1、銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力考試考試題庫及答案（可下載）1.離散型隨機變量的概率分布為P（XK）（K1）/10，K0，1，2，3，則E（X）為（ ）。A.2.4B.1.8C.2D.1.6【答案】:C【解析】:離散型隨機變量期望值為根據(jù)P（XK）（K1）/10，得：P（X0）0.1，P（X1）0.2，P（X2）0.3，P（X3）0.4。所以，E（X）00.110.220.330.42。2.對商業(yè)銀行來說，開展不良貸款證券化的主要作用不包括（ ）。A.實現(xiàn)不良貸款本息的全部回收B.提高商業(yè)銀行資產質量C.更好地發(fā)現(xiàn)不良貸款價格D.拓寬商業(yè)銀行處置不良貸款的渠道【答案】:A【解析】:不良貸款證券化能夠拓

2、寬商業(yè)銀行處置不良貸款的渠道，加快不良貸款處置速度，有利于提高商業(yè)銀行資產質量；同時，能夠更好地發(fā)現(xiàn)不良貸款價格，有利于提高銀行對于不良貸款的回收率水平。3.下列關于商業(yè)銀行風險的說法，正確的有（ ）。A.某法人客戶由于破產而不能歸還貸款，這反映了銀行的流動性風險B.美元貶值使得銀行的資產價值下降，這反映了銀行的國別風險C.由于短期內取款額度的迅速增加使得銀行不得不以低價拋售部分持有的債券，這反映了銀行的監(jiān)管風險D.央行提高法定準備金比率，降低了銀行的貸款規(guī)模和盈利水平，這反映了銀行的監(jiān)管風險E.結算系統(tǒng)發(fā)生故障導致結算失敗，造成交易成本上升，這反映了銀行的操作風險【答案】:D|E【解析】:A

3、項反映了銀行的信用風險；B項反映了銀行的市場風險；C項反映了銀行的流動性風險。4.下列關于商業(yè)銀行業(yè)務外包的描述，最不恰當?shù)氖牵?）。A.銀行原來承擔的與外包服務有關的責任同時被轉移B.選擇外包服務提供者時要對其財務、信譽狀況和獨立程度進行評估C.一些關鍵流程和核心業(yè)務不應外包出去D.銀行應了解和管理任何與外包有關的后續(xù)風險【答案】:A【解析】:A項，從風險實質性上說，業(yè)務操作或服務雖然可以外包，但其最終責任并未被“包”出去。外包并不能減少或免除董事會和高級管理層確保第三方行為的安全穩(wěn)健以及遵守相關法律的責任。5.系統(tǒng)失靈導致業(yè)務中斷造成巨額損失，此種情景屬于（ ）壓力情景。A.信用風險B.流

4、動性風險C.操作風險D.市場風險【答案】:C【解析】:針對操作風險的壓力情景包括但不限于受到以下重大操作事件影響：內部欺詐事件，外部欺詐事件，就業(yè)制度和工作場所安全事件，客戶、產品和業(yè)務活動事件，實物資產的損壞，信息科技系統(tǒng)事件，執(zhí)行、交割和流程管理事件等。信息系統(tǒng)事件應充分考慮業(yè)務中斷系統(tǒng)失靈導致的直接和間接損失。6.下列關于商業(yè)銀行進行充分信息披露作用的表述，錯誤的是（ ）。A.信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經營狀況及商業(yè)銀行經營者的行為B.信息披露會增加審計人員發(fā)表不恰當審計意見的可能性C.信息披露能夠強化外部市場對經營者行為的約束D.信息披露是消除信息不對稱及降低代理成本的有效途徑之一【答

5、案】:B【解析】:銀行機構要真實、全面、及時、充分地進行信息披露，提高銀行經營透明度，有利于社會大眾及監(jiān)管機構對銀行的監(jiān)督管理，提高銀行治理水平和風險控制意識。7.外部審計作為一種外部監(jiān)督機制，已經成為銀行監(jiān)管的重要補充，下列哪項不屬于外部審計的目的？（ ）A.評估從商業(yè)銀行收到報告的精確性B.評價商業(yè)銀行總體經營情況C.評價商業(yè)銀行各項風險管理制度D.評價銀行各項資產組合的質量和風險暴露程度【答案】:D【解析】:除了ABC三項之外，外部審計的目的還包括：評價銀行各項資產組合的質量和準備金的充足程度；評價管理層的能力；評價商業(yè)銀行會計和管理信息系統(tǒng)的完善程度；商業(yè)銀行遵守有關合規(guī)經營的情況；其

