1、第六章 再保險(xiǎn)第一節(jié) 再保險(xiǎn)概述 第二節(jié) 再保險(xiǎn)方式 第三節(jié) 再保險(xiǎn)合同第一節(jié) 再保險(xiǎn)概述一、再保險(xiǎn)的概念與特點(diǎn)（一）基本概念再保險(xiǎn)又稱分保，是保險(xiǎn)人將自己承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的全部或一部分向另外一個(gè)或幾個(gè)保險(xiǎn)人再次進(jìn)行保險(xiǎn)。相關(guān)概念：原保險(xiǎn)公司:又稱分出人、分出公司，是將保險(xiǎn)業(yè)務(wù)分出的一方。再保險(xiǎn)公司:又稱分入人、分入公司或接受公司，是接受分入保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的一方。自留額:又稱自負(fù)責(zé)任，分出公司自留的那部分保險(xiǎn)業(yè)務(wù)或保險(xiǎn)責(zé)任。分保額:又稱分保責(zé)任，分出公司分出的那部分保險(xiǎn)業(yè)務(wù)或保險(xiǎn)責(zé)任。再保險(xiǎn)費(fèi):又稱分保費(fèi)，是原保險(xiǎn)人因?qū)⒈ｋU(xiǎn)責(zé)任轉(zhuǎn)移給再保險(xiǎn)人所付出的相應(yīng)代價(jià)。分保手續(xù)費(fèi):又稱再保險(xiǎn)傭金，是由再保險(xiǎn)人支

2、付給原保險(xiǎn)人的費(fèi)用報(bào)酬。轉(zhuǎn)分保:再保險(xiǎn)人對(duì)于分入的再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，通過(guò)訂立轉(zhuǎn)分保合同的方式，將其再轉(zhuǎn)分給其他保險(xiǎn)人的行為。 衛(wèi) 星 發(fā)射（保額2億）A保險(xiǎn)人（自留20%）B保險(xiǎn)人（40%） C保險(xiǎn)人（40%）D保險(xiǎn)人（20%）E保險(xiǎn)人（20%）圖6-1 原保險(xiǎn)、再保險(xiǎn)、轉(zhuǎn)保險(xiǎn)示意圖1再保險(xiǎn)是保險(xiǎn)人之間的一種業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。原保險(xiǎn)人與再保險(xiǎn)人的法律地位可以更換。再保險(xiǎn)人與原保險(xiǎn)合同中的投保人或被保險(xiǎn)人之間沒(méi)有任何關(guān)系。2再保險(xiǎn)合同是獨(dú)立合同。再保險(xiǎn)合同在原保險(xiǎn)合同的基礎(chǔ)上產(chǎn)生。再保險(xiǎn)合同與原保險(xiǎn)合同在法律上沒(méi)有任何繼承關(guān)系。（二）再保險(xiǎn)的特點(diǎn)（三）再保險(xiǎn)與原保險(xiǎn)1、原保險(xiǎn)與再保險(xiǎn)的關(guān)系：原保險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)的

3、第一次轉(zhuǎn)嫁再保險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)的第二次轉(zhuǎn)嫁。是“保險(xiǎn)的保險(xiǎn)”。投保人（被保險(xiǎn)人）原保險(xiǎn)人（分出公司）再保險(xiǎn)人（分入公司）支付保險(xiǎn)費(fèi)簽訂保險(xiǎn)合同支付再保險(xiǎn)費(fèi)簽訂再保險(xiǎn)合同請(qǐng)求保險(xiǎn)賠償或給付賠償或給付保險(xiǎn)金請(qǐng)求再保險(xiǎn)攤賠原保險(xiǎn)再保險(xiǎn)攤付損失賠款圖6-2：再保險(xiǎn)與原保險(xiǎn)的關(guān)系圖2、兩者區(qū)別：（1）合同當(dāng)事人不同 原保險(xiǎn)合同：投保人和保險(xiǎn)人； 再保險(xiǎn)合同：原保險(xiǎn)人與再保險(xiǎn)人，都是保險(xiǎn)人。（2）保險(xiǎn)標(biāo)的不同 原保險(xiǎn)合同：既可以是財(cái)產(chǎn)及其利益、責(zé)任和信用，也可以是人的身體或生命； 再保險(xiǎn)合同：是一種責(zé)任，即原保險(xiǎn)人對(duì)被保險(xiǎn)人承保合同責(zé)任的一部分或全部。（3）合同的性質(zhì)不同 原保險(xiǎn)合同：財(cái)險(xiǎn)合同補(bǔ)償性合同，壽險(xiǎn)合同

