1、1新協議規定的信用風險計量方法包括（）法基本指標法標準法VaR 法2商業的資本充足率應不少于（） 8 6 4103中長期展期不得超過原期限的一半，并且最長不得超過（） 2年 3 年5 年10 年4能夠同城、異地均可使用的結算方式是（）托收承付支票本票委托收款5下列具有短期性質的國際業務是（）押匯出口信貸銀團6表外業務的特點是（）規模龐大交易集中盈虧巨大靈活性大7融資性租賃的主要特征包括（）設備的使用權和所分離與物資運動的緊密結合承租人對設備具有選擇的權利支付1在商業資本總額中，按協議規定，其長期次級債券最多只能為資本的（）。100%50%25%20%2新協議業所的三大風險是指（）。市場風險利率

2、風險信用風險操作風險3商業管理的最終目標是企業價值最大化。，式中是指商業在第 t 年的（）。1現金凈流量總收入 利潤價值4下列功能項目中，哪一項不是商業資本的主要功能（）。功能營業功能保護功能管理功能5現金資產管理的原則是（）。總量適度適時調節安全保障6下列能夠衡量商業性的指標是（） ROAROE現金股利/利潤營業利潤率7下列既屬于中間業務又屬于表外業務的是（） 信用證業務 擔保業務 互換業務遠期利率協議二、判斷題1一般企業管理常用的最優化經濟原理同樣適用于管理。（）2放松金融與加強金融是相互的。（）3協議規定，附屬資本的合計金額不得超過其資本的 50%。（）4質押的質物主要指借款人或第三人的

3、不動產。（）5補償性余額實際上是變相提高利率的一種表現形式。（）6商業等金融中介自身也不能完全消除金融交易雙方的信息不對稱。（）7敏感性缺口為負，市場利率上漲時，凈利息收入呈上升的趨勢。（）1商業管理的最終目標是利潤最大化。（）2三性中，的性是。（）3商業向借款不可以用于投資。（2）4協議將資本票據、資本債券、可轉換債券稱為次級長期債券。（）5補償性余額實際上是變相提高利率的一種表現形式。（）6金融債券是籌集短期來源的一種主要方式。（）7敏感性缺口為正，市場利率上漲時，凈利息收入呈下降的趨勢。（）三、題13利率互換4操作風險2保理3全面質量管理4住房抵押化四、簡答題1簡述抵押和質押的主要區別。

4、2商業投資的方法有哪些。3衡量商業性的市場信號指標有哪些。4商業兼并與收購的是什么。1目前影響我國商業中間業務發展的有哪些。2簡述商業借入時應考慮的。3簡要分析分業經營的利弊。4簡述商業績效評估的方法。3五、計算題1張力看中了一套 80 平方米的住房，房價是 2000 元/平方米，房款為 160 000 元，按照規定，申請個人住房必須首付 30%，即張力自己必須有 48000 元房款用于首付，余下的 112 000 元房款靠支持。其中，公積金為 40 000 元，個人住房擔保為 72000元。公積金月利率為 3.45，按揭的年利率為 5.31%期限 5 年，請問張力每月等額還款多少。2設某固定

5、收入債券的息票為 80，償還期為 3 年，面值為 1000，該金融工具的實際收益率（市場利率為 10），求該債券的持續期為多少？1假設某商業僅存在一筆 5 年期固定利率為 10%的資產，共 100，其來源是 1 年期利率為 9%的負債，共 90，展幅為 1%。的股權（資本）為 10。該年利息收入為 10（現金流入），年利息支出為 8.1（現金流出），不考慮，所以凈利息收入為 1.9（凈現金流入）。如果利率在 5 年內都不發生變化，的凈收入和股權的市場價值亦不會改變。現假設當該5 年期資產剛剛形成之后，市場上對應于該資產與負債的金融產品的利率緊接著分別提高了 300 個基點，即與該資產對應的金融

6、產品的利率上升到 13%，與該負債對應的金融產品的利率上升到 12%，分別用會計模型和經濟模型進行分析。2假定某商業敏感性資產與負債如下表(：百萬元)4資產金額負債與股東權益金額一、庫存現金250一、活期存款320二、短期（60 天以內）250二、存款（60 天以內）280三、長期（60 天以上）300三、儲蓄存款（60 天以內）（60 天以上）1180500四、浮動利率550680五、固定利率（60 天以內）固定利率（60 天以上）260440四、同業拆入（60 天以內）230六、其他資產（固定資產）180五、股本220請根據以上資料計算該行敏感性缺口 GAP，并進一步分析其利率風險狀況。六