6、他歷次監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問題。8.商業(yè)銀行在制定風險偏好的過程中，應考慮的因素包括（ ）。A.監(jiān)管要求B.風險偏好與利益相關人的期望C.同業(yè)的風險偏好水平D.愿意承擔的風險，以及承擔風險的能力E.壓力測試結果【答案】:A|B|D|E【解析】:商業(yè)銀行在制定風險偏好過程中需要考慮以下因素：風險偏好與利益相關人的期望；該行愿意承擔的風險，以及承擔風險的能力；監(jiān)管要求；壓力測試的結果。9.商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）提出了兩種計量信用風險資本的方法：權重法和（ ）。A.初級法B.高級法C.內部評級法D.內部評審法【答案】:C【解析】:商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）提出了兩種計量信用風險資本的方法：權重法和內

7、部評級法。內部評級法又分為初級法和高級法兩種。10.Credit Portfolio View模型是目前國際銀行業(yè)應用比較廣泛的信用風險組合模型之一，關于該模型，下列說法正確的有（ ）。A.Credit Metrics模型可以看做是該模型的一個補充B.計算非違約的轉移概率時不使用歷史數(shù)據(jù)C.它直接將轉移概率與宏觀因素的關系模型化D.在違約率計算上不使用歷史數(shù)據(jù)E.比較適用于投機類型的借款人【答案】:C|D|E【解析】:Credit Portfolio View模型可以看做是Credit Metrics模型的一個補充，因為該模型雖然在違約率計算上不使用歷史數(shù)據(jù)，而是根據(jù)現(xiàn)實宏觀經濟因素通過蒙特卡

8、洛模擬計算出來，但對于那些非違約的轉移概率則還需要根據(jù)歷史數(shù)據(jù)來計算，只不過將這些基于歷史數(shù)據(jù)的轉移概率進行了調整而已。Credit Portfolio View模型比較適用于投機類型的借款人，因為該類借款人對宏觀經濟因素的變化更敏感。11.下列關于Risk Calc模型的說法，正確的是（ ）。A.不適用于非上市公司B.運用Logit/Probit回歸技術預測客戶的違約概率C.核心在于把企業(yè)與銀行的借貸關系視為期權買賣關系D.核心是假設金融市場中的每個參與者都是風險中立者【答案】:B【解析】:Risk Calc模型是在傳統(tǒng)信用評分技術基礎上發(fā)展起來的一種適用于非上市公司的違約概率模型，其核心是

9、通過嚴格的步驟從客戶信息中選擇出最能預測違約的一組變量，經過適當變換后運用Logit/Probit回歸技術預測客戶的違約概率。C項屬于KMV的Credit Monitor模型的核心內容；D項屬于KPMG風險中性定價模型的核心思想。12.下列有關關聯(lián)交易的說法，正確的有（ ）。A.與單一法人客戶相比，集團法人客戶信用風險具有內部關聯(lián)交易頻繁的特征B.橫向多元化集團內部的關聯(lián)交易主要是集團內部企業(yè)之間存在的大量資產重組、并購、資金往來以及債務重組C.集團法人客戶內部進行關聯(lián)交易的基本動機之一是實現(xiàn)整個集團公司的統(tǒng)一管理和控制D.國家控制的企業(yè)間因為彼此同受國家控制而成為關聯(lián)方E.縱向一體化集團內部

10、的關聯(lián)交易主要集中在上游企業(yè)為下游企業(yè)提供半成品作為原材料，以及下游企業(yè)再將產成品提供給銷售公司銷售【答案】:A|B|C|E【解析】:關聯(lián)交易是指發(fā)生在集團內關聯(lián)方之間的有關轉移權利或義務的事項安排。D項，國家控制的企業(yè)間不應當僅僅因為彼此同受國家控制而成為關聯(lián)方。13.下列有助于改善商業(yè)銀行聲譽風險管理狀況的措施包括（ ）。A.及時處理投訴和批評B.對所有已識別風險一視同仁、集中處理C.增加對客戶、公眾的透明度D.與媒體保持良好接觸E.制定危機管理應急計劃【答案】:A|C|D|E【解析】:聲譽風險管理的具體做法有：強化聲譽風險管理培訓；確保實現(xiàn)承諾；確保及時處理投訴和批評；盡可能維護大多數(shù)利

