1、11南洛高速公路滁寧段竣工決算審計標文件投標單位：安徽安瑞會計師事務所二八年十二月三十日 TOC o 1-5 h z HYPERLINK l bookmark4 o Current Document 一、投標書 1二、投標報價及分析表 3 HYPERLINK l bookmark6 o Current Document 三、法人代表授權書 4四、投標人基本情況表 5五、會計事務所審計人員情況表 71、人員相關資格證書（附復印件20 頁） 9六、擬投入本合同的審計人員情況表 10七、擬投入本合同的主要審計人員資歷表 12 HYPERLINK l bookmark8 o Current Docum

2、ent 八、近 3 年內已完成類似工程審計項目一覽表 34 HYPERLINK l bookmark10 o Current Document 九、審計業務委托單位證明材料 35 HYPERLINK l bookmark12 o Current Document 1、審計業務委托單位相關證明 352、審計業務約定書（附復印件8 頁） 363、單位信譽及業績等相關證明材料（附復印件1 頁） 37 HYPERLINK l bookmark14 o Current Document 十、資格后審強制性履約標準 381、資格后審強制性履約標準（經驗） 382、資格后審強制性履約標準（人員） 393、資

3、格后審強制性履約標準（財務、訴訟） 414、近兩年財務報表（附復印件8 頁） 43十一、審計實施方案 44（一）項目概述 44（二）完成該項目擬配備的人員情況和分工 44（三）審計工作的范圍、內容、要點、步驟和程序 45（四）審計項目中的重點和難點分析等 46（五）審計工作的質量控制方法 46（六）服務承諾 48 1南洛高速公路滁寧段竣工決算委托審計一、投標書致：安徽省交通廳在研究了上述項目和招標文件后，我們愿意按人民幣玖萬捌仟元（小寫￥ 98,000.00 ） 的固定審計費用，按照招標文件的要求實施和完成第01 合同包的竣工決算審計服務工作。在合同協議書正式簽署生效之后，我方將在140 日內

4、提交合格的審計報告。我方同意提供貴方可能另外要求的與投標有關的任何證據或資料，并保證我方已提供和將要提供的文件是真實的、準確的。我們同意在從規定的開標之日起至投標文件60 日 嚴格遵守本投標書的各項承諾，在此期限屆滿之前，本投標書始終對我方具有約束力，并隨時接受中標。在合同協議書正式簽署生效之前，本投標書連同你單位的中標通知書將構成我們雙方之間共同遵守的文件，對雙方具有約束力。我們理解，你單位不接受最低標價的投標或你單位接受的其他任何投標，同時也理解，你單位不負擔我們任何的投標費用。投標人地址：合肥市合作化南路88 號 投標人： （全稱）安徽安瑞會計安高城市天地A2-803 室法定代表人：23

5、00310551 51760415176039或其授權代理人：（職務、姓名、簽傳真： 0551 5176041 八年十二月三十日總價分項報價分析98,000.00 元人工費38,400.00 元交通費19,200.00 元辦公費19,200.00 元利潤11,760.00 元稅金5,390.00 元其他4,050.00 元三、法人代表授權書致： 安徽省交通廳本授權書在此明確：安徽安瑞會計師事務所的主任會計師陳溢為法人代表，代表本所授權審計部主任劉良文為我所的合法代理人，該代理人在南洛高速公路滁寧段竣工決算委托審計合同的投標活動、合同談判、協議書簽署等相關行為中，全權處理與之相關的一切事宜。投標

6、人：安徽安瑞會計師事務所（蓋章）法定代表人：（簽字）被授權代理人：（簽字）日期：二八年十二月三十日公司名稱安徽安瑞會計師事務所負責人陳溢注冊地址合肥市蜀山區合作化南路 88 號安高城市天地A2-803 室郵政編碼230031成立時間1996 年 9 月 19日電話0551-51760410551-5176039傳業級別營業執照340000000004366(1-1)職工總人數技術人員數行政人員數29263公司主要業務陳述審計、驗資、稅務代理、咨詢服務五、會計事務所審計人員情況表 組織機構圖 此表后附營業執照（副本）、資質證書及經審計的2007 年度會計報表復印件。序

7、號姓名專業年齡注冊會計師證號類似業績1陳溢經濟管理453401014600012王明勇會計393401014600103劉良文會計403401014600224朱純文會計333401014600115蔣玉葉會計343401014600126何宗明會計363401014600037江家銀會計553401014600248管凱會計343401014600299胡年海會計2634010146000710韓伯良會計4134010146002611汪詩山會計6134010146000612王麗燕會計4434010146002013夏天會計3434010146002314徐飛會計3734010146000

