1、 www . ufsoft . com www . ufsoft . comU851A固定資產固定資產20042004年年8 8月月 www . ufsoft . com www . ufsoft . com系統接口系統接口 www . ufsoft . com www . ufsoft . com基本原則基本原則l資產管理的基本原則資產管理的基本原則l本系統資產管理采用嚴格的序時管理，本系統資產管理采用嚴格的序時管理，序時到日序時到日，具，具體體現在：體體現在：當以一個日期登錄對系統進行編輯操作后，以后當以一個日期登錄對系統進行編輯操作后，以后只能以該日期或以后的日期登錄才能再次進行編輯只能

2、以該日期或以后的日期登錄才能再次進行編輯操作。操作。對任何資產的操作也是序時的，比如要無痕跡刪對任何資產的操作也是序時的，比如要無痕跡刪除一張卡片，必須按與制作時相反的順序，刪除該除一張卡片，必須按與制作時相反的順序，刪除該卡片所做的所有變動單和評估單卡片所做的所有變動單和評估單。 www . ufsoft . com www . ufsoft . com折舊計算和分配匯總原則折舊計算和分配匯總原則l本系統發生與折舊計算有關的變動后，加速折舊法在變動生效的當期以凈值作本系統發生與折舊計算有關的變動后，加速折舊法在變動生效的當期以凈值作為計提原值，以剩余使用年限為計提年限計算折舊；直線法還以原公

3、式計算為計提原值，以剩余使用年限為計提年限計算折舊；直線法還以原公式計算（因公式中已考慮了價值變動和年限調整）。以前修改的月折舊額或單位折舊（因公式中已考慮了價值變動和年限調整）。以前修改的月折舊額或單位折舊的繼承值無效。的繼承值無效。l與折舊計算有關的變動是除了部門轉移、類別調整、使用狀況調整外的由變動與折舊計算有關的變動是除了部門轉移、類別調整、使用狀況調整外的由變動單引起的變動。單引起的變動。l原值調整、累計折舊調整、凈殘值調整下月有效。原值調整、累計折舊調整、凈殘值調整下月有效。l折舊方法調整、使用年限調整當月生效。使用狀況調整下月有效。折舊方法調整、使用年限調整當月生效。使用狀況調整

4、下月有效。l折舊分配：部門轉移和類別調整當月計提的折舊分配分配到折舊分配：部門轉移和類別調整當月計提的折舊分配分配到變動后部門和類別變動后部門和類別。l本系統各種變動后計算折舊采用未來適用法，不自動調整以前的累計折舊，采本系統各種變動后計算折舊采用未來適用法，不自動調整以前的累計折舊，采用追溯適用法的企業只能手工調整累計折舊。用追溯適用法的企業只能手工調整累計折舊。l報表統計：當月折舊和計提原值的匯總到變動后部門和類別。報表統計：當月折舊和計提原值的匯總到變動后部門和類別。l如果選項中如果選項中當月初使用月份當月初使用月份=使用年限使用年限*12-1時是否將折舊提足時是否將折舊提足的判斷結果是

5、的判斷結果是是是，則除工作量法外，則除工作量法外，該月月折舊額該月月折舊額=凈值凈值-凈殘值凈殘值，并且不能手工修改；如，并且不能手工修改；如果選項中果選項中當月初使用月份當月初使用月份=使用年限使用年限*12-1時是否將折舊提足時是否將折舊提足的判斷結果是的判斷結果是否否，則該月不提足，并且可手工修改，但如以后各月按照公式計算的月折舊率或，則該月不提足，并且可手工修改，但如以后各月按照公式計算的月折舊率或額是負數時，認為公式無效，令月折舊率額是負數時，認為公式無效，令月折舊率=0，月折舊額，月折舊額=凈值凈值-凈殘值。凈殘值。 www . ufsoft . com www . ufsoft

6、. com基礎設置基礎設置 www . ufsoft . com www . ufsoft . com選項選項l系統選項提供了四個標簽：與帳務系統接口、基本信息、折舊信息、其系統選項提供了四個標簽：與帳務系統接口、基本信息、折舊信息、其他。如果沒有啟用總帳模塊，與帳務系統接口的標簽可以不填。他。如果沒有啟用總帳模塊，與帳務系統接口的標簽可以不填。 www . ufsoft . com www . ufsoft . com基本信息基本信息l基本信息是在第一次進入基本信息是在第一次進入系統時所設定的，不能修改系統時所設定的，不能修改的，其中的，其中“本帳套計提折本帳套計提折舊舊”，如果是行政單位是