11、益持有者的期望與商業(yè)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略相一致；增強對客戶/公眾的透明度；將商業(yè)銀行的企業(yè)社會責任和經營目標結合起來；保持與媒體的良好接觸；制定危機管理規(guī)劃。14.某銀行2010年貸款應提準備為1100億元，貸款損失準備充足率為50%，則貸款實際計提準備為（ ）億元。A.330B.550C.1100D.1875【答案】:B【解析】:貸款損失準備充足率貸款實際計提準備/貸款應提準備100%，因此，貸款實際計提準備貸款應提準備貸款損失準備充足率110050%550（億元）。15.多年來國內外銀行危機的慘痛教訓反復證明，（ ）是最可能導致銀行危機的最主要原因。A.銀行業(yè)務創(chuàng)新不足B.銀行資產規(guī)模盲目擴張C

12、.市場過度競爭D.監(jiān)管不到位【答案】:B【解析】:銀行普遍存在通過擴大資產規(guī)模增加利潤的發(fā)展沖動。由于銀行本身并不承擔全部風險成本，因此容易引發(fā)銀行機構在信貸配置方面的逆向選擇與道德風險，造成金融市場效率低下。國內外教訓反復證明，銀行業(yè)資產規(guī)模的盲目擴張是銀行業(yè)危機的主要原兇。我國商業(yè)銀行長期缺乏資產擴張的約束機制，普遍存在“速度情結”和“規(guī)模沖動”，導致商業(yè)銀行資產質量不高，銀行體系積聚較高風險。16.假設商業(yè)銀行持有資產組合A，根據(jù)投資組合理論，下列哪種操作降低該組合風險的效果最差？（ ）A.賣出50%資產組合A，用于購買與資產組合A的相關系數(shù)為0的資產組合YB.賣出50%資產組合A，用于

13、購買與資產組合A的相關系數(shù)為0.5的資產組合ZC.賣出50%資產組合A，持有現(xiàn)金D.賣出50%資產組合A，用于購買與資產組合A的相關系數(shù)為0.8的資產組合X【答案】:D【解析】:如果資產組合中各資產存在相關性，則風險分散的效果會隨著各資產間的相關系數(shù)有所不同。假設其他條件不變，當各資產間的相關系數(shù)為正時，風險分散效果較差；當相關系數(shù)為負時，風險分散效果較好。17.下列不屬于商業(yè)銀行的業(yè)務的是（ ）。A.公開市場業(yè)務B.交易和銷售C.零售銀行業(yè)務D.公司金融【答案】:A【解析】:商業(yè)銀行的業(yè)務條線可劃分為：公司金融、交易和銷售、零售銀行業(yè)務、商業(yè)銀行業(yè)務、支付和結算、代理服務、資產管理、零售經紀

14、和其他業(yè)務。A項屬于中央銀行進行宏觀調控的三大貨幣政策工具（法定存款準備金率、再貼現(xiàn)、公開市場業(yè)務）之一。18.關于專有信息和保密信息披露的內容，下列表述錯誤的是（ ）。A.專有或保密信息的有限披露免除，不得與會計準則的披露要求產生沖突B.專有信息是指如果與競爭者共享這些信息，會導致銀行在這些產品和系統(tǒng)的投資價值下降，并進而削弱其競爭地位C.如果專有信息和保密信息的披露會嚴重損害銀行的地位，那么銀行可以選擇不披露其具體內容，一般性披露也可以免除D.信息披露需均衡考慮信息披露的完整性原則以及保護專有及保密信息的需要【答案】:C【解析】:C項，在某些情況下，專有或保密信息的對外披露會嚴重損害銀行的

