1、企業BI模型方案附案例何謂商務智能(Business Intelligence)只是把Excel轉成報表還是把儀表盤加上報表何謂商務智能(Business Intelligence)商務整合(Business Integration)整合數據，將其轉變為信息，在整個企業內部和外部進行傳遞，產生互動商務創意(Business Innovation)用信息來改變你的做事方式，使其變得更加有效，更加易于管理和更加有效。“不是最強壯的也不是最有智慧的，而是最能適應變化的才能夠生存”Charles Darwin 總結商務智能(Business Intelligence)商務智能是一種以使用者為中心的情報

2、檢索、探索、分析與互動過程，并從而發展洞察 (insights) 與認知 (understanding)，藉以改善與強化決策品質Gartner Group用創新的方法來整合、分析、呈現所有數據，以改善信息提供效率與決策品質以創新為手段、整合為過程達到效率與質量的提升內容提要 SAP 2009 / Page 5 案例分享BI商務智能解決方案何為商務智能？管理桌面管理駕駛艙通過宏觀關鍵績效指標的分析，來把握企業整體運行及經營狀況。通過分析模擬預測，把握企業發展趨勢。管理桌面報表平臺報表平臺27 張80 張23 張報表平臺 數據集市增量抽取數據 自行開發系統 ERP系統 數據集結區 1.基礎檔案全量

3、 抽取2.指標相關增量抽取總帳CRM項目管理應收應付全量抽取數據 主題報表總體情況一覽表銷售統計表項目情況匯總表增量抽取數據 銷售系統預算主營業務收入數據集結區分析方法分析方法 比較分析法分析方法 沃爾評分法分析方法 因素分析法模型分析 （數據模型）基于財務報表的經營分析三個層面四個角度戰略層面：企業戰略管理營運層面 ：企業營運管理報表層面：報表分析展現企業已經發生了什么分析為何發生預測即將發生什么模擬預測企業希望發生什么九大主題1 綜合績效分析 2 發展能力分析3 盈利能力分析 4 營運能力分析5 資金分析 6 償債能力分析7 責任中心考核8 預警 9 報表分析報表分析目的 獲得企業財務狀況

4、、經營成果、現金流量和關鍵指標等的準確認識內容資產負債表利潤表現金流量表其它分析方法環比同比趨勢結構預警預警的目的 對企業經營管理活動中潛在的風險進行準實時的分 析與監控預警的內容過快增長預警過快下降預警虧損預警財務風險預警報表項目異常預警企業的未來會出現多種情況，在每種情況下企業的盈利會發生什么樣的變化？企業維持目前經營水平條件下的虧損預警企業收入水平發生變化條件下的虧損預警企業成本費用水平發生變化條件下的虧損預警營運管理企業營運管理盈利能力分析收入質量利潤質量盈利綜合能力資金分析管理資金構成分析資金成本分析資金償債能力分析資金協調性分析資金獲利能力分析營運能力分析流動資產營運能力分析流動資

5、產周轉效果分析固定資產營運能力分析全部資產營運能力償債能力分析企業負債情況企業短期償債能力企業長期償債能力基于企業盈利能力和營運能力的償債能力測算企業未來償債能力預測目標角色應用內容發展能力盈利能力分析找出企業盈利的關鍵驅動因素，提高企業盈利水平盈利能力分析費用：結構、趨勢、合理性收入：結構、趨勢、質量綜合KPI利潤：趨勢、質量成本：結構、趨勢、合理性什么是盈利能力？能給企業帶來什么？如何進行？資金分析資金分析內容資金構成分析資金成本分析資金償債能力分析資金協調性分析資金獲利能力分析資金分析重要性資金在局部或在分布上的不協調，會導致企業資金周轉的中斷或停滯發達國家統計數據顯示，每五家破產企業，

6、有四家是盈利的，只有一家是虧損的。經營成功的企業，各有不同的戰略和秘密，但經營失敗的企業，都有共通的問題和征兆現金鏈條斷裂 企業資金在會計核算過程中始終保持總量平衡，總量平衡不能完全保證資金在數量上和時間上的協調資金成本分析不同性質資金來源的成本尋求最為合理的融資方式不同時期資金成本企業融資成本變化了然于胸資金成本對比分析行業對比預算對比資金協調性分析企業發展的血液資金是否在健康、協調的運作？資金鏈是否會斷裂？資金是否冗余？資金協調：涵蓋企業經營業務的各個環節投資、融資生產、采購、銷售資金支付和結算等 。 靜態協調與動態的協調投資和融資活動協調經營活動協調現金支付情況協調短期資金占用長期資金占

7、用短期資金來源長期資金來源償債能力分析什么是企業償債能力？靜態的講，是指企業用資產清償債務的能力；動態的講，是指企業用資產和經營過程創造的收益償還債務的能力。償債能力分析內容企業負債情況分析企業短期償債能力分析企業長期償債能力分析基于企業盈利能力和營運能力的償債能力測算企業未來償債能力預測償債能力測算與預測企業實際的可以用來清償債務的資產不僅包括其立即變現的資產，還包括生產經營活動創造的收益，企業在未來的經營會面臨多種情況，每種情況下企業清償債務的能力如何？企業維持目前生產經營狀態的情況下，未來償債能力預測企業提高盈利能力的情況下，未來償債能力預測企業提高資產營運能力的情況下，未來償債能力預測企業營運能力分析什么是營運能力？分析的目的何在？如何分析？流動資產營運能力分析流動資產周轉效果分析固定資產營運能力分析全部資產營運能力分析加速流動資產周轉效果分析通過改變流動資產管理效率，預測：節約的資金增加的收入企業能否健康發展取決于多種因素：企業盈利能力、資產利用效率、投融資政策、股利分配政策等；企業發展能力影響因素分析，采用連環替代的因素分析法，幫助企業找出企業成長的關鍵驅動點及其影響程度。發展能力分析內容提要 SAP 2009 / Page 30 案例