8、815楊震會計3234010146000416張傳兵會計3934010146002817張道學會計4034010001002418袁先剛會計35340101790012序號姓名專業年齡注冊會計師證號類似業績19李楊統計4011000240014420陳洲會計3034010135000321顧正敏會計3522張玖柯會計2423溫潔會計2324吳正剛會計3725聶宗義會計2626周曉慧會計34投標單位（公章）：安徽安瑞會計師事務所法定代表人或其授權代理人（簽名）二八年十二月三十日 六、擬投入本合同的審計人員情況表 1 、人員相關資格證書（復印件）擬任 職務姓名性別年齡專業審計年 限資質證書 編號核

9、實結果 （招標人填）項目主 管陳溢男45經濟管 理20年注冊會計 師340101460001技術負責人王明勇男39會計9年注冊會計師340101460010項目經 理朱純文男33會計10年注冊會計 師340101460011項目成 員劉良文男40會計7年注冊會計 師340101460022項目成 員張道學男40會計4年注冊會計 師340100010024項目成 員夏天男34會計5年注冊會計 師340101460023項目成 員李楊男40統計4年注冊會計 師110002400144項目成 員張傳兵男39會計4年注冊會計師340101460028項目成 員胡年海男26會計8年注冊會計 師34010

10、1460007項目成 員袁先剛男35應用數 學5年注冊會計 師340101790012項目成 員王麗燕女44法律14年注冊會計 師340101460020投標單位（公章）：安徽安瑞會計師事務所法定代表人或其授權代理人（簽名）：二 八年十二月三十日七、擬投入本合同的主要審計人員資歷表（一） #七、擬投入本合同的主要審計人員資歷表（一） 一般情況姓名陳溢性別男出生 年月1963 年 10月文化程度本科畢業院校中央 黨校專業經濟 管理畢業 時間2002 年注冊資格注冊會計師擬在本項目擔任的職務項目 主管從事審計工作年限20 年執業 資格注冊會計師證書編號340101460001主要經歷時間工程項目名

11、稱擔任職務工作內容核實結果2005年安慶長江公路大橋建設項目工程項目主管決算審計2005年亳阜高速公路項目工程項目主管中期結算審計注： 1 、主要審計人員：是指擬投入本項目的主要注冊會計師和注冊造價工程師。 注： 1 、主要審計人員：是指擬投入本項目的主要注冊會計師和注冊造價工程師。 #2、本表后附資格證書、職稱證書及身份證復印件。3、招標人對證件有異議時，可對其原件進行核驗。擬投入本合同的主要審計人員資歷表（二） #擬投入本合同的主要審計人員資歷表（二） 一般情況姓名王明勇性別男出生 年月1969 年 3月文化程度大專畢業院校安徽財 貿學院專業會計學畢業 時間1996 年注冊資格注冊會計師擬

12、在本項目擔任的職務技術負責人從事 審計 工作 年限9年執業 資格注冊會計師證書編號340101460010主要經歷時間工程項目名稱擔任職務工作內容核實結果2005 年安慶長江公路大橋建設項目工程技術負責人決算審計2008 年安徽省公路局周集至六安高速公路工程技術負責人決算審計注： 1 、主要審計人員：是指擬投入本項目的主要注冊會計師和注冊造價工程師。 擬投入本合同的主要審計人員資歷表（三） 2、本表后附資格證書、職稱證書及身份證復印件。3、招標人對證件有異議時，可對其原件進行核驗。一般情況姓 名朱純文性別男出生 年月1975 年 2月文化程度大專畢業院校安徽經濟管理學院專業財務 會計畢業 時間

13、1997 年注冊資格注冊會計師擬在本項目擔任的職務項目經理從事審計工作年限10年執業 資格注冊會計師證書編號340101460011主要經歷時間工程項目名稱擔任職務工作內容核實結果2005 年安慶長江公路大橋建設項目工程項目經理決算審計2005 年亳阜高速公路項目工程項目經理中期結算審計2008 年安徽省公路局周集至六安高速公路工程項目經理決算審計2、本表后附資格證書、職稱證書及身份證復印件。3、招標人對證件有異議時，可對其原件進行核驗。擬投入本合同的主要審計人員資歷表（四） 擬投入本合同的主要審計人員資歷表（四） #一般情況姓 名劉良文性別男出生 年月1968 年 12月文化程度大專畢業院校

