1、銀行業法律法規與綜合能力考試2023年復習資料題庫匯總1.商業銀行市場風險內部模型的定量要求有（ ）。A.應采用歷史模擬法計算VaR值B.至少每三個月更新一次數據C.置信水平采用99%的單尾置信區間D.市場價格的歷史觀測期至少為一年E.持有期為10個交易日【答案】:C|D|E【解析】:商業銀行可使用任何能夠反映其所有主要風險的模型方法計算市場風險資本要求，包括但不限于方差-協方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法等。商業銀行應在每個交易日計算一般風險價值，使用單尾、99%置信區間，歷史觀察期長度應至少為一年（或250個交易日）。用于資本計量的一般風險價值，商業銀行使用的持有期應為10個交易日。2.

2、外部的盜竊、搶劫行為屬于（ ）。A.內部欺詐B.外部欺詐C.系統缺陷D.人員因素【答案】:B【解析】:外部欺詐是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產、偽造要件、攻擊商業銀行信息科技系統或逃避法律監管導致的損失事件。3.根據商業銀行資本管理辦法（試行），我國系統重要性銀行的資本充足率不得低于（ ）。A.11.5%B.11%C.8%D.10.5%【答案】:A【解析】:2013年1月1日，商業銀行資本管理辦法（試行）正式施行后，我國系統重要性銀行和非系統重要性銀行的資本充足率分別不得低于11.5%和10.5%。4.激烈的行業競爭必然形成優勝劣汰，如果缺乏獨特的品牌形象和吸引力，將可能遭遇嚴重的生存危機。

3、品牌風險會影響到（ ）。A.商業銀行的技術水平B.商業銀行的風險管理水平C.商業銀行的業務創新水平D.商業銀行的盈利能力和業務發展空間【答案】:D【解析】:激烈的行業競爭必然形成優勝劣汰，產品/服務的品牌管理質量直接影響了商業銀行的盈利能力和發展空間。5.商業銀行的聲譽危機管理應當建立在（ ）的基礎上，而且如果能夠在監管部門采取行動之前妥善處理，將取得更好的效果。A.良好的內部控制和機構利益B.良好的道德規范和公眾利益C.良好的道德規范和股東利益D.維護股東利益【答案】:B【解析】:傳統上，商業銀行的危機管理主要采用“辯護或否認”的對抗戰略推卸責任，但往往招致更強烈的對抗行動。如今更加具有建設

4、性的危機處理方法是“化敵為友”，敢于面對暫時性的危機或挑戰，勇于承擔責任并與內外部利益持有者協商解決問題，以緩解利益持有者的持續對抗。因此，聲譽危機管理應當建立在良好的道德規范和公眾利益的基礎上，而且如果能夠在監管部門采取行動之前妥善處理，將取得更好的效果。6.在外部審計與信息披露的關系中，外部審計除了有利于提高信息披露質量外，還有助于（ ）。A.提高我國商業銀行的競爭能力B.消除信息不對稱及降低代理成本C.對銀行產生更強有力的監管和市場約束D.提高審計效率【答案】:C【解析】:由于我國商業銀行信息披露存在披露內容不全面，風險信息、表外業務信息披露不充分，信息披露監控機制不完善等問題，市場參與

5、者難以及時獲得諸如銀行財務狀況、經營戰略、風險管理能力、收益等方面的可靠信息，無法判斷哪些銀行風險較低，或要求風險較高的銀行提供更高的收益。因此，借助外部審計機構的專業力量提高銀行信息披露質量，有助于對銀行產生更強有力的監管和市場約束。7.下列關于抵押和質押的說法正確的是（ ）。A.抵押需要轉移抵押物，質押不需要轉移質物B.債務人不履行債務時，債權人有對抵押物或質物的優先受償權C.應收賬款質押的登記機構是中國人民銀行征信中心D.在同一應收賬款上設立多個權利的，質權人按照登記的先后順序行使質權E.應收賬款質押的登記期限0.530年【答案】:B|C|D|E【解析】:A項，抵押是指債務人或第三方不轉

