1、Good is good, but better carries it.精益求精，善益求善。XX公司管理營運方案-XX公司管理營運方案現狀介紹：一、公司目前設三個機構，分別是公司本部、營銷中心和制造分廠，是基于中心負責制的模式搭建的，分別承擔行政管理中心、營銷及售后中心、研發及制造中心。二、公司本部有董事長辦公室、總經理辦公室、分管行政和分管財務的副總辦公室、財務部、行政人事部、技質部辦公室和制造中心負責人辦公室。是公司的管理中樞。三、營銷中心有產品及工程兩個事業部，其實產品事業部下有售后及維修服務中心，下轄相關業務員，工程事業部準備近期建立獨立團隊。四、研發與制造中心分成實驗室與獨立車間兩部

2、分，已達到獲取灶具生產許可證的資質要求。作為拓展型的公司，上述架構已經比較齊全的了，但目前需解決人浮于事與事浮于人的現象：部門的人員配備不理想。承擔主要數據管理、分析及預算制定與控制的財務部只有一個財務人員。分管財務副總只能是大方向上支持以及重大財務問題的決策，實際操作上單憑一個財務人員根本就理不過來。公司拓展期財務工作量與業務量根本就不成正比，但管理高層卻硬要將兩者掛鉤，在公司整個管理體系不健全，流程式管理不完善的前提下，很多實際工作通常會由財務來完成。因為一個公司的全部管理哪個環節都離不開成本管理。營銷中心的產品事業部執行的是人海戰術，缺少相應的業績考評，月度費用在不斷地增加，而月度收益卻

3、要么停滯不前，要么只減不增。產品事業部至今沒有一份齊全的業務檔案。產品事業部沒有一套完整的營銷方案，至今未提交一份營銷計劃，也沒有為完成計劃而制定的目標分解。工程事業部也沒有明確一個方向，售后及維修中心則糾結于是由本公司員工來操作還是外包，外包的工價至今未有一個定論。營銷中心只有一筆業務是由業務員操作而成的，其他的都是由行政管理中心高層間接或直接操作而成的。研發與制造中心地位不明確，如果單純為了辦理資質證，那么一個月近兩萬元的房租就是一種資源浪費。研發組至今未能定下研發目標，也沒有相關的管理制度，研發組成員都沒有確定。制造中心也未能充分利用現有資源去完成制造的任務。無論是OEM代工還是委外加工

4、配件自己再組裝，制造中心至今未能提供任何可行性計劃。兩個職能中心的實質上的獨立，造成與行政管理中心嚴重脫節。目前公司整體人員的管理素質還有待提高，財務部必需的數據體系盡管有多個管理辦法來支撐，但一直因為人員問題變成了走形式，財務部現在有些閉門造車之勢。費用嚴重失控，預算缺少或者是無預算操作現象嚴重。公司于七月份前制定了統一的費用報銷制度，但很多人為地被修改，日常報銷規范也不斷地被挑戰，財務復核人員不知道應該遵從哪一條。其實費用管理方面是完全可以規范為項目籌資費用和日常管理費用的。業務人員的費用應該直接與業績掛鉤，甚至是大型促銷活動的費用也應總體包干。但現在的情況卻是全部由公司統籌，變成了公司的

5、管理費用。行政列支用品過度，甚至一些生活用品（如茶杯、毛毯）也列入了公共開支，行政辦公用品的出入庫制度成為了種虛設。薪酬管理制度缺失，通用的薪酬管理制度未必適合我們公司，厚厚的兩本制度上大量的網上下載痕跡，其實質能進行管理的意義不大，按目前公司的管理架構，完全應該是固定薪+浮動薪的格局，即行政管理中心執行固定薪，營銷及售后維修中心、研發及制造中心執行浮動薪，但實際情況卻都是固定薪，而且調整只是調整薪資基數。提成制度與業績脫鉤，公司在這方面的投入有些盲目。貨品管理制度缺失，我們是拓展期的公司，庫存積壓的現象并不能成立，但由于營銷計劃的缺失直接導致貨品管理混亂，同時安裝方面由于糾結于自主安裝還是外