7、選，如果是行政單位是選擇擇“否否”，行政事業單位不，行政事業單位不用提折舊。用提折舊。 www . ufsoft . com www . ufsoft . com折舊信息折舊信息l折舊信息里面的內容可以隨折舊信息里面的內容可以隨時修改，其中折舊匯總分配周時修改，其中折舊匯總分配周期的修改有以下限制：期的修改有以下限制：如果該如果該賬套還沒有進行過一次月末結賬套還沒有進行過一次月末結賬，該分配周期可從賬，該分配周期可從1、2、3、4、6、12中選擇。如果該賬套中選擇。如果該賬套已作過月末結賬，則改變后的已作過月末結賬，則改變后的周期必須即滿足是周期必須即滿足是12的除數，的除數，又是該會計年度還

8、沒有結賬的又是該會計年度還沒有結賬的會計期間的除數，還不能小于會計期間的除數，還不能小于還沒有分配已計提折舊的期間還沒有分配已計提折舊的期間數。數。 www . ufsoft . com www . ufsoft . com其他設置其他設置l已發生資產減少卡片可刪除時限：根據制已發生資產減少卡片可刪除時限：根據制度規定已清理的資產的資料應保留度規定已清理的資產的資料應保留5年，只有年，只有5年后才能將相關資產的卡片和變動單刪除年后才能將相關資產的卡片和變動單刪除（刪除是指從系統的數據庫中徹底刪除）。（刪除是指從系統的數據庫中徹底刪除）。系統按時限判斷已清理資產的卡片和變動單系統按時限判斷已清理

9、資產的卡片和變動單能否刪除。能否刪除。l資產類別的編碼方式資產類別的編碼方式l固定資產編碼方式：可以在輸入卡片時手固定資產編碼方式：可以在輸入卡片時手工輸入，也可以選用自動生成。工輸入，也可以選用自動生成。l自動連續增加卡片：選擇此項，增加卡片自動連續增加卡片：選擇此項，增加卡片保存后自動增加一張新的空白卡片。保存后自動增加一張新的空白卡片。l關聯圖片關聯圖片l資產到期提示：資產到期提示：根據此參數判斷是否當用根據此參數判斷是否當用戶每次登錄固定資產時自動顯示該表戶每次登錄固定資產時自動顯示該表 www . ufsoft . com www . ufsoft . com關聯圖片關聯圖片l在固定

10、資產卡片中能聯查掃描或數碼相機生成的的資產圖片，以便管理在固定資產卡片中能聯查掃描或數碼相機生成的的資產圖片，以便管理得更具體、更直觀。因此在選項中增加固定資產卡片聯查圖片功能，允得更具體、更直觀。因此在選項中增加固定資產卡片聯查圖片功能，允許在卡片管理界面中聯查資產的圖片文件。許在卡片管理界面中聯查資產的圖片文件。l操作方法：點擊參照圖標，選擇要插入圖片的存放路徑，確定后。系統操作方法：點擊參照圖標，選擇要插入圖片的存放路徑，確定后。系統自動查詢用戶選擇的圖片文件存放路徑中，對應卡片編號的圖片文件，自動查詢用戶選擇的圖片文件存放路徑中，對應卡片編號的圖片文件，圖片文件可以保存為圖片文件可以保

11、存為*.JPG 、*.BMP、 *.GIF、 *.DIB等多種圖片格式。等多種圖片格式。在卡片管理時增加顯示在卡片管理時增加顯示 圖片按鈕，以固定資產圖片按鈕，以固定資產卡片編號卡片編號為文件名進行關為文件名進行關聯點擊圖標可以顯示固定資產實物圖片；或點擊鼠標右鍵選擇【顯示圖聯點擊圖標可以顯示固定資產實物圖片；或點擊鼠標右鍵選擇【顯示圖片預覽】顯示資產圖片。片預覽】顯示資產圖片。 www . ufsoft . com www . ufsoft . com到期提示表到期提示表l該表主要用于顯示使用年限恰好到期的資產信息，以豐富查詢分析功該表主要用于顯示使用年限恰好到期的資產信息，以豐富查詢分析功