6、移對財產的占有，將該財產作為債權的擔保。質押又稱動產質押，是指債務人或第三方將其動產移交債權人占有，將該動產作為債權的擔保。8.商業銀行的零售存款通常被認為是（ ）。A.來源集中，流動性風險低B.不穩定的負債，流動性風險高C.比較穩定的負債，流動性風險低D.來源分散，流動性風險高【答案】:C【解析】:通常，零售性質的資金（如居民儲蓄）因為其資金來源更加分散、同質性更低，相比批發性質的資金（如同業拆借、公司存款）具有更高的穩定性。因此，以零售資金來源為主的商業銀行，其流動性風險相對較低。9.下列哪些事件應當歸屬于商業銀行操作風險中的“外部事件”類別？（ ）A.客戶采取化整為零的手段進行洗錢活動B

7、.商業銀行信息系統故障，導致大量業務信息丟失C.銀行員工竊取客戶賬戶資金D.被不法分子以大額假存單、假國債、假人民幣等詐騙資金E.網上支付系統遭受黑客攻擊，造成千萬名用戶的賬戶資料被盜【答案】:A|D|E【解析】:B項屬于操作風險中的“系統缺陷”；C項屬于操作風險中的“人員因素”。10.依據商業銀行風險監管核心指標（試行），屬于風險監管核心指標的是（ ）。A.風險暴露類指標B.風險遷徙類指標C.風險水平類指標D.風險識別類指標E.風險抵補類指標【答案】:B|C|E【解析】:依據商業銀行風險監管核心指標（試行），風險監管核心指標分為以下三個主要類別：風險水平類指標、風險遷徙類指標、風險抵補類指標

8、。11.有效的信用風險監測體系應實現的目標包括（ ）。A.識別貸款組合的信用風險B.監測對合同條款的遵守情況C.識別借款人違約情況，并及時對風險上升的授信進行分類D.評估抵（質）押物相對債務人當前狀況的抵補程度以及抵（質）押物價值的變動趨勢E.對已造成信用風險損失的授信對象或項目，迅速進入補救和管理程序【答案】:B|C|D|E【解析】:A項，識別信用風險是風險識別環節的工作，不是信用風險監測體系中的內容。有效的信用風險監測體系應實現的目標，除BCDE四項外還包括：確保商業銀行了解借款人或交易對方當前的財務狀況及其變動趨勢。12.核心負債比中核心負債的定義為（ ）。A.活期存款的50%以及距到期

9、日3個月以上（含）定期存款和發行債券B.活期存款以及距到期日6個月以上（含）定期存款和發行債券C.活期存款的50%以及距到期日6個月以上（含）定期存款和發行債券D.活期存款以及距到期日3個月以上（含）定期存款和發行債券【答案】:A【解析】:根據商業銀行風險監管核心指標，核心負債是指距到期日三個月以上（含）定期存款和發行債券以及活期存款的50%。13.關于采用信用衍生工具緩釋信用風險需滿足的要求，下列說法錯誤的是（ ）。A.信用保護購買者必須有權利和能力通知信用保護提供方信用事件的發生B.除非由于信用保護出售方的原因，否則合同規定的支付義務不可撤銷C.在違約所規定的寬限期之前，基礎債項不能支付并

10、不導致信用衍生工具終止D.允許現金結算的信用衍生工具，應具備嚴格的評估程序，以便可靠地估計損失【答案】:B【解析】:采用信用衍生工具緩釋信用風險需滿足的要求包括法律確定性、可執行性、評估和信用事件的規定四方面。A項屬于法律確定性的要求；B項，按照可執行性要求，除非由于信用保護購買方的原因，否則合同規定的支付義務不可撤銷；C項屬于可執行性的要求；D項屬于評估的要求。14.為了對未來一段時期的資本充足情況進行預測和管理，資本規劃通常的做法是對未來（ ）進行滾動規劃。A.一年或三年B.三年或五年C.兩年或三年D.三年或四年【答案】:B【解析】:為了對未來一段時期的資本充足情況進行預測和管理，資本規劃

