1、銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試基礎(chǔ)知識(shí)必備1.以業(yè)務(wù)線管理為主的事業(yè)部制組織架構(gòu)中，事業(yè)部的功能有（ ）。A.業(yè)務(wù)拓展B.業(yè)務(wù)管理C.業(yè)務(wù)處理D.按業(yè)務(wù)線繼續(xù)設(shè)立若干事業(yè)部E.支配本業(yè)務(wù)線的所有人力、財(cái)力、物力資源【答案】:A|B|C|E【解析】:以業(yè)務(wù)線管理為主的事業(yè)部制組織架構(gòu)中，全行所有業(yè)務(wù)劃分為若干業(yè)務(wù)線，總行按業(yè)務(wù)線設(shè)立若干事業(yè)部，行使本業(yè)務(wù)線的經(jīng)營決策權(quán)、業(yè)務(wù)管理權(quán)、資源調(diào)度權(quán)和績效考核權(quán)。在這種組織架構(gòu)中，事業(yè)部不僅集業(yè)務(wù)拓展、業(yè)務(wù)管理、業(yè)務(wù)處理三大功能于一身，而且可以支配本業(yè)務(wù)線的所有人力、財(cái)力、物力資源，獨(dú)立性、自主性較強(qiáng)。2.其他一級(jí)資本包括（ ）。A.普通股B.永續(xù)債C.實(shí)收

2、資本D.盈余公積【答案】:B【解析】:其他一級(jí)資本與核心一級(jí)資本相比，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和吸收損失的能力相對(duì)差一些，主要包括：其他一級(jí)資本工具及其溢價(jià)，少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。在銀行實(shí)踐中，其他一級(jí)資本主要包括符合條件的優(yōu)先股、永續(xù)債等。ACD三項(xiàng)均屬于核心一級(jí)資本。3.下列關(guān)于抵銷的說法，不正確的是（ ）。A.抵銷分為法定抵銷與約定抵銷B.抵銷具有簡(jiǎn)化交易程序，降低交易成本，提高交易安全性的作用C.抵銷可以附條件或者附期限D(zhuǎn).當(dāng)事人互負(fù)債務(wù)，標(biāo)的物種類、品質(zhì)不相同的，經(jīng)雙方協(xié)商一致，也可以抵銷【答案】:C【解析】:抵銷是雙方當(dāng)事人互負(fù)債務(wù)時(shí)，一方通知對(duì)方以其債權(quán)充當(dāng)債務(wù)的清償或者雙方協(xié)商以債權(quán)充當(dāng)債務(wù)

3、的清償，使得雙方的債務(wù)在對(duì)等額度內(nèi)消滅的行為。C項(xiàng)，抵銷不得附條件或者附期限。4.關(guān)于人壽保險(xiǎn)在財(cái)富傳承中作用的表述錯(cuò)誤的是（ ）。A.合理避稅是現(xiàn)階段高資產(chǎn)人群投保高額保單的驅(qū)動(dòng)因素之一B.通過合理安排在為投保人及受益人構(gòu)建了一層保護(hù)膜C.人壽保險(xiǎn)單不指定受益人，也能保證被保險(xiǎn)人在一定程度上避免家庭內(nèi)部的紛爭(zhēng)D.人壽保險(xiǎn)的給付可防止財(cái)產(chǎn)變現(xiàn)帶來的損失【答案】:C【解析】:C項(xiàng)，人壽保險(xiǎn)單可以指定多名受益人，同時(shí)還可以指定受益份額和受益順序。即便被保險(xiǎn)人離世時(shí)未留下遺囑，也可在一定程度上避免家庭內(nèi)部的紛爭(zhēng)。5.假定某投資者以940元的價(jià)格購買了面額為1000元，票面利率為10%，剩余期限為6年

4、的債券，該投資者的即期收益率約為（ ）。A.9%B.10%C.11%D.17%【答案】:C【解析】:即期收益率年利息收益/債券購買價(jià)格（100010%）/94010.64%11%。6.下列各類家庭支出中屬于其他支出的是（ ）。A.家庭日常支出B.理財(cái)支出C.專項(xiàng)支出D.禮金支出【答案】:D【解析】:其他支出是指不包括于家庭生活支出或理財(cái)支出的支出類別，如罰款、禮金支出以及其他偶然事件發(fā)生的支出，如捐款等。7.對(duì)于普通家庭而言，潛在的家庭風(fēng)險(xiǎn)中對(duì)客戶影響最大的是（ ）。A.人身風(fēng)險(xiǎn)B.信用風(fēng)險(xiǎn)C.財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)D.投資風(fēng)險(xiǎn)【答案】:A【解析】:家庭面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要有人身風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)及投資風(fēng)險(xiǎn)等，其中對(duì)

5、家庭影響最大的是人身風(fēng)險(xiǎn)。8.下列不屬于全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的維度的是（ ）。A.企業(yè)的目標(biāo)B.企業(yè)的各個(gè)層級(jí)C.全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素D.企業(yè)的盈利狀況【答案】:D【解析】:對(duì)銀行業(yè)而言，全面風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)調(diào)將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等銀行承擔(dān)的所有實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)納入統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理框架中，涉及從董事會(huì)、高級(jí)管理層到風(fēng)險(xiǎn)管理部門、業(yè)務(wù)部門、分支機(jī)構(gòu)等各個(gè)層面，包括風(fēng)險(xiǎn)偏好制定、風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系構(gòu)建、風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度完善、風(fēng)險(xiǎn)管理流程建設(shè)、信息系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)提升、風(fēng)險(xiǎn)管理文化塑造等多方面內(nèi)容。9.下列屬于商業(yè)銀行承諾業(yè)務(wù)的是（ ）。A.備用信用證B.銀行保函C.開立信貸證明D.不可撤銷信用證【