12、能，提高產品的管理性能。能，提高產品的管理性能。 www . ufsoft . com www . ufsoft . com部門對應折舊科目部門對應折舊科目 l固定資產計提折舊后必須把折舊歸固定資產計提折舊后必須把折舊歸入成本或費用，根據不同使用者的具入成本或費用，根據不同使用者的具體情況按部門或按類別歸集。當按部體情況按部門或按類別歸集。當按部門歸集折舊費用時，某一部門所屬的門歸集折舊費用時，某一部門所屬的固定資產折舊費用將歸集到一個比較固定資產折舊費用將歸集到一個比較固定的科目，所以部門對應折舊科目固定的科目，所以部門對應折舊科目設置就是給部門選擇一個折舊科目，設置就是給部門選擇一個折舊科

13、目，錄入卡片時，該科目自動顯示在卡片錄入卡片時，該科目自動顯示在卡片中，不必一個一個輸入，可提高工作中，不必一個一個輸入，可提高工作效率。然后在生成部門折舊分配表時效率。然后在生成部門折舊分配表時每一部門按折舊科目匯總，生成記賬每一部門按折舊科目匯總，生成記賬憑證。憑證。l注意在使用本功能前，必須已建立注意在使用本功能前，必須已建立好部門檔案，可在基礎設置中設置，好部門檔案，可在基礎設置中設置，也可在本系統的【部門檔案】中完成。也可在本系統的【部門檔案】中完成。 www . ufsoft . com www . ufsoft . com折舊方法折舊方法l折舊方法設置是系統自動計算折折舊方法設置

14、是系統自動計算折舊的基礎。舊的基礎。l系統給出了常用的五種方法：不系統給出了常用的五種方法：不提折舊、平均年限法（一和二）、提折舊、平均年限法（一和二）、工作量法、年數總和法、雙倍余額工作量法、年數總和法、雙倍余額遞減法。這幾種方法是系統設置的遞減法。這幾種方法是系統設置的折舊方法，只能選用，折舊方法，只能選用，不能刪除和不能刪除和修改修改。另外如果這幾種方法不能滿。另外如果這幾種方法不能滿足企業的使用需要，系統提供了折足企業的使用需要，系統提供了折舊方法的自定義功能，可以定義自舊方法的自定義功能，可以定義自己合適的折舊方法的名稱和計算公己合適的折舊方法的名稱和計算公式式 www . ufso

15、ft . com www . ufsoft . coml平均年限法（一）：月折舊率平均年限法（一）：月折舊率=(1凈殘值率凈殘值率)/使用年限使用年限l月折舊額月折舊額=(月初原值月初原值-月初累計減值準備金額月初累計減值準備金額+月初累計轉回減值準備金額月初累計轉回減值準備金額)*月月折舊率折舊率 l平均年限法（二）平均年限法（二） ：月折舊率：月折舊率=(1凈殘值率凈殘值率)/使用年限使用年限l月折舊額月折舊額=(月初原值月初原值-月初累計減值準備金額月初累計減值準備金額+月初累計轉回減值準備金額月初累計轉回減值準備金額-月初月初累計折舊累計折舊-月初凈殘值月初凈殘值)/(使用年限使用年限

16、-已計提月份已計提月份) l工作量法：月折舊率工作量法：月折舊率=(月初原值月初原值-月初累計減值準備金額月初累計減值準備金額+月初累計轉回減值準月初累計轉回減值準備金額月初累計折舊備金額月初累計折舊-月初凈殘值月初凈殘值)/(工作總量工作總量-月初累計工作量月初累計工作量)l月折舊額月折舊額=本月工作量本月工作量*單位折舊（即單位折舊（即月折舊率月折舊率） l年數總和法：月折舊率年數總和法：月折舊率=剩余使用年限剩余使用年限/(年數總和年數總和*12)l月折舊額月折舊額=(月初原值月初原值-月初累計減值準備金額月初累計減值準備金額+月初累計轉回減值準備金額月初累計轉回減值準備金額-凈殘凈殘值