6、包安裝的問題，（但實際是由外包人員安裝，其技術素質問題直接導致安裝工時及安裝材料的浪費，其質量標準變成不可控）。貨品出入庫方面人為治理過于嚴重，只要將貨品發出庫就算業績，至少貨品的最終歸屬好象無人跟蹤。項目融資部董事長總經理行政管理中心營銷及售后中心研發及制造中心財務部行政人事部法律顧問產品事業部工程事業部研發中心制造分廠一、管理架構圖圖示說明：執行中心負責制的理念，各職能中心安排一名副總直接管理。副總對總經理負責，總經理對公司董事會負責。各中心不是平行機構，行政管理中心是公司的管理中樞，營銷及售后中心和研發及制造中心只是職能中心，應服從行政管理中心的統一調度，職能中心執行目標責任制，行政管理

7、中心只就目標責任制的合規及執行情況管理統一管理。公司財務部行政上歸屬行政管理中心，對總經理負責。在公司統一的財務管理目標前提下，有權對各職能中心及其下屬機構相關業務進行指導。倉儲及采購中心為財務部的二級機構，未在管理架構圖中列示。以上管理架構圖只適合拓展期的公司管理，在公司統一規范的管理體系未建立之前，財務部應承擔更多的職能。在計劃、預算、控制、監督等方面應發揮更多的作用，不能只局限于核算職能。二、營銷及售后中心管理規范1、營銷及售后中心包括兩大部分，分別是營銷中心和售后維護中心。理論上售后維護中心應該是獨立的，但由于公司產品的特殊性，為更好地維護營銷的整體性，暫時將售后維護中心歸屬到這個中心

8、里，但售后維護的工藝流程以及相關質量標準由公司技質部統一制定。2、營銷及售后中心分成兩個事業部，實行事業部負責制，各事業部均應明確自己的主產品及相關輔助工程，售后中心服務于兩個事業部，服從營銷及售后中心分管副總領導，業務上服從各事業部的安排。3、產品事業部主要從事公司主要單品的直營業務，試用類業務歸屬這一類。產品事業部與公司研發中心直接業務聯系，按研發中心要求調查相關產品的市場并及時反饋。4、工程事業部主要從事公司代理的產品工程以及合同能源管理項目，工程事業部應組建自己的團隊，同時主要負責調配售后及維護中心的工作。5、各事業部都應該制定自己的計劃及報表體系，業務上由公司財務部統一進行指導，數據

9、統計由公司財務部統一管理，事業部應編制月度營銷目標，同時編制每日的目標計劃分解，事業部均應建立自己的檔案體系。按合同類別分別歸集相關文檔，以客戶名稱進行歸檔。公司財務部將不定期對這些客戶檔案進行檢查。6、合同與協議是必須是公司統一進行規范的格式文本，絕對不是流于形式的官樣文章。各事業部的合同或協議是不能通用的。合同及協議文本除經公司法律顧問審核外，還必須經公司各相關職能部門簽署意見。各事業部有洽談合同的權力，但沒有直接簽署合同的權力。7、各事業部均應編制自己的產品名錄，交財務部存檔，產品名錄變更時，應提交變更后的產品名錄。事業部有維護產品名錄更新的義務，廠制品產品名錄由事業部與研發中心共同完成

10、。8、各事業部實行費用包干制度，除小額基本薪外，其余薪資全部計入浮動薪，與銷售業績直接掛鉤，公司可適當提高提成比例。但銷售業績的計算公式統一為：銷售業績（營業額售后維護額（售質保金）X提成比例X回款率X綜合考評率。其中售后維護額除質保金是固定的外，其他額度是指免費維修期以外需增加維護期預計將花費的費用，該費用額度由公司統一制定，公布后一般三年時間內不變。綜合考評率由公司行政人事部統一制定考評指標，但業務資料的齊整率、顧客投訴率、回款率及回款時間將是最主要的考評指標。應付提成銷售業績前期公司墊資費用（小額基本薪除外）。各事業部可針對本部實際業務情況提出對上述兩個基本計算方法的修改意見，經公司研究