6、答案】:C【解析】:承諾業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行承諾在未來某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務(wù)，包括貸款承諾等。貸款承諾業(yè)務(wù)可以分為：項(xiàng)目貸款承諾、客戶授信額度和票據(jù)發(fā)行便利及信貸證明。10.商業(yè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)自取得營業(yè)執(zhí)照之日起無正當(dāng)理由超過_個(gè)月未開業(yè)的，或者開業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)_個(gè)月以上的，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)吊銷其經(jīng)營許可證，并予以公告。（ ）A.3；3B.3；6C.6；3D.6；6【答案】:D【解析】:經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的商業(yè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)予以公告。商業(yè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)自取得營業(yè)執(zhí)照之日起無正當(dāng)理由超過六個(gè)月未開業(yè)的，或者開業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)六個(gè)月以上

7、的，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)吊銷其經(jīng)營許可證，并予以公告。11.債務(wù)量化管理的重點(diǎn)有（ ）。A.財(cái)務(wù)自由度分析B.定期分析債務(wù)結(jié)構(gòu)的合理性并提供調(diào)整建議C.債務(wù)重組D.還款計(jì)劃及信用管理措施E.通過家庭收支管理保證還貸活動(dòng)的持續(xù)性【答案】:B|C|E【解析】:家庭債務(wù)管理包括了借貸活動(dòng)的決策、債務(wù)的量化管理。債務(wù)的量化管理重點(diǎn)包括以下三個(gè)方面的內(nèi)容：定期分析債務(wù)結(jié)構(gòu)的合理性并提供調(diào)整建議；債務(wù)重組；通過家庭收支管理保證還貸活動(dòng)的持續(xù)性。A項(xiàng)是家庭收支管理狀況分析的重點(diǎn)內(nèi)容；D項(xiàng)是借貸活動(dòng)的決策過程中，借貸前的決策的內(nèi)容。12.我國商業(yè)銀行的會(huì)計(jì)資本包括（ ）。A.實(shí)收資本B.盈余公積C.未分

8、配利潤D.商譽(yù)E.可轉(zhuǎn)換債券【答案】:A|B|C|D【解析】:會(huì)計(jì)資本，也稱為賬面資本，屬于會(huì)計(jì)學(xué)概念，是指商業(yè)銀行持股人的永久性資本投入，即出資人在商業(yè)銀行資產(chǎn)中享有的經(jīng)濟(jì)利益，其金額等于資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤等。D項(xiàng)，商譽(yù)屬于不具有吸收損失功能的賬面資本；E項(xiàng)，可轉(zhuǎn)換債券不屬于會(huì)計(jì)角度的內(nèi)容。13.金融公司與商業(yè)銀行的主要區(qū)別是（ ）。A.金融公司的規(guī)模比商業(yè)銀行小B.金融公司不提供存款業(yè)務(wù)C.金融公司不提供商業(yè)貸款D.金融公司的經(jīng)營目標(biāo)不是利潤最大化【答案】:B【解析】:與其他金融機(jī)構(gòu)相比商業(yè)銀行最明顯的特征是能夠吸收活期存款，創(chuàng)造貨幣

9、。14.客戶關(guān)系管理是信息技術(shù)與管理相結(jié)合的產(chǎn)物，其理念的核心在于（ ）。A.以產(chǎn)品的銷售帶動(dòng)客戶的發(fā)展B.是企業(yè)管理中信息技術(shù)，軟硬件系統(tǒng)集成的管理方法和應(yīng)用解決方案的總和C.運(yùn)用創(chuàng)新的企業(yè)管理模式和運(yùn)營機(jī)制D.以客戶為中心，視客戶為資源，通過客戶關(guān)懷來實(shí)現(xiàn)客戶滿意度【答案】:D【解析】:目前關(guān)于客戶關(guān)系管理的定義很多，不同的組織或個(gè)人對(duì)客戶關(guān)系管理有不同的定義或解釋。所有關(guān)于客戶關(guān)系管理定義的共同之處是強(qiáng)調(diào)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營必須以客戶為中心，并一致認(rèn)為與客戶的關(guān)系及其管理應(yīng)該提升到企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)與發(fā)展戰(zhàn)略的高度。15.下列屬于偽造、變?cè)旖鹑谄弊C的有（ ）。A.偽造信用卡B.匯款憑證的印鑒與預(yù)留印鑒不一