14、銅陵財專專業財務 會計畢業 時間1992 年注冊資格注冊會計師擬在本項目擔任的職務項目成員從事審計工作年限7年執業 資格注冊會計師證書編號340101460022主要經歷時間工程項目名稱擔任職務工作內容核實結果2005 年安慶長江公路大橋建設項目工程項目成員決算審計2005 年亳阜高速公路項目工程項目成員中期結算審計注： 1 、主要審計人員：是指擬投入本項目的主要注冊會計師和注冊造價工程師。 擬投入本合同的主要審計人員資歷表（五） 2、本表后附資格證書、職稱證書及身份證復印件。3、招標人對證件有異議時，可對其原件進行核驗。一般情況姓 名張道學性別男出生 年月1968 年 9月文化程度大專畢業院

15、校安徽財 貿學院專業會計學畢業 時間1997 年注冊資格注冊會計師擬在本項目擔任的職務項目成員從事審計工作年限4年執業 資格注冊會計師證書編號340100010024主要經歷時間工程項目名稱擔任職務工作內容核實結果2008 年安徽省公路局周集至六安高速公路工程項目成員決算審計2、本表后附資格證書、職稱證書及身份證復印件。3、招標人對證件有異議時，可對其原件進行核驗。擬投入本合同的主要審計人員資歷表（六） #擬投入本合同的主要審計人員資歷表（六） 一般情況姓 名夏天性別男出生 年月1974 年 8月文化程度大專畢業院校安徽高等商業專科學校專業會計學畢業 時間1998 年注冊資格注冊會計師擬在本項

16、目擔任的職務項目成員從事審計工作年限5年執業 資格注冊會計師證書編號340101460023主要經歷時間工程項目名稱擔任職務工作內容核實結果2005 年安慶長江公路大橋建設項目工程項目成員決算審計2008 年安徽省公路局周集至六安高速公路工程項目成員決算審計注： 1 、主要審計人員：是指擬投入本項目的主要注冊會計師和注冊造價工程師。 擬投入本合同的主要審計人員資歷表（七） 2、本表后附資格證書、職稱證書及身份證復印件。3、招標人對證件有異議時，可對其原件進行核驗。一般情況姓 名李楊性別男出生 年月1968 年 6月文化程度本科畢業院校北方工 業大學專業統計學畢業 時間1991 年注冊資格注冊會

17、計師擬在本項目擔任的職務項目成員從事審計工作年限4年執業 資格注冊會計師證書編號110002400144主要經歷時間工程項目名稱擔任職務工作內容核實結果2008 年安徽省公路局周集至六安高速公路工程項目成員決算審計2、本表后附資格證書、職稱證書及身份證復印件。3、招標人對證件有異議時，可對其原件進行核驗。擬投入本合同的主要審計人員資歷表（八） 擬投入本合同的主要審計人員資歷表（八） #一般情況姓 名張傳兵性別男出生 年月1969 年 3月文化程度大專畢業院校銅陵財專專業財務 會計畢業 時間1992 年注冊資格注冊會計師擬在本項目擔任的職務項目成員從事審計工作年限4年執業 資格注冊會計師證書編號

18、340101460028主要經歷時間工程項目名稱擔任職務工作內容核實結果2005 年安慶長江公路大橋建設項目工程項目成員決算審計2005 年亳阜高速公路項目工程項目成員中期結算審計注： 1 、主要審計人員：是指擬投入本項目的主要注冊會計師和注冊造價工程師。 擬投入本合同的主要審計人員資歷表（九） 2、本表后附資格證書、職稱證書及身份證復印件。3、招標人對證件有異議時，可對其原件進行核驗。一般情況姓 名胡年海性別男出生 年月1982 年 2月文化程度大專畢業院校安徽財 貿學院專業會計學畢業 時間2001 年注冊資格注冊會計師擬在本項目擔任的職務項目成員從事審計工作年限8年執業 資格注冊會計師證書

19、編號340101460007主要經歷時間工程項目名稱擔任職務工作內容核實結果2005 年安慶長江公路大橋建設項目工程項目成員決算審計2005 年亳阜高速公路項目工程項目成員中期結算審計2、本表后附資格證書、職稱證書及身份證復印件。3、招標人對證件有異議時，可對其原件進行核驗。擬投入本合同的主要審計人員資歷表（十） 擬投入本合同的主要審計人員資歷表（十） #一般情況姓 名袁先剛性別男出生 年月1973 年 10月文化程度本科畢業院校合肥師 范學院專業應用 數學畢業 時間1997 年注冊資格注冊會計師擬在本項目擔任的職務項目成員從事審計工作年限5年執業 資格注冊會計師證書編號34010179001

