1、第三章 案件查辦二O一一年二月案件查辦案件調查案件審理第一節 案件查辦一、情報的利用二、涉煙案件調查取證方案的制訂一、情報利用的概念和意義 情報利用，是情報工作的目的和歸宿，是實現情報價值，發揮情報作用的過程。意義：1.情報利用服務于煙草專賣管理工作，通過這種服務實現涉煙情報的效能。2.情報利用貫穿于情報工作的全過程。 （二）情報利用的條件 1.擁有一定數量和質量合格的情報資料。2.情報資料與市場監管、案件查辦等工作需求有關聯3.情報利用者應有明確的情報需求目的。是影響情報利用的重要因素之一，也是確定情報利用范圍、利用要求以及利用途徑和方法的基礎。4.情報利用者應具有利用情報資料的意識。是情報

2、利用的前提。 （三）情報利用的途徑和方式（1）查詢途徑（2）加工途徑（3）傳輸途徑 （4）分析研究途徑2、利用情報的方式從案到人： 通過現場勘查、調查訪問犯罪分子的身份特征、作案手段、作案特點，查找違法犯罪嫌疑人或認定違法犯罪人的方法，稱為從案到人方式。 從人到案： 破獲積壓案件或實施并案查處的方法，稱為從人到案方式。 從案到案（2）線索型情報的處置利用符合立案條件的線索，按照立案程序立案調查；已立案調查的案件的相關線索，要及時傳送給有關辦案部門和人員；涉及面廣，情況復雜的重大違法活動線索，要迅速向上級機關報告情況；線索反映可能對市場危害大、價值高、時間緊的，要立即組織力量查證情況，據情采取措

3、施，實行專案查破；線索反映對象屬日常我們關注的重點對象，關有重要價值的，要立即組織人員深入調查，布置監控重點對象的活動；線索反映可能對市場危害較小、價值較小、時間要求較為寬松的，可按層級管理和職責要求，由相應的專賣管理部門負責查實；對一些難以查證其準確程度的線索，在做好防范、監控的前提下繼續查證，并在長時間內進行跟蹤，直至查個水落石出。二、涉煙案件調查取證方案的制訂涉煙案件調查取證方案的概念 含義：1）涉煙案件調查取證方案制定的主體是煙草專賣行政主管部門及其辦案人員。（2）目的是要明確調查程序，確定調查人員、方法、手段和措施，有的放矢地收集證據，查清案件事實。（3）內容不是一成不變的，要根據個

4、案的具體情況，制訂合理可行的調查取證方案。 2. 涉煙案件調查取證方案的作用 調查取證是查處違法行為，正確實施行政處罰的前提和基礎。 （1）制訂調查取證方案有利于保證調查取證工作的依法進行。依法調查取證是法律對煙草專賣行政主管部門一項最基本的要求。（2）制定調查取證方案有利于提高調查取證的效率。（3）制定調查取證方案有利于保障執法人員和相對人的人身和財產安全。 （二）調查取證方案的準備 （1）確定調查人員 選定調查負責人。組織相應的辦案力量，不得少于二人。合理搭配人員。注意調查人員的回避。 （2）選定組織形式 根據參加辦案的機關的多少，可劃分為 a.單獨式 b.聯合式。包括縱向聯合、橫向聯合兩

5、種 。聯合式辦案適用于重大、復雜的案件或是跨部門管轄交叉的案件。 從組成結構上，可分為a.單一式。b.母子式。是指在調查組下面分設若干調查小組分頭調查，適用于涉及面廣、調查取證難度較大的案件。 （3）熟悉案情 2.調查取證方案的內容 （1）成立調查組（2）調查取證的內容（3）調查取證的方法與步驟（4）突發情況處置（5）紀律要求（6）任務完成的時間 1、生產環節案件調查取證方案制訂 （1）主要類型 生產煙草制品生產煙機設備生產煙用絲束、濾嘴棒等輔料。 （2）核實和分析案件情況核實情報信息，辨別真偽分析案情，掌握生產場所位置及周邊環境狀況，確定檢查的關鍵節點。（3）成立調查組 一般采取母子式結構（