11、后統一實施，任何未形成公司正式文件的提成文檔一概會被視為無效。9、售后及維護保養中心實行固定薪加材料價差補貼的薪酬制度，所謂材料價差是指更換配件時因維護保養人員的技術素質導致客戶能信服更換必要材料的可行性，超過配件基準價的部分80%歸屬售后人員所有，售后及維護保養人員沒有自行采購配件的權力，特殊情況下需請示公司分管副總，所有與售后保養相關的材料均由公司采購部統一采購，公司將對每種維護形態下的安裝材料進行定額管理。10、事業部所需辦公用品及用具由公司統一采購，事業部不得自行采購相關用品，事業部的辦公用品列入公司統一制定的行政辦公用品全年預算中。超標部分將從事業部團隊業績中予以扣除。除公司統一策劃

12、的包含公司形象推介在內的大型活動外，其他的促銷活動費用將納入事業部包干費用中，前期可按一定比例與公司分擔，但后期一律歸入公司代墊費用，從事業部團隊業績中統一扣回。（辦公用品包括但不限于電腦、復印機等辦公設備、車輛、豪華辦公桌椅）。11、營銷管理人員的薪資包括兩個部分，一個固定薪，另一個是銷售業績團隊獎，其基數為當期業務人員應得提成額。比例為5%，具體比例將由公司統一制定。團隊業績獎有兩種開支渠道，一部分是由營銷管理人員薪酬獲取，另一部分為營銷人員的促銷活動費用及其他超標辦公費用的扣回。營銷管理人員的主要工作內容除協助業務員完成洽談及拓展的工作外，就是編制營銷計劃、建立與健全相關部門內的管理制度

13、以及客戶檔案等客戶資料。有協助業務員提高完成業務資料齊整率的義務。公司行政部將對這一工作內容進行月度考核，直接反映在當月工資中。此種月度考核采用評分制，最高分是10分，具體指標由公司行政部制定，但必須包括上述兩個方面的內容，低于10分的將按比例從當月固定薪中扣除。12、事業部成員必須對自己申請發出的貨物負責，在款項未收回前，事業部成員都應承擔責任。事業部應根據自身客戶情況評估計算出各類客戶的信用額度。報經財務部備案，凡超過信用期或者是信用額度的，除報批外，超期的還將對業務員進行一定的處罰。三、研發與制造中心管理規范1、研發與制造中心承擔公司各種新產品的研發與生產任務，與營銷中心相關事業部進行互

14、動。依照營銷中心反饋的市場信息積極研制更新換代產品；依照中心技術力量研發出新產品供各事業部試銷并協助完成批量生產。2、研發與制造中心所需材料、工具及其他物料由公司采購部統一采購，中心按項目編制請購單，項目包括研發項目名稱、生產計劃單，研發與制造中心有義務去市場了解所需物料的市場價格，有義務協助財務部完成對于物料采購價格的復核工作。研發及制造中心對物料的質量負責，未經中心簽署意見的物料一律不辦理入庫手續，所預付的款項將由采購部相關人員負責追討。3、研發與制造中心設三個部門：技術質量監管部、制造分廠、實驗室，技術質量監控部主管公司質量體系的建立、工藝流程圖的搭建、相關材料消耗定額的制定。所有新產品

15、及常規產品材料所需清單的制定。制造分廠嚴格按技術質量監管部的要求組織生產。實驗室負責落實技術質量監管部的相關技術指標分析工作。4、由于公司產品生產執行的是“配件委外、自主總裝”的模式。委外配件的洽談工作由采購部負責完成，但定價方面必須有技術質量監管部參與，技術質量監管部使用“標準工時+標準材料消耗+行業內合理利潤”的模式同時結合批量率來折算出配件基準價，以便從源頭上掌控產品成本。總裝標準工時由技術質量監管部提供，財務部負責復核，工價由公司相關部門統一制定。7、公司實行統一的研發費用額度制，即每月提取一定比例的研發費用，由研發主要負責人負責領取，研發中心人員共同支配，研發費用包括：材料費、人工費、差旅費及其他攤銷類費用。研發中心應按項目報送研發費用列支的預算經財務部審核。8、研發與制造中心人員的薪資執行固定薪加浮動薪制定，其中浮動薪主要體現在材料節約獎，技術改造帶來的材料節約額中80%歸屬技術改造參與人員。四、財務管理目標規范1、嚴格執行公司預算制度，大額支出必須有預算。費用分成以下幾類：項目融資費用、常規管理費用、研發費用、業績獎金。2、制定可行的費用報銷制度及相關報銷規范，并建議公司所有成員共同遵守。費用報銷制度只針對行政管理中心成員有效