7、、論述題1試從交易成本和信息不對稱的角度論述商業在中的作用。2論述商業資產和負債管理理論演變的三個階段，以及每個階段的管理重心和所處環境差異是什么。1結合我國實際論述提高商業資本充足率的措施。2論述商業投資的策略。商業經濟管理復習資料一、選擇題1(13)2(3)3(2)4(4)5(1)6(1234)7(123)1、(2)2、(134)3、(3)4、(1)5、(123)6、(124)7、(12）二、判斷題1.2. 3. 4.5. 6. 7.1.2.3. 4.5.6.7.三、（每題 3 分，共 12 分）5合計2230合計22301是指對大宗國際貿易應收帳款按照無追索權的原則進行的貼現。又稱賣斷，

8、還有人稱“”，它是國際貿易中一種特殊的融資方式。3利率互換（erest Rate Swaps）是指交易雙方同意在未來的一定期限內根據同種貨幣，以同樣的名義本金來交換現金流，其中一方的現金流量根據浮動利率計算，另一方的現金流量根據固定利率計算。4操作風險指由于不完善或有問題的程序、及系統或外部事件所造成損失的可能性。2保理指賣方在與買方簽約并交付貨物后，將提交保付人（保理人），保付代理人相應地付款給賣方，然后按照商務合同的條款，保理人向買方收取應收帳款。它是繼匯款、托收和信用證之后的一種融資業務。3全面質量管理（Total Quality Management, 簡稱 TQM）是企業管理中的一種

9、科學管理方法，強調“全員”的質量意識，建立“全過程”的質量保證體系，以質量責任制為核心，以標準化工作為，努力提高工作質量，目的在于保證產品質量。4住房抵押化指等金融機構將其所持有的個人住房抵押債權轉讓給一家專業機構，該機構通過一定的形式（如擔保）將債權重新進行包裝組合，再以債權的未來現金流為抵押，在資本市場傷的一種融資行為。四、簡答題（每題 4 分，共 16 分）1區別： 對作擔保的或權利的占有方式不同；作擔保的范圍不同，擔保的范圍不同；作擔保的或權利所生孳息的收取不同。2主要有：（1）投資策略，包括：梯形期限策略和杠鈴方法。（2）主動投資策略，包括：收益率曲線策略，替換掉期策略和組合轉換策略

10、。（3）組合策略。3指標：公眾的信心；價格；商業工具的風險溢價；資產出售時的損失；履行對客戶的；向借款的情況；資信。64：經濟全球化、經濟區域化、企業化是促進并購的最重要的外部；謀求管理協同效應 ；謀求市場份額效應；謀求經營協同效應；謀求財務協同效應；信息技術的迅速發展提供了動力。1影響程序。有： 經營環境； 硬件設施及方面；金融產品種類方面；管理辦法及操作2考慮有：規模；期限；相對成本；風險；限制。3（1）分業經營的積極作用有：有利于金融體系的安全。有利于。（2）分業經營的弊端有：商業業務范圍受到限制，難以獲得更大發展。造成市場，缺乏有效競爭。金融機構運行成本增加，效率降低。4方法有：（1）

11、比較分析法。是指將財務指標進行對比，計算差異，揭示財務狀況和經營成果的一種分析方法。（2）比率分析法。是指利用財務報表中兩項相關數值的比率揭示財務狀況和經營成果的一種分析方法。（3），以便確定影響績效的原因。分析法。是把綜合性指標分解成各個原始的五、計算題（每題 11 分，共 22 分）1計算步驟40 000 元公積金的每月還款額：72000 元按揭的每月還款額：7張力每月共需償還借款本息總額為 2 108.17 元（即 39.19.98）。2計算步驟1分析步驟（1）會計模型的分析：從第二年開始，年負債成本提高到 10.8: 9012%=10.8，資產的年利息收入保持不變,仍是 10（5 年期