15、競爭地位，這種情況下銀行可以不披露具體的項目，但必須對要求披露的信息進行一般性披露，并解釋某些項目未對外披露的事實和原因。19.下列商業(yè)銀行風險中，（ ）應當重視和加強跨風險種類的風險管理，其管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經營管理水平。A.戰(zhàn)略風險B.市場風險C.信用風險D.流動性風險【答案】:D【解析】:流動性風險的產生除了因為商業(yè)銀行的流動性計劃不完善之外，信用、市場、操作等風險領域的管理缺陷同樣會導致商業(yè)銀行流動性不足，甚至引發(fā)風險擴散，造成整個金融系統(tǒng)出現(xiàn)流動性困難。因此，流動性風險管理除了應當做好流動性安排之外，還應當重視和加強跨風險種類的風險管理。從這個角度來說，流動性風險管理水平體

16、現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經營管理水平。20.良好的聲譽風險管理有助于提升商業(yè)銀行的盈利能力和實現(xiàn)長期戰(zhàn)略目標，下列事件可能引發(fā)商業(yè)銀行聲譽風險的有（ ）。A.內控缺失導致違規(guī)案件層出不窮B.違反用工法C.缺乏經營特色D.金融產品/服務存在嚴重缺陷E.缺乏社會責任感【答案】:A|B|C|D|E【解析】:良好的聲譽是商業(yè)銀行生存之本。商業(yè)銀行一旦被發(fā)現(xiàn)其金融產品/服務存在嚴重缺陷（如電子銀行業(yè)務缺乏足夠的安全性和穩(wěn)定性），或內控缺失導致違規(guī)案件層出不窮，或缺乏經營特色和社會責任感，那么即便花費大量的時間和金錢用于事后的危機管理，也難以彌補對商業(yè)銀行聲譽造成的實質性損害。21.某銀行2018年末可疑類貸款

17、余額為400億元，損失類貸款余額為200億元。各項貸款余額總額為40000億元。若要保證不良貸款率不高于2%，則該銀行次級類貸款余額最多為（ ）億元。A.200B.300C.600D.800【答案】:A【解析】:不良貸款率（次級類貸款可疑類貸款損失類貸款）/各項貸款100%，因此要使不良貸款率不高于2%，次級類貸款余額最多為：400002%400200200（億元）。22.下列行為中，（ ）是由于銀行內部流程而引發(fā)的操作風險。A.某銀行運鈔車在半路遭遇搶劫，損失500萬元B.辦理抵押貸款時，為做成業(yè)務，銀行在抵押手續(xù)尚未辦理完全時即發(fā)放了貸款C.某商業(yè)銀行不恰當解除勞動合同D.銀行員工王某聯(lián)合

18、無業(yè)人員張某，偷竊銀行重要空白憑證【答案】:B【解析】:A項屬于由于外部事件而引發(fā)的操作風險；CD兩項屬于由于人員因素而引發(fā)的操作風險。23.在業(yè)務外包過程中，由于供應商的過錯造成供應中斷，引起銀行部分支付業(yè)務無法正常進行而造成嚴重損失。此事件對應的操作風險成因是（ ）。A.違反內部流程B.人員因素C.系統(tǒng)缺陷D.外部事件【答案】:D【解析】:商業(yè)銀行的操作風險可分為人員因素、內部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，其中，外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。在業(yè)務外包過程中由于供應商的過錯造成的損失屬于外部事件。24.各級資本的細項如何變動受到（ ）等的影響。A.投資

19、計劃B.融資計劃C.撥備政策D.利潤增速E.利潤留存比例【答案】:A|B|C|D|E25.對商業(yè)銀行而言，下列情形中重新定價風險最大的是（ ）。A.以長期固定利率存款作為長期固定利率貸款的資金來源B.以短期存款作為長期固定利率貸款的資金來源C.以短期存款作為短期流動資金貸款的資金來源D.以短期存款作為長期浮動利率貸款的資金來源【答案】:B【解析】:B項，商業(yè)銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的資金來源，當利率上升時，貸款的利息收入固定，但存款的利息支出隨利率上升而增加，從而使銀行的未來收益減少，重新定價風險增大。26.法國興業(yè)銀行交易員違規(guī)交易衍生產品造成巨額損失，不得不接受政府救助，這屬于（