17、值)*月折舊率月折舊率 l雙倍余額遞減法：月折舊率雙倍余額遞減法：月折舊率=2/使用年限使用年限l月折舊額月折舊額=(期初賬面余額期初賬面余額-期初累計減值準備金額期初累計減值準備金額+期初累計轉回減值準備金期初累計轉回減值準備金額額)*月折舊率月折舊率折舊方法詳細描述折舊方法詳細描述 www . ufsoft . com www . ufsoft . com卡片設置和管理卡片設置和管理l卡片項目設置：卡片項目設置：l固定資產系統提供了固定資產系統提供了一些常用卡片必須的項一些常用卡片必須的項目，稱為系統項目，如目，稱為系統項目，如果這些項目不能滿足對果這些項目不能滿足對資產特殊管理的需要，資

18、產特殊管理的需要，可以通過卡片項目定義可以通過卡片項目定義來定義需要的項目，稱來定義需要的項目，稱為自定義項目，這兩部為自定義項目，這兩部分構成卡片項目目錄分構成卡片項目目錄(自自定義項目定義項目不要同系統項不要同系統項目同名目同名)。如果定義的是。如果定義的是數值型項目，則要定義數值型項目，則要定義和其它項目的數學關系和其它項目的數學關系 www . ufsoft . com www . ufsoft . com設置卡片樣式設置卡片樣式l卡片樣式指卡片的顯示格卡片樣式指卡片的顯示格式，包括格式（表格線、對式，包括格式（表格線、對齊形式、字體大小、字型齊形式、字體大小、字型等）、所包含的項目和

19、項目等）、所包含的項目和項目的位置等。由于不同的企業的位置等。由于不同的企業使用的卡片樣式可能不同，使用的卡片樣式可能不同，即使是同一企業內部對不同即使是同一企業內部對不同的資產也會由于管理的內容的資產也會由于管理的內容和側重點而使用不同樣式的和側重點而使用不同樣式的卡片，所以本系統提供卡片卡片，所以本系統提供卡片樣式自定義功能，充分體現樣式自定義功能，充分體現了了U8產品的靈活性。產品的靈活性。l為了簡便易操作，用戶可為了簡便易操作，用戶可以在已定義好的卡片樣式中以在已定義好的卡片樣式中選擇比較接近的樣式，修改選擇比較接近的樣式，修改后另存為新建樣式后另存為新建樣式 www . ufsoft

20、 . com www . ufsoft . com卡片管理卡片管理l卡片管理是對固定資產系統中卡片管理是對固定資產系統中所有卡片進行綜合管理的功能所有卡片進行綜合管理的功能操作。可完成以下功能：操作。可完成以下功能：l卡片修改卡片修改l卡片刪除卡片刪除l卡片打印卡片打印l顯示快捷信息顯示快捷信息 l聯查卡片圖片聯查卡片圖片 l查看單張卡片信息查看單張卡片信息 l查看卡片匯總信息查看卡片匯總信息 l可以按照部門或類別查詢卡片可以按照部門或類別查詢卡片,也可以自己定義查詢條件也可以自己定義查詢條件l可以通過列頭編輯設置卡片的可以通過列頭編輯設置卡片的顯示內容顯示內容l可批量數據輸出可批量數據輸出(

21、在維護菜單在維護菜單) www . ufsoft . com www . ufsoft . com錄入卡片錄入卡片l錄入原始卡片錄入原始卡片 l原始卡片是指卡片記錄的資產開原始卡片是指卡片記錄的資產開始使用日期的月份大于其錄入系始使用日期的月份大于其錄入系統的月份，即已使用過并已計提統的月份，即已使用過并已計提折舊的固定資產卡片。折舊的固定資產卡片。l在使用固定資產系統進行核算前，在使用固定資產系統進行核算前，必須將原始卡片資料錄入系統，必須將原始卡片資料錄入系統，保持歷史資料的連續性。原始卡保持歷史資料的連續性。原始卡片的錄入不限制必須在第一個期片的錄入不限制必須在第一個期間結賬前，間結賬前