10、致C.偽造信用證隨附的單據(jù)D.克隆銀行本票E.匯票附件不完整【答案】:A|C|D【解析】:偽造、變?cè)旖鹑谄弊C罪客觀方面表現(xiàn)為偽造、變?cè)旖鹑谄弊C的行為，包括：偽造、變?cè)靺R票、支票、本票；偽造、變?cè)煳惺湛顟{證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證；偽造、變?cè)煨庞米C或者附隨的單據(jù)、文件；偽造信用卡。16.抵押合同應(yīng)當(dāng)包含的條款有（ ）。A.債務(wù)人履行債務(wù)的期限B.抵押財(cái)產(chǎn)的狀況C.被擔(dān)保債權(quán)的種類和數(shù)額D.擔(dān)保范圍E.不能實(shí)現(xiàn)債權(quán)時(shí)的受償方式【答案】:A|B|C|D【解析】:抵押合同一般包括下列條款：被擔(dān)保債權(quán)的種類和數(shù)額；債務(wù)人履行債務(wù)的期限；抵押財(cái)產(chǎn)的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)歸屬

11、或者使用權(quán)歸屬；擔(dān)保的范圍。17.銀行監(jiān)管中，采取市場(chǎng)準(zhǔn)入的主要目的有（ ）。A.維護(hù)國有商業(yè)銀行的利益B.保護(hù)存款者的利益C.防止海外游資流入國內(nèi)銀行系統(tǒng)D.維護(hù)銀行市場(chǎng)秩序E.防止不合格的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入金融市場(chǎng)【答案】:B|D|E【解析】:市場(chǎng)準(zhǔn)入是金融機(jī)構(gòu)獲得許可證的過程，各國對(duì)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行監(jiān)管都是從實(shí)行市場(chǎng)準(zhǔn)入管制開始的。實(shí)行市場(chǎng)準(zhǔn)入管制是為了防止不合格的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入金融市場(chǎng)，保持金融市場(chǎng)主體秩序的合理性。市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管的最直接表現(xiàn)體現(xiàn)為金融機(jī)構(gòu)開業(yè)登記、審批的管制。18.下列行為中，符合銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守關(guān)于“風(fēng)險(xiǎn)提示”規(guī)定的有（ ）。A.力推收益較高的理財(cái)產(chǎn)品而不提風(fēng)險(xiǎn)B.在營銷理

12、財(cái)業(yè)務(wù)時(shí)主要從收益角度提示客戶C.提示理財(cái)產(chǎn)品中對(duì)客戶不利的方面D.提供虛假的收益計(jì)算方式E.在營銷理財(cái)業(yè)務(wù)時(shí)提示免責(zé)條款【答案】:C|E【解析】:從業(yè)人員在向客戶進(jìn)行營銷活動(dòng)之時(shí)，應(yīng)該堅(jiān)持以下做法：應(yīng)從有利和不利兩個(gè)方面向客戶作出全面的產(chǎn)品介紹；對(duì)產(chǎn)品涉及的主要風(fēng)險(xiǎn)尤其是該產(chǎn)品特有的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行特別提示；提醒客戶留意合約中的免責(zé)條款；在客戶提出問題之時(shí)，應(yīng)本著誠實(shí)信用的原則解答，不應(yīng)為完成銷售任務(wù)，對(duì)產(chǎn)品存在的風(fēng)險(xiǎn)視而不見，或者刻意隱瞞。19.下列屬于自書遺囑生效所包含的條件有（ ）。A.由遺囑人簽名B.是遺囑人關(guān)于嗣后財(cái)產(chǎn)處置的真實(shí)意思表示C.由遺囑人親筆書寫下其全部內(nèi)容D.注明了年、月、日E

13、.當(dāng)?shù)鼐游瘯?huì)出具的證明【答案】:A|B|C|D【解析】:自書遺囑生效的條件包括：須由遺囑人親筆書寫下其全部內(nèi)容，要用筆寫下來；須是遺囑人關(guān)于嗣后財(cái)產(chǎn)處置的真實(shí)意思表示；須由遺囑人簽名；須注明了年、月、日。20.我國中央銀行的職能是（ ）。A.制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定B.負(fù)責(zé)國有重點(diǎn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)事會(huì)的日常管理工作C.對(duì)銀行自律組織和活動(dòng)進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督D.審查批準(zhǔn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止【答案】:A【解析】:中國人民銀行是我國中央銀行，是國務(wù)院組成部門之一，中國人民銀行在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下履行職責(zé)，開展業(yè)務(wù)，依法制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定

14、。21.在信用活動(dòng)中發(fā)揮主要作用的金融機(jī)構(gòu)是（ ）。A.中央銀行B.政策性銀行C.投資銀行D.商業(yè)銀行【答案】:D【解析】:商業(yè)銀行是指能夠吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等多種業(yè)務(wù)，以盈利為主要經(jīng)營目標(biāo)，經(jīng)營貨幣的金融企業(yè)。商業(yè)銀行在銀行體系中占有重要的地位，在信用活動(dòng)中起著主導(dǎo)作用。22.收益率曲線是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的重要工具，其用途主要包括（ ）。A.用于反映遠(yuǎn)期收益率水平的指標(biāo)B.用于設(shè)定所有債務(wù)市場(chǎng)工具的收益率C.用于計(jì)算不同客戶貸款的質(zhì)量D.用于計(jì)算和比較各種期限安排的收益E.用于利率衍生工具的定價(jià)【答案】:A|B|D|E【解析】:收益率曲線表示債券的期限結(jié)構(gòu)和收益率在某一既定