20、 ）對流動性的影響。A.市場風險B.法律風險C.操作風險D.戰(zhàn)略風險【答案】:C【解析】:操作風險是指因不完善或有問題的內部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風險。法國興業(yè)銀行因為其銀行交易員違規(guī)操作交易衍生品造成巨額損失，這是法國興業(yè)銀行不完善的內部程序和員工系統(tǒng)導致的。27.下列關于貸款五級分類的定義，不正確的有（ ）。A.關注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素B.正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還C.次級：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失D.可疑：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯

21、問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失E.損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分【答案】:C|D【解析】:C項，次級類貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失的貸款；D項，可疑類貸款是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失的貸款。28.商業(yè)銀行經濟資本是指（ ）。A.商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內，為了覆蓋和抵御不良貸款所需的資本B.商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內，為了覆蓋和抵御預期損失所需的資

22、本C.商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內，為了覆蓋和抵御非預期損失所需的資本D.商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內，為了覆蓋和抵御損失類貸款所需的資本【答案】:C【解析】:經濟資本又稱為風險資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預期的經濟損失（即非預期損失）所需要持有的資本數(shù)額，是銀行抵補風險所要求擁有的資本。29.主要貨幣匯率出現(xiàn)大的變化，屬于（ ）壓力測試情景。A.操作風險B.市場風險C.聲譽風險D.戰(zhàn)略風險【答案】:B【解析】:針對市場風險的壓力情景包括但不限于以下內容：利率重新定價、基準利率不同步以及收益率曲線出現(xiàn)大幅變動、期權行使帶來的損失，主要貨幣匯率出現(xiàn)大的變化，信

23、用價差出現(xiàn)不利走勢，商品價格出現(xiàn)大幅波動，股票市場大幅下跌以及貨幣市場大幅波動等。30.下列關于正態(tài)分布曲線的描述正確的有（ ）。A.關于x對稱B.關于x不對稱C.在x處有一個拐點D.在x處曲線最高E.在x處有一個拐點【答案】:A|C|D|E【解析】:正態(tài)分布曲線的性質包括：關于x對稱；在x處曲線最高；在x處各有一個拐點。31.場外衍生工具交易需要計量的信用風險加權資產包括（ ）。A.違約風險加權資產和衍生品工具價值變動損失風險加權資產B.信用點差風險加權資產和信用估值調整風險加權資產C.違約風險加權資產和信用估值調整風險加權資產D.違約風險加權資產和信用點差風險加權資產【答案】:C【解析】:

24、場外衍生工具交易、證券融資交易和與中央交易對手的交易都需要計量交易對手違約風險加權資產，場外衍生工具交易還需計量信用估值調整風險加權資產。32.在風險發(fā)生之前，風險管理者因發(fā)現(xiàn)從事某種經營活動可能帶來風險損失，因而有意識地采取規(guī)避措施，主動放棄或拒絕承擔該風險，屬于（ ）的風險管理方法。A.風險補償B.風險分散C.風險規(guī)避D.風險轉移【答案】:C【解析】:風險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務或市場，以避免承擔該業(yè)務或市場風險的策略性選擇。33.商業(yè)銀行的審計部門應當定期對市場風險管理體系各個組成部分和環(huán)節(jié)的準確性、可靠性、充分性和有效性進行獨立的審查和評價、審計的頻率為（ ）。A.每三年一次

25、B.每兩年一次C.至少每年一次D.至少每兩年一次【答案】:C【解析】:銀行的審計部門應當定期（至少每年一次）對市場風險管理體系各個組成部分和環(huán)節(jié)的準確、可靠、充分和有效性進行獨立的審查和評價。審計應當既對業(yè)務經營部門，也對負責市場風險管理的部門進行。34.第二支柱資本要求是在（ ）的基礎上提出的。A.儲備資本要求B.逆周期資本要求C.最低資本要求D.最低資本充足率【答案】:C【解析】:第二支柱資本要求是指監(jiān)管機構在最低資本要求的基礎上提出的各類特定資本要求的總和。35.風險暴露的類型包括（ ）。A.公司風險暴露B.零售風險暴露C.主權風險暴露D.金融機構風險暴露E.股權風險暴露【答案】:A|B