11、通常的做法是對未來三年或五年進行滾動規劃。由于銀行對于未來一年往往有更多的信息，因此規劃的重點往往在第一年，第一年的預測也為后幾年的預測提供了基礎信息。15.場外衍生工具交易需要計量的信用風險加權資產包括（ ）。A.違約風險加權資產和衍生品工具價值變動損失風險加權資產B.信用點差風險加權資產和信用估值調整風險加權資產C.違約風險加權資產和信用估值調整風險加權資產D.違約風險加權資產和信用點差風險加權資產【答案】:C【解析】:場外衍生工具交易、證券融資交易和與中央交易對手的交易都需要計量交易對手違約風險加權資產，場外衍生工具交易還需計量信用估值調整風險加權資產。16.下列哪項不屬于造成商業銀行操

12、作風險的外部因素？（ ）A.外部欺詐B.自然災害C.行業競爭激烈D.交通事故【答案】:C【解析】:操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統以及外部事件所造成損失的風險。操作風險可分為人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類別，其中，外部事件方面表現為外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。17.下列關于商業銀行客戶信用評級和債項評級的表述，正確的有（ ）。A.它們是反映信用風險水平的兩個維度B.同一個債務人的不同債項可以有不同的債項評級C.債項評級由債務人的信用水平決定D.同一個債務人可以有多個客戶信用評級E.客戶信用評級主要由債務人的信用水平決定【答案】:A|B|

13、E【解析】:客戶信用評級與債項評級是反映信用風險水平的兩個維度，客戶信用評級主要針對交易主體，其等級主要由債務人的信用水平決定；而債項評級是在假設客戶已經違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預測債項可能的損失率。根據商業銀行的內部評級，一個債務人通常有一個客戶信用評級，而同一債務人的不同交易可能會有不同的債項評級。18.下列商業銀行的風險事件中，應當歸屬于操作風險類別的有（ ）。A.交易部門因錯誤判斷市場趨勢而造成較大規模的損失B.營業場所及設施因地震徹底損毀C.財務部門因系統故障未能及時發布財務報告，受到監管機構處罰D.數據中心因安全漏洞導致大量客戶信息被竊E.理財業務人員因向客戶做出誤導性

14、的收益承諾，遭到訴訟并做出相應賠償【答案】:A|B|C|D|E【解析】:商業銀行的操作風險可按人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類別分類。AE兩項屬于人員因素；B項屬于外部事件；CD兩項屬于系統缺陷。19.我國反洗錢監管機制總體特點為“一部門主管、多部門配合”，其中，“一部門”是指（ ）。A.中國人民銀行B.銀保監會C.證監會D.銀行業協會【答案】:A【解析】:我國反洗錢監管機制總體特點為“一部門主管、多部門配合”。“一部門主管”是指中國人民銀行作為反洗錢行政主管部門，負責全國的反洗錢監督管理工作；“多部門配合”是指銀保監會、證監會等有關部門、機構在各自的職責范圍內履行反洗錢監督管理職

15、責。20.監管部門監督檢查與（ ）共同構成商業銀行有效管理和控制風險的外部保障。A.公司治理B.資本管理C.市場約束D.市場準入【答案】:C【解析】:監管部門監督檢查與市場約束共同構成商業銀行有效管理和控制風險的外部保障。面對當前復雜多變的全球經濟、金融形勢，有效銀行監管對保持金融穩定的重要性不斷提升，全球范圍內就加強對銀行機構監管、完善監管政策和會計政策、鼓勵有效公司治理、提高信息披露水平達成共識，銀行監管與市場約束在銀行業風險管理體系中的重要性必將進一步提升。21.2008年中國四川地區由于地震造成光纜斷裂，使多家商業銀行的通信和業務受到影響。這體現的是（ ）引發的風險。A.監管規定B.自

16、然災害C.業務外包D.恐怖威脅【答案】:B【解析】:商業銀行的外部事件風險包括：外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。其中，自然災害風險是指由于自然因素造成商業銀行的財產損失的風險，包括火災、洪水、地震等。22.商業銀行應基于風險評估過程中獲取的（ ）確定資本需求。A.當前風險狀況B.當前風險水平C.未來業務規劃D.未來盈利模式E.發展戰略【答案】:A|C|E【解析】:根據風險評估結果，商業銀行應當在資本充足性評估程序中評估資本充足水平，即進行資本評估。商業銀行應基于風險評估過程中獲取的當前風險狀況、未來業務規劃和發展戰略確定資本需求。23.可以進行市場化債轉股的企業包括（ ）。A.因