20、2主要經歷時間工程項目名稱擔任職務工作內容核實結果2008 年安徽省公路局周集至六安高速公路工程項目成員決算審計注： 1 、主要審計人員：是指擬投入本項目的主要注冊會計師和注冊造價工程師。 擬投入本合同的主要審計人員資歷表（十一） 2、本表后附資格證書、職稱證書及身份證復印件。3、招標人對證件有異議時，可對其原件進行核驗。一般情況姓 名王麗燕性別女出生 年月1964 年11 月文化程度大專畢業院校省委黨校專業法律畢業 時間2006 年注冊資格注冊會計師擬在本項目擔任的職務從事審計工作年限7年執業 資格注冊會計師證書編號340101460020主要經歷時間工程項目名稱擔任職務工作內容核實結果20

21、05 年亳阜高速公路項目工程項目成員中期結算審計2008 年安徽省公路局周集至六安高速公路工程項目成員決算審計2、本表后附資格證書、職稱證書及身份證復印件。3、招標人對證件有異議時，可對其原件進行核驗。 八、近 3 年內已完成類似工程審計項目一覽表建設單位項目名稱建設規模（萬元）審計類型審計時間（年月日）安徽省公路管理局安徽瑞通交通開發有限公司安徽省周集至六安高速公路工程5 億元決算審計2008 年 4月 28 日安徽高速公路總公司安慶長江公路大橋工程11 億元決算審計2005 年 7月 8日安徽新中僑基建投資有限公司亳阜高速公路項目工程3 億元中期結算審計2005 年 3月 1日1 、附相關

22、的審計業務約定書及委托單位支付審計費的證明資料復印件及聯系人、聯系電話等能證明實際情況的資料。2、審計類型指：竣工決算審計、財務收支審計、期間審計等。3、類似工程指已經完成的高速公路工程建設跟蹤審計或竣工決算審計項目。九、審計業務委托單位證明材料1 、審計業務委托單位相關證明審計項目委托單位聯系人聯系電話安徽省周集至六安高速公路工程安徽省公路管理局安徽瑞通交通開發有限公司豐建雄陳昌球362348715056403888亳阜高速公路項目工程安徽新中僑基建投資有限公司徐開慶長江公路大橋工程安徽高速公路總公司索文蔚34345212、審計業務約定書（復印件）3、單位信譽及業績

23、等相關證明材料（復印件）十、資格后審強制性履約標準1 、資格后審強制性履約標準（經驗）標準要求投標人滿足或超過標準要求的詳情（投標填寫）核實結果 （招標人填）1 、 在過去的三年中，成功地從事過一條（段）1.2005 年亳阜高速公路項 目工程中期結算審計2.2005 年安慶長江公路大 橋工程決算審計3.2008 年安徽省周集至六 安高速公路工程決算審計高速公路建設項目的全過程跟蹤審計或竣工決算審計。投標單位（公章）：安徽安瑞會計師事務所法定代表人或其授權代理人（簽名）：二 八年十二月三十日2、資格后審強制性履約標準（人員） 2、資格后審強制性履約標準（人員） #審計 人員人數學歷 專業資質 要

24、求工作 年限注冊年限投標人滿足或超過要求的詳情 （投標人填寫）注冊會計師主管1大學本科，會計或相關專業注冊會計師8 年以 上5年 以上陳溢，注冊會計師，本科學歷，從事審計工作年限 20 年，注冊年限12 年注冊造價工程師主管1大專及以上學歷，工程注冊造價工程師5 年以 上5年 以上注冊會計師4大專及以上學歷，會計注冊會計師5 年以 上1年 以上我所注冊會計師，工作年限均超過5 年，注冊年限超過1 年注冊造價工程師5大專及以上學歷，工程注冊造價工程師5 年以 上1年 以上其他審計人員23會計或土木工程相關專會計師、或造價工程師3 年以 上均符合條件合計79投標單位（公章）：安徽安瑞會計師事務所法

25、定代表人或其授權代理人（簽名）403、資格后審強制性履約標準（財務、訴訟） 3、資格后審強制性履約標準（財務、訴訟） 項目規格名稱投標人滿 足 或 超 過要求的詳情（投標人 填寫）核實結果 （招標人填）財務1 、投標人注冊資金100 萬元人民幣；2、 投標人上年度或最近兩年年平均業務收入不少于400 萬元人民幣。注冊資金50萬元人民幣2006 年 及2007 年總業務收入 583 萬元，年 平均業務收入292 萬元。訴訟與履約投標人在近3 年中不曾在任何合同中違約或被驅逐或因任何原因而使任何合同被解除。在近 3 年中不曾在任何合同中違約或被驅逐或因任何原因而使任何合同被解除。投標單位（公章）：