26、|C|D|E【解析】:商業(yè)銀行進行內部評級之前，首先要按照風險暴露的屬性進行風險暴露的科學、合理分類。風險暴露主要包括公司風險暴露、零售風險暴露、主權風險暴露、金融機構風險暴露、股權風險暴露以及其他風險暴露。36.根據(jù)財政部金融企業(yè)不良資產批量轉讓管理辦法，金融企業(yè)批量轉讓不良資產的范圍不包括（ ）。A.抵債資產B.按規(guī)定程序和標準認定為次級、可疑、損失類的貸款C.個人貸款D.已核銷的賬銷案存資產【答案】:C【解析】:金融企業(yè)批量轉讓不良資產的范圍包括金融企業(yè)在經營中形成的以下不良信貸資產和非信貸資產：按規(guī)定程序和標準認定為次級、可疑、損失類的貸款；已核銷的賬銷案存資產；抵債資產；其他不良資產

27、。37.對貸款的債項評級主要是通過計量借款人的違約損失率來實現(xiàn)的，下列關于違約損失率的說法正確的有（ ）。A.違約損失率指某一債項違約導致的損失金額占該違約債項風險暴露的比例B.違約損失率引入監(jiān)管資本框架具有重要意義C.違約損失率估計應以預期清償率為基礎D.違約損失率估計應基于經濟損失E.違約損失率不能僅依據(jù)對抵（質）押品市值的估計，同時應考慮到銀行可能沒有能力迅速控制和清算抵押品【答案】:A|B|D|E【解析】:C項，違約損失率估計應以歷史清償率為基礎。38.商業(yè)銀行系統(tǒng)缺陷包括信息科技系統(tǒng)和（ ）所產生的風險。A.員工的必要知識不足B.業(yè)務流程無效C.一般配套設備不完善D.外部欺詐【答案】

28、:C【解析】:商業(yè)銀行的操作風險的產生可分為人員因素、內部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大原因。其中，系統(tǒng)缺陷方面表現(xiàn)為信息科技系統(tǒng)和一般配套設備不完善。39.下列關于商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）的表述中，錯誤的有（ ）。A.要求我國商業(yè)銀行一級資本充足率不低于10.5%B.對于核心一級資本充足率，我國監(jiān)管要求高于巴塞爾協(xié)議的監(jiān)管標準C.若國內銀行被認定為全球系統(tǒng)重要性銀行，所適用的附加資本要求不得低于巴塞爾委員會的統(tǒng)一規(guī)定D.將商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要求分為最低資本要求，儲備資本要求和逆周期資本要求E.要求我國商業(yè)銀行核心一級資本充足率不低于8%【答案】:A|D|E【解析】:AE兩項，商業(yè)銀行資

29、本管理辦法（試行）要求一級資本充足率不得低于6%，核心一級資本充足率不得低于5%，資本充足率不得低于8%；D項，商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要求包括最低資本要求、儲備資本要求、逆周期資本要求、系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求以及第二支柱資本要求。40.風險報告是商業(yè)銀行實施全面風險管理的媒介。從類型上劃分，風險報告通常分為綜合報告和專題報告，下列各項屬于綜合報告內容的是（ ）。A.重大風險事項描述B.分類風險狀況及變化原因分析C.發(fā)展趨勢及風險因素分析D.已采取和擬采取的應對措施【答案】:B【解析】:風險報告中綜合報告應反映的主要內容有：轄內各類風險總體狀況及變化趨勢；分類風險狀況及變化原因分析；風險應對

30、策略及具體措施；加強風險管理的建議。ACD三項屬于風險報告中專題報告應反映的主要內容。41.貸款重組應當注意的事項包括（ ）。A.對抵押品、質押物或保證人一般應重新進行評估B.是否值得重組，重組成本與重組后可減少的損失孰大孰小C.進入重組流程的原因D.對抵押品、質押物或保證人不需要進行評估E.是否屬于可重組的對象或產品【答案】:A|B|C|E【解析】:貸款重組應當注意的事項包括：是否屬于可重組的對象或產品，通常，商業(yè)銀行都對允許或不允許重組的貸款類型有具體規(guī)定；為何進入重組流程，對此應該有專門的分析報告并陳述理由；是否值得重組，重組的成本與重組后可減少的損失孰大孰小，對將要重組的客戶必須進行細