17、行業周期性波動導致困難但仍有望逆轉的企業B.因高負債而財務負擔過重的成長型企業，特別是戰略性新興產業領域的成長型企業C.高負債居于產能過剩行業前列的關鍵性企業以及關系國家安全的戰略性企業D.債權債務關系復雜且不明晰的企業E.有可能助長過剩產能擴張和增加庫存的企業【答案】:A|B|C【解析】:DE兩項，禁止將下列情形的企業作為市場化債轉股對象：扭虧無望、已失去生存發展前景的“僵尸企業”；有惡意逃廢債行為的企業；債權債務關系復雜且不明晰的企業；有可能助長過剩產能擴張和增加庫存的企業。24.假設當前市場收益率曲線向上傾斜，如果預期收益率曲線變陡，則理性投資者首選的策略是（ ）。A.買入期限較長的金融

18、產品B.買入期限較短的金融產品，同時賣出期限較長的金融產品C.賣出期限較短的金融產品D.同時買入賣出期限不同的金融產品【答案】:B【解析】:投資者可以根據收益率曲線不同的預期變化趨勢，采取相應的投資策略。假設目前市場上的收益率曲線是正向的，如果預期收益率曲線基本維持不變，則可以買入期限較長的金融產品；如果預期收益率曲線變陡，則可以買入期限較短的金融產品，賣出期限較長的金融產品；如果預期收益率曲線變得較為平坦，則可以買入期限較長的金融產品，賣出期限較短的金融產品。25.2004年，巴塞爾委員會發布統一資本計量和資本標準的國際協議（修訂框架），提出了以（ ）三大支柱為特色的新資本協議框架。A.治理

19、結構B.內部控制C.最低資本充足率要求D.市場約束E.監管當局的監督檢查【答案】:C|D|E【解析】:2004年，巴塞爾委員會發布統一資本計量和資本標準的國際協議（修訂框架），提出了以最低資本充足率要求、監管部門監督檢查和市場約束三大支柱為特色的新資本協議框架。2006年發布的巴塞爾新資本協議（巴塞爾協議）增加了對交易賬戶和雙重違約的處理。26.下列關于商業銀行業務外包的描述，最不恰當的是（ ）。A.銀行原來承擔的與外包服務有關的責任同時被轉移B.選擇外包服務提供者時要對其財務、信譽狀況和獨立程度進行評估C.一些關鍵流程和核心業務不應外包出去D.銀行應了解和管理任何與外包有關的后續風險【答案】

20、:A【解析】:A項，從風險實質性上說，業務操作或服務雖然可以外包，但其最終責任并未被“包”出去。外包并不能減少或免除董事會和高級管理層確保第三方行為的安全穩健以及遵守相關法律的責任。27.下列關于商業銀行反洗錢管理措施的表述，錯誤的是（ ）。A.客戶身份資料在業務關系結束后、客戶交易信息在交易結束后，均應當至少保存五年B.通過第三方識別客戶身份的，如第三方未采取客戶身份識別措施，由商業銀行承擔未履行客戶身份識別業務的責任C.商業銀行的負責人應當對反洗錢內部控制制度的有效實施負責D.商業銀行在為客戶提供一次性金融服務時，不需要客戶出示身份證明文件【答案】:D【解析】:D項，商業銀行在與客戶建立業

21、務關系或者為客戶提供規定金額以上的現金匯款、現鈔兌換、票據兌付等一次性金融服務時，應當要求客戶出示真實有效的身份證件或者其他身份證明文件，進行核對并登記。28.商業銀行可采用映射外部數據的技術估計平均違約概率。關于該項技術，下列說法有誤的是（ ）。A.銀行可將內部評級映射到外部信用評級機構或類似機構的評級，將外部評級的違約概率作為內部評級的違約概率B.評級映射應建立在內部評級標準與外部機構評級標準可比的基礎上C.評級映射時，對同樣的債務人內部評級和外部評級可相互比較D.銀行應避免映射方法或基礎數據存在偏差和不一致的情況，所使用的外部評級量化風險數據應針對債務人的違約風險，并反映債項的特征【答案