6、4）重點檢查內容抓獲涉案當事人查獲涉案的煙機設備；煙草制品和各種原料固定各類證據。（5）檢查方法 （注意事項）現場要注意 收集注重原始證據，要盡量在封閉的場所內，由專人清點涉案物品，清點的整個過程要進行照相、攝像如果無法在現場清點登記而需要轉移，必須對證據進行封存，加貼封條，整個過程進行攝像，人貨不能分離（6）突發情況處置 （7）紀律要求 2.運輸環節案件調查取證方案的制訂（1）主要類型 分為 自運 托運 。（2）核實和分析案情認真分析核實情報信息，辨別真偽掌握道路環境狀況，確立道路檢查關鍵節點。（3）成立調查組 （4）重點檢查內容抓獲涉案當事人查獲涉案的煙草專賣品和運輸車輛固定各類證據。（5

7、）檢查方法 對涉案車輛行駛路線進行分析，請公安交巡警部門配合，在涉案車輛可能經過的路段進行設伏公安交警部門未參與設伏的，可跟蹤違法運輸車輛，及時協調公安部門在各卡口進行堵截發現涉案車輛后，及時對嫌疑車輛進行跟蹤，同時，及時把發現的情況及車輛行駛路線向指揮人員匯報，指揮人員根據車輛運行動態，組織人員堵截；當發現嫌疑車輛，可能駛往外省、市或難以繼續跟蹤時，應立即通知可能途經的當地煙草專賣行政主管部門查處對涉案車輛、人員進行控制，同時安排人員維持好現場秩序調查人員應現場檢查確定是否屬于違法運輸煙草專賣品，制作現場執法文書，采集視聽資料，固定各項證據； 控制好涉案當事人，并進行調查詢問；對物流和長途客

8、運的，安排人員對貨運、客運車輛老板及駕駛員等相關人員進行調查詢問。 （6）突發情況處置涉案人員發現執法車輛進行跟蹤后，棄車逃跑的，指揮人員應立即安排人員實施跟蹤追擊，同時控制好涉案車輛涉案人員發現執法車輛攔截后，駕車強行闖關的，指揮人員應提醒駕駛人員提高警惕,避免與其車輛正面發生沖突，要由協助檢查的公安部門進行堵截在現場查處過程中，涉案人員暴力抗法對執法人員人身構成威脅時，辦案人員應齊心合力，并及時報警，保護執法人身安全對辦案現場圍觀人員較多，可能造成混亂的，要加強宣傳，并應及時把涉案車輛、人員帶離現場。 （7）紀律要求 3.存儲環節（窩點）調查取證方案的制訂（1）主要類型 經營性場所包括所有

9、取得工商營業執照從事公共服務活動的卷煙零售商店、各類超市、賓館飯店、物流貨運站、公共娛樂場所等非經營性場所為私人家庭住宅、出租房屋、私人及單位非經營性的倉庫等臨時的非經營性區域為在上述經營性場所內因生活或工作需要而臨時設置的生活居住空間區域、更衣室、私人物品倉庫等（2）核實和分析案情接到報案后，及時對舉報信息進行核對，辨別真偽分析案件，掌握存儲煙草專賣品場所內部及周邊環境狀況確定存儲環節（窩點）案件的檢查節點（3）成立檢查組 （4）檢查重點內容 抓獲涉案當事人、查獲涉案的煙草專賣品、固定各類證據（特別是帳冊、匯款存根等）。 （5）檢查方法 對經營性場所檢查 a.當事人主動配合檢查，兩名以上執法

10、人員出示執法證件后可以依法進行檢查b.當事人不主動配合檢查，要充分做好思想工作，告知拒絕、阻礙執法檢查的后果，并當場進行采集視聽資料，兩名以上執法人員出示執法證件后可以依法進行檢查。 對非經營性場所檢查 a.當事人主動配合檢查，在公安干警配合下，當場進行采集視聽資料，兩名以上執法人員出示執法證件后可以依法進行檢查b.當事人不主動配合檢查，要有確鑿證據支持下，可在公安干警配合下，兩名以上執法人員出示執法證件后可以依法進行檢查，同時要做好視聽資料的采集。c.檢查前要通過監控，采集視聽資料，確定該場所內存有違法煙草專賣品，并將周圍的情況了解清楚，如有后門、后窗戶的，必須事先安排人員控制對臨時的非經營