31、致科學的成本收益分析；對抵押品、質押物或保證人一般應重新進行評估。42.下列各項屬于信用風險計量所經歷的階段的有（ ）。A.專家判斷法B.信用評分模型C.內部評級體系D.違約概率模型E.二維評級體系【答案】:A|B|D【解析】:商業(yè)銀行對客戶的信用風險評估/計量大致經歷了專家判斷法、信用評分模型、違約概率模型三個主要發(fā)展階段。43.商業(yè)銀行董事會承擔監(jiān)控國別風險管理有效性的最終責任，主要職責包括（ ）。A.確保高級管理層采取必要措施識別、計量、監(jiān)測和控制國別風險B.定期審核和批準國別風險管理戰(zhàn)略、政策、程序和限額C.確定內部審計部門對國別風險管理情況的監(jiān)督職責D.制定、定期審查和監(jiān)管執(zhí)行國別風

32、險管理的政策、程序和操作規(guī)程E.定期審閱高級管理層提交的國別風險報告，監(jiān)控和評價國別風險管理有效性以及高級管理層對國別風險管理的履職情況【答案】:A|B|C|E【解析】:D項，高級管理層負責制定、定期審查和監(jiān)管執(zhí)行市場風險管理的政策、程序和具體的操作規(guī)程，及時了解市場風險水平及其管理狀況。44.在正常市場條件下，下列資產負債匹配方式中，流動性風險最低的是（ ）。A.負債以公司/機構存款為主，資產以中短期貸款為主B.負債以零售客戶存款為主，資產以中短期貸款為主C.負債以公司/機構存款為主，資產以中長期貸款為主D.負債以循環(huán)發(fā)行的短期債券為主，資產以中長期貸款為主【答案】:B【解析】:商業(yè)銀行最常

33、見的資產負債期限錯配情況是將大量短期借款（負債）用于長期貸款（資產），即“借短貸長”。如果這種期限錯配嚴重失衡，則有可能因到期資產所產生的現(xiàn)金流入嚴重不足造成支付困難，從而面臨較高的流動性風險。45.針對全球系統(tǒng)重要性銀行的負外部性問題，各國政府可以采取的措施不包括（ ）。A.增強全球系統(tǒng)重要性銀行的持續(xù)經營能力B.增強全球系統(tǒng)重要性銀行的損失系統(tǒng)能力C.建立全球系統(tǒng)重要性銀行的恢復和處置框架D.限制全球系統(tǒng)重要性銀行的業(yè)務范圍【答案】:D【解析】:針對全球系統(tǒng)重要性銀行的負外部性問題，各國政府主要采取兩種措施來解決：通過增強全球系統(tǒng)重要性銀行的持續(xù)經營能力和損失系統(tǒng)能力來降低風險；通過建立全

34、球系統(tǒng)重要性銀行的恢復和處置框架，來減少全球系統(tǒng)重要性銀行破產的影響范圍和影響程度。46.對于風險發(fā)生的可能性高而且影響顯著的戰(zhàn)略風險，采取的措施是（ ）。A.采取必要的管理措施B.密切關注C.盡量避免或高度重視D.接受風險【答案】:C【解析】:在評估戰(zhàn)略風險時，應當首先由商業(yè)銀行內部具有豐富經驗的專家負責審核一些技術性較強的假設條件；然后由戰(zhàn)略管理/規(guī)劃部門對各種戰(zhàn)略風險的影響效果和發(fā)生的可能性作出評估，據(jù)此進行優(yōu)先排序并制定具有針對性的戰(zhàn)略實施方案，如下表所示。表 戰(zhàn)略風險評估及實施方案47.我國商業(yè)銀行之間的競爭日趨激烈，普遍面臨著收益下降、產品/服務成本增加、產品/服務過剩的發(fā)展困局。

35、為有效提升自身的長期競爭能力和優(yōu)勢，各商業(yè)銀行應重視并強化（ ）的管理。A.聲譽風險B.市場風險C.戰(zhàn)略風險D.信用風險【答案】:C【解析】:商業(yè)銀行在面臨風險威脅時，通常采取的風險控制措施都是應急性的，缺乏必要的前期準備，并往往建立在直覺反應基礎之上，有時甚至對部分風險毫無知覺。為了避免因盲目承擔風險造成的重大經濟損失，同時又能適時把握發(fā)展機遇，商業(yè)銀行應當及早采取有效措施減少或杜絕各類風險隱患，確保商業(yè)銀行的健康和可持續(xù)發(fā)展。戰(zhàn)略風險管理就是基于這種前瞻性理念而形成的全面、預防性的風險管理方法，得到國際上越來越多的金融機構特別是大型商業(yè)銀行的高度重視。48.商業(yè)銀行風險管理的主要策略中，可