22、，任何時候都可以錄入任何時候都可以錄入原始卡片原始卡片 www . ufsoft . com www . ufsoft . com資產的多部門使用資產的多部門使用l本功能主要處理一本功能主要處理一個固定資產由多個個固定資產由多個部門部門(上限上限20)使用、使用、分攤的問題，即為分攤的問題，即為一個資產選擇多個一個資產選擇多個“使用部門使用部門”，并，并且當資產為多部門且當資產為多部門使用時，累計折舊使用時，累計折舊可以在多部門間按可以在多部門間按設置的比例分攤。設置的比例分攤。l各部門比例合計為各部門比例合計為100% www . ufsoft . com www . ufsoft . co

23、m原始卡片錄入注意事項原始卡片錄入注意事項l與計算折舊有關的項目錄入后，系統會按照輸入的內容將本月應提與計算折舊有關的項目錄入后，系統會按照輸入的內容將本月應提的折舊額顯示在的折舊額顯示在月折舊額月折舊額項目內，可將該值與手工計算的值比較，項目內，可將該值與手工計算的值比較，看是否有錄入錯誤。看是否有錄入錯誤。l其它頁簽錄入的內容只是為管理卡片設置，不參與計算。并且除附其它頁簽錄入的內容只是為管理卡片設置，不參與計算。并且除附屬設備外，其它內容在錄入月結賬后除屬設備外，其它內容在錄入月結賬后除備注備注外不能修改和輸入，由外不能修改和輸入，由系統自動生成。系統自動生成。l原值、累計折舊、累計工作

24、量錄入的一定要是卡片原值、累計折舊、累計工作量錄入的一定要是卡片錄入月月初錄入月月初的價的價值，否則將會出現計算錯誤。值，否則將會出現計算錯誤。l已計提月份必須嚴格按照該資產已經計提的月份數，不包括已計提月份必須嚴格按照該資產已經計提的月份數，不包括使用期使用期間停用間停用等不計提折舊的月份，否則不能正確計算折舊。等不計提折舊的月份，否則不能正確計算折舊。 www . ufsoft . com www . ufsoft . com資產增加資產增加l資產增加即新增加固定資產卡片，資產增加即新增加固定資產卡片，在系統日常使用過程中，可能會購進在系統日常使用過程中，可能會購進或通過其他方式增加企業資

25、產，該部或通過其他方式增加企業資產，該部分資產通過資產增加操作錄入系統。分資產通過資產增加操作錄入系統。當固定資產開始使用日期的會計期間當固定資產開始使用日期的會計期間=錄入會計期間時，才能通過資產增錄入會計期間時，才能通過資產增加錄入。加錄入。新卡片第一個月不提折舊，新卡片第一個月不提折舊，折舊額為空或零折舊額為空或零。 www . ufsoft . com www . ufsoft . com新增資產注意事項新增資產注意事項l新卡片第一個月不提折舊，折舊額為空或零。新卡片第一個月不提折舊，折舊額為空或零。l原值錄入的一定要是卡片錄入月月初的價值，否則將會出現計算錯誤。原值錄入的一定要是卡片

26、錄入月月初的價值，否則將會出現計算錯誤。l如果錄入的累計折舊、累計工作量不是零，說明是舊資產，該累計折舊或如果錄入的累計折舊、累計工作量不是零，說明是舊資產，該累計折舊或累計工作量是在進入本企業前的值。已計提月份必須嚴格按照該資產在其它累計工作量是在進入本企業前的值。已計提月份必須嚴格按照該資產在其它單位已經計提或估計已計提的月份數，不包括使用期間停用等不計提折舊的單位已經計提或估計已計提的月份數，不包括使用期間停用等不計提折舊的月份，否則不能正確計算折舊。月份，否則不能正確計算折舊。 www . ufsoft . com www . ufsoft . com資產減少資產減少l資產減少資產減少

27、 資產在使用過程中，總會由于各種資產在使用過程中，總會由于各種原因，如毀損、出售、盤虧等，退出原因，如毀損、出售、盤虧等，退出企業，該部分操作稱為企業，該部分操作稱為“資產減少資產減少”。本系統提供資產減少的批量操作，為本系統提供資產減少的批量操作，為同時清理一批資產提供方便。同時清理一批資產提供方便。l注意注意所輸入的資產的清理信息可以通過所輸入的資產的清理信息可以通過該資產的附屬頁簽該資產的附屬頁簽清理信息清理信息查看。查看。若當前賬套設置了計提折舊，則需若當前賬套設置了計提折舊，則需在在計提折舊后才可執行資產減少計提折舊后才可執行資產減少。 www . ufsoft . com www