15、時(shí)間存在的變化關(guān)系，不能用于計(jì)算不同客戶貸款的質(zhì)量。具體而言，收益率曲線主要有以下五個(gè)用途：用于設(shè)定所有債務(wù)市場(chǎng)工具的收益率；用于反映遠(yuǎn)期收益率水平的指標(biāo)；用于計(jì)算和比較各種期限安排的收益；用于計(jì)算相似期限不同債券的相對(duì)價(jià)值；用于利率衍生工具的定價(jià)。23.有條件的銀行可以根據(jù)借款項(xiàng)目對(duì)環(huán)境的影響程度將其分為（ ）。A.A類B.AA類C.B類D.BB類E.C類【答案】:A|C|E【解析】:有條件的銀行可以根據(jù)借款項(xiàng)目對(duì)環(huán)境的影響程度將其分為三類：A類，嚴(yán)重改變環(huán)境原狀且產(chǎn)生的不良環(huán)境和社會(huì)后果不易消除的項(xiàng)目；B類，產(chǎn)生不良環(huán)境和社會(huì)后果，但較易通過緩釋措施加以消除的項(xiàng)目；C類，不會(huì)產(chǎn)生明顯不良環(huán)

16、境和社會(huì)后果的項(xiàng)目。24.下列選項(xiàng)中，不屬于銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的是（ ）。A.信用質(zhì)量發(fā)生惡化B.交易對(duì)手未能履行合同C.外部欺詐D.債務(wù)人未能履行合同【答案】:C【解析】:商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)，即借款人或交易對(duì)手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性?，F(xiàn)代意義上的信用風(fēng)險(xiǎn)不僅包括違約風(fēng)險(xiǎn)，而且包括當(dāng)債務(wù)人或交易對(duì)手的信用狀況和履約能力不足即信用質(zhì)量下降時(shí)，市場(chǎng)上相關(guān)資產(chǎn)價(jià)格會(huì)隨之降低的風(fēng)險(xiǎn)。C項(xiàng)屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。25.下列關(guān)于商業(yè)銀行組織機(jī)構(gòu)的說法，正確的是（ ）。A.城市商業(yè)銀行屬于全國性商業(yè)銀行B.設(shè)立全國性商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為一億元人民幣C.商業(yè)銀行的注冊(cè)資本應(yīng)當(dāng)是實(shí)繳資本D

17、.商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)不具有法人資格，在總行授權(quán)范圍內(nèi)依法開展業(yè)務(wù)，其民事責(zé)任由總行承擔(dān)E.商業(yè)銀行對(duì)其分支機(jī)構(gòu)實(shí)行全行統(tǒng)一核算，統(tǒng)一調(diào)度資金，分級(jí)管理的財(cái)務(wù)制度【答案】:C|D|E【解析】:A項(xiàng)，全國性商業(yè)銀行，包括國有控股大型商業(yè)銀行、全國性股份制商業(yè)銀行等。區(qū)域性商業(yè)銀行主要包括城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用社等。B項(xiàng)，設(shè)立全國性商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為十億元人民幣。設(shè)立城市商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為一億元人民幣，設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為五千萬元人民幣。26.公司年末會(huì)計(jì)報(bào)表上部分?jǐn)?shù)據(jù)為：流動(dòng)負(fù)債60萬元，流動(dòng)比率為2，速動(dòng)比率1.2，銷售成本為100萬元，

18、年初存貨為52萬元，則本年度存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)為（ ）。A.2次B.1.65次C.1.45次D.2.3次【答案】:A【解析】:根據(jù)流動(dòng)比率流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債，流動(dòng)資產(chǎn)602120（萬元）；根據(jù)速動(dòng)比率（流動(dòng)資產(chǎn)期末存貨）流動(dòng)負(fù)債，期末存貨1201.26048（萬元）；存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售成本存貨平均余額100（5248）22（次）。27.下列關(guān)于信用卡業(yè)務(wù)的說法中，正確的有（ ）。A.客戶可通過銀行網(wǎng)點(diǎn)、網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行等線上線下渠道申請(qǐng)信用卡產(chǎn)品B.信用卡的有效期一般不超過10年C.商業(yè)銀行個(gè)人信用卡可用于生產(chǎn)經(jīng)營等非消費(fèi)領(lǐng)域D.收單業(yè)務(wù)從受理卡片類型上可分為實(shí)體商戶收單及虛擬商戶收單E.營銷人員開展

19、電話營銷時(shí)，必須留存清晰的錄音資料，錄音資料應(yīng)當(dāng)至少保存3年備查【答案】:A|B【解析】:C項(xiàng)，根據(jù)銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法有關(guān)規(guī)定和審慎經(jīng)營的原則，商業(yè)銀行個(gè)人信用卡（不含服務(wù)“三農(nóng)”的惠農(nóng)信用卡）透支應(yīng)當(dāng)用于消費(fèi)領(lǐng)域，不得用于生產(chǎn)經(jīng)營、投資等非消費(fèi)領(lǐng)域。D項(xiàng)，收單業(yè)務(wù)從受理卡片類型上可分為各種外匯結(jié)算的銀行卡收單（外卡收單）和人民幣銀行卡收單；從商戶類型上可分為實(shí)體商戶收單及虛擬商戶收單。E項(xiàng)，營銷人員開展電話營銷時(shí)，必須留存清晰的錄音資料，錄音資料應(yīng)當(dāng)至少保存2年備查。28.客戶投訴指責(zé)時(shí)自我調(diào)節(jié)的解壓法有（ ）。A.保持冷靜，做深呼吸B.我是問題的解決者，我要控制住局面C.我要知道事情的經(jīng)過

