1、.;十二、退貨流程目 錄第一章 總 則 第二章 職責(zé)劃分 第三章 流程操作概述第四章 附 則第一章 總 則第一條 為規(guī)范銷售退回操作行為，明確各部門職責(zé)，結(jié)合我公司實(shí)際，特制定本流程。第二條 本流程包括申請、核準(zhǔn)、收貨、沖抵應(yīng)收賬款四種操作行為的流程。第三條 本流程適用本于公司。第二章 職責(zé)劃分第四條 本流程涉及風(fēng)險(xiǎn)管控部、物資管理部、質(zhì)檢部、財(cái)務(wù)部，具體職責(zé)劃分如下：風(fēng)險(xiǎn)管控部1.接受退貨申請，交銷售總監(jiān)審核。2.填寫退貨同意單取得客戶簽章。3.協(xié)同退貨入庫的清理。4.填寫退貨確認(rèn)函，取得客戶簽章。5.填開銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票。（二）物資管理部 清點(diǎn)退回產(chǎn)品數(shù)量，辦理入庫，并填寫送檢單。（三）質(zhì)檢部

2、對退回產(chǎn)品質(zhì)量進(jìn)行分析檢驗(yàn)。 （四）財(cái)務(wù)部銷售退回賬務(wù)處理。第三章 流程操作概述第五條 銷售退回流程銷售退回流程圖銷售內(nèi)勤審批部門風(fēng)險(xiǎn)管控物資管理質(zhì)檢部財(cái)務(wù)部退貨申請營銷總監(jiān)是否同意總經(jīng)理是否同意退貨同意單客戶簽章接收退貨入 庫是否合格生產(chǎn)部產(chǎn)品損失計(jì)算退貨確認(rèn)函總經(jīng)理簽字開紅字發(fā)票銷售退貨核算結(jié) 束成本核算是是否是否流程圖解釋（一）風(fēng)險(xiǎn)管控部 1.收到銷售經(jīng)理電子版退貨申請，交銷售總監(jiān)審核。2.收到銷售總監(jiān)審核同意的退貨申請，提交總經(jīng)理批示。3.總經(jīng)理批準(zhǔn)退貨后，填寫退貨同意單并傳真至客戶。4.將退貨申請獲得批準(zhǔn)的訊息傳達(dá)給銷售經(jīng)理。5.取得客戶簽章回傳件時(shí)，將復(fù)印件一份交物資管理部，并安排

3、貨物返運(yùn)回公司。 6.會同物資管理部共同清點(diǎn)退回產(chǎn)品的數(shù)量，并在紅字出庫單上簽字。 7.與生產(chǎn)部、財(cái)務(wù)部溝通后計(jì)算退回產(chǎn)品的損失金額，填寫退貨確認(rèn)函，并傳真至客戶。8.收到客戶簽章的退貨確認(rèn)函，2天內(nèi)填開銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票傳送至財(cái)務(wù)部。（三）物資管理部1.依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管控部轉(zhuǎn)交的退貨同意單接貨，與風(fēng)險(xiǎn)管控部共同清點(diǎn)退回產(chǎn)品的數(shù)量。2. 填寫送檢單交質(zhì)檢部。依據(jù)質(zhì)檢部檢驗(yàn)報(bào)告將退回產(chǎn)品按質(zhì)量等級堆放，并填開紅字入庫單一式三份。一份交風(fēng)險(xiǎn)管控，一份交財(cái)務(wù)部，一份自留，同時(shí)登記臺帳。（四）質(zhì)檢部收到物資管理部送檢單，及時(shí)對退回產(chǎn)品進(jìn)行質(zhì)量分析，對暫不能檢驗(yàn)的產(chǎn)品進(jìn)行留樣。原則上1天內(nèi)出具檢驗(yàn)報(bào)告一式三份，一份交物資管理部，一份生產(chǎn)部，一份自留。 （五）財(cái)務(wù)部將退貨確認(rèn)函、紅字出庫單及增值稅銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票進(jìn)行復(fù)核，在2日內(nèi)完成賬務(wù)處理。第四章 附 則第六條 本流程由風(fēng)險(xiǎn)管控部負(fù)責(zé)解釋。第七條 本流程自發(fā)布之日起施行。換貨申請單 經(jīng)手人簽名 業(yè)務(wù)員名稱申請換貨日期客戶名