22、】:D【解析】:D項，銀行應避免映射方法或基礎數據存在偏差和不一致的情況，所使用的外部評級量化風險數據應針對債務人的違約風險，而不反映債項的特征。29.下列各項中，關于我國對資本充足率要求的說法不正確的是（ ）。A.監管部門將對資本充足率的監管分為四個層次，其中，第四個層次是最低資本要求B.根據商業銀行資本管理辦法（試行），我國商業銀行資本信息披露包括資本充足率的計算方法C.資本充足率（總資本對應資本扣減項）/（信用風險加權資產12.5市場風險資本要求操作風險資本要求）100%D.一級資本充足率（一級資本對應資本扣減項）/（信用風險加權資產12.5市場風險資本要求操作風險資本要求）100%【答

23、案】:A【解析】:A項，商業銀行資本管理辦法（試行）明確提出了四個層次的監管資本要求。第一個層次是最低資本要求；第二個層次是儲備資本要求和逆周期資本要求；第三個層次是系統重要性銀行附加資本要求；第四個層次是針對特殊資產組合的特別資本要求和針對單家銀行的特定資本要求，即第二支柱資本要求。30.下列關于行業財務風險指標的表述，正確的有（ ）。A.行業凈資產收益率是衡量行業盈利能力最重要的指標，越高越好B.行業銷售利潤率是衡量產品附加值、市場競爭力及其發展潛力的重要指標，越高越好C.資本積累率是評價目標行業發展潛力的重要指標，越高越好D.勞動生產率是衡量生產技術水平及單位員工產出的重要指標，越高越好

24、E.行業盈虧系數是衡量行業風險程度的關鍵指標，越高越好【答案】:A|B|C|D【解析】:行業財務風險主要包括以下6種指標：行業凈資產收益率，該指標是衡量行業盈利能力最重要的指標，越高越好；行業盈虧系數，該指標是衡量行業風險程度的關鍵指標，數值越低風險越小；資本積累率，該指標是評價目標行業發展潛力的重要指標，越高越好；行業銷售利潤率，該指標越高，說明行業產品附加值越高，市場競爭力越強，發展潛力越大；行業產品產銷率，該指標越高，說明行業產品供不應求，現有市場規模還可進一步擴大；勞動生產率，該指標在一定程度上反映出行業間的相對技術水平，該指標越高表明其生產技術越先進，單位員工產出越多。31.下列關于

25、Credit Risk模型的說法，不正確的是（ ）。A.假定每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態B.組合的損失分布即使受到宏觀經濟影響也還是正態分布C.認為不同種類型的貸款同時違約的概率是很小的且相互獨立的D.根據火險的財險精算原理，假設貸款組合服從泊松分布，對貸款組合違約率進行分析【答案】:B【解析】:Credit Risk模型是根據針對火險的財險精算原理，對貸款組合違約率進行分析，并假設在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態。貸款組合中不同類型的貸款同時違約的概率是很小的且相互獨立，因此貸款組合的違約率服從泊松分布。組合的損失分布會隨組合中貸款筆數的增加而更加接近于正態分布。在計算過程中，

26、模型假設每一組的平均違約率都是固定不變的，而實際上，平均違約率會受宏觀經濟狀況等因素影響而發生變化，在這種情況下，貸款組合的損失分布會出現更加嚴重的“肥尾”現象。32.根據商業銀行資本管理辦法（試行），監管部門對商業銀行全面風險管理框架進行評估的要素有（ ）。A.全面、及時地識別、計量、監測、緩釋和控制風險B.良好的管理信息系統C.有效的董事會和高級管理層監督D.全面的內部控制E.適當的政策、程序和限額【答案】:A|B|C|D|E【解析】:商業銀行應當建立與其內部資本充足評估程序相互銜接和配合的、完善的全面風險管理框架，確保銀行的穩健運行和持續發展。全面風險管理框架應當包括以下要素：有效的董事