20、和真相，所以我不能激動(dòng)D.馬上給客戶解釋，分清誰的差錯(cuò)E.客戶不滿意，不是我不滿意，我不能受他的影響【答案】:A|B|C|E【解析】:D項(xiàng)，作為金融機(jī)構(gòu)的代表，除了行動(dòng)迅速外，不應(yīng)馬上向客戶解釋、說明問題或試圖說服客戶，那樣容易給客戶留下理財(cái)師在推卸責(zé)任的印象，而是應(yīng)該對(duì)客戶的處境和反應(yīng)表示理解，安撫客戶和盡力讓客戶放心，問題會(huì)盡快得到解決。29.一般而言，在下列的支出項(xiàng)中，調(diào)整比較靈活，彈性較大的支出項(xiàng)有（ ）。A.私家車支出B.養(yǎng)老支出C.休閑旅游支出D.子女教育支出E.保費(fèi)支出【答案】:A|C【解析】:A項(xiàng)，私家車的價(jià)格范圍較大，換車的時(shí)間長短也在客戶掌控當(dāng)中，所以這項(xiàng)支出的彈性也較大，

21、是主要的調(diào)整內(nèi)容；C項(xiàng)，休閑旅游支出彈性較大，每年的休閑旅游支出預(yù)算可高可低，也可以在具體的計(jì)劃預(yù)算中靈活安排。30.（ ）是商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要組成部分，也是商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營與可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)。A.風(fēng)險(xiǎn)管理B.內(nèi)部控制C.制度文化D.風(fēng)險(xiǎn)文化【答案】:D【解析】:風(fēng)險(xiǎn)管理文化，又稱風(fēng)險(xiǎn)文化，是一種融合現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營思想、風(fēng)險(xiǎn)管理理念、風(fēng)險(xiǎn)管理行為、風(fēng)險(xiǎn)控制標(biāo)準(zhǔn)與風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境等要素于一體的文化力，是商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要組成部分，也是商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營與可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)。31.關(guān)于企業(yè)財(cái)務(wù)管理指標(biāo)的描述中，錯(cuò)誤的是（ ）。A.流動(dòng)比率大于1，說明流動(dòng)負(fù)債大于流動(dòng)資產(chǎn)B.若已獲利息倍數(shù)為負(fù)數(shù)，

22、說明企業(yè)虧損C.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)越短，說明企業(yè)應(yīng)收賬款的變現(xiàn)能力越強(qiáng)D.凈資產(chǎn)利潤率越高，說明企業(yè)全部資產(chǎn)的盈利能力越強(qiáng)【答案】:A【解析】:流動(dòng)比率是指全部流動(dòng)資產(chǎn)對(duì)全部流動(dòng)負(fù)債的比率，即：流動(dòng)比率流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債。流動(dòng)比率大于1，說明流動(dòng)資產(chǎn)大于流動(dòng)負(fù)債。32.下列關(guān)于GDP增長率的表述，正確的是（ ）。A.GDP增長率越高越好B.表示國民生產(chǎn)總值的增長情況C.反映了通貨膨脹情況D.反映一定時(shí)期經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平變化程度的動(dòng)態(tài)指標(biāo)【答案】:D【解析】:國內(nèi)生產(chǎn)總值GDP是衡量一國（或地區(qū)）整體經(jīng)濟(jì)狀況的主要指標(biāo)，GDP增長率是反映一定時(shí)期經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平變化程度的動(dòng)態(tài)指標(biāo)。33.根據(jù)金融商品的交割時(shí)

23、間劃分，可將金融市場(chǎng)分為（ ）。A.現(xiàn)貨市場(chǎng)和期貨市場(chǎng)B.一級(jí)市場(chǎng)和二級(jí)市場(chǎng)C.場(chǎng)內(nèi)交易市場(chǎng)和場(chǎng)外交易市場(chǎng)D.貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)【答案】:A【解析】:按交割時(shí)間劃分，金融市場(chǎng)可分為現(xiàn)貨市場(chǎng)和期貨市場(chǎng)。現(xiàn)貨市場(chǎng)是當(dāng)日成交，當(dāng)日、次日或隔日等幾日內(nèi)進(jìn)行交割（一方支付款項(xiàng)、另一方交付證券等金融工具）的市場(chǎng)；期貨市場(chǎng)是進(jìn)行期貨交易的場(chǎng)所，是將款項(xiàng)和證券等金融工具的交割放在成交后的某一約定時(shí)間（如一個(gè)月、兩個(gè)月、三個(gè)月或半年等，一般在一個(gè)月以上、一年之內(nèi)）進(jìn)行的市場(chǎng)。34.在以下保險(xiǎn)中：定期壽險(xiǎn)；生存保險(xiǎn)；兩全壽險(xiǎn)；年金保險(xiǎn)，只有在保險(xiǎn)期限內(nèi)才提供死亡給付的保險(xiǎn)是（ ）。A.B.C.D.【答案】:B【解