4、給付性合同； 再保險(xiǎn)合同：全部屬于補(bǔ)償性質(zhì)或分?jǐn)傂再|(zhì)。（4）保費(fèi)的支付不同 原保險(xiǎn)合同：由投保人支付給原保險(xiǎn)人； 再保險(xiǎn)合同：分保費(fèi)由原保險(xiǎn)人支付給再保險(xiǎn)人，再保險(xiǎn)人支付給原保險(xiǎn)人分保手續(xù)費(fèi)。（一）根據(jù)責(zé)任限制的不同劃分1比例再保險(xiǎn)是按保險(xiǎn)金額的一定比例確定原保險(xiǎn)人的自留額和再保險(xiǎn)人的分保額，同時(shí)也按該比例分配保險(xiǎn)費(fèi)和分?jǐn)傎r款的再保險(xiǎn)。比例再保險(xiǎn)分為成數(shù)再保險(xiǎn)和溢額再保險(xiǎn)等方式。2非比例再保險(xiǎn)是以賠款金額作為劃分自留額與分出額的計(jì)算基礎(chǔ)的一種再保險(xiǎn)。非比例再保險(xiǎn)又分為險(xiǎn)位超賠再保險(xiǎn)、事故超賠再保險(xiǎn)和賠付率超賠再保險(xiǎn)。 二、再保險(xiǎn)的分類1臨時(shí)分保是指在分出公司有分保需要時(shí)，臨時(shí)與分入公司協(xié)商，訂

5、立再保險(xiǎn)合同，合同的有關(guān)條件也都是臨時(shí)議定的。對(duì)于該項(xiàng)業(yè)務(wù)的分出和接受，分出公司和分入公司可自由選擇。是最古老、最原始的方式。目前仍被廣泛使用。2合同分保又稱固定分保，是雙方事先簽訂再保險(xiǎn)合同，約定分保業(yè)務(wù)的范圍、條件、額度、費(fèi)用等，在合同期內(nèi)，對(duì)于約定的業(yè)務(wù)，雙方必須分出和接受，無(wú)須逐筆洽談。是現(xiàn)代保險(xiǎn)市場(chǎng)上最主要的再保險(xiǎn)。（二）根據(jù)分保安排形式的不同劃分 3預(yù)約分保 是介于臨時(shí)分保和固定分保之間的再保險(xiǎn)，分出公司對(duì)于預(yù)約合同規(guī)定的業(yè)務(wù)是否分出自行決定，而分入公司則只有接受的義務(wù)，沒(méi)有權(quán)利選擇。因此，預(yù)約分保對(duì)于分出公司而言是臨時(shí)再保險(xiǎn)，無(wú)強(qiáng)制性，自由決定；而對(duì)分入公司而言，則屬于合同再保險(xiǎn)

6、，具有強(qiáng)制性，無(wú)權(quán)選擇。1財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)再保險(xiǎn)是對(duì)原保險(xiǎn)人所承擔(dān)的財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)提供的再保險(xiǎn)。2人身風(fēng)險(xiǎn)再保險(xiǎn)是對(duì)原保險(xiǎn)人所承保的人身風(fēng)險(xiǎn)提供的再保險(xiǎn)。3責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)再保險(xiǎn)是對(duì)原保險(xiǎn)人所承擔(dān)的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)提供的再保險(xiǎn)。（三）根據(jù)原保險(xiǎn)承保的風(fēng)險(xiǎn)種類不同劃分1法定再保險(xiǎn)是按國(guó)家法律規(guī)定強(qiáng)制辦理的再保險(xiǎn)，是國(guó)家干預(yù)再保險(xiǎn)、保護(hù)民族保險(xiǎn)業(yè)、促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的手段。2自愿再保險(xiǎn)是原保險(xiǎn)人在自愿平等的基礎(chǔ)上自由選擇分入公司，與之協(xié)商訂立再保險(xiǎn)合同的一種形式。（四）根據(jù)性質(zhì)的不同劃分分散風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大承保能力提高保險(xiǎn)公司的償付能力促進(jìn)國(guó)家與國(guó)家之間經(jīng)濟(jì)貿(mào)易的發(fā)展三、再保險(xiǎn)的作用 一、比例再保險(xiǎn) 是指再保險(xiǎn)雙方事先以總保險(xiǎn)金額和原保險(xiǎn)