11、性區域檢查 a.對當事人或相關負責人進行說服教育，要求其主動配合檢查，兩名（含）以上執法人員對該區域進行檢查時，當事人必須在場。b.當事人不主動配合檢查，邀請公安干警到場，兩名（含）以上執法人員可以對該區域依法進行檢查，要當場進行采集視聽資料。（6）突發情況處置 聯合公安相關部門干警對存儲場所（窩點）周圍關鍵節點進行布控，減少圍觀人員,防止發生暴力抗法等突發事件在現場查處過程中，涉案人員暴力抗法對執法人員人身構成威脅時，辦案人員應齊心合力，并及時與公安人員聯系，確保執法人身安全； 對辦案現場圍觀人員較多，可能造成混亂的，要加強宣傳，并應及時把涉案物品、人員帶離現場。 （7）紀律要求4、煙草專賣

12、行政執法突發事件應急處理預案突發事件應急處理含義a.事件預防b.應急處理c.搶險救援： （3）工作原則 以防為主，防救結合及時進行救援處理減輕事故所造成的損失。 （4）突發事件的行為類型執法受阻執法傷害交通事故。 （5）處置方法和要求 工作預案要明確處置程序、現場處置方法和預防措施。 發生暴力抗法事件時，要及時拍攝取證和保護好現場，要迅速與當地“110”指揮中心聯系，以取得支援，要加強防護設備和取證設備配置。應對暴力抗法，要教育執法隊伍，堅持文明執法，執法過程要講方法、講策略、講感情；要換位思考，做通對方思想工作以后再實行執法，減少暴力抗法事件發生的可能性。（6）組織機構和職責 （7）預案演練

13、 二、 案件查辦（30分）第一題：案件調查（12分）某縣煙草專賣局準備在轄區內開展一次卷煙打假專項活動，為預防和解決執法受阻突發事件的發生，該局擬制訂一份妥善處置行政執法受阻突發事件的應急處理預案。在該預案中：1 執法受阻突發事件發生時，現場執法人員的處置程序是什么？（2分）2 縣局分管領導的處置程序是什么？（2分）3 可以采取哪些現場處置方法？（3分）4 在預案中應明確哪些預防措施？（5分）一、證據的審查與使用二、聽證三、涉煙刑事案件的移送一、證據的審查與使用一、證據的審查與使用的概念二、證據審查法則三、證據審查的方法四、證據審查的方法五、使用證據一、證據的審查與使用的概念審查使用（二）證據

14、審查法則原則1.特性法則2.矛盾法則3.實踐法則4.綜合法則（三）證據審查的方法 1.整合認證法 2.資格確認法3.對照分析法 4.詢問釋疑法5.比較取舍法 6.矛盾排除法 （四）證據審查內容證據審查內容包括程序性審查和實體性審查1.書證。（1）書證的形成過程。（2）書證內容是否真實。 （3）書證的形式是否符合要求。 2.物證。 （1）物證的來源是否合法。 （2）物證收集和保管是否依法進行。 （3）物證是否真實可靠，即該種物證是否具有客觀性。 （4）物證本身與案件事實是否具有關聯性，即審查認定某一物證的存在與否能否足以影響到特定的案件事實所呈現的實際狀態。 （5）審查認定物證的證明方式，凡是物

15、證以其存在足以影響發現案件事實的一部分的，即具有直接的證明力；而凡是物證以其存在有助于查明案件事實，或構成發現案件事實的線索的，則為具有間接的證明力。 （6）對物證證明的方式和手段，主要包括辨認、鑒定、比較法和印證法， 3.證人證言。對證人證言主要審查： （1）證人的作證能力，“不能正確表達意志的人不能作證”。 （2）證人是否如實提供證言。 （3）證人證言的內容，主要證明證人證言所表達的內容與案件事實有無關聯性，有何種關聯性，以及證人證言與其他證據之間有無矛盾之處。 （4）證人證言的形成過程，以判斷證據力的大小與強弱， （5）證人與違法案件當事人或案件本身是否具有利害關系。 （6）證人的品格、

