任。第七章 附那么第三十四條 本方法適用于公司對控股參股公司的管理。第三十五條 本方法假設與國家新公布法律法規和中國證監會、上海證券交易所新出臺的有關規定不一致時，以國家法律法規及監管部門公布的規定為準。第三十六條 本方法的修改由董事會各專業委員會或經營管理層根據實際情況提出，由董事會負責修改和解釋。第三十七條

57、 本方法經公司董事會審議批準后生效實施。杭州汽輪機股份(gfn)控股(kn )參股(cn )公司(n s)管理方法(fngf)第一章 總那么第一條 為進一步完善對公司投資的控股參股公司的管理，標準公司投資行為，確保控股參股公司始終處于受控狀態，依據國家的?公司法?、?證券法?、證監會?上市公司信息披露管理方法?以下簡稱?信息披露管理方法?、?深圳證券交易所股票上市規那么?以下簡稱?上市規那么?、?深圳證券交易所內部控制指引?以下簡稱?內控指引?、本公司?公司章程?的有關規定，特制訂本?方法?。第二條 公司主要通過委派董事、監事；推薦高管人員候選人；進行財務指導、內外部審計、年度經營責任制考核、

58、重大事項報告制度等方法對控股參股子公司進行管理和監控。不直接干預控股參股公司的日常經營活動。第三條 公司向控股參股公司委派的董事、監事必須嚴格履行?公司外派董事監事管理方法?規定的責任、權利和義務，切實維護本公司的利益，確保公司投入控股參股公司的資產保值增值。第四條 公司總經理及其經理層，在董事會的授權下，負責控股參股公司的籌建工作；負責理順本公司與控股參股公司之間業務流程，并按本方法的相關規定，處理控股參股公司的重大事項審議，處理與控股參股公司的關聯交易。第五條 公司(n s)按職能部門功能(gngnng)管理的原那么(n me)對控股(kn )參股(cn )公司實施管理，具體如下：一董事會

59、辦公室下簡稱：董辦參與和協助控股參股公司設立的可行性研究、擬設立公司前期籌建、登記注冊工作。控股參股公司成立后，負責與外派董事監事的日常聯絡工作，負責該公司董事會決議、股東會決議、章程、營業執照的收集和備檔工作，負責該公司須公開披露的信息收集和遇重大事項履行信息披露工作。二財務處根據公司董事會或總經理辦公會議決議，負責落實組建控股參股公司的投資款項。控股參股公司成立后，負責對其進行財務業務指導，負責根據授權參與對控股子公司的預算、會計的委派與管理、資產的控制與管理、負責對控股參股公司須公開披露的財務信息進行收集和整理，并負責控股公司的會計并表工作。三內部審計機構負責對控股參股公司的財務監控、內

60、部審計工作。四綜合管理處負責控股公司年度經營目標的設置、考核、結算，負責本公司與控股參股公司之間業務流程的設置及關聯交易方案及定價原那么、價格計算、價格標準等工作。第六條 本方法規定的事項對公司各職能部門及控股子公司具有同等約束力，對本公司向控參股公司派出的董事、監事，勞動人事關系在本公司而受聘于控參股公司的高管人員均具有約束力。第二章 關鍵詞注釋第七條 “本公司系指杭州汽輪機股份。第八條 “控股子公司系指本公司投資的，并具有以下情形之一的具有獨立法人資格的公司：(一)本公司單獨持有或與所控制的子公司合并持有該公司注冊資本或股份總額50%的；二本公司單獨持有或與所控制的子公司合并持有該公司注冊