36、以降低系統(tǒng)性風險的有（ ）。A.風險轉移B.投資組合C.風險分散D.風險規(guī)避E.風險補償【答案】:A|D|E【解析】:BC兩項，風險分散是指通過多樣化投資分散并降低風險的策略性選擇。系統(tǒng)性風險是因外部條件的變化，如宏觀經濟形勢和市場的波動、經濟政策的突然變化等因素給資產價格帶來的變化。而非系統(tǒng)性風險是一項資產特有的風險，這種風險不隨資產組合中其他資產價格的變動而同方向同幅度變動。充分多樣化的資產組合可以消除組合中不同資產的非系統(tǒng)性風險，但不能消除系統(tǒng)性風險。49.下列關于風險遷徙類指標的說法，正確的有（ ）。A.衡量商業(yè)銀行風險變化的程度B.包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率C.屬于靜態(tài)指標D

37、.表示為資產質量從前期到本期變化的比率E.是風險監(jiān)管核心指標的主要類別之一【答案】:A|B|D|E【解析】:風險遷徙類指標是風險監(jiān)管核心指標的主要類別之一，用來衡量商業(yè)銀行風險變化的程度，表示為資產質量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)指標，包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。50.商業(yè)銀行在銀行操作風險與控制自我評估時，針對經營管理過程中的操作風險，實施了旨在改變風險可能性和影響強度的管理控制活動后，仍然保留的那部分風險是（ ）。A.非系統(tǒng)性風險B.固有風險C.剩余風險D.系統(tǒng)性風險【答案】:C【解析】:風險與控制自我評估是主流的操作風險評估工具，旨在防患于未然，對操作風險管理和內部控制的適當

38、程度及有效性進行檢查和評估。商業(yè)銀行對自身經營管理中存在的操作風險點進行識別，評估固有風險，再通過分析現(xiàn)有控制活動的有效性，評估剩余風險，進而提出控制優(yōu)化措施的工作。C項，剩余風險是指在實施了旨在改變風險可能性和影響強度的管理控制活動后，仍然保留的風險。51.不同的職能部門對于風險狀況的需求是不一樣的，前臺交易人員需要的是（ ）。A.最佳避險報告B.整體風險報告C.具體的頭寸報告D.風險監(jiān)測報告【答案】:C【解析】:風險監(jiān)測和報告要滿足不同風險層級和不同職能部門對于風險狀況的多樣化需求。高級管理層需要的是高度概括的整體風險報告；前臺交易人員期待的是非常具體的頭寸報告；風險管理委員會則通常要求風

39、險管理部門提供最佳避險報告，以協(xié)助制定風險管理策略。52.商業(yè)銀行風險管理部門的主要職責不包括（ ）。A.制定風險管理策略B.建設完善的風險管理體系C.組織開展各項風險管理工作D.對銀行承擔的風險進行識別【答案】:A【解析】:風險管理部門在高管層（首席風險官）的領導下，負責建設完善包括風險管理政策制度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內的風險管理體系，組織開展各項風險管理工作，對銀行承擔的風險進行識別、計量、監(jiān)測、控制、緩釋以及風險敞口的報告，促進銀行穩(wěn)健經營、持續(xù)發(fā)展。A項是董事會的職責。53.下列關于VaR的描述正確的是（ ）。A.風險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素的變化可能對資產價值造成的最大損失B.VaR值是對損失風險的事后估計C.VaR并不意味著可能發(fā)生的最大損失D.風險價值并非是指實際發(fā)生的最大損失E.VaR值的計量方法包括但不限于方差-協(xié)方差法、歷史模擬法等【答案】:A|C|D|E【解析】:B項，VaR值是對未來損失風險的事前預測。54.商業(yè)銀行應基于風險評估過程中獲取的（ ）確定資本需求。A.當前風險狀況B.當前風險水平C.未來業(yè)務規(guī)劃D.