16、操行對其證言是否產生影響。 4.當事人陳述。對當事人的陳述主要審查： （1）當事人陳述的來源，即是否是違反法定程序所得。 （2）是否與當事人真實意思表示相一致，即當事人的陳述是否是以利誘、欺詐、脅迫、暴力等不正當手段獲取的。 （3）當事人陳述是否符合邏輯。 （4）當事人陳述同其他證據之間的關系，只有在查明當事人陳述與其他證據相互印證、吻合時，才能作為認定案件事實的證據。 5.視聽資料。對視聽資料主要審查： （1）視聽資料形成的時間、地點和周圍環境， （2）視聽資料的收集過程是否合法，即對以偷拍、偷錄、竊聽等手段獲取的視聽資料要審查是否侵害他人合法權益。 （3）視聽資料的內容是否真實，即視聽資料

17、是否被刪節、剪接、篡改。 6.鑒定結論。對鑒定結論主要審查： （1）鑒定人是否具備鑒定資格。（2）鑒定程序是否合法。（3）鑒定結論是否正確、明確、完整。 （4）鑒定的依據和使用的科學技術手段。 （5）鑒定人的簽名和鑒定部門的蓋章。 7.勘驗筆錄。對勘驗筆錄主要審查： （1）勘驗筆錄的制作主體是否合法。 （2）執法人員和被檢查人是否在筆錄上簽字或蓋章。 （3）筆錄上有無篡改或者偽造現象的發生。 （4）現場檢查情況，重點記錄違法物品、設施所在位置。 （5）現場提取有關物證的名稱和數量。 （五）使用證據 在行政處罰程序中，對證據進行客觀性、合法性、關聯性的審查判斷，保證“以事實為根據，以法律為準繩”

18、的辦案原則 1.證據的證明對象是指違法案件中，需要由執法人員依法收集運用證據證明的案件事實，主要有違法事實、違法主體、程序事實及證據事實四個方面： （1）違法事實。（2）違法主體。（3）程序事實。（4）證據事實。 下列事實法庭可以直接認定：眾所周知的事實；自然規律及定理；按照法律規定推定的事實；已經依法證明的事實；根據日常生活經驗法則推定的事實 2.舉證責任分配 在行政處罰程序中，行政機關對當事人行為的違法性負有舉證責任，根據“行政有證在先原則”的規定，證據的調查和收集應當在行政處罰決定做出之前進行，在行政處罰決定做出之后取得的證據不得作為定案的根據； 3.行政處罰中的證據規則適用 （1）證據

19、采信規則 證明同一事實的數個證據，其證明效力一般可以按照下列情形分別認定：國家機關以及其他職能部門依職權制作的公文文書優于其他書證；鑒定結論、現場筆錄、勘驗筆錄、檔案材料以及經過公證或者登記的書證優于其他書證、視聽資料和證人證言；原件、原物優于復制件、復制品；法定鑒定部門的鑒定結論優于其他鑒定部門的鑒定結論；法庭主持勘驗所制作的勘驗筆錄優于其他部門主持勘驗所制作的勘驗筆錄；原始證據優于傳來證據；其他證人證言優于與當事人有親屬關系或者其他密切關系的證人提供的對該當事人有利的證言；出庭作證的證人證言優于未出庭作證的證人證言；數個種類不同、內容一致的證據優于一個孤立的證據。 （2）證據排除規則 下列

20、證據材料不能作為定案依據：嚴重違反法定程序收集的證據材料；以偷拍、偷錄、竊聽等手段獲取侵害他人合法權益的證據材料；以利誘、欺詐、脅迫、暴力等不正當手段獲取的證據材料；當事人無正當事由超出舉證期限提供的證據材料；在中華人民共和國領域以外或者在中華人民共和國香港特別行政區、澳門特別行政區和臺灣地區形成的未辦理法定證明手續的證據材料；當事人無正當理由拒不提供原件、原物，又無其他證據印證，且對方當事人不予認可的證據的復制件或者復制品；被當事人或者他人進行技術處理而無法辨明真偽的證據材料；不能正確表達意志的證人提供的證言；不具備合法性和真實性的其他證據材料。第五十八條規定“以違反法律禁止性規定或者侵犯他