7、人自留額為基礎(chǔ)確定一個(gè)責(zé)任分擔(dān)比例，雙方按照該比例確定各自責(zé)任額，危險(xiǎn)事故發(fā)生后，雙方依據(jù)這個(gè)比例分?jǐn)傎r款。是當(dāng)今再保險(xiǎn)市場(chǎng)上最常用的方式，又分為成數(shù)再保險(xiǎn)、溢額再保險(xiǎn)和混合再保險(xiǎn)三種。它們之間的關(guān)系見(jiàn)圖6-3：第二節(jié) 再保險(xiǎn)方式比例再保險(xiǎn)（比例分?jǐn)傦L(fēng)險(xiǎn)、保費(fèi)與損失）成數(shù)再保險(xiǎn)（固定每張保單中的分保比例）溢額再保險(xiǎn)（確定自留額，不同保單有不同分保比例）混合分保圖6-3 比例再保險(xiǎn)分類圖 1定義 是指原保險(xiǎn)人將每一風(fēng)險(xiǎn)單位的保額，按照雙方事先商定的比例確定原保險(xiǎn)人的自留額和再保險(xiǎn)人的再保險(xiǎn)金額，并以此比例共同分享保險(xiǎn)費(fèi)和分擔(dān)損失賠償額。 （一）成數(shù)再保險(xiǎn)項(xiàng) 目分出公司分入公司保險(xiǎn)金額的分配10萬(wàn)

8、30%=3萬(wàn)元10萬(wàn)70%=7萬(wàn)元保費(fèi)的分配10030%=30元10070%=70元損失的分?jǐn)?00030%=300元100070%=700元例題6-1：規(guī)定比例3：7（比例3：7表示分出公司自留30%的責(zé)任，分出70%的責(zé)任，也稱為70%的成數(shù)再保險(xiǎn)合同。以此類推，比例4：6也稱為60%成數(shù)再保險(xiǎn)合同），分出公司承保一筆業(yè)務(wù)保額為10萬(wàn)元，保費(fèi)收入100元，保險(xiǎn)期內(nèi)發(fā)生損失1000元，則雙方的責(zé)任分擔(dān)如下表所示：2計(jì)算例題6-2：一個(gè)55%的成數(shù)再保險(xiǎn)合同，每一風(fēng)險(xiǎn)單位的最高限額為500萬(wàn)元（最高限額500萬(wàn)元即分出公司自留額與分入公司接受額之和最高為500萬(wàn)元），則保險(xiǎn)金額在分出公司與分入

9、公司之間的分配情況見(jiàn)下表：?jiǎn)挝唬喝f(wàn)元 保險(xiǎn)金額分出公司（45%）分入公司（55%）剩余80364402009011005002252750600225275100（由分出公司自行安排）例題6-3：分出公司組織一份海洋貨物運(yùn)輸險(xiǎn)成數(shù)再保險(xiǎn)合同，確定每一危險(xiǎn)單位的最高責(zé)任限額為1000萬(wàn)美元，分保比例4：6，如果保險(xiǎn)費(fèi)率為1%。則保險(xiǎn)金額、保險(xiǎn)費(fèi)和賠款在分出公司和分入公司之間的分配情況見(jiàn)下表：?jiǎn)挝唬喝f(wàn)元 注意：C貨物保險(xiǎn)金額總額為1200萬(wàn)元，但分出公司只能將其中1000萬(wàn)元在分出、分入公司之間進(jìn)行分?jǐn)?，其?00萬(wàn)需要自行解決。 貨物總 額自 留(40%）分 出(60%）臨時(shí)分保或自留保額保費(fèi)賠

