1、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理清華大學(xué)2005年1第九章 現(xiàn)金資產(chǎn)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)構(gòu)成 第二節(jié) 資金頭寸的計算與預(yù)測 第三節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)的管理 2第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)構(gòu)成 3一、現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成 （一）庫存現(xiàn)金：指商業(yè)銀行保存在金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣 。（二）在中央銀行存款 ：指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金，即存款準(zhǔn)備金 。1.法定存款準(zhǔn)備金 2.超額準(zhǔn)備金 （三）存放同業(yè)存款 ：商業(yè)銀行存放在代理行和相關(guān)銀行的存款 。（四）在途資金：也稱托收未達款，是指在本行通過對方銀行向外地付款單位或個人收取的票據(jù) 。4二、現(xiàn)金資產(chǎn)的作用 （一）滿足法定存款準(zhǔn)備金的要求 （二）保持清償力 （三）保持流動性 （四）同業(yè)清

2、算及同業(yè)支付 5第二節(jié) 資金頭寸的計算與預(yù)測 6一、資金頭寸及其構(gòu)成 （一）定義：資金頭寸是指商業(yè)銀行能夠運用的資金 。（二）構(gòu)成：1.基礎(chǔ)頭寸 ：指商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金與在中央銀行的超額準(zhǔn)備金之和 。2.可用頭寸 ：指商業(yè)銀行可以動用的全部資金，它包括基礎(chǔ)頭寸和銀行存放同業(yè)的存款。支付準(zhǔn)備金 ，可貸頭寸銀行總流動性需求=負債流動性需要量+貸款的流動性需要量 7二、資金頭寸的預(yù)測 （一）影響資金頭寸的因素：存貸款業(yè)務(wù)的變化 8（二）按變化規(guī)律存款分類：一定會提取的存款：無需預(yù)測 ；可能會提取的存款 ；隨時可能提取的存款 9貸款變化趨勢 10綜合預(yù)測： 資金頭寸需要量=預(yù)計的貸款增量+應(yīng)繳存款準(zhǔn)備

3、金增量一預(yù)計的存款增量 時期資金頭寸量=時點的可貸頭寸+存款增量+各種應(yīng)收債權(quán)+新增借入資金一貸款增量一法定準(zhǔn)備金增量一各種應(yīng)付債務(wù)內(nèi)部資金來源與運用差額 11三、資金頭寸的調(diào)度 （一）頭寸調(diào)度的意義 1.頭寸調(diào)度指在正確預(yù)測資金頭寸變化趨勢的基礎(chǔ)上，及時靈活地調(diào)節(jié)頭寸余缺，以保證在資金短缺時，能以最低的成本和最快的速度調(diào)入所需的資金頭寸；反之，在資金頭寸多余時，能及時調(diào)出頭寸，并保證調(diào)出資金的收入能高于籌資成本，從而獲取較高的收益。2.意義頭寸調(diào)度是銀行擴大業(yè)務(wù)、增強實力的基本手段 。頭寸調(diào)度是維護和提高銀行信譽的保證頭寸調(diào)度是避免和減少銀行經(jīng)營風(fēng)險的重要手段 頭寸調(diào)度是商業(yè)銀行提高經(jīng)營效益

4、的重要途徑 12（二）頭寸調(diào)度的渠道 1.同業(yè)拆借2.短期證券回購及商業(yè)票據(jù)交易 3.總行與分支行之間的資金調(diào)度 4.通過中央銀行融通資金 5.出售中長期證券 6.出售貸款和固定資產(chǎn) 13第三節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)的管理 14一、現(xiàn)金資產(chǎn)管理原則 （一）總量適度原則 總量必須保持在一個適當(dāng)?shù)囊?guī)模上 。（二）適時調(diào)節(jié)原則 根據(jù)業(yè)務(wù)過程中的現(xiàn)金流量變化，及時地調(diào)節(jié)資金頭寸 （三）安全保障原則 健全安全保衛(wèi)制度，嚴格業(yè)務(wù)操作規(guī)程 15二、庫存現(xiàn)金的日常管理 （一）影響銀行庫存現(xiàn)金的因素 現(xiàn)金收支規(guī)律營業(yè)網(wǎng)點的多少 后勤保障的條件 與中央銀行發(fā)行庫的距離、交通條件及發(fā)行庫的規(guī)定 商業(yè)銀行內(nèi)部管理 （二）銀行庫存

5、現(xiàn)金規(guī)模的確定1. 庫存現(xiàn)金需要量的匡算 庫存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時間 庫存現(xiàn)金支出水平的確定 即期現(xiàn)金支出水平=(前期平均現(xiàn)金支出水平保險系數(shù))歷史同時期平均發(fā)展速度2.最適送鈔量的測算 161718193、現(xiàn)金調(diào)撥臨界點的確定： 保險庫存量 公式計算：現(xiàn)金調(diào)撥臨界點平均每天正常支出量提前時間+保險庫存量保險庫存量=(預(yù)計每天最大支出一平均每天正常支出)提前時間 保險庫存量=(75)1=2(萬元)現(xiàn)金調(diào)撥臨界點=51+2=7(萬元) 因此，當(dāng)該分理處的庫存現(xiàn)金降到7萬元時，就應(yīng)當(dāng)申請調(diào)撥現(xiàn)金1663萬元。 204、銀行保持現(xiàn)金適度量的措施 ： 應(yīng)將庫存現(xiàn)金狀況與有關(guān)人員的經(jīng)濟利益掛鉤 應(yīng)實現(xiàn)現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)

6、的規(guī)范化操作 要掌握儲蓄現(xiàn)金收支規(guī)律 解決壓低庫存現(xiàn)金的技術(shù)性問題 要在壓縮現(xiàn)金庫存所需增加的成本和所能提高的效益之間進行最優(yōu)選擇 21（三）嚴格庫房安全管理措施1、庫存現(xiàn)金需要量的匡算 2、對應(yīng)措施22三、存款準(zhǔn)備金的管理 （一）滿足法定存款準(zhǔn)備金要求 滯后準(zhǔn)備金計算法：適用于對非交易性賬戶存款準(zhǔn)備金的計算 同步準(zhǔn)備金計算法：適用于對交易性賬戶存款準(zhǔn)備金的計算 銀行在一定時期需要交納的全部存款準(zhǔn)備金：按照滯后準(zhǔn)備金計算法計算出來的準(zhǔn)備金需要量與按照同步準(zhǔn)備金計算法計算出來的準(zhǔn)備金需要量的總和。23（二）超額準(zhǔn)備金的管理 1.影響超額準(zhǔn)備金需要量的因素 存款波動:本旬(月)存款波動周轉(zhuǎn)金需要量=(前三旬平均關(guān)鍵性存款降幅+保險系數(shù))歷史同期平均發(fā)展速度 貸款的發(fā)放與收回 :其他因素：中央銀行借款 、同業(yè)往來 、法定存款準(zhǔn)備金、信貸資金