27、會和高級管理層監督；適當的政策、程序和限額；全面、及時地識別、計量、監測、緩釋和控制風險；良好的管理信息系統；全面的內部控制。33.如果一家國內商業銀行的貸款資產情況為：正常類貸款50億元，關注類貸款30億元，次級類貸款10億元，可疑類貸款7億元，損失類貸款3億元，那么該商業銀行的不良貸款率等于（ ）。A.10%B.15%C.18%D.20%【答案】:D【解析】:不良貸款率為不良貸款與貸款總額之比，即：不良貸款率（次級類貸款可疑類貸款損失類貸款）/各項貸款余額100%。該商業銀行的不良貸款率（1073）/（50301073）100%20%。34.商業銀行戰略風險管理的最有效方法是制定以風險為導

28、向的戰略規劃，并定期進行修正。戰略規劃應當（ ）。A.清晰闡述實施方案中所涉及的風險因素、潛在收益以及可以接受的風險水平B.說明與其他競爭對手戰略實施方案的比較C.反映商業銀行的經營特色D.盡可能包括實施方案的預期風險損失和財務分析E.從宏觀戰略層面開始，深入貫徹并落實到中觀管理層面和微觀執行層面【答案】:A|C|D|E【解析】:戰略風險管理的最有效方法是制定以風險為導向的戰略規劃，并定期進行修正。首先，戰略規劃應當清晰闡述實施方案中所涉及的風險因素、潛在收益以及可接受的風險水平，并且盡可能地將預期風險損失和財務分析包含在內；其次，戰略規劃必須建立在商業銀行當前的實際情況和未來的發展潛力基礎之

29、上，反映商業銀行的經營特色；最后，戰略規劃始于宏觀戰略層面，但最終必須深入貫徹并落實到中觀管理層面和微觀執行層面。35.關于戰略風險管理的基本做法，下列說法正確的是（ ）。A.增強對客戶的透明度B.確保及時處理投訴和批評C.明確董事會和高級管理層的責任D.加強員工新媒體使用管理【答案】:C【解析】:戰略風險管理的基本做法包括：采取恰當的戰略風險管理方法；明確董事會和高級管理層的責任。AB兩項屬于聲譽風險的管理方法；D項屬于新媒體時代有效的聲譽風險管理體系應包括的內容。36.根據集團內部關聯關系的不同，企業集團可以分為（ ）。A.股份合作化企業集團B.縱向一體化企業集團C.橫向多元化企業集團D.

30、有限責任企業集團E.綜合企業集團【答案】:B|C17.商業銀行分析企業集團內的關聯交易時，判斷企業客戶是否屬于集團法人客戶內部的關聯方應關注的情況有（ ）。A.易貨交易B.發生處理方式異常的交易C.資金以股本權益性投資的方式供單位或個人長期使用D.互為提供擔保或連環提供擔保E.與特定顧客或供應商發生大額交易【答案】:A|B|D|E【解析】:除ABDE四項外，商業銀行發現企業客戶下列行為/情況時，應當著重分析其是否屬于某個企業集團內部的關聯方，以及其行為/情況是否屬于關聯方之間的關聯交易：與無正常業務關系的單位或個人發生重大交易；進行價格、利率、租金及付款等條件異常的交易；進行實質與形式不符的交

31、易；進行明顯缺乏商業理由的交易；資產負債表日前后發生的重大交易；存在有關控制權的秘密協議；除股本權益性投資外，資金以各種方式供單位或個人長期使用。37.合格循環零售風險暴露的風險特征為：各類無擔保的個人循環貸款，對單一客戶最大信貸余額不超過（ ）萬元。A.50B.100C.150D.200【答案】:B【解析】:合格循環零售風險暴露是指各類無擔保的個人循環貸款。合格循環零售風險暴露中對單一客戶最大信貸余額不超過100萬元人民幣。38.內部評級法初級法下，合格凈額結算包括（ ）。A.表內凈額結算B.表外凈額結算C.回購交易凈額結算D.場外衍生工具凈額結算E.交易賬戶信用衍生工具凈額結算【答案】:A