10、款保額保費(fèi)賠款保額保費(fèi)賠 款保額保費(fèi)賠 款A(yù)300301201.201801.80000B80082003203.2804804.8120000C1200120400406006020020（1）優(yōu)點(diǎn)：手續(xù)簡(jiǎn)便，節(jié)省人力和費(fèi)用。雙方利益完全一致。（2）缺點(diǎn)：缺乏彈性，不能均衡風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。 4應(yīng)用一般適用于小公司、新公司、新業(yè)務(wù)或特種業(yè)務(wù)，如牲畜險(xiǎn)、建筑工程險(xiǎn)等，也用作保險(xiǎn)公司間的業(yè)務(wù)交換，爭(zhēng)取回頭業(yè)務(wù) 。3成數(shù)再保險(xiǎn)的優(yōu)缺點(diǎn)1定義是分出公司規(guī)定一個(gè)最大的保險(xiǎn)金額作為自留額，并按照自留額和分出額占保險(xiǎn)金額的百分比來(lái)分配保費(fèi)，分?jǐn)傎r款。在溢額再保險(xiǎn)合同中，原保險(xiǎn)人自留額部分稱為線。超過(guò)自留額部分的保

11、險(xiǎn)金額即為溢額，是以自留額的若干倍數(shù)表示的，例如1線，2線 （二）溢額再保險(xiǎn)例題6-4：某溢額再保險(xiǎn)合同，每一風(fēng)險(xiǎn)單位自留額20萬(wàn)元，溢額分保的限額為6線，即120萬(wàn)元。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)單位A、 B、 C的保險(xiǎn)金額分別為15萬(wàn)元、40萬(wàn)元、160萬(wàn)元時(shí)，其保險(xiǎn)金額具體分配情況見(jiàn)下表：?jiǎn)挝唬ㄈf(wàn)元）保單保額自留額自留比例分出額分出比例余額A1515100%000B402050%2050%0C1602012.5%12075%20 注：表中的自留比例是指自留額與保險(xiǎn)金額的比例，分出比例是指分出額與保險(xiǎn)金額的比例。相同點(diǎn)：兩者都以保險(xiǎn)金額為基礎(chǔ)確定自留額與分保額，并按自留額和分保額對(duì)保險(xiǎn)金額的比例來(lái)劃分保險(xiǎn)費(fèi)和賠

12、款。不同點(diǎn)：成數(shù)再保險(xiǎn)：每一筆業(yè)務(wù)都按固定百分比辦理，其自留額是保險(xiǎn)金額的固定比例，隨保險(xiǎn)金額的變化而變化。無(wú)論業(yè)務(wù)大小一律分出。溢額再保險(xiǎn)：自留額為一確定金額，由于每筆業(yè)務(wù)的保額不同，自留與分出比例不斷變動(dòng)，不存在固定比例。溢額再保險(xiǎn)只有當(dāng)危險(xiǎn)單位的保額超出自留額時(shí)才需要辦理分出，在自留額限度內(nèi)的業(yè)務(wù)可全部自留。2溢額再保險(xiǎn)與成數(shù)再保險(xiǎn)的關(guān)系例如：安排一筆成數(shù)再保險(xiǎn)合同，保額600萬(wàn)，規(guī)定比例2：8，保費(fèi)6萬(wàn)，賠款20萬(wàn)，則保險(xiǎn)金額、保險(xiǎn)費(fèi)以及賠款在分出公司與分入公司之間的分配情況見(jiàn)下表： 單位:萬(wàn)元項(xiàng)目總額分出公司分入公司保險(xiǎn)金額600120480保險(xiǎn)費(fèi)61.24.8賠款20416 溢額再

13、保險(xiǎn)，自留額為確定數(shù)額，若自留額與保額已知，則可對(duì)兩者進(jìn)行比較從而確定分保額和分保比例（溢額與保險(xiǎn)金額的比例），然后由此再算各自應(yīng)得的保費(fèi)及分?jǐn)傎r款的情況。比如溢額再保險(xiǎn)的自留額確定為40萬(wàn)，現(xiàn)有三筆業(yè)務(wù)見(jiàn)下表：業(yè)務(wù)保額自留額自留比例分保額分保比例A4040100%B804050%4050%C2004020%16080%單位:萬(wàn)元例題6-5：某分出公司就海上運(yùn)輸貨物保險(xiǎn)安排了兩個(gè)層次的溢額再保險(xiǎn)合同。每一航次每一船上的貨物為一個(gè)危險(xiǎn)單位。合同規(guī)定分出公司的自留額為500萬(wàn)元，第一溢額分保合同限額為4線，第二溢額分保合同限額為3線。有關(guān)保額分割、保費(fèi)的分配和賠款的分?jǐn)傆?jì)算如下表所示。3溢額再保險(xiǎn)