28、. ufsoft . com資產變動資產變動l資產變動是除固定資產減少以外的企業固定資產變動是除固定資產減少以外的企業固定資產屬性變動。系統提供的許多的變動單據，資產屬性變動。系統提供的許多的變動單據，基本上可以滿足企業固定資產管理的需要。基本上可以滿足企業固定資產管理的需要。l系統提供類似卡片管理的變動單管理系統提供類似卡片管理的變動單管理l變動單不能修改變動單不能修改，只有當月可刪除重做，所，只有當月可刪除重做，所以請仔細檢查后再保存以請仔細檢查后再保存 www . ufsoft . com www . ufsoft . com原值變動原值變動l資產在使用過程中，發生下列情況，固定原值就要

29、變動：根據國家規定對固定資產重新估價；增加補充設備或改良設備；將固定資產的一部分拆除；根據實際價值調整原來的暫估價值；發現原記固定資產價值有誤的。系統原值發生變動通過“原值變動”功能實現。原值變動包括原值增加和原值減少兩部分。 www . ufsoft . com www . ufsoft . com部門變動部門變動 www . ufsoft . com www . ufsoft . com使用狀況變動使用狀況變動 www . ufsoft . com www . ufsoft . com累計折舊變動累計折舊變動l資產在使用過程中，由于補提折舊或多提折舊需要調整已經計提的累計折舊，通過累計折舊

30、調整功能實現。l原值調整后的累計折舊必須保證大于等于凈殘值。 www . ufsoft . com www . ufsoft . com工作量調整工作量調整l當折舊方法選擇了工作量法，才可以填制工作總量調整單。l調整后的工作總量不能小于累計用量 www . ufsoft . com www . ufsoft . com類別調整類別調整l調整后的類別和調整前的類別的計提屬性必須相同 www . ufsoft . com www . ufsoft . com計提折舊計提折舊l自動計提折舊是固定資產系統的主要功能之一。系統每期計提折舊一次，自動計提折舊是固定資產系統的主要功能之一。系統每期計提折舊一

31、次，根據錄入系統的資料自動計算每項資產的折舊，并自動生成折舊分配表，然根據錄入系統的資料自動計算每項資產的折舊，并自動生成折舊分配表，然后制作記賬憑證，將本期的折舊費用自動登賬。后制作記賬憑證，將本期的折舊費用自動登賬。l執行此功能后，系統將自動計提各個資產當期的折舊額，并將當期的折舊執行此功能后，系統將自動計提各個資產當期的折舊額，并將當期的折舊額自動累加到累計折舊項目。系統在一個期間內可以多次計提折舊，每次計額自動累加到累計折舊項目。系統在一個期間內可以多次計提折舊，每次計提折舊后，只是將計提的折舊累加到月初的累計折舊，不會重復累計。提折舊后，只是將計提的折舊累加到月初的累計折舊，不會重復

32、累計。l如果上次計提折舊已制單把數據傳遞到賬務系統，則必須刪除該憑證才能如果上次計提折舊已制單把數據傳遞到賬務系統，則必須刪除該憑證才能重新計提折舊。重新計提折舊。l計提折舊后又對賬套進行了計提折舊后又對賬套進行了影響折舊計算或分配的操作影響折舊計算或分配的操作，必須重新計提折，必須重新計提折舊，否則系統不允許結賬。舊，否則系統不允許結賬。l如果自定義的折舊方法月折舊率或月折舊額如果自定義的折舊方法月折舊率或月折舊額出現負數出現負數，自動中止計提。，自動中止計提。 www . ufsoft . com www . ufsoft . com手工修改折舊額手工修改折舊額l如果對系統計算的折舊不滿意

33、，并且不想自定義折舊方法，可使用折舊修改功能把系統計算的折舊額手工改為希望的值。l在折舊清單界面內 www . ufsoft . com www . ufsoft . com修改步驟修改步驟l在期間選擇列表中選擇附有在期間選擇列表中選擇附有最新最新字樣的期間，只有該期間的折舊清單字樣的期間，只有該期間的折舊清單中的月折舊額是可以修改的。中的月折舊額是可以修改的。l執行執行Ctrl+Alt+G，工具欄上顯示修改按鈕圖標。，工具欄上顯示修改按鈕圖標。l雙擊要修改的單元格，把系統自動計算的月折舊額改為您要計提月折舊雙擊要修改的單元格，把系統自動計算的月折舊額改為您要計提月折舊額。額。l請回答請回答是