24、析】:定期壽險(xiǎn)具有固定的保險(xiǎn)期限，只有當(dāng)被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期限內(nèi)死亡，且此時(shí)保險(xiǎn)合同還有效時(shí)，保險(xiǎn)公司才會(huì)向受益人支付保險(xiǎn)金。生存保險(xiǎn)是指以被保險(xiǎn)人的生存為給付保險(xiǎn)金條件的人壽保險(xiǎn)；兩全壽險(xiǎn)是指無論被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期間死亡或在保險(xiǎn)期屆滿時(shí)仍然生存，保險(xiǎn)人均給付保險(xiǎn)金的人壽保險(xiǎn)；年金保險(xiǎn)是以生存為給付保險(xiǎn)金條件，并按約定的時(shí)間間隔分期給付生存保險(xiǎn)金的人身保險(xiǎn)。35.無權(quán)代理人的代理行為客觀上存在使相對(duì)人相信其代理權(quán)的情況屬于（ ）。A.表見代理B.委托代理C.無權(quán)代理D.法定代理【答案】:A【解析】:表見代理是指無權(quán)代理人的代理行為客觀上存在使相對(duì)人相信其有代理權(quán)的情況，且相對(duì)人主觀上為善意，因而可以

25、向被代理人主張代理的效力。B項(xiàng)，委托代理是根據(jù)委托人的委托授權(quán)而產(chǎn)生的代理關(guān)系；C項(xiàng)，無權(quán)代理是指行為人不具有代理權(quán)，但以他人的名義與第三人進(jìn)行代理行為；D項(xiàng)，法定代理是根據(jù)法律的規(guī)定而直接產(chǎn)生的代理關(guān)系。36.下列關(guān)于無效合同表述正確的是（ ）。A.合同部分無效，不影響其他部分效力B.合同部分無效，整體無效C.有過錯(cuò)一方不需承擔(dān)締約過失責(zé)任D.合同無效自判定無效起無效【答案】:A【解析】:B項(xiàng)，合同部分無效，不影響其他部分效力，其他部分仍然有效；C項(xiàng)，有過錯(cuò)的一方應(yīng)當(dāng)賠償對(duì)方因此所受到的損失，雙方都有過錯(cuò)的，應(yīng)當(dāng)各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任；D項(xiàng)，無效的合同自始沒有法律約束力。37.企業(yè)因辦理日常轉(zhuǎn)賬

26、結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶是（ ）。A.基本存款賬戶B.一般存款賬戶C.臨時(shí)存款賬戶D.專用存款賬戶【答案】:A【解析】:單位結(jié)算賬戶分為：基本存款賬戶，是指存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶；一般存款賬戶，是指存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶；專用存款賬戶，是指存款人對(duì)其特定用途資金進(jìn)行專項(xiàng)管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶；臨時(shí)存款賬戶，是指存款人因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。38.通常貨幣資金總是流向最有發(fā)展?jié)摿?、能為投資者帶來最大利益的地區(qū)、部門和企業(yè)，這屬于金融市場(chǎng)的（ ）。A.經(jīng)濟(jì)

27、調(diào)節(jié)功能B.貨幣資金融通功能C.資源配置功能D.風(fēng)險(xiǎn)分散與風(fēng)險(xiǎn)管理功能【答案】:C【解析】:金融市場(chǎng)具有優(yōu)化資源配置功能。金融市場(chǎng)通過充當(dāng)資金融通媒介，促進(jìn)資金合理流動(dòng)，可以實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)資源跨時(shí)間、跨地區(qū)、跨行業(yè)的再配置，使社會(huì)經(jīng)濟(jì)資源有效地配置到效率高的部門，實(shí)現(xiàn)資源優(yōu)化配置和有效利用。39.銀行從業(yè)人員的下列行為中，違反銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守關(guān)于“互相尊重”規(guī)定的是（ ）。A.銀行業(yè)同業(yè)人員之間相互尊重，共同維護(hù)銀行業(yè)良好的形象和聲譽(yù)B.銀行業(yè)從業(yè)人員捏造虛假事實(shí)，故意傳播有關(guān)同業(yè)人員及同業(yè)人員所在機(jī)構(gòu)的謠言C.在公眾聚集場(chǎng)合、不發(fā)表旨在貶低、詆毀、損害同業(yè)人員及同業(yè)人員所在機(jī)構(gòu)聲譽(yù)的言論D.

28、銀行業(yè)從業(yè)人員不當(dāng)面或以電話、郵件等形式威脅、恐嚇同業(yè)人員【答案】:B【解析】:B項(xiàng)，銀行業(yè)從業(yè)人員不得捏造虛假事實(shí)，故意傳播有關(guān)同業(yè)人員及同業(yè)人員所在機(jī)構(gòu)的謠言，中傷同業(yè)人員或同業(yè)人員所在機(jī)構(gòu)，制造公眾對(duì)同業(yè)人員或同業(yè)人員所在機(jī)構(gòu)的不信任甚至反感情緒，影響其業(yè)務(wù)的正常開展。捏造、傳播謠言后果嚴(yán)重時(shí)，會(huì)構(gòu)成誹謗罪。40.根據(jù)合同法的相關(guān)規(guī)定，當(dāng)事人訂立合同應(yīng)當(dāng)按照法定程序進(jìn)行，即采?。?）方式。A.起草和抄寫B(tài).意思和表示C.要約和承諾D.協(xié)商和證明【答案】:C【解析】:當(dāng)事人訂立合同，應(yīng)當(dāng)按照法定程序進(jìn)行，即采取要約承諾方式。要約是希望和他人訂立合同的意思表示，承諾是受要約人同意要約的意思表