14、的計(jì)算危險(xiǎn)單位項(xiàng) 目A船B船C船總計(jì)總額保險(xiǎn)金額500200040006500總保費(fèi)（1%）5204065總賠款10503090自留額自留額5005005001500自留比例100%25%12.5%保費(fèi)55515分?jǐn)傎r款1012.53.7526.25第一溢額（4線）分保額0150020003500分保比例075%50%分保費(fèi)0152035分?jǐn)傎r款037.51552.5第二溢額（3線）分保額0015001500分保比例0037.50%分保費(fèi)001515分?jǐn)傎r款0011.2511.25單位:萬(wàn)元 （1）溢額再保險(xiǎn)的優(yōu)點(diǎn)。 業(yè)務(wù)安排具有靈活性和彈性。 可以均衡風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。 （2）溢額再保險(xiǎn)的缺點(diǎn)。 手

15、續(xù)比較繁瑣。 不能完全體現(xiàn)合同雙方利益的一致性。 5應(yīng)用 適用于業(yè)務(wù)質(zhì)量?jī)?yōu)劣不齊、保險(xiǎn)金額高低不均衡的業(yè)務(wù)，如火災(zāi)險(xiǎn)。4溢額再保險(xiǎn)的優(yōu)缺點(diǎn)定義：是將成數(shù)再保險(xiǎn)和溢額再保險(xiǎn)組織在一個(gè)合同里。以成數(shù)分保部分作為溢額分保的自留額，以自留額的若干倍數(shù)（即溢額部分的容量）作為合同的最高限額。方式：分出公司先安排一個(gè)成數(shù)合同，規(guī)定合同的最高責(zé)任額，保額超過(guò)此限額時(shí)，再按另訂的溢額合同處理。分出公司先安排溢額合同，但其部分自留額按另訂的成數(shù)合同處理。應(yīng)用：由于混合再保險(xiǎn)的實(shí)務(wù)計(jì)算比較繁雜，一般只適用于轉(zhuǎn)分保業(yè)務(wù)和海上保險(xiǎn)的特殊情況。 （三）混合再保險(xiǎn)例題6-6：某分出公司的海洋貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)的成數(shù)和溢額兩個(gè)分

16、保合同混合運(yùn)用，假定成數(shù)分保最高限額為50萬(wàn)元，分出人自留40%，分出60%，溢額合同限額為4線，即200萬(wàn)元，總承保能力為250萬(wàn)元，某年度合同項(xiàng)下共承保5條船舶，其保險(xiǎn)金額及責(zé)任分配如下表所示。 單位：萬(wàn)元船名保險(xiǎn)金額成數(shù)分保溢額分保金額金額自留40%分出60%A船1010460B船505020300C船10050203050D船200502030150E船250502030200例題6-7：成數(shù)合同最高責(zé)任限額為100萬(wàn)元，為80%的分保比例。另訂一溢額合同，其責(zé)任限額為成數(shù)部分最高限額100萬(wàn)元的兩倍，則混合分保中責(zé)任分割如下表所示：（當(dāng)保額超過(guò)100萬(wàn)元時(shí)，超過(guò)部分在200萬(wàn)內(nèi)由溢額