34、否以后每次計提折舊繼承該值是否以后每次計提折舊繼承該值？，如果，如果是是，則以后該資產，則以后該資產每次計提折舊不按公式計提，按修改后的值計提折舊。如果每次計提折舊不按公式計提，按修改后的值計提折舊。如果否否，則以后，則以后每次計提還按折舊方法公式計算月折舊額。每次計提還按折舊方法公式計算月折舊額。 www . ufsoft . com www . ufsoft . com注意事項注意事項l折舊清單中只有月折舊額（工作量法時是單位折舊）可手工修改。折舊清單中只有月折舊額（工作量法時是單位折舊）可手工修改。l本系統月末結賬時，將做一系列的處理，包括自動計提一次折舊，本系統月末結賬時，將做一系列的

35、處理，包括自動計提一次折舊，但請注意系統自動進行的這一次折舊計提只是重復您本期所作的最后但請注意系統自動進行的這一次折舊計提只是重復您本期所作的最后一次計提，然后將一些信息記入數據庫。也就是說修改月折舊額后，一次計提，然后將一些信息記入數據庫。也就是說修改月折舊額后，“以后各次折舊計提是否繼承該值以后各次折舊計提是否繼承該值”問題中，問題中，以后各次計提不包括月以后各次計提不包括月末結賬自動計提折舊。末結賬自動計提折舊。l如果選項中如果選項中當月初使用月份當月初使用月份=使用年限使用年限*12-1時是否將折舊提足時是否將折舊提足的的判斷結果是判斷結果是是是，則除工作量法外，本月月折舊額，則除工

36、作量法外，本月月折舊額=凈值凈值-凈殘值，并凈殘值，并且不能手工修改；如果選項中且不能手工修改；如果選項中當月初使用月份當月初使用月份=使用年限使用年限*12-1時是否時是否將折舊提足將折舊提足的判斷結果是的判斷結果是否否，則該月不提足，并且可手工修改，但，則該月不提足，并且可手工修改，但如以后各月按照公式計算的月折舊率或額是負數時，認為公式無效，如以后各月按照公式計算的月折舊率或額是負數時，認為公式無效，令月折舊率令月折舊率=0，月折舊額，月折舊額=凈值凈值-凈殘值。凈殘值。 www . ufsoft . com www . ufsoft . com帳簿帳簿l固定資產總賬固定資產總賬 是按部

37、門和類別反映在一個年度內的固定資產價值變化的賬頁l單個固定資產明細賬單個固定資產明細賬 是查詢單個資產在查詢期間發生的所有業務，包括在該期間的資產增加或資產減少情況。l固定資產登記簿固定資產登記簿 可按資產所屬類別或所屬部門查詢一定期間范圍內發生的所有業務，包括資產增加、資產減少、原值變動、部門轉移等。l部門、類別明細賬部門、類別明細賬是查詢某一類別或部門的固定資產在查詢期間內發生的所有業務，包括資產增加、資產減少、原值變動、使用狀況變化、部門轉移、計提折舊等 www . ufsoft . com www . ufsoft . com部門類別明細帳部門類別明細帳 www . ufsoft .

38、com www . ufsoft . com固定資產登記薄固定資產登記薄 www . ufsoft . com www . ufsoft . com折舊表折舊表l部門折舊計算匯總表部門折舊計算匯總表反映該賬套內各使用部門計提折舊的情況，包括計提原值和計算的折舊額信息。當資產計提的折舊額為零時，認為該資產本期沒有計提，該資產的計提原值為零。l資產折舊清單表資產折舊清單表用于查詢按資產明細列示的折舊數據及累計折舊數據信息，以完善系統報表查詢功能。該報表可以按部門、資產類別查詢固定資產的明細折舊數據信息 l折舊計算明細表折舊計算明細表是按類別設立的，反映資產按類別計算折舊的情況，包括上月計提情況、上