21、人合法權益的方法取得的證據，不能作為認定案件事實的依據”。 二、聽證聽證前準備聽證的實施聽證報告（一）聽證前準備 1.確定聽證主持人和記錄人員 2.確定舉行聽證時間、地點并通知當事人 3.公告舉行聽證的時間、地點、案由 4.聽證主持人和記錄人在聽證舉行之前，應調閱案卷，熟悉案情。 （二）聽證的實施 聽證會應當公開舉行，允許公眾旁聽，但涉及國家秘密、商業秘密和個人隱私的案件除外。聽證參加人包括案件調查人員、當事人及其委托代理人、第三人、證人及鑒定人。 1.主持人查明到場當事人或者其他參加聽證會人員的身份，說明案由，告知當事人的權利、義務，宣布會場紀律，詢問當事人是否申請主持人回避，宣布聽證會開始

22、。 2.由案件調查人如實陳述調查案件的過程、認定的違法事實、出示相關的證據，提出處罰建3.當事人就指控的事實進行陳述和申辯；有第三人的，由第三人進行陳述。 4.調查人員與當事人相互辯論。 5.最后陳述 （1）由當事人作最后陳述。 （2）有第三人的，由第三人進行最后陳述、申辯。 （3）調查人員進行最后陳述。 6.制作聽證筆錄 聽證會應當制作筆錄，筆錄在當事人及其他參加人確認無誤后簽字或蓋章,主持人、記錄人也應當在筆錄上簽字或蓋章。當事人及其他參加人可以要求對聽證記錄進行補充、修改。 7.主持人宣布聽證結束。 （三）聽證報告 聽證報告首先應寫明聽證的基本情況，包括案由、舉行聽證的時間、地點、聽證參

23、加人的情況等。其次，寫明當事人或委托代理人針對煙草專賣行政主管部門認定的違法事實、情節等提出的主要觀點、理由和證據，對當事人或委托代理人陳述、申辯的主要內容進行歸納總結，總結聽證各方在事實認定、證據認定以及案件定性上的共同點與分歧。再次，寫明法律、法規或者規章的適用問題。最后提出案件的處理意見。 三、涉煙刑事案件的移送 1.涉煙刑事案件移送的概念 涉煙刑事案件移送是指煙草專賣行政主管部門在依法查處違法行為過程中，發現違法事實涉及的情節、后果、金額等，根據刑法規定，涉嫌構成犯罪，依法需要追究刑事責任，而移送司法機關追究刑事責任的執法活動。 2.涉煙刑事案件移送的意義 （1）依法移送涉煙刑事案件是

24、煙草專賣行政主管部門依法行使職權的重要體現。（2）依法移送涉煙刑事案件是徹查涉煙違法行為的重要手段。 （二）涉煙刑事案件移送的主要依據和情形 1.涉嫌生產、銷售偽劣產品罪 （1）煙草制品生產者、銷售者違反國家產品質量管理法規，在煙草制品中摻雜、摻假，以假充真，以次充好或者以不合格煙草制品冒充合格煙草制品，銷售金額在5 萬元以上的行（2）偽劣煙草制品尚未銷售，貨值金額達到15 萬元以上的； （3）生產偽劣煙用煙絲數量在1000 公斤以上的； （4）生產偽劣煙用煙葉數量在1500 公斤以上的； （5）非法生產、拼裝、銷售煙草專用機械行為，銷售金額在5 萬元以上，或尚未銷售貨值金額達到15 萬元以上