17、合同處理）單位：萬(wàn)元船名保險(xiǎn)金額成數(shù)分保溢額合同接受額剩余自留額接受額A船501040 B船1002080 C船2502080150D船5002080200200 定義：是指原保險(xiǎn)人與再保險(xiǎn)人以危險(xiǎn)事故損失賠款為基礎(chǔ)來(lái)確定各自的保險(xiǎn)責(zé)任，因此也被稱為損失再保險(xiǎn)。又分為險(xiǎn)位超賠再保險(xiǎn)、事故超賠再保險(xiǎn)和賠付率超賠再保險(xiǎn)。它們之間的關(guān)系見(jiàn)圖6-4。二、非比例再保險(xiǎn)非比例再保險(xiǎn)對(duì)超出原保險(xiǎn)人自留額部分的賠款進(jìn)行分保險(xiǎn)位超賠再保險(xiǎn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)單位中超出原保險(xiǎn)人自負(fù)責(zé)任部分進(jìn)行分保事故超賠再保險(xiǎn)對(duì)由每次保險(xiǎn)事故產(chǎn)生的多筆損失中超出原保險(xiǎn)人自負(fù)責(zé)任部分進(jìn)行分保賠付率超賠再保險(xiǎn)對(duì)超出某一規(guī)定賠付率的所有損失進(jìn)行分保

18、圖6-4 非比例再保險(xiǎn)分類圖1.定義：是以一次巨災(zāi)事故中每一危險(xiǎn)單位所發(fā)生的賠款金額為基礎(chǔ)來(lái)確定分出公司的自負(fù)責(zé)任額和分入公司最高責(zé)任限額的再保險(xiǎn)方式。2.償付情況：按危險(xiǎn)單位分別計(jì)算，對(duì)每一危險(xiǎn)單位賠款的超額部分都由再保險(xiǎn)人承擔(dān)，沒(méi)有總額限制。設(shè)定事故限額，即對(duì)一次危險(xiǎn)事故的賠償規(guī)定一個(gè)最高額，如果在限額之內(nèi)仍不能滿足對(duì)各危險(xiǎn)單位的賠償總額，多出部分由原保險(xiǎn)人承擔(dān)。（一）險(xiǎn)位超賠再保險(xiǎn)例題6-8：有一超過(guò)100萬(wàn)元以上200萬(wàn)元的火險(xiǎn)險(xiǎn)位超賠再保險(xiǎn)合同。如果在一次事故中有四個(gè)危險(xiǎn)單位遭受損失，損失金額分別為200萬(wàn)元、300萬(wàn)元、500萬(wàn)元和600萬(wàn)元。如果每次事故總賠款沒(méi)有額度限制，則賠款

19、的分?jǐn)傄?jiàn)下表： 單位：萬(wàn)元危險(xiǎn)單位發(fā)生賠款分出公司承擔(dān)賠款分入公司承擔(dān)賠款其他A2001001000B3001002000C500100200200D600100200300合計(jì)16004007005003、險(xiǎn)位超賠再保險(xiǎn)的計(jì)算 險(xiǎn)位超賠的再保險(xiǎn)責(zé)任限額在一次事故中的賠款計(jì)算，有兩種計(jì)算方式：按危險(xiǎn)單位分別計(jì)算，沒(méi)有數(shù)額限制。有事故限額，對(duì)每次事故總賠款有限額規(guī)定，一般為險(xiǎn)位限額的2至3倍，即每次事故再保險(xiǎn)人只承擔(dān)賠付2-3個(gè)單位的損失賠償責(zé)任。例如：有一個(gè)超過(guò)100萬(wàn)元以后的900萬(wàn)元的火險(xiǎn)險(xiǎn)位超賠分保合同，在一次保險(xiǎn)事故中有三個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位受損，每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位損失150萬(wàn)元，如果對(duì)每次事故中的受

20、損風(fēng)險(xiǎn)單位無(wú)限制，則賠款分?jǐn)側(cè)缦卤硭荆o(wú)限額）風(fēng)險(xiǎn)單位發(fā)生賠款分出公司承擔(dān)賠款分入公司承擔(dān)賠款123150150150100100100505050共計(jì)450300150單位：萬(wàn)元 上例中假如每次事故有風(fēng)險(xiǎn)單位限制，例如險(xiǎn)位限額的2倍，則賠款的分?jǐn)偡绞饺绫恚ㄓ邢揞~）：風(fēng)險(xiǎn)單位發(fā)生賠款分出公司承擔(dān)賠款分入公司承擔(dān)賠款12315015015010010015050500共計(jì)450350100單位：萬(wàn)元 是以一次事故發(fā)生的賠款總額為基礎(chǔ)來(lái)確定分出公司自負(fù)責(zé)任額與分入公司最高責(zé)任限額的再保險(xiǎn)方式。 “一次巨災(zāi)事故”的界定：一般都以連續(xù)72小時(shí)為一次事故。（二）事故超賠再保險(xiǎn) 例如：有一超過(guò)1000萬(wàn)