39、月原值變動、和本月計提情況。由于本系統不限制只能在建賬當期錄入原始卡片，那么因為系統使用過程中錄入的原始卡片當月計提折舊，所以當當期或上期錄入原始卡片的情況下，上月計提原值+上月增加原值-上月減少原值不等于本月計提原值。原值變動（增加或減少）：當有多個使用部門的資產發生原值變動時，變動的原值在各部門之間按比例分配，分配比例可通過修改使用部門和分配比例改變，按比例變動出現的差額，按分配部門順序，歸最后一個部門。當月變動當月不提折舊的原則不變。 www . ufsoft . com www . ufsoft . com累計折舊表累計折舊表l 累計折舊表（一）是按期編制的反映各類固定資產的原值、累計

40、折舊（包括年初數和期末數）和本年折舊的明細情況 l 累計折舊表（二）是累計折舊表（一）的續表，反映本年截止查詢期間固定資產的增減情況。l 表（二）與表（一）的數值之間是有聯系的，它們之間的關系： 固定資產原值期末數合計=原值年初數合計+本年增加的原值合計-本年減少的原值合計 固定資產累計折舊期末數合計=累計折舊年初數合計+本年折舊額合計+本年增加累計折舊合計-本年減少累計折舊合計。 但上述公式不是絕對成立的，如在資產發生原值變動情況下，表（一）反映該變動，而表（二）不反映。 www . ufsoft . com www . ufsoft . com累計折舊表（一）累計折舊表（一） www .

41、ufsoft . com www . ufsoft . com累計折舊表（二）累計折舊表（二） www . ufsoft . com www . ufsoft . com匯總表匯總表l評估匯總表評估匯總表 為統計某部門內各類資產評估后價值的變動情況匯總。l評估變動表評估變動表是列示所有資產評估變動數據的統計表。l固定資產統計表固定資產統計表是按部門或類別統計資產的價值、數量、折舊、新舊程度等指標。l逾齡資產統計表逾齡資產統計表是統計指定會計期間內已經超過折舊年限的逾齡資產的狀況。l盤盈盤虧報告表盤盈盤虧報告表反映企業以盤盈方式增加的資產和以盤虧、毀損方式減少的資產情況。因盤盈、盤虧、毀損屬于非

42、正常方式，通過該統計表，可以看出企業對資產的管理情況l役齡資產統計表役齡資產統計表 是統計指定會計期間內在折舊年限內正常使用的資產的狀況。l固定資產原值一覽表固定資產原值一覽表是按使用部門和類別交叉匯總顯示資產的原值、累計折舊、凈值的統計表，便于管理者掌握資產的分布情況。本表中要匯總的部門是用戶自己選擇部門級次確定的，類別按照類別定義中定義的第一級類別。l固定資產到期提示表固定資產到期提示表用于顯示使用年限恰好到期的資產信息，以豐富查詢分析功能，提高產品的管理性能。l注意：注意：多個部門使用的固定資產，按固定資產的使用部門進行統計，其數量按比例計算，小數位精確到2位。 www . ufsoft

43、 . com www . ufsoft . com固定資產統計表固定資產統計表 www . ufsoft . com www . ufsoft . com固定資產原值一覽表固定資產原值一覽表 www . ufsoft . com www . ufsoft . com卡片項目的約束卡片項目的約束l 資產編碼資產編碼不能重復，且與資產編碼方案要求一致；資產名稱資產名稱不能為空。l 資產類別編號、使用部門編號、增加方式編碼、使用狀況編碼資產類別編號、使用部門編號、增加方式編碼、使用狀況編碼：已存在末級編號。l 折舊方法編碼、幣種、自定義卡片項目、對應折舊科目編碼折舊方法編碼、幣種、自定義卡片項目、對應折舊科目編碼(名稱名稱)：已存在的編碼或名稱 。l 對應項目編碼對應項目編碼(名稱名稱)：為空或已存在的項目編碼(名稱) 。l 可使用月份可使用月份0 & 999*12 ；開始使用日期開始使用日期登錄日期 ；已使用月份已使用月份登錄日期-開始使用日期-1 。l 工作總量工作總量 0 ；累計工作量累計工作量 0 & 總工作量 。l 累計折舊累計折舊=原值-凈值 0 ；凈值凈值=原值-累計折舊 原值 。l 凈殘值凈殘值=“