25、的。 2.涉嫌非法經營罪 （1）個人非法經營數額在5 萬元以上的，或者違法所得數額在1 萬元以上的； （2）單位非法經營數額在50 萬元以上的，或者違法所得數額在10 萬元以上的； （3）曾經因非法經營煙草制品行為受過2 次以上行政處罰又非法經營的，非法經營數額在2 萬元以上的。3.涉嫌假冒注冊商標罪 （1）非法經營數額在5 萬元以上或者違法所得數額在3 萬元以上的； （2）假冒兩種以上注冊商標，非法經營數額在3 萬元以上或者違法所得數額在2 萬元以上的。（ 三）主要涉煙刑事案件罪名及構成要件 1.生產、銷售偽劣產品罪 （1）生產、銷售偽劣產品罪的構成要件 客體要件。本罪侵犯的客體是國家對生產

26、、銷售產品質量的監督管理制度和消費者的合法權益，屬于復雜客體。 客觀要件。本罪的客觀方面表現為生產者、銷售者違反國家產品質量法規，實施了在產品中摻雜、摻假，以假充真，以次充好或者以不合格產品冒充合格產品的行為。 主體要件。本罪主體是一般主體，自然人、法人和其他組織均可構成。 主觀要件。本罪主觀方面是故意，并且行為人一般具有非法牟利的目的。 2.非法經營罪 非法經營罪，是指違反國家規定，從事非法經營活動，擾亂市場秩序，情節嚴重的行為。 （1）非法經營罪的構成要件 客體要件。 非法經營既侵犯了市場管理制度，有時還同時侵犯國家的商品專營專賣制度、對外貿易管理制度等。 客觀要件。本罪的客觀要件是行為人

27、具有違反國家規定，進行非法經營，擾亂市場秩序，情節嚴重的行為。 主體要件。本罪的主體為一般主體，自然人、法人和其他組織 主觀要件。本罪的主觀要件為故意，即明知其行為是非法經營行為而故意實施之。不知其行為為非法而實施非法經營行為的，不構成犯罪。實施非法經營行為的目的是為了獲取非法利益。但是，不以是否獲利為犯罪的構成要件3.假冒注冊商標罪 （1）假冒注冊商標罪的構成要件 客體要件。本罪侵犯的客體是國家對注冊商標的管理制度和注冊商標權利人的商標專用權。 客觀要件。本罪的客觀方面表現為違反商標管理法規，未經注冊商標所有權人許可，在同一種商品上使用與其注冊商標相同的商標的行為。違反商標管理法規，是指違反

28、我國商標法和商標法實施細則等法律、法規。假冒商標的行為在客觀方面的表現為： a.行為人使用他人的注冊商標未經注冊商標所有人許可。 b.行為人必須在同一種商品上使用與他人注冊商標相同的商標。 c.情節嚴重。 主體要件。本罪主體是一般主體，自然人、法人和其他組織均可構成。 主觀要件。本罪在主觀方面表現為故意，即行為人認識到自己使用的商標與他人已經注冊的商標相同，未經注冊商標所有人許可，在同一種商品上使用與他人注冊商標相同的商標的行為。如果不知道自己使用的商標是他人已經注冊的商標，不構成本罪。 （2）假冒注冊商標罪的刑事責任 一是情節嚴重的，處3 年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金。 二是情節

29、特別嚴重的，處3 年以上7 年以下有期徒刑，并處罰金。 （四）涉煙刑事案件移送程序 涉煙刑事案件移送主體一般為各級煙草專賣行政主管部門，接收主體則為同級公安機關，涉嫌走私犯罪的移送相關海關執法部門查處。 1.煙草專賣行政主管部門對應當向公安機關移送的涉嫌犯罪案件，應當立即指定2 名或者2 名以上行政執法人員組成專案組專門負責，核實情況后提出移送涉嫌犯罪案件的書面報告，報經本機關正職負責人或者主持工作的負責人審批。 2.煙草專賣行政主管部門正職負責人或者主持工作的負責人應當自接到報告之日起 3日內作出批準移送或者不批準移送的決定。決定批準的，應當在24 小時內向同級公安機關移送；決定不批準的，應當將不予批準的理由記錄在案。 3.煙草專賣行政主管部門向公安機關移送涉嫌犯罪案件，并附下列材料：涉嫌犯罪案件移送書；涉嫌犯罪案件情況的調查報告；涉案物品清單；有關檢驗報告或者鑒定結論