21、元以后的2000萬(wàn)元的巨災(zāi)超賠分保合同，若一次洪水持續(xù)了6天，共損失5000萬(wàn)元，如果按一次事故計(jì)算，則原保險(xiǎn)人先自負(fù)1000萬(wàn)元，再保險(xiǎn)人承擔(dān)2000萬(wàn)元，然后剩下的都?xì)w原保險(xiǎn)人承擔(dān)，所以原保險(xiǎn)人共承擔(dān)3000萬(wàn)。如果3天作為一次事故，劃分為二次事故，假設(shè)第一次事故損失2000萬(wàn)元，第二次事故損失3000萬(wàn)元，則第一次事故原保險(xiǎn)人承擔(dān)1000萬(wàn)元，再保險(xiǎn)人也承擔(dān)1000萬(wàn)元，第二次事故原保險(xiǎn)再承擔(dān)1000萬(wàn)元，再保險(xiǎn)人承擔(dān)2000萬(wàn)元，所以原保險(xiǎn)人共承擔(dān)2000萬(wàn)元，再保險(xiǎn)人共承擔(dān)3000萬(wàn)元。 賠償率超賠再保險(xiǎn)，又稱賠付率超賠再保險(xiǎn)，是指按賠款與保費(fèi)的比例確定自負(fù)責(zé)任和再保險(xiǎn)責(zé)任的一種再保

22、險(xiǎn)方式。再保險(xiǎn)當(dāng)事人雙方在合同中約定一個(gè)賠付率（賠款與保費(fèi)的比例），在1年內(nèi)，當(dāng)原保險(xiǎn)人的賠付率超過(guò)這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，由再保險(xiǎn)人負(fù)擔(dān)超出部分，再保險(xiǎn)人負(fù)擔(dān)的責(zé)任也有一定限額，通常也是以賠付率或金額來(lái)表示。（三）賠償率超賠再保險(xiǎn)例題6-9：有一賠付率超賠再保險(xiǎn)合同，約定分出公司的自負(fù)責(zé)任比率為70%，分入公司的最高責(zé)任比率為超過(guò)70%后的60%。假設(shè)年凈保費(fèi)收入為200萬(wàn)元，已發(fā)生賠款凈額為180萬(wàn)元，賠付率為90%，則分出公司承擔(dān)賠款140萬(wàn)元（即200萬(wàn)元70%），分入公司承擔(dān)40萬(wàn)元（200萬(wàn)元20%）。如果當(dāng)年的凈賠款為280萬(wàn)元，賠付率為140%，則分出公司先負(fù)責(zé)70%即140萬(wàn)元（200萬(wàn)

23、元70%），分入公司負(fù)責(zé)其中的60%即120萬(wàn)元（200萬(wàn)元60%），剩下的10%即20萬(wàn)元（200萬(wàn)元10%）仍由分出公司承擔(dān)。 課堂練習(xí)：某超額賠付率在保險(xiǎn)合同規(guī)定：分出公司負(fù)責(zé)賠付率在75%（含75% ）以下的賠款，分入公司負(fù)責(zé)賠付率在75%至125%之間的賠款，且賠付率在125%以上的部分仍由分出公司承擔(dān)。假設(shè)某年度保費(fèi)收入是5000萬(wàn)元，分入公司賠款額為1000萬(wàn)元。那么，該再保險(xiǎn)合同的最大賠款總額為（ ）萬(wàn)元。A.1000 B.15000 C.2500 D.4750 課堂練習(xí)：假定超額賠付率再保險(xiǎn)合同規(guī)定，賠付率在70%以下由分出公司負(fù)責(zé)，超過(guò)70%至120%由接受公司負(fù)責(zé)，并規(guī)定