32、|C|D|E【解析】:內部評級法初級法下，合格凈額結算包括：表內凈額結算、回購交易凈額結算、場外衍生工具及交易賬戶信用衍生工具凈額結算。銀行采用合格凈額結算緩釋信用風險時，應持續監測和控制后續風險，并在凈頭寸的基礎上監測和控制相關的風險暴露。39.下列關于風險遷徙類指標的說法，正確的有（ ）。A.衡量商業銀行風險變化的程度B.包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率C.屬于靜態指標D.表示為資產質量從前期到本期變化的比率E.是風險監管核心指標的主要類別之一【答案】:A|B|D|E【解析】:風險遷徙類指標是風險監管核心指標的主要類別之一，用來衡量商業銀行風險變化的程度，表示為資產質量從前期到本期變化的

33、比率，屬于動態指標，包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。40.資本規劃應至少設定內部資本充足率（ ）目標。A.一年B.兩年C.三年D.五年【答案】:C【解析】:商業銀行制定資本規劃，應當綜合考慮風險評估結果、未來資本需求、資本監管要求和資本可獲得性，確保資本水平持續滿足監管要求。資本規劃應至少設定內部資本充足率三年目標。41.關于頭寸拆分，以下說法中錯誤的是（ ）。A.同一頭寸通過不同風險類別計提的資本，體現了同一頭寸對應不同風險類別的潛在損失對應的資本B.相同的產品頭寸納入不同風險類別下的分別計量，屬于重復計量C.頭寸拆分的原理是從現金流的角度來看待一個產品D.在標準法下，金融產品被從現金流

34、角度拆分并重新組合，形成了按多空頭、利率、期限、幣種等劃分的多組現金流【答案】:B【解析】:B項，相同的產品頭寸納入不同風險類別下的分別計量，并非重復計量。同一頭寸通過不同風險類別計提的資本，體現了同一頭寸對應不同風險類別的潛在損失對應的資本。42.下列關于Credit Metrics模型的說法，不正確的是（ ）。A.Credit Metrics模型解決了計算非交易性資產組合VaR的難題B.Credit Metrics模型是目前國際上應用比較廣泛的信用風險組合模型之一C.Credit Metrics模型的目的是計算單一資產在持有期限內可能發生的最大損失D.Credit Metrics模型本質上

35、是一個VaR模型【答案】:C【解析】:C項，Credit Metrics模型的目的是為了計算出在一定的置信水平下，一個信用資產組合在持有期限內可能發生的最大損失。43.銀行風險監管指標設計的核心是（ ）。A.行業監管B.合規監管C.法律監管D.風險監管【答案】:D【解析】:銀行風險監管指標設計以風險監管為核心，以法人機構為主體，兼顧分支機構，并形成分類、分級的監測體系。44.下列哪種情形不是企業出現的早期財務預警信號？（ ）A.存貨周轉率放慢B.出現陳舊存貨、大量存貨或不恰當存貨組合的證據C.總資產中流動資產所占比例大幅下降D.公司業務性質的改變【答案】:D【解析】:法人客戶風險預警可分為財務

36、風險預警和非財務風險預警兩大類。風險經理應當密切關注企業出現的早期財務和非財務警示信號，對客戶的長短期償債能力高度關注。D項，業務性質變化屬于非財務風險的監測。45.當久期缺口為正值時，下列說法正確的是（ ）。A.資產的加權平均久期大于負債的加權平均久期與資產負債率的乘積B.如果市場利率下降，資產與負債的價值都會增加C.如果市場利率下降，銀行的市場價值將下跌D.如果市場利率上升，資產與負債的價值都會減少E.如果市場利率上升，銀行的市場價值將增加【答案】:A|B|D【解析】:久期缺口用來測量銀行資產負債的利率風險，久期缺口資產加權平均久期（總負債/總資產）負債加權平均久期。當久期缺口為正值時，如