29、示。41.債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的除外不包括（ ）。A.取回權(quán)B.別除權(quán)C.抵銷權(quán)D.保留權(quán)【答案】:D【解析】:債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的除外包括：取回權(quán)，人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)后，債務(wù)人占有的不屬于債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)，該財(cái)產(chǎn)的權(quán)利人可以通過管理人取回，但是，破產(chǎn)法另有規(guī)定的除外；別除權(quán)，對(duì)破產(chǎn)人的特定財(cái)產(chǎn)享有擔(dān)保權(quán)的權(quán)利人，對(duì)該特定財(cái)產(chǎn)享有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利；抵銷權(quán)，債權(quán)人在破產(chǎn)申請(qǐng)受理前對(duì)債務(wù)人負(fù)有債務(wù)的，可以向管理人主張抵銷。42.下列關(guān)于理財(cái)規(guī)劃書的描述，錯(cuò)誤的是（ ）。A.可幫助理財(cái)規(guī)劃師做好工作，與客戶無關(guān)B.理財(cái)規(guī)劃書需使用專業(yè)術(shù)語，但同時(shí)也要理財(cái)師能用通俗的文字做些介紹和解釋C.理財(cái)規(guī)劃書要有邏輯性，條理清晰D.

30、理財(cái)規(guī)劃書所包含的信息、結(jié)論應(yīng)前后一致【答案】:A【解析】:A項(xiàng)，理財(cái)規(guī)劃書的內(nèi)容和客戶息息相關(guān)，因?yàn)槔碡?cái)規(guī)劃書的內(nèi)容是直接針對(duì)客戶及其家庭財(cái)務(wù)問題的，經(jīng)驗(yàn)證明很多人都有閱讀的興趣。43.下列不是職務(wù)侵占罪與貪污罪的主要區(qū)別之一的是（ ）。A.刑罰處罰幅度不同B.犯罪主體不同C.犯罪對(duì)象不同D.犯罪目的不同【答案】:D【解析】:職務(wù)侵占罪與貪污罪在客觀方面和主觀方面基本相同，主要區(qū)別在于：犯罪主體不同，職務(wù)侵占罪的主體只能是非國有的公司、企業(yè)或者其他單位的非國家工作人員，而貪污罪的主體是國家工作人員或者受國有單位委派管理、經(jīng)營國有財(cái)產(chǎn)的人員；犯罪對(duì)象不同，職務(wù)侵占罪的犯罪對(duì)象是非國有單位（如私

31、營企業(yè)、合伙企業(yè)、合資企業(yè)、股份制企業(yè)等）的財(cái)物，而貪污罪的犯罪對(duì)象是國有財(cái)產(chǎn)在內(nèi)的公共財(cái)產(chǎn)；刑罰處罰幅度不同，職務(wù)侵占罪的刑罰最高為五年以上有期徒刑，而對(duì)貪污罪，情節(jié)特別嚴(yán)重的可以處死刑。44.融資比率等于（ ）。A.投資性負(fù)債/投資性資產(chǎn)B.總負(fù)債/總資產(chǎn)C.投資性負(fù)債/總資產(chǎn)D.總負(fù)債/投資性資產(chǎn)【答案】:A【解析】:融資比率指標(biāo)（投資性負(fù)債/投資性資產(chǎn)）體現(xiàn)了客戶家庭的理財(cái)積極程度。45.下列關(guān)于我國商業(yè)銀行外幣存款和人民幣存款業(yè)務(wù)的表述中，正確的是（ ）。A.外匯存款幣種可以自由選擇任何外幣B.個(gè)人外幣存款賬戶的管理已經(jīng)不再區(qū)分現(xiàn)鈔賬戶和現(xiàn)匯賬戶C.兩種存款都可以分為個(gè)人存款和單位存

32、款D.外匯儲(chǔ)蓄賬戶一般不得轉(zhuǎn)賬E.兩種存款的具體管理方式相同【答案】:B|C|D【解析】:A項(xiàng)，我國銀行開辦的外幣存款業(yè)務(wù)幣種主要有9種，其他可自由兌換的外幣，不能直接存入賬戶；E項(xiàng)，外幣存款業(yè)務(wù)與人民幣存款業(yè)務(wù)的存款幣種和具體管理方式不同。46.下列對(duì)資產(chǎn)負(fù)債管理目標(biāo)的說法，正確的有（ ）。A.短期管理目標(biāo)以凈利息收益率（NIM）為核心B.凈利息收益率（NIM）越高，蘊(yùn)含的結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)可能越低C.經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率（RAROC）是長期管理指標(biāo)D.經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率（RAROC）衡量了資本的使用效率E.實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率（RAROC）最大化是長期管理目標(biāo)【答案】:A|C|D|E【解析】:B項(xiàng)，凈利息收益率