24、60萬(wàn)為限額。再分出公司當(dāng)年凈保險(xiǎn)費(fèi)收入為100萬(wàn)元，已發(fā)生賠款為135萬(wàn)元，請(qǐng)計(jì)算分出公司和分入公司的賠償金額。總賠付率為：135/100=135%分出公司賠：100萬(wàn)70%=70萬(wàn)元分入公司賠：100萬(wàn)50%=50萬(wàn)元剩余： 100萬(wàn)15%=15萬(wàn)元,由分出公司自負(fù)。（一）分保比例依據(jù)不同比例再保險(xiǎn)保險(xiǎn)金額非比例再保險(xiǎn)賠款金額。（二）保費(fèi)和賠款分?jǐn)偛煌壤俦ｋU(xiǎn)的保費(fèi)和賠款的分?jǐn)偘凑毡壤峙浞潜壤俦ｋU(xiǎn)的保費(fèi)和賠款的分?jǐn)偛话幢壤峙?。三、比例再保險(xiǎn)與非比例再保險(xiǎn)的區(qū)別（三）再保險(xiǎn)費(fèi)率計(jì)算不同 比例再保險(xiǎn)的費(fèi)率按原保險(xiǎn)費(fèi)率來(lái)計(jì)算 非比例再保險(xiǎn)的費(fèi)率計(jì)算與原保險(xiǎn)費(fèi)率無(wú)關(guān)，采取單獨(dú)的費(fèi)率制度。（

25、四）是否支付傭金不同 比例再保險(xiǎn)有手續(xù)費(fèi)和傭金的規(guī)定 非比例再保險(xiǎn)無(wú)手續(xù)費(fèi)和傭金的規(guī)定。一、再保險(xiǎn)合同的內(nèi)容（一）締約雙方的名稱。（二）合同開(kāi)始日期。比例再保險(xiǎn)合同一般是不定期的，非比例再保險(xiǎn)合同一般為一年期。（三）執(zhí)行條款。規(guī)定再保險(xiǎn)方式（成數(shù)、溢額或超額）、再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)種類（火險(xiǎn)、水險(xiǎn)或其他險(xiǎn)別）、地理范圍（本國(guó)、地區(qū)或全世界）和責(zé)任范圍（自負(fù)責(zé)任、分保責(zé)任、和合同限額）。 （四）除外責(zé)任。明確載明合同中不保的風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任。 （五）保險(xiǎn)費(fèi)條款。詳細(xì)說(shuō)明計(jì)算再保險(xiǎn)費(fèi)的基礎(chǔ)和方法，包括再保險(xiǎn)人須支付的稅款和費(fèi)用。第三節(jié) 再保險(xiǎn)合同（六）手續(xù)費(fèi)條款。規(guī)定再保險(xiǎn)人須支付的手續(xù)費(fèi)及計(jì)算手續(xù)費(fèi)的方法。（七

26、）賠款條款。規(guī)定分出公司處理賠款的權(quán)利和賠款通知義務(wù)。（八）賬務(wù)條款。規(guī)定關(guān)于賬單編制、寄送以及賬務(wù)結(jié)算的事宜。（九）仲裁條款。規(guī)定再保險(xiǎn)合同的仲裁范圍、仲裁機(jī)構(gòu)、仲裁程序和仲裁效力等。（十）合同終止條款。規(guī)定終止合同的通知和了清責(zé)任的方法。（十一）貨幣條款。說(shuō)明保費(fèi)和賠款使用何種貨幣、結(jié)付時(shí)的匯率等。（一）共命運(yùn)條款 含義：茲特約定凡屬于合同約定之任何事宜，再保險(xiǎn)人在其利害關(guān)系范圍內(nèi)，與原保險(xiǎn)人同一命運(yùn)。 原因：原保險(xiǎn)人與再保險(xiǎn)人處在不同國(guó)家或地區(qū)，再保險(xiǎn)人實(shí)際上無(wú)法介入原保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，所以由條款約定將有關(guān)承保對(duì)象的選擇、費(fèi)率的制定、保費(fèi)的收取、賠款的處理、對(duì)受損標(biāo)的的施救、損余的收回、向第三者追償、法律訴訟或仲裁事宜授權(quán)原保險(xiǎn)人單獨(dú)處理，只要原保險(xiǎn)人是為了維護(hù)雙方的共同利益，因此而產(chǎn)生的一切權(quán)利和義務(wù)都由雙方達(dá)成的協(xié)議共同分