26、安徽安瑞會計師事務所法定代表人或其授權代理人（簽名）42 4、近兩年財務報表（復印件）（一）項目概述南洛高速公路滁寧段，即南京至洛陽高速公路滁寧段，是皖、蘇、 豫省際高層次路網間的重要工程，也是貫通皖東地區公路網的骨干公路。它起于滁州市來安縣曹莊，終于明光市明東鄉王沖，全長84.458 公里， 工程概算總投資22 億元， 共設特大橋2 座， 大橋 7 座，互通式立體交叉4 處，為雙向四車道，設計行車速度120 公里每小時。本項目于2002 年 10 月 18 日開工建設，2005 年 6 月路基工程施工結束，2006 年 9 月 30 日全線通車。擬任 職務姓名性 別年 齡專業審計年 限資質證

27、書 編號核實結果（招標人填）項目主管陳溢男45經濟管 理20 年注冊會計 師340101460001技術負責人王明勇男39會計9年注冊會計師340101460010項目經理朱純文男33會計10年注冊會計 師340101460011項目成員劉良文男40會計7年注冊會計 師340101460022項目成員張道學男40會計4年注冊會計 師340100010024項目成員夏天男34會計5年注冊會計 師340101460023項目成員李楊男40統計4年注冊會計 師110002400144項目成員張傳兵男39會計4年注冊會計340101460028擬任 職務姓名性 別年 齡專業審計年 限資質證書 編號核實

28、結果（招標人填）師項目成員胡年海男26會計8年注冊會計 師340101460007項目成員袁先剛男35應用數 學5年注冊會計 師340101790012項目成員王麗燕女44法律14年注冊會計 師340101460020（三）審計工作的范圍、內容、要點、步驟和程序本次審計范圍為南洛高速公路滁寧段竣工決算審計，審計內容和要點包括：工程項目的概算執行情況審計，重點關注超概與否及其原因；工程項目資金的來源、支出及結余等財務情況審計；工程價款結算情況審計；收尾工程的預留工程款和建設情況審計；資產交付使用情況審計；竣工決算報表審計；工程結余資金審計等。審計前對項目情況進行初步了解，制定審計計劃，委派具有相

29、關經驗的專業人員組成項目組，實行項目經理負責制。審計實施階段項目組成員采用查閱、詢問、詢證、盤點、核對等審計方法對審計內容進行詳細審計。項目負責人在做好自身審核業務的同時， 負責協調各方關系，抓住審核重點，檢查各執業人員的工作質量、 工作進度，同時對重大問題要及時向分管領導反映匯報；對審計中遇到的問題組織分析、討論， 并逐級上報審核。項目經理根據審計結果起草審計報告，報所進行三級復核，初步復核后提交相關單位征求意見。根據相關單位反饋的意見，進行必要的修改，再經復核，提交正式審計報告書。（四）審計項目中的重點和難點分析等本次竣工決算審計的重點和難點包括：工程概 （預） 算執行情況；交付使用的資產

30、是否符合條件，有無虛報完成及虛列應付債務或轉移基建資金的情況；尾工工程的預留工程款情況；竣工決算報表（竣工財務決算表、交付使用資產總表、交付使用資產明細表）的真實性、合法性；各項費用支出是否合法，有無擠占建設成本的情況；應收回的設備材料以及拆除臨時建筑和原有建設的殘值是否作價收回，對器材的盤盈、盤虧是否按照規定及時處理；有無隱匿、截留或拖延不交應交包干結余、竣工結余及各項收入。（五）審計工作的質量控制方法、為了保證投標項目的工作質量，依據中國注冊會計師執業準則及本所制定審計質量控制規程等規定，制定本工作措施。2、項目人員應恪守獨立、客觀、公正、保密、廉潔的基本原則，樹立充分的風險意識，保持應有的職業謹慎，遵守職業道德規范。3、本所根據受托具體審計項目，委派具有相應專業勝任能力的人員。4、本所對承接具體中標項目編制審計計劃，對審計工作的組織實施作出規劃和安排。5、審計計劃應包括總體審計計劃和具體審計計劃。總體審計計劃應對項目從接受委托到出具審計報告整個過程基本工作內容作出規劃。具體審計計劃應對實施總體審計計劃所需要的審計程序的性質、時間和范圍作出詳細規劃和說明。6、審計計劃應在進一步了解被審計單位及項目的有關情況下，獲取必要的資料，考慮應予關注的事項和因素，評價被審計單位的內部控制制度、重要性和審計風險的基礎上，嚴格