12、固定利率），年凈利息收入下降到-0.8: 10-10.8=-0.8。以上的變化及其分析反映了會計模型的本質，分析的焦點是凈利息收入。（2）經濟模型的分析:利率變化前資產的賬面價值=100，資產的市場價值=100，負債的賬面價值=90，負債的市場價值=90，資本的市場價值=資產的市場價值負債的市場價值=10090 =10（）利率變化后資產和負債的賬面價值均不改變，但資產的市場價值與負債的市場價值都發生了變化。資產的市場價值所以，資本的市場價值=89.487.6=1.8 （）。利率僅提高了 3 個百分點，就使得商業資本的市場價值由 10下降到 1.8，可見該資產和負債結構很不對稱，抗風險能力很差。

13、82計算步驟分析：此時缺口為負，當利率上升時，的凈利息收入會下降，此時應調低缺口，當利率下降時，應反向操作。應主動營造負缺口，但當利率下降到一定程度時，此時利率很快會反彈，六、論述題（每題 10 分，共 20 分）1要點：（1）交易成本：商業降低交易成本的優勢：商業將大量的散戶集中起來，形成巨大量，從而可以大大地降低投資的成本。規模經濟優勢。 商業利用其支付職能以及與客戶的廣泛聯系，可以掌握國民經濟各個方面、各個行業和各個企業甚至各種產品的市場信息，具有充分的信息優勢。商業行業擁有一批經驗豐富的專業的投資，可以為投資提供強大的智力和技術支持。由于商業集中了大量的閑散，形成巨大的量，可以最大限度

14、的分散投資，從而充分的降低投資風險。（2）信息不對稱：首先，上的信息不對稱會導致交易前的逆向選擇。其次，金融市場上的信息不對稱會導致交易后的道德風險。商業緩解逆向選擇的優勢。上，商業等金融中介起著類似于舊車市場經紀人的作用。商業擁有大量生產并把握公司信息的，有能力分辨信貸風險，先吸收存款，然后向優良的企業。商業成功的關鍵在于他們的一般不能自由交易，其他投資者不能把的價格拉到難以補償其生產信息的費用的高點上。從而能避免“搭便車問題”，并從信息生產中獲得相應的利潤。商業可以化解道德風險。由于商業充分的了解借款公司的經營狀況和財務狀況，也具備監督人履行合約的能力，因此可以有效減少 。9由于信息不對稱

15、與交易成本的存在，等金融中介在企業外部融資中發揮著比市場更大的作用。2要點：（1）資產管理階段：管理重心：來源是不可控制的外生變量，應主要通過資產方面項目的調整和組合來實現三性目標。所處環境：商業是主要代表的金融機構，其負債來源較為固定，業務范圍狹窄，國際國內金融不夠發達。這種理論又包括：商業性理論、資產轉換理論、預期收入理論三種。（2）負債管理階段：管理重心：來源出現了緊張的局面，應管理好存款和主動存款來實現三性目標。所處環境：西方通貨膨脹率高；其他金融機構和非金融機構參與競爭；商業較強的需求。這種理論又包括：負債理論和理論。（3）資產負債管理階段：管理重心：資產負債兩方面。資產管理理論過于

16、注重性和安全性,忽視了性,負債管理理論比較好地解決了”三性”之間的.但過多的負債會給帶來更大的經營風險。因此,必須對資產和負債進行綜合管理,通過對資產和負債結構的調整,達到總體平衡,結構合理,”三性”協調發展。所處環境：利率放松,利率變動頻繁,金融化,對和經營狀況產生了很大影響。1（1）根據新協議的要求全部資本充足率=總資本/表內表外總風險資產100%（其中，總風險12.5）。資產=信用風險資產+ 市場風險資本要求12.5 + 操作風險資本要求（2）商業提高資本充足率，有兩個途徑，一是“分子對策”，即增加資本，包括增加資本和附屬資本，二是“分母對策”，即降低風險總資產，這包括縮小資產總規模或者降低風險資數。分子策略有：財政注入；自身利潤積累，提高水平；增提普通準備金；營業稅返還注資或減免；上市籌資；長期次級金融債券。分母策略有：盤活存量，降低不良資產；改善資產質量，防止新增不良資產；剝離不良資產；調整資產結構。2（1）投資策略。包括： 梯形期限策略，也被稱為期限間隔方法或等距離到期投資組合。該方法的基本思路為：根據資產組合中分布在上的量，把它們均勻地投資于不同期限的同質上。在由到期提供性的同時，并基本保證獲得平均收益