37、果市場利率下降，則資產與負債的價值都會增加，但資產價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，銀行的市場價值將增加；如果市場利率上升，則資產與負債的價值都將減少，但資產價值減少的幅度比負債價值減少的幅度大，銀行的市場價值將減少。46.操作風險是商業銀行面臨的一項重要風險，商業銀行應該為抵御操作風險造成的損失安排經濟資本。下列哪些是商業銀行可選擇的經濟資本計算方法？（ ）A.內部評級法B.基本指標法C.標準法D.新標準法E.高級計量法【答案】:B|C|D|E【解析】:操作風險資本計量方法包括基本指標法、標準法和高級計量法，以及2017年巴塞爾最終方案提出的新標準法。A項，內部評級法屬于信用風險的計量方

38、法。47.風險為本的監管模式的特點包括（ ）。A.計劃性強B.目標明確C.提高效率D.節省資源E.操作復雜【答案】:A|B|C|D【解析】:風險監管是一種計劃性強、目標明確、提高效率和節省資源的監管模式。48.商業銀行在衡量組合信用風險時，必須考慮到信貸損失事件之間的相關性。則下列說法最恰當的是（ ）。A.預期違約的借款人不一定同時違約B.非預期違約的借款人一定會同時違約C.非預期違約的借款人一定不會同時違約D.預期違約的借款人一定會同時違約【答案】:A【解析】:貸款組合內的各單筆貸款之間通常存在一定程度的相關性。例如，如果兩筆貸款的信用風險隨著風險因素的變化同時上升或下降，則兩筆貸款是正相關

39、的，即同時發生風險損失的可能性比較大；如果一個風險下降而另一個風險上升，則兩筆貸款就是負相關的，即同時發生風險損失的可能性比較小。49.根據商業銀行信用風險內部評級法，不同信用等級的客戶，其違約風險與信用等級之間的變化趨勢應當為（ ）。A.B.C.D.【答案】:A【解析】:不同信用等級的客戶違約風險隨信用等級的下降而呈加速上升的趨勢。客戶的違約頻率越高，其信用等級越低，兩者呈負相關。50.商業銀行面臨的外部戰略風險包括（ ）。A.流動性風險B.行業風險C.品牌風險D.國別風險E.法律風險【答案】:B|C【解析】:商業銀行面臨的外部戰略風險分為：行業風險、技術風險、品牌風險、競爭對手風險、項目風

40、險、其他外部風險。ADE三項與戰略風險并列屬于商業銀行面臨的八大風險。51.下列關于商業銀行市場風險限額管理的說法，不正確的是（ ）。A.商業銀行應當根據業務的性質、規模、復雜程度和風險承受能力設定限額B.制定并實施合理的超限額監控和處理程序是限額管理的一部分C.市場風險限額管理應完全獨立于流動性風險等其他風險類別的限額管理D.管理層應當根據一定時期內的超限額發生情況，決定是否對限額管理體系進行調整【答案】:C【解析】:C項，商業銀行應當確保不同市場風險限額之間的一致性，并協調市場風險限額管理與信用風險、流動性風險等其他風險的限額管理。52.下列關于巴塞爾協議的說法錯誤的是（ ）。A.大幅度提

41、高高風險業務的資本要求B.重新界定監管資本的構成，強調優先股在監管資本中的核心地位C.建立逆周期資本監管機制D.提高了資本充足率監管標準【答案】:B【解析】:B項，巴塞爾協議重新界定了監管資本的構成，恢復普通股在監管資本中的核心地位，嚴格各類資本工具的合格標準，從嚴確定資本扣除項目，強化監管資本工具的損失吸收能力。53.根據死亡率模型，假設某5年期貸款，兩年的累計死亡率為6.00%，第一年的邊際死亡率為2.50%，則隱含的第二年邊際死亡率約為（ ）。A.3.45%B.3.59%C.3.67%D.4.35%【答案】:B【解析】:根據死亡率模型，兩年的累計死亡率計算公式為：（1MMR2）（1MMR1）1CMR2，其中，MMRi表示第i年的邊際死亡率，CMR2表示兩年的累計死亡率。根據題意得：MMR21（16%）/（12.5%）3.59%。54.下列關于市場風險計量的說法正確的是（ ）。