33、（NIM）越高，蘊(yùn)含的結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)可能也相應(yīng)較高。47.在日常工作和生活中，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)恪守有關(guān)內(nèi)幕信息和內(nèi)幕交易的禁止性規(guī)定，下列關(guān)于這些規(guī)定的說法正確的有（ ）。A.不得采取匿名、假名或委托他人利用內(nèi)幕信息進(jìn)行內(nèi)幕交易，為自己謀取不當(dāng)利益B.不得將內(nèi)幕信息以明示或暗示方式告知自己的親友C.不在不當(dāng)時(shí)間和地點(diǎn)談?wù)摴ぷ髟掝}D.不得為身份不明的客戶提供服務(wù)或者與其進(jìn)行交易E.按照內(nèi)部秘密信息保管規(guī)定妥善保管涉及內(nèi)幕信息的文件和電子文檔【答案】:A|B|C|E【解析】:D項(xiàng)屬于“了解客戶”原則的內(nèi)容。48.儲(chǔ)戶張某到銀行要求提前支取其妻子的定期存款，這項(xiàng)業(yè)務(wù)必須遵守的規(guī)定有（ ）。A.張某持有其妻

34、子的身份證件B.張某書面提交提前支取該項(xiàng)存款的正當(dāng)理由C.張某持有本人的身份證件D.按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息E.張某持有該項(xiàng)定期存款的存單【答案】:A|C|D|E【解析】:對(duì)于定期存款，如果儲(chǔ)戶在存款到期前要求提前支取，必須持存單和存款人的身份證明辦理，并按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息。如他人代取，還需提供代取人的身份證件。49.銀行車貸年限最長不超過（ ）年。A.3B.5C.8D.10【答案】:B【解析】:目前常見的車貸渠道有銀行車貸、信用卡分期購車和汽車金融公司貸款。具體來看，銀行車貸年限一般為3年，最長不超過5年。50.關(guān)于銀行存款計(jì)息，下列論述正確的有（ ）。A.

35、從2005年9月21日起，我國對(duì)活期存款實(shí)行按季度計(jì)息B.每季度的始月20日為結(jié)息日，次日付息C.兩種計(jì)息方式分別是：積數(shù)計(jì)息和逐筆計(jì)息D.央行對(duì)不同種類的存款規(guī)定了相應(yīng)的計(jì)息方式E.提前支取定期存款，支取部分按活期存款利率計(jì)付利息【答案】:A|C|E【解析】:B項(xiàng)，每季度末月的20日為結(jié)息日，次日付息；D項(xiàng)，中國人民銀行關(guān)于人民幣存貸款計(jì)結(jié)息問題的通知規(guī)定，除活期和定期整存整取兩種存款外，國內(nèi)銀行的通知存款、協(xié)定存款、定活兩便、存本取息、零存整取、整存零取6個(gè)存款種類，只要不超過中國人民銀行同期限檔次存款利率上限，計(jì)結(jié)息規(guī)則由各銀行自己把握。51.關(guān)于場(chǎng)外交易市場(chǎng)，下列說法正確的有（ ）。A

36、.通常是通過集中而有形的市場(chǎng)進(jìn)行運(yùn)作的B.通過經(jīng)紀(jì)人或交易商的電話、網(wǎng)絡(luò)等洽談成交C.在交易所之外進(jìn)行交易D.是金融交易的主體E.沒有固定的交易場(chǎng)所【答案】:B|C|E【解析】:無形市場(chǎng)是指沒有固定交易場(chǎng)所和交易設(shè)施、交易者通過經(jīng)紀(jì)人或交易商的電話、網(wǎng)絡(luò)等洽談成交的市場(chǎng)。一般也稱場(chǎng)外交易市場(chǎng)。52.已知某銀行不良貸款余額占總貸款余額的30%，另外，已知該公司的撥備覆蓋率為50%，那么該公司的撥貸比為（ ）。A.15%B.30%C.50%D.60%【答案】:A【解析】:不良貸款率不良貸款余額/總貸款余額100%，撥備覆蓋率不良貸款損失準(zhǔn)備/不良貸款余額100%，撥貸比不良貸款損失準(zhǔn)備貸款余額/貸

37、款余額100%不良貸款率撥備覆蓋率30%50%15%。53.家庭支出包括（ ）。A.按揭貸款還款B.家庭日常生活支出C.理財(cái)支出D.專項(xiàng)支出E.罰款【答案】:A|B|C|D|E【解析】:家庭支出主要分為三大類，包括了家庭生活支出、理財(cái)支出和其他支出。其中，家庭生活支出包括家庭日常生活支出和專項(xiàng)支出兩個(gè)部分。按揭貸款還款屬于專項(xiàng)支出；罰款屬于其他支出。54.下列關(guān)于保證的說法不正確的是（ ）。A.是影響保險(xiǎn)合同效力的重要因素B.保險(xiǎn)合同中均存在默示保證C.保險(xiǎn)保證必須是保險(xiǎn)合同的一部分D.保險(xiǎn)合同保證義務(wù)的履行主體是投保人或被保險(xiǎn)人【答案】:B【解析】:保證是指保險(xiǎn)人和投保人在保險(xiǎn)合同中約定，投保人或被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期限內(nèi)擔(dān)保對(duì)某種特定事項(xiàng)的作為或不作為或擔(dān)保其真實(shí)性。保證通常分為明示保證和默示保證。55.退休養(yǎng)老規(guī)劃是理財(cái)規(guī)劃中不可或缺的重要組成部分，下列說法錯(cuò)誤的是（ ）。A.退休養(yǎng)老規(guī)劃是長期理財(cái)